導(dǎo)語：如何才能寫好一篇商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的現(xiàn)狀

1.互聯(lián)網(wǎng)金融概況

互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)和快速發(fā)展，是隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的成熟而逐漸成長起來的，依托于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，我國的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺如雨后春筍般飛快涌現(xiàn)，互聯(lián)網(wǎng)交易平臺日益增多，主要有以下兩種形式。

一種是P2P平臺，主要是分為有擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)金融交易平臺和純信用無擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)借貸平臺，很多中小型企業(yè)都可以通過這兩種平臺快速的進(jìn)行貸款，進(jìn)行項目的運作和資金的周轉(zhuǎn)；2015年眾籌模式的誕生也是互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的一種，眾籌發(fā)起人可以將自己的項目放在平臺上，大家認(rèn)為合適的項目便會投資，據(jù)悉眾籌模式自上線以來，已經(jīng)收到過7000多個項目提案，項目成功率接近50%。

另一種是第三方支付平臺，以支付寶為例，其提供增值金融服務(wù)、信用支付等綜合金融服務(wù)；用戶可以用自己的信用在其平臺上進(jìn)行貸款，這些信用是建立在自己多年使用支付寶的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，后臺通過分析數(shù)據(jù)，進(jìn)而給出相應(yīng)的借款權(quán)限。支付寶通過這一業(yè)務(wù)，給其增加了無數(shù)的用戶。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融特點

（1）互聯(lián)網(wǎng)金融降低了交易成本。對于在互聯(lián)網(wǎng)金融平臺進(jìn)行交易的雙方而言，他們所有的交易都是在網(wǎng)上完成，從提交資料、信用評估到最終的放貸等環(huán)節(jié)；這種操作模式節(jié)省了雙方的時間成本，使得一切都變得快捷高效，而且交易成本比在商業(yè)銀行低數(shù)倍不止。

（2）互聯(lián)網(wǎng)金融使交易信息透明化。在互聯(lián)網(wǎng)金融平臺進(jìn)行交易，比起商業(yè)銀行交易模式，信息更加的透明化；中小企業(yè)在貸款前，可以通過交易平臺充分的了解根據(jù)自己的資質(zhì)可以貸款的范圍，然后再進(jìn)行申請、提交相關(guān)資料，然后對比貸款數(shù)額和自己所了解數(shù)額的差距，這樣可以大大的提高交易效益。

（3）互聯(lián)網(wǎng)金融加速了金融技術(shù)脫媒。在互聯(lián)網(wǎng)金融交易平臺上，借貸雙方可以直接進(jìn)行聯(lián)系，脫離了銀行的中介作用，交易雙方提高了資源配置的效率，更加快捷高速的完成相關(guān)借貸工作，使得互聯(lián)網(wǎng)金融平臺發(fā)揮了最大效益，而商業(yè)銀行的作用則進(jìn)一步被削弱。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)影響

1.弱化商業(yè)銀行的支付功能

以支付寶為例，它打破了時間和空間的限制，用戶隨時隨地都可以進(jìn)行支付。另外，支付寶還開通了城市服務(wù)、信用卡還款、代繳燃?xì)?、水電費與保險等業(yè)務(wù)，很多用戶現(xiàn)在出行也都使用支付寶進(jìn)行火車票、機(jī)票等的購買；互聯(lián)網(wǎng)金融平臺占據(jù)了相當(dāng)一部分流量，而且客戶粘性還比較大，用戶習(xí)慣已經(jīng)形成，這種功能的實現(xiàn)在一定程度上取代了商業(yè)銀行的支付功能。而隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，目前市場上活躍的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品除支付寶外還有財付通、快錢等，這些金融平臺的流通量越來越大，用戶越來越多，最終商業(yè)銀行的支付功能被進(jìn)一步削弱和取代。

2.邊緣化商業(yè)銀行的資金中介功能

在傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行通常充當(dāng)資金中介功能，給需求方和融資方搭建一個平臺，并從中獲取一定的利潤；但是互聯(lián)網(wǎng)金融平臺誕生后，需求方和融資方通過金融平臺即可直接建立聯(lián)系，并完成貸款等相關(guān)流程業(yè)務(wù)，不再需要銀行的中介職能和效用，因此互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的誕生，進(jìn)一步邊緣化了商業(yè)銀行的資金中介功能。

3.分流商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)

對于商業(yè)銀行而言，基于嚴(yán)格的企業(yè)審核要求和風(fēng)險規(guī)避等原因，他們很少借貸給中小企業(yè)。但是互聯(lián)網(wǎng)金融平臺就是看到了這一現(xiàn)狀，他們憑借數(shù)據(jù)信息的支持，直接貸款給很多中小企業(yè)，而且經(jīng)過實踐證明，金融平臺貸款給小企業(yè)的不良率略低于商業(yè)銀行。如阿里小貸正是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)中的翹楚，正是看到了商業(yè)銀行在這方面的缺失，阿里小貸才應(yīng)運而生；在阿里小貸平臺上，用戶申請只需要3分鐘，貸款到賬只需要1秒鐘時間，因此阿里小貸自誕生后，獲得了眾多中小企業(yè)的支持，貸款總額超過2000億。其他如借貸寶、快錢等金融交易平臺的貸款業(yè)務(wù)量也不容小覷，這些金融平臺的貸款額度，在很大程度上分流了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，給其金融業(yè)務(wù)造成影響。

三、商業(yè)銀行的應(yīng)對策略

1.轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念

面對互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的日益成長和挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行應(yīng)該積極轉(zhuǎn)變自己的經(jīng)營理念，改變自己的經(jīng)營策略，重新審視自己的經(jīng)營業(yè)務(wù)，從根本上調(diào)整自己的經(jīng)營態(tài)度，并合理完善和規(guī)劃自己的業(yè)務(wù)，重新面對市場和互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的競爭；商業(yè)銀行經(jīng)過多年的發(fā)展，有自己的經(jīng)營優(yōu)勢和固定客戶，只需要轉(zhuǎn)變自己的經(jīng)營理念，以客戶為中心，從客戶的角度出發(fā)去重新設(shè)計自己的產(chǎn)品和服務(wù)，商業(yè)銀行在同互聯(lián)網(wǎng)金融的對抗中，就一定能找到自己合適的位置，重新?lián)尀┳约旱念I(lǐng)先地位。

2.開拓電商業(yè)務(wù)

就目前行業(yè)大趨勢而言，互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)是未來大勢所趨，如果商業(yè)銀行還意識不到互聯(lián)網(wǎng)金融的重要性，一味的埋頭發(fā)展自己的業(yè)務(wù)，那么未來商業(yè)銀行被淘汰是必然。因此，商業(yè)銀行要拓展自己的業(yè)務(wù)邊界，開拓電商業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行要通過技術(shù)創(chuàng)新和服務(wù)理念的創(chuàng)新，積極的和電商搞好合作，開拓自己的金融平臺，這樣依托傳統(tǒng)商業(yè)銀行的優(yōu)勢，加之新型互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的服務(wù)，一定能夠?qū)⒒ヂ?lián)網(wǎng)金融做大做好。

3.完善服務(wù)模式

對于傳統(tǒng)商業(yè)銀行而言，習(xí)慣了老大哥的身份，就很難在服務(wù)態(tài)度上做出改變。但是面對互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的沖擊，商業(yè)銀行勢必要在服務(wù)模式上進(jìn)行調(diào)整。首先針對自己傳統(tǒng)的服務(wù)態(tài)度差、客戶體驗度差等問題，商業(yè)銀行一方面要加強(qiáng)員工自身素質(zhì)培訓(xùn)，另一方面要通過網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，向客戶傳遞良好服務(wù)的理念和態(tài)度，轉(zhuǎn)變客戶對商業(yè)銀行之前的態(tài)度，提高客戶滿意度。其次，商業(yè)銀行在服務(wù)內(nèi)容上也要做出調(diào)整，商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品在柜臺上推銷的方式要進(jìn)行轉(zhuǎn)變，要積極的開發(fā)適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融的理財產(chǎn)品并和其他電商平臺合作，以此來推動理財產(chǎn)品的發(fā)展，如果還是一味的依靠大堂經(jīng)理和理財顧問坐等的方式來銷售理財產(chǎn)品，商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品成長性可想而知。

4.轉(zhuǎn)變管理模式

商業(yè)銀行要積極轉(zhuǎn)變管理模式，將自身現(xiàn)有的人力資源管理系統(tǒng)、管理會計系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)等進(jìn)行改造升級，按照更加人性化和科學(xué)化的方式進(jìn)行管理，提高管理效率；另外，對于大量中小企業(yè)貸款用戶也要重視起來，商業(yè)銀行針對大量小額貸款用戶要專門設(shè)計開發(fā)相關(guān)服務(wù)程序，盡量使得流程簡單快捷，培養(yǎng)他們使用商業(yè)銀行金融服務(wù)系統(tǒng)的習(xí)慣，只有通過這種方式，才能將被互聯(lián)網(wǎng)金融平臺搶占的客戶奪回來。

5.引進(jìn)信息技術(shù)人才

對于搭建和構(gòu)建商業(yè)銀行金融平臺而言，面臨商業(yè)銀行的海量數(shù)據(jù)，對大數(shù)據(jù)進(jìn)行分類和數(shù)據(jù)庫建立是眾多繁瑣工作中的第一步，因此需要專業(yè)的信息技術(shù)人才來完成這一工作；至于其他信息資源共享、風(fēng)險評估系統(tǒng)等等，后期也都需要專業(yè)信息技術(shù)人才來完成，因此人才引進(jìn)也是商業(yè)銀行應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融挑戰(zhàn)要走出的重要一步。

篇2

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；策略

中圖分類號：F830.4　文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A　文章編號：1673-291X(2009)11-0151-02

2001年4月23日的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》中指出；“中間業(yè)務(wù)指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)”。英文Intermediary Business，意為居間的、中介的或的業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)也可以稱為中介業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)是銀行在辦理資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中衍生出來的，作為一種資產(chǎn)負(fù)債之外的和占用銀行資產(chǎn)較少的業(yè)務(wù)，它在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上一般不能直接反映出來。目前，中間業(yè)務(wù)在國外現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中已經(jīng)起到舉足輕重的作用，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要標(biāo)志之一。

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀及特點

(一)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)起步晚，在經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、品種和收入上都較為落后，目前階段我國主要商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占比呈上升趨勢，但大部分未超過20％，最高的為中國銀行，2008年半年報統(tǒng)計的為18.78％。根據(jù)國際清算銀行發(fā)行的《國際金融市場發(fā)展報告》，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占營業(yè)收入的比重自1980年以后都呈快速上升的趨勢。美國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重平均從1980年的18.8％上升到1996年的36.5％，到2000年達(dá)到42.9％。其中，1998年美國花旗銀行的非利息收入占比為79.83％，摩根大通銀行更是占到83.16％。歐洲商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比從1990年的26％上升到2000年的39％；日本商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比從20世紀(jì)80年代初的20.4％上升到90年代的35.9％，以每年40％的速度遞增。2002年西方商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入一般占總收入的40％-50％，個別銀行如JP摩根、三井住友則超過70％?？梢钥闯觯M管我國商業(yè)銀行正在大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，但與十幾年前的西方商業(yè)銀行相比，仍有非常大的差距。

(二)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點

雖然我國各家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展程度不同，品種數(shù)目不一，但是，就已開辦的中間業(yè)務(wù)品種看，基本具備以下幾個方面的特征：

1　支付結(jié)算類、銀行卡類、類和擔(dān)保類業(yè)務(wù)品種是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主體，占品種總數(shù)的絕大部分；承諾類、基金托管類、交易類、咨詢顧問類和其他類五類業(yè)務(wù)品種相對較少。

2　一般性、傳統(tǒng)品種較多，做的較好，理財性、創(chuàng)新品種少。

3　部分品種發(fā)展較快。如借記卡業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、個人外匯買賣業(yè)務(wù)等；但是，貸記卡業(yè)務(wù)、國內(nèi)信用證、貸款承諾、銀團(tuán)貸款安排、企業(yè)管理顧問、財務(wù)顧問等業(yè)務(wù)品種發(fā)展較慢，尚處于摸索或推廣階段。

4　部分品種影響較大，市場知名度較高，為客戶熟悉，品牌效應(yīng)顯著。

5　在市場先發(fā)的情況下，個別銀行在個別品種上已形成或擁有自己的優(yōu)勢。

二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題

(一)對中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識不足

我國商業(yè)銀行長久以來習(xí)慣了以存貸款和結(jié)售匯等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，運用各種手段爭奪存款，而中間業(yè)務(wù)主要是由儲蓄和會計等部門完成，相比較存貸業(yè)務(wù)．中間業(yè)務(wù)被視為副業(yè)。商業(yè)銀行應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)清形勢，從銀行受益和生存發(fā)展的角度，認(rèn)識中間業(yè)務(wù)的重要性。拓展中間業(yè)務(wù)是提高銀行盈利能力、滿足客戶日益增長的金融業(yè)務(wù)需求的需要。要從戰(zhàn)略上將中間業(yè)務(wù)作為支柱業(yè)務(wù)來發(fā)展。

(二)品種、功能較為單一

因為意識到中間業(yè)務(wù)的重要作用，我國商業(yè)銀行開發(fā)了一些新的金融產(chǎn)品，但大多數(shù)仍停留在傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)上。2006年末，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中，結(jié)算、、銀行卡三項業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)收入分別占中間業(yè)務(wù)總業(yè)務(wù)量和總收入的84.1％和74.5％。而咨詢理財類、金融衍生工具類等新興中間業(yè)務(wù)很少。中間業(yè)務(wù)發(fā)展結(jié)構(gòu)不合理。

(三)中間業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度不高

用中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量與收入之比來反映中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量與中間業(yè)務(wù)收入的匹配情況。2006年，四家國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量與收入之比分別為10362：1和9590：1，表明四家國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行要創(chuàng)造1元錢的中間業(yè)務(wù)收入平均需要1.04萬元和9 590元的中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量?？梢姡覈虡I(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)效益比較低下，單位業(yè)務(wù)的創(chuàng)收能力較弱。

(四)同業(yè)競爭不規(guī)范

中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以收取手續(xù)費為目的的一種有償?shù)慕鹑诜?wù)性業(yè)務(wù)。但由于目前法規(guī)不健全，收費標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，商業(yè)銀行在實際經(jīng)營過程中偏離了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展方向，以攬存為目的，以犧牲手續(xù)費收入為代價，甚至連一些起碼的工本費也主動放棄。為了達(dá)到搶奪大行業(yè)、大客戶存款，有的銀行不惜血本，投入了大量財力，采取相互壓價、提供優(yōu)惠條件等種種不正當(dāng)競爭手段來吸引客戶，在銀行之間形成了一種盲目競爭的態(tài)勢。部分單位和個人利用銀行之間的競爭．趁機(jī)提出了一些不利于銀行經(jīng)營的條件，增加了銀行成本，增大了銀行經(jīng)營的風(fēng)險，擾亂了金融秩序。

(五)科技服務(wù)與人才素質(zhì)落后

中間業(yè)務(wù)特別是新興中間業(yè)務(wù)大多數(shù)是人力資本和含金量高的業(yè)務(wù)，它的運作以先進(jìn)的電子化設(shè)備為基礎(chǔ)。從某種意義上說，中間業(yè)務(wù)屬于高級服務(wù)的層面。目前，我國商業(yè)銀行處在傳統(tǒng)金融服務(wù)與現(xiàn)代金融服務(wù)之間，實力較強(qiáng)的國有商業(yè)銀行基本上僅達(dá)到行業(yè)性、區(qū)域性聯(lián)網(wǎng)的初級階段。另外，我國商業(yè)銀行從業(yè)人員雖然大部分都具備了一定的學(xué)歷和專業(yè)知識，但精通法律、金融、計算機(jī)等多方面知識的復(fù)合型、綜合型人才相對缺乏，使得中間業(yè)務(wù)難以向縱深方向發(fā)展，在一定程度上束縛和制約了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模和速度。

三、我國商業(yè)銀行加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)的策略選擇

(一)理念更新，進(jìn)一步提高對中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識

商業(yè)銀行要樹立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的現(xiàn)代商業(yè)銀行的理念。首先。商業(yè)銀行的管理層面要切實轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，摒棄中間業(yè)務(wù)是附屬性業(yè)務(wù)的觀念，從發(fā)展戰(zhàn)略上規(guī)劃、研發(fā)、創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)。最大限度地利用幾十年來發(fā)展起來的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)資源，帶動中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)升華服務(wù)觀念、健全服務(wù)手段、完善服務(wù)方式，為發(fā)展中間業(yè)務(wù)打好基礎(chǔ)。再次。在創(chuàng)新完善金融服務(wù)的同時，宣傳“銀行中間服務(wù)是一種勞動，商業(yè)銀行在向客戶提供服務(wù)的過程中支付了大量的人力、物力成本，根據(jù)不同的服務(wù)進(jìn)行適當(dāng)收費是合理的”等新觀念，營造開展中間業(yè)務(wù)的良好環(huán)境。

(二)開發(fā)新產(chǎn)品，提高中間業(yè)務(wù)收入

目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營重點是傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)耗費成本大，而收入低，針對這種情況，應(yīng)積極開發(fā)高附加值的技術(shù)密集型中間業(yè)務(wù)。例如，對于咨詢類的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行一般是不收費的，商業(yè)銀行應(yīng)改變經(jīng)營策略，在這方面的中間業(yè)務(wù)收人是相當(dāng)可觀的。理財類中間業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)側(cè)重的方面，代客理財．不占用自身的資金，風(fēng)險相對較小，銀行不用投入大成本就可以獲得可觀的收益。類似于這樣的高附加值的中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的主要方向。

(三)為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)I造有利的政策法律環(huán)境

與國際接軌，完善相關(guān)的法律法規(guī)體系，是中間業(yè)務(wù)發(fā)展的必然要求。2001年7月頒布實施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》是我國第一部關(guān)于中間業(yè)務(wù)的法規(guī)，它的出臺填補(bǔ)了我國商業(yè)銀行法律法規(guī)體系的一項空白，對我國商業(yè)銀行積極開拓中間業(yè)務(wù)具有重大的指導(dǎo)意義。但該規(guī)定中有些條款還不夠細(xì)化，無進(jìn)一步的實施細(xì)則和相應(yīng)的處罰措施，因此，需進(jìn)一步完善，增加其可操作性。同時，《暫行規(guī)定》還有待于與其他相關(guān)法律法規(guī)的銜接，如《商業(yè)銀行法》、《人民銀行法》等。完善這些法律法規(guī)中關(guān)于中間業(yè)務(wù)方面的經(jīng)營規(guī)則，使之與《暫行規(guī)定》完美的銜接起來。在西方發(fā)達(dá)國家，中間業(yè)務(wù)能夠成為與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)并駕齊驅(qū)的銀行三大業(yè)務(wù)之一，與完善的法律法規(guī)體系是分不開的。西方國家《銀行法》、《證券交易法》、《信托法》等一整套的體系。對銀行中間業(yè)務(wù)有詳細(xì)而全面的規(guī)定，我們可以從中學(xué)習(xí)經(jīng)驗，盡快完善中間業(yè)務(wù)的法律法規(guī)體系。

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；投行類業(yè)務(wù)；金融風(fēng)險

文章編號：1003－4625（2008）11－0079－04中圖分類號：F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

日前爆發(fā)的金融危機(jī)中，金融風(fēng)險迅速蔓延，引發(fā)了人們對金融業(yè)的綜合經(jīng)營模式重新審視和對中國銀行業(yè)尤其是投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向的深度思考。

曾幾何時，投資銀行曾經(jīng)以其金融概念的創(chuàng)新和驚人的發(fā)展速度而被視為高端金融，而財富的巔峰的風(fēng)景也吸引了無數(shù)高精尖人才。而今五大行告別華爾街，標(biāo)志著美國的投資銀行繁華落盡。當(dāng)美國金融業(yè)在開始返璞歸真的同時，中國正在試圖走出過度監(jiān)管局面開放更多自由，從這一點來講，創(chuàng)新和改革的進(jìn)退取舍顯然會面臨新的難題。盡管一味追求快速的金融自由化發(fā)展的風(fēng)險暴露無遺，但因噎廢食顯然也并不足取。因為國外的金融動蕩是產(chǎn)生于金融創(chuàng)新過度，金融監(jiān)管不足，國內(nèi)在這兩點而言卻是相反的。

在傳統(tǒng)銀行業(yè)的“分業(yè)經(jīng)營”模式下，除了吸收儲蓄存款、發(fā)放商業(yè)或消費貸款及相關(guān)衍生業(yè)務(wù)外，商業(yè)銀行不得對外進(jìn)行任何形式的其他金融業(yè)務(wù)，比如公開發(fā)行證券等，即商業(yè)銀行不得進(jìn)入投資銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域。但商業(yè)銀行可以成為投資銀行發(fā)行或銷售債券、基金等的，從中收取一定的費用。投資銀行沒有準(zhǔn)確的定義，一般的投資銀行主要從事證券市場業(yè)務(wù)。在我國，獨立投資銀行就是證券公司。但近年來國內(nèi)商業(yè)銀行普遍存在的收入結(jié)構(gòu)單一過分依賴存貸款利差的盈利模式已經(jīng)不能滿足高速增長的中國經(jīng)濟(jì)和居民收入的需要。商業(yè)銀行也開始主動轉(zhuǎn)型，在財富管理、資產(chǎn)管理、投資銀行等諸多業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行創(chuàng)新，通過開展投行類業(yè)務(wù)拓展綜合化經(jīng)營的空間。

一、商業(yè)銀行開展投行類業(yè)務(wù)的必要性

一是順應(yīng)國際銀行業(yè)發(fā)展趨勢需要?；鞓I(yè)經(jīng)營已成為全球銀行業(yè)發(fā)展趨勢，以資本市場為代表的直接融資市場吸引著越來越多的資金，促使依靠利息收入的商業(yè)銀行不斷通過組織創(chuàng)新進(jìn)入投資銀行領(lǐng)域，開拓市場獲取收益。二是競爭優(yōu)質(zhì)客戶的需要?，F(xiàn)在企業(yè)金融需求多樣化，隨著客戶金融意識和投資理念的成熟，要求商業(yè)銀行提供包括投資銀行業(yè)務(wù)等綜合金融服務(wù)。銀行為企業(yè)提供了貸款，結(jié)算過程中產(chǎn)生盈余，客戶希望盈余資金得到最有效運用。三是擴(kuò)大收入來源、改善利潤結(jié)構(gòu)的需要。我國銀行信貸業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)競爭激烈，息差和傳統(tǒng)收費收入不斷降低，通過加大開展投行業(yè)務(wù)的力度，可改善利潤結(jié)構(gòu)。四是加快不良貸款處置、防范和化解風(fēng)險需要。可以通過重組并購方式化解、處置不良資產(chǎn)，通過財務(wù)顧問業(yè)務(wù)掌握信息、進(jìn)一步防范風(fēng)險。

二、我國商業(yè)銀行介入投行業(yè)務(wù)的優(yōu)勢和現(xiàn)狀

國內(nèi)投行業(yè)務(wù)一直以證券公司為主，特別在IPO、證券交易等領(lǐng)域更有排他性的經(jīng)營優(yōu)勢。商業(yè)銀行以存貸業(yè)務(wù)和結(jié)算工具與客戶建立聯(lián)系，因而具有客戶資源優(yōu)勢；在辦理客戶日常結(jié)算和信貸業(yè)務(wù)過程，具有業(yè)務(wù)信息優(yōu)勢。信貸功能和結(jié)算工具，使商業(yè)銀行具有開展新興投行業(yè)務(wù)的資金融通優(yōu)勢。

總體上講，我國商業(yè)銀行開展投行業(yè)務(wù)較晚。涉及的中間業(yè)務(wù)大多屬于傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)。國內(nèi)已在投行業(yè)務(wù)方面有一定探索實踐的商業(yè)銀行有中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、深圳發(fā)展銀行等等。目前，中資商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)分別由基礎(chǔ)類、品牌類和牌照類投行業(yè)務(wù)組成。企業(yè)理財咨詢等為基礎(chǔ)類投行業(yè)務(wù)；重組并購顧問等屬于品牌類投行業(yè)務(wù)；企業(yè)上市發(fā)債顧問等是牌照類投行業(yè)務(wù)。工行總行在2002年4月，在國內(nèi)商業(yè)銀行中第一個成立投資銀行部。2004年工行投行收入已達(dá)到了10億元。建行總行在2003年4月成立投資銀行部，業(yè)務(wù)主要包括委托貸款、銀行保險等。2005年9月，建行參考工行的模式重新設(shè)計自己的投行部。

據(jù)了解，根據(jù)浦發(fā)銀行做大做強(qiáng)個人消費金融和公司金融的新戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)包括中長期項目貸款，銀團(tuán)貸款，財務(wù)顧問和房產(chǎn)證券化四大塊。更多的商業(yè)銀行也紛紛拉出“投行”旗幟。實際上，首批獲準(zhǔn)從事短期融資券承銷業(yè)務(wù)的有12家機(jī)構(gòu)，包括工、中、建、交行、民生等9家銀行，及中金、國泰君安等3家券商。

不過雖然國內(nèi)大中型商業(yè)銀行在拓展投資銀行業(yè)務(wù)方面已取得突破，但目前仍難有效滿足公司大客戶日趨個性化、多元化的需求。

三、目前國內(nèi)投行業(yè)務(wù)存在的不足

國內(nèi)投行業(yè)務(wù)難以有效滿足公司大客戶需求，既有外部原因，也有內(nèi)部原因。從外部看，國內(nèi)銀行業(yè)綜合經(jīng)營的步伐近幾年逐步加快，但目前仍實行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的監(jiān)管政策。從內(nèi)部看，主要有以下幾個原因：

一是國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏有競爭力的投行產(chǎn)品和服務(wù)。雖然國內(nèi)商業(yè)銀行具有客戶資源、信息、資金、網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，但由于長期實行分業(yè)經(jīng)營，沒有投行業(yè)務(wù)牌照，缺乏從事投資銀行業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)平臺和創(chuàng)新產(chǎn)品，缺乏先進(jìn)的市場風(fēng)險計量模型和資金國際運作經(jīng)驗，難以為客戶量身定做個性化的產(chǎn)品和一攬子財務(wù)解決方案。許多銀行推出的條件復(fù)雜、創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，多是轉(zhuǎn)售外資金融機(jī)構(gòu)研發(fā)的產(chǎn)品，或只對條件做細(xì)微改動模仿的產(chǎn)品。由于不是自主設(shè)計和運作，國內(nèi)商業(yè)銀行難以較好揭示有關(guān)金融產(chǎn)品的風(fēng)險，難以系統(tǒng)地開展業(yè)務(wù)。同時，還面臨著國內(nèi)、外專業(yè)投資銀行以及國外綜合性商業(yè)銀行的有力競爭。

二是商業(yè)銀行員工的知識結(jié)構(gòu)不能滿足投行業(yè)務(wù)的需要。由于長期的分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行人員大多知識結(jié)構(gòu)單一，對資本市場、企業(yè)財務(wù)、企業(yè)管理方面研究相對較少。知識結(jié)構(gòu)單一，一方面限制了商業(yè)銀行的發(fā)展思路，對市場變化及客戶需求反應(yīng)遲鈍；另一方面，即使客戶有需求，商業(yè)銀行也難以提供真正令公司大客戶滿意的、有價值的專業(yè)的顧問服務(wù)，從而進(jìn)一步限制了投行業(yè)務(wù)的開展。

三是缺乏有效的激勵機(jī)制。投資銀行知識含量高，需要充分發(fā)揮人的主觀能動性。與證券公司靈活的分配機(jī)制比，國內(nèi)商業(yè)銀行普遍缺乏有競爭力的激勵機(jī)制，這也在一定程度上限制了投行業(yè)務(wù)人員的積極性，影響業(yè)務(wù)開展。

四、采取多種措施，充分發(fā)揮商業(yè)銀行的綜合優(yōu)勢，不斷完善和整合投行類業(yè)務(wù)

如果沒有創(chuàng)新，國內(nèi)銀行的生存、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都會遇到瓶頸。但現(xiàn)代金融動蕩爆發(fā)頻繁，對我們的投資理念、監(jiān)管機(jī)制、風(fēng)險控制、人才素質(zhì)等都提出了新的難題。國內(nèi)的監(jiān)管能力、金融機(jī)構(gòu)的成熟度和IT技術(shù)的應(yīng)用程度，都使銀行還不適合在現(xiàn)階段快速地推進(jìn)綜合經(jīng)營，在復(fù)雜多變的國際金融環(huán)境下，穩(wěn)健經(jīng)營不失為一個良好的發(fā)展策略。所以，根據(jù)對商業(yè)銀行開展投資銀行業(yè)務(wù)優(yōu)劣勢的分析，為充分發(fā)揮我國商業(yè)銀行的優(yōu)勢，快速有效地拓展投資銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)本著“有所為，有所不為”的方針，建立以投資銀行部為核心的投資銀行業(yè)務(wù)運行平臺，整合目前分散在各部門的相關(guān)業(yè)務(wù)及內(nèi)外資源，通過財務(wù)顧問、并購重組、銀團(tuán)貸款、財富管理等途徑發(fā)展與自身相適應(yīng)的投資銀行業(yè)務(wù)。

（一）在發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)時應(yīng)本著“有所為，有所不為”的方針

首先，并不是中國所有的商業(yè)銀行都要發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，只有手中掌握有大量集團(tuán)客戶資源和資金資源的強(qiáng)勢商業(yè)銀行，才有必要和能力開展投資銀行業(yè)務(wù)并從中受益。全能化和專業(yè)化始終是貫穿20世紀(jì)后半葉金融發(fā)展史的兩條主線，而目前金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成也充分說明了這一點。在商業(yè)銀行領(lǐng)域，除了花旗集團(tuán)等全能銀行，數(shù)量眾多的商業(yè)銀行仍固守于商業(yè)銀行的傳統(tǒng)領(lǐng)域。因此，只有以成為全球頂尖的金融機(jī)構(gòu)為戰(zhàn)略目標(biāo)的國內(nèi)強(qiáng)勢商業(yè)銀行，才可以憑借手中已掌握的大量的集團(tuán)客戶資源，借助投資銀行業(yè)務(wù)拓展實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

其次，由于投資銀行業(yè)務(wù)范圍廣泛，金融創(chuàng)新使得各種產(chǎn)品層出不窮，基于前文所述的各種優(yōu)劣勢的比較和監(jiān)管上的限制，商業(yè)銀行無法開展如證券承銷等投資銀行的本源業(yè)務(wù)，但可以在財務(wù)顧問、企業(yè)并購、項目融資、資產(chǎn)管理等衍生性投行業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)で笸黄??？紤]到宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和商業(yè)銀行在項目融資、風(fēng)險控制和識別、不良資產(chǎn)處置、貨幣市場操作等方面的傳統(tǒng)優(yōu)勢，商業(yè)銀行應(yīng)該創(chuàng)造條件積極拓展銀團(tuán)貸款及與之相關(guān)的融資和財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、并購和重組業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

（二）從我國金融生態(tài)現(xiàn)狀出發(fā)，在今后的一段時期內(nèi)，有重點有針對性地發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)

一是做好與貸款等債券融資業(yè)務(wù)相關(guān)的投資銀行業(yè)務(wù)。主要產(chǎn)品與服務(wù)包括：短期融資券、國際債券和資產(chǎn)證券化。短期融資券具有降低企業(yè)的融資成本，擴(kuò)大企業(yè)的融資渠道及靈活性等優(yōu)點。與之類似，國際債券是境內(nèi)銀行與境外銀行合作，幫助境內(nèi)借款人在國際證券市場發(fā)行以外國貨幣為面值的債券。其可以滿足企業(yè)長期對外幣的需求，擴(kuò)大企業(yè)的國際影響力，特別是在人民幣長期升值的背景下，可以降低融資成本。發(fā)行企業(yè)短期融資券與國際債券，既是當(dāng)前企業(yè)直接融資的重要手段、最迫切的需求，也是商業(yè)銀行具有資格從事的債券發(fā)行業(yè)務(wù)，是增強(qiáng)對大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)服務(wù)的重要手段。而資產(chǎn)證券化是指將可以產(chǎn)生穩(wěn)定可預(yù)見未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)，目前國內(nèi)資產(chǎn)證券劃分為信貸資產(chǎn)證券化和企業(yè)資產(chǎn)證券化兩種。資產(chǎn)證券化可以規(guī)避利率市場化和資金脫媒化帶來的負(fù)面影響，解決商業(yè)銀行貸款行業(yè)集中度和資金來源的問題。

二是項目融資與銀團(tuán)貸款。項目融資是指項目發(fā)起人為該項目籌資和經(jīng)營而成立一家項目公司，由項目公司承擔(dān)貸款，以項目公司的現(xiàn)金流量和收益作為還款來源，以項目的資產(chǎn)或權(quán)益作抵（質(zhì)）押而取得的一種無追索權(quán)或有限追索權(quán)的貸款方式。項目融資主要用于需要巨額資金、投資風(fēng)險大而傳統(tǒng)融資方式又難以滿足但現(xiàn)金流量穩(wěn)定的工程項目，如天然氣、煤炭、石油等自然資源的開發(fā)，以及運輸、電力、農(nóng)林、電子、公用事業(yè)等大型工程建設(shè)項目。銀團(tuán)貸款是許多西方投資銀行的主要業(yè)務(wù)品種，銀團(tuán)貸款與證券承銷的業(yè)務(wù)操作程序相近，這一特點決定了商業(yè)銀行在分業(yè)經(jīng)營的監(jiān)管體制下積累承銷經(jīng)驗具有特殊的意義。通過牽頭組織銀團(tuán)貸款，商業(yè)銀行可以增強(qiáng)為大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供信貸服務(wù)的能力，拓展與企業(yè)合作的空間，并帶動其上下游企業(yè)的金融服務(wù)。

三是財富管理方面。產(chǎn)品包括現(xiàn)金管理、資產(chǎn)管理、金融衍生品交易、代客受托理財?shù)鹊?。由于歷史和國情的因素，我國商業(yè)銀行的服務(wù)資源在一定程度上被低貢獻(xiàn)度甚至是負(fù)貢獻(xiàn)度的客戶所擠占。在這一情況下，高端客戶的流失將直接導(dǎo)致中資銀行效益的滑坡甚至虧損。隨著金融業(yè)全面開放而進(jìn)入的外資銀行，就是要集中優(yōu)勢資源與中資銀行競爭跨國公司、外商獨資合資企業(yè)、國內(nèi)跨國集團(tuán)公司、高科技企業(yè)、大型優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)、各類基金和富裕的個人（家族）等高端客戶，發(fā)生在2002年的“南京愛立信倒戈”事件就是一個開端。國內(nèi)一些非銀行金融機(jī)構(gòu)如基金公司、券商通過推出基金、信托集合理財計劃等產(chǎn)品以爭奪這一部分的客戶。面對這一現(xiàn)狀，商業(yè)銀行可以為目標(biāo)客戶提供基于傳統(tǒng)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)之上的財富管理業(yè)務(wù)，通過專業(yè)化的資金管理、外匯交易服務(wù)、頭寸管理、風(fēng)險管理、財務(wù)管理、投資組合設(shè)計等多種服務(wù)，解決客戶全方位的金融需求，與他們建立“關(guān)系客戶”與“關(guān)系銀行”的關(guān)系。如工商銀行通過向大型集團(tuán)客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)，使客戶在加快資金回籠速度，增強(qiáng)集中控制支付能力，減少借款規(guī)模，簡化支付手續(xù)，降低付款成本等方面得到了較大的實惠，銀行也取得了管理費收入。

四是財務(wù)顧問。財務(wù)顧問可以分為企業(yè)財務(wù)顧問和政府財務(wù)顧問兩個方面。如企業(yè)財務(wù)顧問主要為客戶的資本運作、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等活動提供一攬子解決方案，幫助客戶降低融資成本，提高資金使用效率和投資收益，改進(jìn)財務(wù)管理。特別是在企業(yè)的并購和重組中，能夠發(fā)揮巨大的作用。我國已經(jīng)成為全球收購兼并與重組業(yè)務(wù)的一個新興市場。新的國有資產(chǎn)管理體制確立后，為促進(jìn)國有資產(chǎn)的戰(zhàn)略性調(diào)整和國有企業(yè)建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，7萬多億元的經(jīng)營性國有資產(chǎn)需要重組；經(jīng)過20多年的發(fā)展，大部分民營企業(yè)面臨二次創(chuàng)業(yè)和向現(xiàn)代化企業(yè)轉(zhuǎn)型的任務(wù)；加入世貿(mào)組織后，中國經(jīng)濟(jì)融入全球一體化的進(jìn)程加快，企業(yè)資本運營的跨國界活動日益頻繁。這些因素都為商業(yè)銀行開展企業(yè)財務(wù)顧問的并購重組業(yè)務(wù)提供了良好的外部條件。而政府是商業(yè)銀行的特殊客戶。在我國，各級政府既是國有資產(chǎn)所有者的代表，又是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的組織者和管理者，還是社會穩(wěn)定的主要維護(hù)者。政府可以為銀行提供以大型基礎(chǔ)建設(shè)為代表的良好商機(jī)和創(chuàng)造良好的法制、信用環(huán)境。同時，各級政府的盲目投資、重復(fù)建設(shè)和種種機(jī)會主義行為也使得銀行信貸資產(chǎn)面臨較大的風(fēng)險。在這種條件下，商業(yè)銀行需要恰當(dāng)?shù)靥幚砼c政府的關(guān)系，建立起符合我國國情和市場經(jīng)濟(jì)規(guī)范要求的銀政關(guān)系。

（三）可以采用雙客戶經(jīng)理制加強(qiáng)客戶營銷以理順投行業(yè)務(wù)流程

一是建議實施由公司客戶經(jīng)理和投行客戶經(jīng)理組成的雙客戶經(jīng)理制。鑒于國內(nèi)商業(yè)銀行開展的投資銀行類業(yè)務(wù)跨度較大，客戶需求較為復(fù)雜，在開展投資銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的營銷過程中，國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)該考慮實施由公司客戶經(jīng)理和投行客戶經(jīng)理組成的雙客戶經(jīng)理制，投行客戶經(jīng)理側(cè)重于整體投行服務(wù)方案的設(shè)計以及投行相關(guān)產(chǎn)品的推介。在開拓一些以投行業(yè)務(wù)為主體需求的客戶時，以投行客戶經(jīng)理為主進(jìn)行營銷。在成功營銷客戶并實現(xiàn)服務(wù)之后，公司客戶經(jīng)理再進(jìn)入，深度挖掘融資、現(xiàn)金管理和其他綜合業(yè)務(wù)需求。在為優(yōu)質(zhì)大型客戶服務(wù)的時候，應(yīng)盡量采取專業(yè)團(tuán)隊服務(wù)模式，組織專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊，針對大型企業(yè)客戶提供一攬子優(yōu)質(zhì)服務(wù)方案，提供從過橋融資、短期融資券、債券承銷、股票發(fā)行、票據(jù)融資、理財與投資等一攬子綜合解決方案。

二是國內(nèi)商業(yè)銀行將來應(yīng)該理順從客戶營銷、組織運作、后臺支持到風(fēng)險控制的各類投行業(yè)務(wù)流程，明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的責(zé)任主體和資源配置。如總部機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)為行業(yè)龍頭客戶、大型集團(tuán)客戶和跨國公司等客戶提供并購、直接融資、證券化等技術(shù)含量較高的投行服務(wù)，為全行業(yè)務(wù)決策及分行咨詢顧問類業(yè)務(wù)發(fā)展提供研發(fā)支持，承擔(dān)戰(zhàn)略規(guī)劃、組織推動等管理職能。一級(直屬)分行的投資銀行業(yè)務(wù)部門承擔(dān)起投行客戶前期營銷、區(qū)域性重點客戶的投行服務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)的組織推動等職能。二級分行則可配備必要服務(wù)團(tuán)隊，按照授權(quán)要求開展咨詢類投行業(yè)務(wù)。由于多數(shù)投行業(yè)務(wù)營銷需直接營銷客戶的最高管理層，因此針對部分以投行業(yè)務(wù)需求為主的客戶可考慮配備專職的投行客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理直屬總行投資業(yè)務(wù)部門或者一級分行投行業(yè)務(wù)部門管理，以進(jìn)一步提高投行業(yè)務(wù)的營銷和服務(wù)水平。

（四）加快投行研究隊伍建設(shè)，強(qiáng)化團(tuán)隊精神和凝聚力

一是建立起一流的研究機(jī)構(gòu)來支撐投行業(yè)務(wù)和高端批發(fā)業(yè)務(wù)，強(qiáng)化金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的核心競爭力。商業(yè)銀行要進(jìn)一步挖掘投行業(yè)務(wù)機(jī)會，加強(qiáng)對高端客戶營銷的支持，提升并購、直接融資等大型項目的服務(wù)水平，這也需要有高水平的研究力量支持。有條件的國內(nèi)大型商業(yè)銀行應(yīng)考慮組建自己的投行分析師團(tuán)隊，對宏觀經(jīng)濟(jì)與策略、金融市場與產(chǎn)品、行業(yè)和企業(yè)進(jìn)行定性和定量分析，服務(wù)于眾多的投資銀行客戶，為全行投資銀行、企業(yè)理財、個人理財、柜臺經(jīng)紀(jì)、網(wǎng)上交易客戶提供高水平的研究產(chǎn)品，并對外經(jīng)濟(jì)及行業(yè)發(fā)展趨勢分析報告，進(jìn)一步推動國內(nèi)商業(yè)銀行的投行業(yè)務(wù)發(fā)展。

二是國內(nèi)商業(yè)銀行還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)總分行之間、各部門之間的協(xié)作，商業(yè)銀行在總行層面構(gòu)建以投資銀行部為核心的投資銀行業(yè)務(wù)運行平臺。為更好地拓展投資銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)該在總行層面建立按事業(yè)部制運作的投資銀行部，將現(xiàn)有的分散于公司業(yè)務(wù)板塊、個人業(yè)務(wù)板塊和資金業(yè)務(wù)板塊的與投資銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的部門、職能、人員加以整合。同時，給予投資銀行部相對獨立的經(jīng)營決策權(quán)，以有效把握市場機(jī)遇，充分調(diào)動內(nèi)外部的各種資源，對投資銀行部進(jìn)行系統(tǒng)策劃、拓展和管理。在分行層面，應(yīng)根據(jù)各地業(yè)務(wù)的開展情況，可以在分行一級有相應(yīng)業(yè)務(wù)需要展開的時候，成立由總行牽頭，分支行抽調(diào)相關(guān)工作人員組成專門針對某一項目參與的任務(wù)型團(tuán)隊，這樣可以在最大限度上降低人力資源的成本。

篇4

現(xiàn)今，我國商業(yè)銀行的稅制依舊為“94稅制”，當(dāng)前的制度及稅負(fù)，已經(jīng)不能適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展，更不利于提升我國商業(yè)銀行的競爭力。因此，對我國的銀行業(yè)實行“營改增”是十分必要且具有重要現(xiàn)實意義的舉措。然而，銀行業(yè)具有行業(yè)的特殊性及業(yè)務(wù)操作的復(fù)雜性，在改征增值稅上仍舊存在極大的困難。同時我國現(xiàn)有出臺的關(guān)于金融行業(yè)繳納增值稅的相關(guān)制度和細(xì)則仍不完善，銀行業(yè)進(jìn)行“營改增”后會存在許多不確定性。本文通過討論營改增背景下的我國城市商業(yè)銀行財務(wù)管理問題，希冀能為我國城市商業(yè)銀行更好地適應(yīng)增值稅時代有所助益。

關(guān)鍵詞：

商業(yè)銀行；營改增；財務(wù)管理

1994年分稅制改革以來，增值稅和營業(yè)稅作為我國流轉(zhuǎn)稅領(lǐng)域的兩大稅種，一直在各自特定的征稅范圍上并行征收。然而伴隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷升級與發(fā)展，增值稅和營業(yè)稅并存征收的稅制格局對公司內(nèi)部運營乃至整個宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的扭曲和阻礙作用日益明顯。為了實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長，我國在廣泛考察與調(diào)研的基礎(chǔ)上，逐步推進(jìn)營業(yè)稅向增值稅轉(zhuǎn)變的財稅體制改革。根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅【2016】36號文，以下簡稱36號文），自2016年5月1日起，在全國范圍內(nèi)全面推開營業(yè)稅改征增值稅（以下簡稱營改增）試點，金融業(yè)納入試點范圍，由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。然而，由于銀行業(yè)具有行業(yè)的特殊性及業(yè)務(wù)操作的復(fù)雜性，并且在我國現(xiàn)有出臺的增值稅相關(guān)細(xì)則中，缺乏對金融行業(yè)的實施細(xì)則，這些都為我國城市商業(yè)銀行全面步入增值稅時代帶來了挑戰(zhàn)。

一、營改增對我國城市商業(yè)銀行財務(wù)管理影響分析

1.營改增對銀行業(yè)稅收影響

銀行在實行營改增后，需要繳納的稅種主要有兩類：增值稅和所得稅。取消了營業(yè)稅，財務(wù)上的營業(yè)支出就會減少，銀行的總利潤就會產(chǎn)生變化。銀行的所得稅繳納是通過營業(yè)利潤與所得稅稅率的乘積來確定的，取消了營業(yè)稅不僅影像利潤總額，也影響了所得稅稅額。在以往的財務(wù)核算中，營業(yè)稅金及附加是歸屬于營業(yè)支出的，即在實行營改增前，營業(yè)稅在計算所得稅時，可以提前核算扣除的。而增值稅是價外稅，與企業(yè)所得無關(guān)，因此實行營改增在計算企業(yè)所得稅時，并不會扣除這部分價外稅，對應(yīng)的企業(yè)所得稅的基數(shù)就會變大。因此，銀行實行“營改增”，不僅僅是增值稅在銀行稅收總額的占比增加，所得稅占比率也會有所變化，從而改變了銀行的稅收結(jié)構(gòu)。

2.營改增對我國城市商業(yè)銀行財務(wù)支出影響

根據(jù)36號文，存款利息免征增值稅，這意味著城市商業(yè)銀行的存款這一項上無法取得增值稅進(jìn)項稅額，也就不能抵扣貸款業(yè)務(wù)上產(chǎn)生的銷項稅額。另外，城市商業(yè)銀行在營改增剛剛試行期間很難在短期內(nèi)獲得足夠的可抵扣的增值稅專用發(fā)票，這些都導(dǎo)致可以抵扣的進(jìn)項稅較少。城市商業(yè)銀行作為一般納稅人，增值稅稅率為6%，比營業(yè)稅稅率5%高，稅率的增高，可抵扣的進(jìn)項稅少，按此計算的應(yīng)繳增值稅及相應(yīng)的城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費附件都會增加，城市商業(yè)銀行的稅負(fù)成本提高。另一方面，城市商業(yè)銀行為開具增值稅發(fā)票，必然會購買增值稅開票系統(tǒng)。同時還會對現(xiàn)有的稅務(wù)、財務(wù)管理等信息系統(tǒng)進(jìn)行改造、或重新開發(fā)，這些都需投入大量的人力物力財力，增加商業(yè)銀行的運營成本。

3.營改增對我國城市商業(yè)銀行財務(wù)指標(biāo)的影響

營業(yè)稅是價內(nèi)稅，增值稅是價外稅，城市商業(yè)銀行在確定收入與成本的會計核算金額有所改變，導(dǎo)致利潤表的營業(yè)收入、營業(yè)支出數(shù)據(jù)出現(xiàn)變化?？紤]到增值稅為價外稅不同于身為價內(nèi)稅的營業(yè)稅需要單獨列在損益表內(nèi)，因此，營業(yè)稅改增值稅后，營業(yè)稅及附加這一數(shù)據(jù)便有所減少，營業(yè)支出也就降低，利潤表的數(shù)據(jù)與結(jié)構(gòu)都發(fā)生變化。這些都會導(dǎo)致城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表等財務(wù)報表與相關(guān)財務(wù)指標(biāo)產(chǎn)生變化。城市商業(yè)銀行實行營改增后，利息收入，手續(xù)費傭金凈收入及其他業(yè)務(wù)收入等均納入增值稅的計稅范疇。除此之外，其他的中間業(yè)務(wù)（銀行銷售服務(wù)）和貸款業(yè)務(wù)（銀行銷售資金使用權(quán)）都是營業(yè)稅改征增值稅，這部分必然產(chǎn)生了銷項稅款。這些都會影響銀行營業(yè)收入。另外，銀行的營業(yè)收入構(gòu)成主要來自于中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費傭金收入和貸款業(yè)務(wù)的利息收入，貸款業(yè)務(wù)中的本金來源于儲戶的存款，需要向儲戶支付利息。收入產(chǎn)生的銷項稅額與支出產(chǎn)生的進(jìn)項稅額是期末統(tǒng)一確認(rèn)還是逐筆計算，會影響銀行的凈收入，從而影響整個營業(yè)收入。

二、營改增背景下我國城市商業(yè)銀行財務(wù)管理模式

1.我國商業(yè)銀行增值稅改革分析

面對越來越多的行業(yè)競爭及市場環(huán)境的變化，商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)本身要有一套完善且科學(xué)的理論體系。管理層需要投入更多的研究精力，研究商業(yè)銀行的稅收管理以及營改增對市場的影響，從而為商業(yè)銀行走進(jìn)增值稅時代提出建設(shè)性意見，設(shè)計完善科學(xué)的執(zhí)行方案。若條件許可，商業(yè)銀行內(nèi)部可以成立稅改專項小組，全面做好稅制改革轉(zhuǎn)換的工作，更早更好地適應(yīng)稅制改革，及時跟進(jìn)并解讀中央在稅改方面的政策動態(tài)及信息，為商業(yè)銀行自身的稅制健全及財務(wù)會計制度提出科學(xué)有效的意見。甚至可以借助該專項小組，在研究財政稅務(wù)改革進(jìn)程中，提高商業(yè)銀行自身經(jīng)營和業(yè)務(wù)的科學(xué)創(chuàng)新水平。營改增對商業(yè)銀行本身的各項工作質(zhì)量要求提到了一個更高的層次，因此需要多方引進(jìn)人才，即對稅務(wù)管理有深刻認(rèn)知及見解，并在財務(wù)、會計、法律等領(lǐng)域具有專業(yè)知識和實踐能力的高端管理人才。結(jié)合我國城市商業(yè)銀行的經(jīng)營特點，借鑒國外行業(yè)的經(jīng)驗，商業(yè)銀行可以在總行或者一級分行設(shè)立稅務(wù)管理部門，在下屬一級的分行安排有專業(yè)知識的稅務(wù)工作人員。同時，對基層網(wǎng)點的工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，充分了解增值稅管理辦法操作流程。

2.我國商業(yè)銀行稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系分析

國內(nèi)的稅收制度是以會計核算為重要基礎(chǔ)，多數(shù)稅收使用會計核算方式。在銀行稅收的實際計算過程中，存在許多質(zhì)疑點，舉例而言，利息是銀行的重要收入之一，對于銀行應(yīng)收但是實際未收到的利息，如果按照營業(yè)稅計算，則應(yīng)當(dāng)是需要計算這些利息，然而實際上這些利息銀行并沒有收到，因此存在爭議。此外，對于匯率，營業(yè)稅根據(jù)營業(yè)額實現(xiàn)的日期進(jìn)行差價處理，以當(dāng)日或是當(dāng)月一號的人民幣匯率為依據(jù)，增值稅也是如此，而稅收則是以期末時間的匯率為計算依據(jù)，導(dǎo)致二者之間并不統(tǒng)一，不利于稅務(wù)風(fēng)險的管理與控制。針對銀行業(yè)務(wù)的這些特性，商業(yè)銀行必須要改善自身的稅務(wù)管理制度，建立專門針對銀行稅務(wù)的內(nèi)部風(fēng)險控制制度。在“營改增”政策實施之后，增值稅業(yè)務(wù)將大大增加，相應(yīng)的增值稅發(fā)票也會大量增加，而銀行必然會修改原有的業(yè)務(wù)流程?？紤]到制度剛剛建立實施時，必然存在一些漏洞之處，大大增加風(fēng)險性。對此，商業(yè)銀行必須做好準(zhǔn)備，首先做好風(fēng)險應(yīng)對措施，制定稅收風(fēng)險控制制度。為此，城市商業(yè)銀行首先要從內(nèi)部開始，培養(yǎng)員工的法律意識，提高稅收責(zé)任認(rèn)識，強(qiáng)化內(nèi)部的稅收審計工作，通過自身審計杜絕違法違紀(jì)現(xiàn)象，避免員工出現(xiàn)不規(guī)范不合法的行為活動，導(dǎo)致銀行面臨較高的稅務(wù)風(fēng)險，不利于建立一個良好的運營環(huán)境。

3.我國商業(yè)銀行稅種管理經(jīng)營分析

通過實施“營改增”，國家政策的改變以及稅率的改變使得銀行的稅收負(fù)擔(dān)可能會出現(xiàn)變動。為此，銀行應(yīng)當(dāng)注意國家政策的變更，注意政策動向，做好政策分析與政策解讀工作，合理保障銀行的利益，及時應(yīng)用稅收優(yōu)惠辦法，對“營改增”制度實施后的業(yè)務(wù)課稅改變及時作出反應(yīng)，提高銀行的稅收管理效率以及稅收管理水平，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，準(zhǔn)確予以反應(yīng)。為了有效避免某些商業(yè)銀行在營業(yè)稅改增值稅的過程中出現(xiàn)稅負(fù)增加的情況，稅務(wù)管理部門可以設(shè)立相關(guān)的改革扶持資金，對于改革過程這個重要期間內(nèi)核實由于制度變化造成商業(yè)銀行加重的稅負(fù)，按照基本不增加企業(yè)稅負(fù)的原則確定資金規(guī)模及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，給予一定的資金補(bǔ)貼，使其可以平穩(wěn)的渡過改革時期，為稅制改革減小阻力，使我國的稅制改革變得更加順利，進(jìn)而釋放出更多的市場活力。在商業(yè)銀行的“營改增”實施后，通過縮小征稅范圍、降低增值稅稅率以達(dá)到降低商業(yè)銀行稅負(fù)的效果。

4.我國商業(yè)銀行的進(jìn)項稅額管理分析

分析國內(nèi)現(xiàn)已出臺的增值稅相關(guān)政策可知，國內(nèi)商業(yè)銀行能夠抵扣稅額的主要為新營業(yè)網(wǎng)點添置的固定資產(chǎn)及一些營業(yè)費用。由于機(jī)器設(shè)備的使用壽命長，更新慢，加之營業(yè)網(wǎng)點的增設(shè)受多方面因素制約，導(dǎo)致在銀行也的日常運營，僅有很少的進(jìn)項能夠抵扣。對比商業(yè)銀行其龐大的資產(chǎn)規(guī)模，增值稅進(jìn)項稅與銷項稅額之間存在較大的差異，導(dǎo)致在日常運營中，銀行的增值稅額將不斷增大，銀行業(yè)稅負(fù)也就越來與重，有悖于營改增想要降低稅負(fù)的初衷。為此，考慮到實現(xiàn)降低銀行稅負(fù)，應(yīng)當(dāng)對增值稅進(jìn)項稅額抵扣做出調(diào)整。另外，也可以以銀行實施“營改增”為時間節(jié)點，使用增值稅后新營業(yè)網(wǎng)點添置的固定資產(chǎn)以及固定資產(chǎn)更新，按照政策抵扣；在“營改增”之前至營改增期間這類項目產(chǎn)生的增值稅進(jìn)項稅額，實施追溯調(diào)整，以較低的數(shù)值抵扣。這些都能提高商業(yè)銀行的增值稅可抵扣的進(jìn)項稅額，已達(dá)到國家出臺營改增降低全行業(yè)稅負(fù)的初衷。

三、總結(jié)

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)體制也發(fā)生了較大的變化。營改增是我國政府提出的新的經(jīng)濟(jì)改革方式，對于完善我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展體制有著重要的意義。依據(jù)各國的發(fā)展經(jīng)驗，營業(yè)稅并不是適合銀行發(fā)展的最適稅種，銀行業(yè)實行“營改增”十分必要。然而，銀行業(yè)由于其業(yè)務(wù)種類繁多、操作復(fù)雜，還存在一定困難，并且實行“營改增”后，會對財務(wù)產(chǎn)生哪些影響都值得研究，以便提前做好應(yīng)對措施，這為本文的研究提供了契機(jī)。通過研究我國城市商業(yè)銀行實行“營改增”最直接的影響，并且結(jié)合城市商業(yè)銀行經(jīng)營活動行為，提出了相應(yīng)的財務(wù)管理模式，對于我國城市商業(yè)銀行財務(wù)管理模式的發(fā)展有著重要的指導(dǎo)意義。

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篇5

內(nèi)容摘要:商業(yè)銀行拓展非核心業(yè)務(wù)既要有金融創(chuàng)新,又要與銀行業(yè)改革順利接軌。虛擬組織結(jié)構(gòu)與總分行制具有良好的兼容性,能用于商業(yè)銀行的非核心業(yè)務(wù)經(jīng)營。商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)可采用核心式、產(chǎn)品營銷式和網(wǎng)點聯(lián)盟式三種模式開展虛擬經(jīng)營?；诖?本文建議在虛擬經(jīng)營中,以過程管理為中心設(shè)計銀行業(yè)務(wù)流程;理清虛擬組織層級結(jié)構(gòu);發(fā)揮項目組職能,提升服務(wù)質(zhì)量;充分利用銀行網(wǎng)絡(luò)推進(jìn)虛擬組織運營能力,以提升商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)的開展。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 非核心業(yè)務(wù) 虛擬經(jīng)營

多年來,商業(yè)銀行一直重視核心業(yè)務(wù)的發(fā)展,那么如何在堅持商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)的同時及時拓展非核心業(yè)務(wù)?這是商業(yè)銀行改革中值得思考的問題。

拓展商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)既要金融創(chuàng)新,又要與銀行組織變革順利接軌。縱觀各類組織結(jié)構(gòu),直線制組織結(jié)構(gòu)、職能制組織結(jié)構(gòu)、直線――參謀制組織結(jié)構(gòu)、直線――職能參謀制組織結(jié)構(gòu)等機(jī)械式組織,屬于高聳式結(jié)構(gòu),既不靈活高效,也不符合組織扁平的要求;事業(yè)部制組織結(jié)構(gòu)和矩陣組織結(jié)構(gòu)是有機(jī)式組織,具有高效和扁平化的特點,但不滿足靈活性,可以作為商業(yè)銀行總分行的組織框架,卻不適合商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)經(jīng)營。

虛擬組織結(jié)構(gòu)與總分行制具有良好的兼容性,同時具備了靈活、高效、扁平化的特點,可以嫁接到商業(yè)銀行的非核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),這樣商業(yè)銀行可以形成以直線職能制為基礎(chǔ),核心業(yè)務(wù)實行事業(yè)部制、非核心業(yè)務(wù)實行虛擬經(jīng)營的組織體系。

商業(yè)銀行虛擬經(jīng)營與網(wǎng)絡(luò)銀行不同。網(wǎng)絡(luò)銀行又稱電子銀行或多媒體銀行,一般指銀行依托電子技術(shù)和因特網(wǎng),利用計算機(jī)技術(shù)在因特網(wǎng)上建立網(wǎng)站,以替代原來需在柜臺操作諸種業(yè)務(wù);或者銀行設(shè)立因特網(wǎng)上的虛擬機(jī)構(gòu),運營獨立的金融業(yè)務(wù)(隋莉萍,2005)。網(wǎng)絡(luò)銀行運用的是電子信息技術(shù),它面向客戶創(chuàng)新了服務(wù)手段;而商業(yè)銀行虛擬經(jīng)營是管理戰(zhàn)略變革,它面向加盟企業(yè),通過企業(yè)協(xié)作與業(yè)務(wù)外包等方式,創(chuàng)新組織,開拓經(jīng)營領(lǐng)域。

虛擬組織概念及其優(yōu)越性

20世紀(jì)90年代,美國學(xué)者肯尼斯、普瑞斯、戈德曼和內(nèi)格爾提出了“虛擬組織”概念,美國組織行為學(xué)家羅賓斯等一大批專家學(xué)者對此展開了后續(xù)探討。

虛擬組織是以擁有核心能力的部門為中心,以業(yè)務(wù)為紐帶,為實現(xiàn)成本最小化、利益最大化,通過各種契約合作方式而組建起來的具有企業(yè)經(jīng)營能力的獨立企業(yè)動態(tài)聯(lián)盟。商業(yè)銀行虛擬組織由銀行分支機(jī)構(gòu)和聯(lián)盟成員企業(yè)組成。

商業(yè)銀行可以通過競爭招標(biāo)或自由選擇,招募合作伙伴,迅速形成金融業(yè)務(wù)虛擬經(jīng)營實體。該實體一般不具有法人資格,也不需要完整的組織層次和指揮鏈,是一種松散型的金融組織。成員企業(yè)之間一般不存在產(chǎn)權(quán)上的聯(lián)系,其合作關(guān)系是動態(tài)的,完全不同于傳統(tǒng)的機(jī)械式組織結(jié)構(gòu)。

商業(yè)銀行虛擬組織的優(yōu)越性表現(xiàn)在:

第一,虛擬組織結(jié)構(gòu)具有臨時性和靈活性。它以項目為中心、以機(jī)會為基礎(chǔ),結(jié)合金融市場需求整合各項資源,營業(yè)網(wǎng)點可以根據(jù)需要隨時增加、調(diào)整和撤并。如果市場變化、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型或者項目結(jié)束,組織自然解體。

第二,分工和協(xié)作是虛擬經(jīng)營的基礎(chǔ)。成員企業(yè)都擁有自身的優(yōu)勢和自身的經(jīng)營理念,這在一定程度上加深了金融業(yè)務(wù)合作的復(fù)雜性。但共同的利益關(guān)系始終是主要方面,商業(yè)銀行可以憑借其核心能力對聯(lián)盟企業(yè)產(chǎn)生有力影響,通過融合和組織溝通,在組織內(nèi)產(chǎn)生強(qiáng)大的約束力,促使虛擬組織單位以合作為中心,相互依賴,圍繞項目建立動態(tài)的、可靠的協(xié)作關(guān)系。

第三,虛擬組織具有業(yè)務(wù)優(yōu)勢。通過商業(yè)銀行牽頭,能高效整合聯(lián)盟企業(yè)的資源、技術(shù)、客戶、市場,構(gòu)建具有競爭力的價值鏈,實現(xiàn)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合,達(dá)到雙贏的效果,有效節(jié)約了開辦銀行分支機(jī)構(gòu)的投入,又便于批量處理金融業(yè)務(wù),同時也大幅降低了進(jìn)入門檻和運營成本。

在虛擬經(jīng)營過程中,商業(yè)銀行也可以將自身不具有核心能力的業(yè)務(wù)外包,將資源重點投向核心業(yè)務(wù),既避免了重復(fù)投資,又可以在短時間內(nèi)形成敏捷響應(yīng),提高競爭優(yōu)勢。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的原動力是利用比較優(yōu)勢和規(guī)模經(jīng)濟(jì)來降低成本,但如今已成為銀行業(yè)的一種戰(zhàn)略選擇。商業(yè)銀行往往需要通過外包獲得自身所不具備的資源,更好地控制風(fēng)險,提高自己的服務(wù)水平,使業(yè)務(wù)運營和成本控制更加靈活(史薇、王玨,2005)。

商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)虛擬組織形式

我國大量企業(yè)開始紛紛擺脫“大而全”的經(jīng)營方式,調(diào)整非核心業(yè)務(wù),減小經(jīng)營成本和風(fēng)險,簡化組織體系,增強(qiáng)組織的靈活性和扁平化,這個過程就是組織虛擬化過程。成功的商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)應(yīng)具備結(jié)構(gòu)扁平化、組織界限模糊化、經(jīng)營方式彈性化、企業(yè)功能專業(yè)化等虛擬經(jīng)營的特色(孫昌宇、馬志峰,2005)。

由于非核心業(yè)務(wù)具有分散化、小額化、風(fēng)險高等特點,近些年商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)方面總體趨勢是有選擇地開展有限的業(yè)務(wù)經(jīng)營。結(jié)合本文對虛擬組織的認(rèn)識,考慮我國不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況的差異,商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)可分別采用核心式、產(chǎn)品營銷式和網(wǎng)點聯(lián)盟式三種模式開展虛擬經(jīng)營。

(一)核心式

核心式以決策為核心,決策權(quán)通常由總行掌握,經(jīng)營方面則施行委托制,主要由分行和加盟企業(yè)部門完成。它適合金融生態(tài)環(huán)境較好、社會化服務(wù)水平較高的地區(qū)。

商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)方面的硬件和軟件設(shè)施整體上不夠發(fā)達(dá),非核心業(yè)務(wù)盈利空間小,分散了核心業(yè)務(wù)的資源投入,不僅花費大量的前期宣傳、營銷費用,而且干擾了日常工作計劃。核心式虛擬經(jīng)營不需要商業(yè)銀行大量資源投入,銀行依據(jù)環(huán)境條件和經(jīng)濟(jì)狀況,科學(xué)定位,遴選適合當(dāng)?shù)匦枨蟮姆呛诵臉I(yè)務(wù)和金融產(chǎn)品,淘汰不盈利和價值低的業(yè)務(wù)。

核心式的基本做法是,將現(xiàn)有的非核心業(yè)務(wù)部門整合為決策部門和經(jīng)營部門,決策部門由虛擬組織的分行行長、專業(yè)輔助決策人員和審計與監(jiān)察人員組成,主管虛擬組織的設(shè)立、撤并、制度建設(shè)、以及重大事項的決定,決策部門的工作重心在于提高經(jīng)營決策效率和綜合管理水平;經(jīng)營部門由各虛擬組織單位派遣的前臺業(yè)務(wù)人員、綜合業(yè)務(wù)人員組成,從事具體的項目經(jīng)營,比如前臺、后臺、分銷系統(tǒng)、顧客關(guān)系管理、績效管理系統(tǒng)、銷售基金等業(yè)務(wù);而其它部門,如后勤、安防部門、培訓(xùn)中心、招待所等實行社會性外包,逐步精簡、理順業(yè)務(wù)流程。

(二)產(chǎn)品營銷式

產(chǎn)品營銷式打破了傳統(tǒng)的以支行為單位的營銷格局,建立以客戶經(jīng)理為主體的市場拓展體系。它適合成長性較好,金融產(chǎn)品需求多樣化,經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展或者正在城鎮(zhèn)化的地區(qū)。

非核心業(yè)務(wù)經(jīng)營性分行,可以聯(lián)盟外部研發(fā)部門和外部營銷公司組成虛擬組織從事虛擬經(jīng)營。外部研發(fā)部門的主要業(yè)務(wù)是:調(diào)整和研發(fā)關(guān)鍵性、優(yōu)勢性、知識密集型的金融產(chǎn)品以及風(fēng)險控制、管理文化等技術(shù)產(chǎn)品;外部營銷公司的主要業(yè)務(wù)是:開展金融產(chǎn)品和服務(wù)的開發(fā)設(shè)計、成本定價、市場營銷等。通過金融產(chǎn)品研發(fā)外包和銷售外包,分行將其核心能力放在主導(dǎo)和決策研發(fā)、銷售金融產(chǎn)品和服務(wù)的方面,建立精簡高效的虛擬經(jīng)營。

產(chǎn)品營銷式的基本做法是,堅持“以客戶為中心,以市場為導(dǎo)向,以效益為目標(biāo),以創(chuàng)新為動力,以風(fēng)險控制為主線”的指導(dǎo)思想,依據(jù)市場定位,運用營銷原理對客戶進(jìn)行市場細(xì)分和分類服務(wù),在此基礎(chǔ)上重新設(shè)計虛擬組織的管理體制,取消不必要的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),重整業(yè)務(wù)流程,將金融產(chǎn)品和服務(wù)的研發(fā)銷售業(yè)務(wù)外包給聯(lián)盟合作伙伴,強(qiáng)化和提升虛擬組織單位的效能。目前廣泛推行的以市場為導(dǎo)向,以客戶為中心,以客戶經(jīng)理為主體,為客戶提供多功能、全方位金融服務(wù)的“客戶經(jīng)理制”帶有產(chǎn)品營銷式的基本特點,不同之處在于,客戶經(jīng)理制是銀行單體經(jīng)營,沒有虛擬組織和業(yè)務(wù)外包的性質(zhì),而產(chǎn)品營銷式實行業(yè)務(wù)外包,在精簡機(jī)構(gòu)、提高效率基礎(chǔ)上通過優(yōu)勢互補(bǔ),增強(qiáng)綜合服務(wù)能力。

(三)網(wǎng)點聯(lián)盟式

網(wǎng)點聯(lián)盟式符合特色經(jīng)營的要求,克服了眾多銀行網(wǎng)點同質(zhì)性的弊端。它適合受政策因素、管理因素和市場因素制約的地區(qū)。

這類地區(qū)的虛擬組織網(wǎng)點可根據(jù)其軟硬件設(shè)施、經(jīng)營業(yè)績相應(yīng)授權(quán),將低風(fēng)險、例行性、可控性的事項,授權(quán)給信息管理系統(tǒng)智能化程度高、經(jīng)營業(yè)績良好的營業(yè)網(wǎng)點處理。其中績效突出的網(wǎng)點可授予一定的金融產(chǎn)品開發(fā)權(quán)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)退權(quán),而高風(fēng)險、非例行性、重大事項由上級決策,防范經(jīng)營風(fēng)險。

網(wǎng)點聯(lián)盟式的基本做法是,對基層網(wǎng)點實施多樣化改造,同時加強(qiáng)各基層網(wǎng)點跨地區(qū)跨領(lǐng)域聯(lián)盟。一方面,在保持基層網(wǎng)點基本功能不變的條件下,挖掘潛力,打造金融品牌,深入了解當(dāng)?shù)乜蛻粜枨?擴(kuò)大非核心業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)的供給能力,運用理財建議、向社會公開授信等個性化服務(wù),培育具有較高忠誠度的客戶群,提高專業(yè)服務(wù)水平,以達(dá)到多樣化、特色化的效果;另一方面,運用科學(xué)的網(wǎng)點選址技術(shù),全面謀劃、合理布局,在保持各網(wǎng)點相對獨立經(jīng)營的基礎(chǔ)上建立相鄰網(wǎng)點之間的虛擬組織,實行信息共享、優(yōu)勢互補(bǔ)性質(zhì)的聯(lián)盟,構(gòu)建綜合服務(wù)、專業(yè)突出的非核心業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺。這樣,每個網(wǎng)點都同時面向本地和周邊兩個市場,使自身擁有更龐大的客戶群和更廣闊的生長空間。同時,經(jīng)過虛擬經(jīng)營網(wǎng)絡(luò),銀行非核心業(yè)務(wù)虛擬組織不僅能經(jīng)營一般金融產(chǎn)品,而且能經(jīng)營高端客戶業(yè)務(wù)和小企業(yè)業(yè)務(wù),有利于獲得更高收益。

商業(yè)銀行非核心業(yè)務(wù)虛擬經(jīng)營的建議

以過程管理為中心設(shè)計銀行業(yè)務(wù)流程。過程管理重視銀行業(yè)務(wù)的銜接關(guān)系和科學(xué)化管理,以成本、質(zhì)量、速度、服務(wù)等關(guān)鍵性績效指標(biāo)考核工作效率和工作效果,大量簡化原有的復(fù)雜信息流程、消除組織摩擦和工作延誤,在計劃、調(diào)度、協(xié)調(diào)方面實現(xiàn)程序化管理,減少內(nèi)部交易環(huán)節(jié)和成本。通過過程管理,商業(yè)銀行虛擬經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)的成員企業(yè),可以直接從職能管理部門獲取管理指令并反饋信息(趙潔,2004),較好地改變因人設(shè)事,多頭管理的局面,有效實現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)的綜合化和統(tǒng)一化。以過程管理為中心設(shè)計虛擬組織,就要改革傳統(tǒng)非核心業(yè)務(wù)方面的業(yè)務(wù)流程,做好流程的劃分和邊界的界定,制訂詳細(xì)的作業(yè)規(guī)程和要求(胡漢軍,2008),依據(jù)經(jīng)營要素的擬合程度、經(jīng)營系統(tǒng)的穩(wěn)定性和市場需求變化趨勢的要求,在不同過程和環(huán)節(jié)上有選擇地組合集權(quán)與分權(quán)、指揮與控制等管理工具,以求項目利潤回報的最大化。

理清虛擬組織層級結(jié)構(gòu)。高聳化結(jié)構(gòu)相對于扁平化結(jié)構(gòu)有更強(qiáng)大的領(lǐng)導(dǎo)力,但這種領(lǐng)導(dǎo)力建立在單純的支配和強(qiáng)迫的基礎(chǔ)上,并且伴隨著機(jī)構(gòu)臃腫、人浮于事、指揮鏈過長、決策緩慢等問題。虛擬組織屬于扁平化結(jié)構(gòu),有效化解了組織規(guī)模、內(nèi)部監(jiān)管和管理成本的矛盾,實現(xiàn)了管理與效率的均衡。商業(yè)銀行虛擬組織理清層級結(jié)構(gòu)能降低銀行組織體系的復(fù)雜性,促進(jìn)銀行組織體系的穩(wěn)定性,增強(qiáng)信息的傳輸與共享,更好地體現(xiàn)指揮明確、命令統(tǒng)一、責(zé)權(quán)對等、管理幅度適度的原則,有利于防范和抵御經(jīng)營風(fēng)險。

發(fā)揮項目組職能,提升服務(wù)質(zhì)量。商業(yè)銀行虛擬組織應(yīng)根據(jù)非核心業(yè)務(wù)導(dǎo)向,順應(yīng)多變的金融產(chǎn)品市場,通過組建不同的產(chǎn)品項目組,依靠先進(jìn)的客戶聯(lián)系、產(chǎn)品分銷和交易處理方式,發(fā)揮各虛擬組織單位的專長,集中優(yōu)勢,縮短客戶與銀行聯(lián)系的距離,為客戶提供手段先進(jìn)、方便快捷、功能完善的金融服務(wù)。每個項目組經(jīng)理同時具備雙重職責(zé),既負(fù)責(zé)對客戶的服務(wù)也負(fù)責(zé)企業(yè)利潤。

充分利用銀行網(wǎng)絡(luò)推進(jìn)虛擬組織運營能力。當(dāng)前信息通訊較發(fā)達(dá),商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程逐步轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)化。商業(yè)銀行普遍擁有聯(lián)網(wǎng)密度較高的分理處、儲蓄所和自助銀行,這些為商業(yè)銀行實施虛擬化經(jīng)營提供了良好要件。非核心業(yè)務(wù)經(jīng)營完全可以借助外部資源,把相關(guān)的客戶、同行、分銷網(wǎng)絡(luò)等納入同一個業(yè)務(wù)群,圍繞商業(yè)銀行自身核心競爭力進(jìn)行重新規(guī)劃和組織,開展低成本高回報的非核心業(yè)務(wù)虛擬經(jīng)營。

參考文獻(xiàn):

1.胡漢軍.農(nóng)業(yè)銀行流程再造研究[J].農(nóng)村金融研究,2008(11)

2.史薇,王玨.業(yè)務(wù)外包:銀行業(yè)發(fā)展的新趨勢[J].中國金融,2005(17)

篇6

   一、總體經(jīng)營情況

   個人銀行類存款6月末時點余額為18115萬元，較年初下降111萬元，其中儲蓄存款時點余額為18016萬元，較年初下降32萬元；信用卡個人卡存款余額為99萬元，較年初下降75萬元。個人銀行類存款6月末日均余額為18650萬元，較年初增長318萬元，其中儲蓄存款日均余額為18420萬元，較年初增長366萬元，信用卡個人卡日均余額130萬元，較年初下降48萬元。個人銀行類存款日均余額在全區(qū)排名十一位，在縣支行中列第二位。速匯通手續(xù)費收入2.35萬元，較去年同期增長122％，全區(qū)列第五位；龍卡營業(yè)收入2.1萬元，全區(qū)排名第六名。

   （一）儲蓄存款總體走勢波動較大。

   上半年儲蓄存款起伏較大，呈“M”形波動。年初充分抓住“兩節(jié)”吸存旺季，及早行動，存款呈現(xiàn)快速增長，2月份時點新增最高實現(xiàn)1200萬元。4月初呈現(xiàn)逐級回落走勢，5月份又創(chuàng)造時點新增的新記錄，1300萬元。6月中旬開始又出現(xiàn)儲蓄存款大幅下降的局面，年內(nèi)首次出現(xiàn)負(fù)增長。造成儲蓄存款波動主要有以下幾方面原因：

   1、新增存款結(jié)構(gòu)中季節(jié)性大額存款占比較大，自然增長比例較小?？梢哉f多年以來我行的儲蓄存款增長主要靠季節(jié)性大額存款。年初存款的增長主要由于吸收了一部分季節(jié)性資金，如糧庫、種子等部門存款和地方企業(yè)改制對職工工齡買斷資金，隨著這部分資金陸續(xù)支取，我行的存款也隨著逐級下降。應(yīng)該說大額存款為我行儲蓄存款增長發(fā)揮主導(dǎo)作用，但由于其穩(wěn)定性差的原因也使我行存款歷年來一直呈現(xiàn)上下波動的情況。

   2、分配政策不連續(xù)，兌現(xiàn)不及時影響了部分員工的吸存積極性和持續(xù)性。由于每年年初市行都要對當(dāng)年績效工資分配政策進(jìn)行調(diào)整，因此每年的2、3月份都成為政策真空月，因此員工對績效工資分配政策持一種觀望態(tài)度。特別是今年2季度績效工資一直未兌現(xiàn)，也使部分員工對吸存的認(rèn)識淡漠。這在一定程度影響了全行吸存工作的開展。

   （二）儲蓄網(wǎng)點之間存款增長呈現(xiàn)分化狀態(tài)。

   全行各儲蓄所的存款增長情況十分不平衡，呈現(xiàn)兩極分化。大虎山市場儲蓄所、儲蓄專柜、建新儲蓄所存款呈現(xiàn)穩(wěn)定增長，住宅樓儲蓄所、建行儲蓄所、大虎山儲蓄所、房產(chǎn)儲蓄所增長乏力或呈現(xiàn)負(fù)增長局面。出現(xiàn)上述分化狀態(tài)主要有以下幾方面原因：

   1、區(qū)位分布的不同，形成了不同的儲源特點。我行幾年來儲蓄存款的增長情況充分說明部分儲蓄網(wǎng)點的區(qū)位分布不合理。如住宅樓儲蓄所、建行儲蓄所由于位于多家金融機(jī)構(gòu)儲蓄網(wǎng)點的密集區(qū)，且周邊儲源有限，因此上述儲蓄所多年存款增長不力。特別是近年來同業(yè)不正當(dāng)競爭手段頻出，使我行這些儲蓄網(wǎng)點在眾多網(wǎng)點夾擊中難于突圍，實現(xiàn)自然增長，只能通過個人吸儲維持存款穩(wěn)定。大虎山儲蓄所曾是我行的高產(chǎn)所，但由于去年工商銀行一家儲蓄所遷址至鄰近，并以其代辦鐵路資金結(jié)算的優(yōu)勢，鐵路職工工資，從源頭上分流該所存款。從目前看來上述不利局面還難于改變。

   2、由于歷史的不利因素尚未消除，影響了存款增長。大虎山儲蓄所由于XX年連續(xù)出現(xiàn)幾起不良事件，在當(dāng)?shù)卦斐闪素?fù)面影響，加之工行儲蓄所分流，使該儲蓄所存款在去年一度連續(xù)6個月下降。扭轉(zhuǎn)不利局面，重新實現(xiàn)快速發(fā)展局面還要假以時日?，F(xiàn)建行儲蓄所是原建行儲蓄所和橋東儲蓄所合并而成，當(dāng)時橋東儲蓄所不足1000萬元，從帳戶變動情況看，近三年來原橋東儲蓄所存款轉(zhuǎn)存較少。近三年來該所儲蓄存款大約下降了800萬元。雖然不能說該所存款下降是橋東儲蓄所撤并造成的，但其負(fù)面影響是不可低估的。因此從中我們也應(yīng)認(rèn)識到遠(yuǎn)距離合并儲蓄所造成存款流失的情況還要深入進(jìn)行分析。同樣住宅樓儲蓄所于6月12日并入儲蓄專柜后，原住宅樓儲蓄所周邊大客戶也先后流失，截止6月末，該所儲蓄存款流失近120萬元。

   （三）信用卡個人卡存款較年初呈下降趨勢。由于近年來儲蓄卡的使用普及和儲蓄卡的功能替代，使目前信用卡市場受到較大沖擊。因此信用卡個人卡存款增長乏力，由年初的176萬元，下降到6月末的99萬元。

   （四）中間業(yè)務(wù)收入呈現(xiàn)快速發(fā)展。個人銀行業(yè)務(wù)將中間業(yè)務(wù)作為一項重要指標(biāo)，應(yīng)該是近一兩年的事。特別是今年個人銀行業(yè)務(wù)中的中間業(yè)務(wù)收入增長特別快。截止到6月末“速匯通”手續(xù)費收入實現(xiàn)2.35萬元，是去年同期的2倍還要多，根據(jù)目前業(yè)務(wù)開展情況到年底該項手續(xù)費收入將突破6萬元。這應(yīng)該是不小的數(shù)目，當(dāng)前存貸利差不斷縮小，內(nèi)部上存資金利率下調(diào)預(yù)期越來越高的情況下，中間業(yè)務(wù)收入日益成為我行的重要收入來源。下半年即將在儲蓄專柜推出基金銷售、保險等業(yè)務(wù)，這將更加豐富和增加我行的中間業(yè)務(wù)收入。

   二、開展了以教育儲蓄為重點業(yè)務(wù)宣傳和形式多樣的市場營銷工作。通過更新櫥窗業(yè)務(wù)宣傳標(biāo)語、印發(fā)教育儲蓄宣傳品下發(fā)轄區(qū)中小學(xué)校，擴(kuò)大居民對教育儲蓄以及建行儲蓄卡、“速匯通”業(yè)務(wù)的認(rèn)識。截止6月30日，教育儲蓄存款余額845萬元，較年初增長514萬元。特別是大虎山兩所目前教育儲蓄存款余額已突破800萬元，也是兩所存款穩(wěn)定增長的一個重要因素。為各儲蓄所長印發(fā)“業(yè)務(wù)聯(lián)系卡”，對20萬元以上存款建立客戶檔案，并對這些客戶分期進(jìn)行了回訪，了解客戶需求和對建行服務(wù)的要求。通過上述工作穩(wěn)定了客戶的存款，并發(fā)現(xiàn)和爭取到一批潛在的客戶，如東方摩托車公司，通過幾次走訪已從農(nóng)行轉(zhuǎn)存到建行。進(jìn)一步加強(qiáng)工資業(yè)務(wù)營銷業(yè)務(wù)，抓住有關(guān)信息，積極公關(guān)，爭取部分單位退休人員工資業(yè)務(wù)。共3頁,當(dāng)前第1頁1

   三、通過外出參觀和討論學(xué)習(xí)方式提高一線員工的服務(wù)意識。

   針對一線員工服務(wù)意識不強(qiáng)，服務(wù)水平不高的局面，在市行協(xié)調(diào)幫助下分兩批次，組織儲蓄所長和大部分儲蓄員工到先進(jìn)行凌河支行、鐵路支行，以及全國青年文明號單位鞍山市府廣場儲蓄所進(jìn)行參觀學(xué)習(xí)。通過參觀學(xué)習(xí)，廣大儲蓄員工開闊了眼界，提高了對服務(wù)認(rèn)識，從中發(fā)現(xiàn)了自身的不足。特別是通過先進(jìn)單位有關(guān)人員的經(jīng)驗介紹，使儲蓄員工掌握了先進(jìn)的服務(wù)理念和服務(wù)方法。為了使所學(xué)盡快成為所用，組織全體儲蓄員工結(jié)合參觀學(xué)習(xí)進(jìn)行有關(guān)“如何提高一線服務(wù)水平”的主題討論。

   四、建立健全基礎(chǔ)管理方面的各項規(guī)章制度，認(rèn)真組織落實和考評。在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上制定了《儲蓄一線人員服務(wù)管理暫行辦法》、《儲蓄會計核算百分制考核辦法》、《儲蓄一線員工績效工資分配辦法》。成立了相關(guān)的考評小組，定期進(jìn)行相關(guān)的檢查、考評。通過2個月的運行，各儲蓄所的

服務(wù)、核算水平有了一定提高。在市行的核算檢查、服務(wù)暗訪中得到了較好的評價。

   二、影響我行個人銀行業(yè)務(wù)的不利因素

   （一）同業(yè)競爭壓力較大。目前四家國有商業(yè)銀行存款存量為143900萬元，我行的存量占比為13.2%，如果按全口徑地區(qū)存量計算我行存量占比為接近10％。截止到6月末我行的增量占比為負(fù)數(shù)。（截止到8月31日存款新增地區(qū)占比為10.53%，排名第三。）與同業(yè)相比，我行的個人銀行業(yè)務(wù)具有自己特色，如個人電子匯款業(yè)務(wù)、銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)都是我行率先開辦的業(yè)務(wù)品種，在地區(qū)有一定影響力，但是在源頭性產(chǎn)品上，明顯處于劣勢，如工商行的工資業(yè)務(wù)基本占據(jù)地區(qū)80％的份額。農(nóng)行的借助網(wǎng)點優(yōu)勢搶占了建行、工行退出后的存款市場。截止到6月30日，農(nóng)行本年新增存款5000多萬元。此外在內(nèi)部管理上，如一線傾斜政策、績效工資考核機(jī)制上都有一定特色。

   1、工商銀行：作為地方老銀行，客戶基礎(chǔ)較為雄厚。在工資業(yè)務(wù)上近乎壟斷了地區(qū)優(yōu)質(zhì)客戶群體。這一方面由于決策有遠(yuǎn)見，搶占先機(jī)，特別是借助業(yè)務(wù)內(nèi)部互動優(yōu)勢，通過財政結(jié)算資金，從源頭上控制了各財政拔款單位的工資?，F(xiàn)工商銀行80戶，10000人，月均800萬元。按40％資金沉淀計算，年均增長存款4000萬元。在宣傳上近年來抓住各種時機(jī)進(jìn)行廣泛宣傳，使工商行在居民中有了更深的認(rèn)識。在一線傾斜政策上得到了充分的體現(xiàn)，已形成人才向一線流動，人人喜歡到一線的良好氛圍。

   2、農(nóng)業(yè)銀行由于近年來經(jīng)營壓力加大，使其在員工激勵政策制定上加大了力度，實行每月扣發(fā)部分工資與存款任務(wù)完成情況掛鉤，這種相對直觀的激勵政策充分調(diào)動職工的積極性。特別是近年來我行、工行先后從新立屯、大虎山等地區(qū)業(yè)務(wù)退出。農(nóng)行并適時進(jìn)行宣傳，搶占地區(qū)存款市場。同時由于今年農(nóng)業(yè)銀行加大貸款投放，以貸吸存的效應(yīng)得到體現(xiàn)，部分個人、私營戶也增加了在農(nóng)行的儲蓄存款。

   3、中國銀行在進(jìn)入黑山后采取高舉高打的策略，網(wǎng)點布局。網(wǎng)點建設(shè)在同業(yè)中都處于較高的水平。特別是充過用工環(huán)節(jié)，形成了一定吸存關(guān)系網(wǎng)。在績效考核上通過環(huán)比計算，按月考核，促進(jìn)了存款的增長。

   4、地方商業(yè)銀行和郵政儲蓄這兩家機(jī)構(gòu)，在吸存政策上采取十分靈活的政策。直接或間接給客戶的息外優(yōu)惠，吸引客戶存款。今年年初以來工商、建設(shè)信用社由市商行新派主要領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)了內(nèi)部管理，提高服務(wù)質(zhì)量，特別是加大激勵力度，調(diào)動了員工的吸存積極性。

   （二）績效工資分配政策缺乏連續(xù)性和不確定性。

   績效工資分配政策不穩(wěn)定一直是困擾我行吸存的重要因素。每年都要對績效工資分配進(jìn)行調(diào)整，使部分員工對吸存持一種觀望的情緒。特別是在分配政策上不確定使部分儲蓄員工和其他員工對我行的績效工資分配的信任度降低。有些不符合實際情況的政策暴露出一定的不合理性，從而也影響了部分儲蓄員工的吸存積極性。從更廣泛意義上講，沒有真正體現(xiàn)獎懲的激勵政策，不能充分的更廣泛地調(diào)動全體員工的吸存熱情。此外由于績效工資分配政策的不確定性，使內(nèi)部基礎(chǔ)管理工作無從依托，不能發(fā)揮利益分配的激勵作用，促進(jìn)基礎(chǔ)管理，如核算、服務(wù)工作的進(jìn)一步規(guī)范和提高。

   （三）服務(wù)水平缺乏質(zhì)的提高，難于在同業(yè)中形成優(yōu)勢。通過近期服務(wù)參觀和加強(qiáng)考核、檢查，廣大儲蓄員工的服務(wù)意識和服務(wù)水平都有了較大提高。但和真正體現(xiàn)差別化、親情化的服務(wù)，差距還很大。一方面在服務(wù)管理方面還有許多工作需要抓，另一方面員工教育培訓(xùn)近年來從上級行到基層行都比較弱化。員工素質(zhì)相對低。用人機(jī)制上，包括在臨時工使用上一直沒有真正得到優(yōu)化，一線傾斜政策的導(dǎo)向作用不明顯，優(yōu)秀人才不能合理向一線流動。

   （四）一線保障支撐上還有待加強(qiáng)。應(yīng)該說近年來全行圍繞一線轉(zhuǎn)，二線為一線服務(wù)意識不斷增強(qiáng)。但由于扁平化管理，二線后移，許多支撐需要上級行支持配合，有些方面不同程度存在問題：如機(jī)具老化，維護(hù)壓力得不到緩解，目前突出的問題是點鈔機(jī)嚴(yán)重不足，且一直沒有明確的維護(hù)人員，經(jīng)常影響正常營業(yè)。網(wǎng)絡(luò)故障雖然逐漸減少，但對于一些故障調(diào)整等問題，責(zé)任不明確，互相推諉。甚至一筆掛賬長達(dá)幾個月。共3頁,當(dāng)前第2頁2

   三、我行個人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的有利因素

   1、全行上下對儲蓄存款工作給予充分重視。近年來無論是市行還是縣行對儲蓄工作都給予充分重視，認(rèn)識到儲蓄存款增長對全行一般性存款增長的重要作用，在人力物力也即予大力支持。年初對部分網(wǎng)點進(jìn)行了整修，一定程度上改善了營業(yè)環(huán)境。市行專項資金進(jìn)行季度增存獎勵；統(tǒng)一一線員工夏季著裝。

   2、體現(xiàn)“多勞多得”的績效工資分配政策已初步得到落實。六月末2季度績效工資兌現(xiàn)后，在儲蓄所中掀起了一個個人大力爭拉存款的良好局面。這應(yīng)該是對分配政策落在實處的積極回應(yīng)。當(dāng)然在政策中存在的需要加以審慎解決的客觀不利因素，也影響部分儲蓄員工和其他員工的積極性。

   3、儲蓄員工對加強(qiáng)服務(wù)、核算管理有了正確認(rèn)識，服務(wù)水平有了一定提高。目前在業(yè)務(wù)日益趨同的情況下，服務(wù)水平成為各行的重要競爭手段。特別是我行在源頭性存款不利情況下更需通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)逐步穩(wěn)定和爭取客戶。

   4、我行特色業(yè)務(wù)優(yōu)勢逐步得到體現(xiàn)。目前我行的“速匯通”業(yè)務(wù)系統(tǒng)已全面優(yōu)化，“全國聯(lián)網(wǎng)、2小時到賬”，已贏得客戶的青睞。代劃體彩、福彩業(yè)務(wù)，銀征轉(zhuǎn)賬，已成為建行的品牌?！懊馓顟{條”又一次成為同業(yè)的第一，在客戶反響較好。正在調(diào)試即將上線的基金銷售業(yè)務(wù)和醞釀推出的保險業(yè)務(wù)都將成為我行競爭優(yōu)勢。

   5、人事分配制度改革的不斷深入，更好調(diào)動廣大員工的工作緊迫感和積極性。目前正在進(jìn)行的全員合同制和即將推出的“星級員考核辦法”都將調(diào)動廣大儲蓄員工的工作積極性。

   四、下一步工作安排或建議

   1、在全行進(jìn)一步完善績效工資分配基礎(chǔ)上健全“儲蓄一線員工績效工資分配辦法”，將存款增長和服務(wù)、核算等基礎(chǔ)工作納入績效工資的分配，更充分全面調(diào)動儲蓄員工的工作積極性，規(guī)范基礎(chǔ)管理、擴(kuò)大存款市場份額。

   2、加大對源頭性存款的吸存力度，建議全行聯(lián)動，發(fā)揮部門協(xié)作、整體作戰(zhàn)的優(yōu)勢，爭取一些尚未實行工資的單位。

   3、抓住目前我行陸續(xù)推出的“免填憑條”“基金銷售”，結(jié)合“速匯通”升級有利時機(jī)進(jìn)行一次廣泛的業(yè)務(wù)宣傳活動。

   4、加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，一方面為員工盡量創(chuàng)造良好的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)條件，另一方面配

合工會組織好一線員工的業(yè)務(wù)競賽活動。

   5、大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)收入。配合市行的工作重點，加強(qiáng)對我行現(xiàn)有和即將推出“速匯通”以及“基金銷售”業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)宣傳，并根據(jù)具體情況將納入各儲蓄所的考核內(nèi)容，以進(jìn)一步推動上述業(yè)務(wù)的開展，爭取全年中間業(yè)務(wù)收入實現(xiàn)大幅度增長，現(xiàn)保守估計將實現(xiàn)5.5萬元。

   6、加強(qiáng)對低產(chǎn)所的管理，提高人均存款。目前6個網(wǎng)點雖都已超過XX年省行對縣支行的人均存款指導(dǎo)性指標(biāo)人均400萬元，但從發(fā)展角度出發(fā)，還難于逃離生存線。因此加強(qiáng)對低產(chǎn)所管理，實行主任包所，特別建議實行行長包所。

   7、加強(qiáng)調(diào)查研究工作，深入分析內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)開展中的不足學(xué)習(xí)借鑒同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗。無論現(xiàn)有個人銀行部還各儲蓄所長應(yīng)該是我行最年輕的部門，發(fā)揮年輕人優(yōu)勢，深入進(jìn)行調(diào)查研究。例如目前工商銀行儲蓄一線員工進(jìn)行大范圍調(diào)整，并縮短了營業(yè)時間，這應(yīng)是我行需要認(rèn)真研究、適時跟進(jìn)。

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[論文關(guān)鍵詞]資源理論；中間業(yè)務(wù)；整合營銷戰(zhàn)略

受益于強(qiáng)勁的經(jīng)濟(jì)增長勢頭、人民幣增值等利好因素，中資銀行的中間業(yè)務(wù)一直保持較高的增速。1995年到2004年十年問，工、農(nóng)、中、建四大銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入由69億元增加到389億元，年均增長25．6％。至2006年，中資銀行中間業(yè)務(wù)占比水平達(dá)到了17．5％。2007年上半年，國內(nèi)各大中資商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)一直保持著高速增幅。然而，相對于國際先進(jìn)水平，中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展一直處于相對落后階段，具體體現(xiàn)在：

一是中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但占總收入比重仍然偏低…(見表1)。

二是中資銀行金融創(chuàng)新能力普遍偏弱，很多外資銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容至今無法納入中資銀行的運營范圍。我國目前只有數(shù)百個中間業(yè)務(wù)品種，與市場需求相比，品種仍然較少，而且主要還是集中在結(jié)算類、匯兌、類和信用卡、信用證、押匯等低附加值傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)上，這些約占中間業(yè)務(wù)種類的60％左右；盈利性相對高的咨詢服務(wù)類、投資融資類業(yè)務(wù)發(fā)展極不充分，覆蓋面窄，未能形成規(guī)模效益．融衍生品類幾乎為零。而外資銀行的中間業(yè)務(wù)品種已達(dá)數(shù)千，利用衍生品工具進(jìn)行套期保值、套利為風(fēng)險作保證處于領(lǐng)先地位。

一、外資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)競爭優(yōu)勢分析

在當(dāng)前銀行利差相差無幾的情況下，國內(nèi)外銀行在中問業(yè)務(wù)發(fā)展上的巨大差距導(dǎo)致的直接后果就是：國外商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)利潤率已經(jīng)達(dá)到了中國四大國有商業(yè)銀行平均水平的12．86倍。其中問業(yè)務(wù)競爭優(yōu)勢成因主要基于以下資源配置狀況：

(一)宏觀環(huán)境方面

1．在中國，外資銀行在稅收和業(yè)務(wù)方面享受的優(yōu)惠遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國有背景的中資商業(yè)銀行。例如：在稅收方面，中資銀行的綜合稅費負(fù)擔(dān)率高達(dá)70％左右，而外資銀行只有30％。

2．中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開發(fā)、定價方面靈活自由。政府監(jiān)管環(huán)境寬松，各商業(yè)銀行主要根據(jù)產(chǎn)品成本、市場競爭、客戶關(guān)系以及客戶所在的行業(yè)、地區(qū)等因素自行確定本行的中間業(yè)務(wù)定價策略。

(二)微觀環(huán)境方面

1．具有熟悉國際金融規(guī)則的管理人才(專業(yè)水平、職業(yè)操守)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗。很多外資銀行的客戶經(jīng)理都經(jīng)過國際培訓(xùn)，能在第一時間內(nèi)提供國際最新信息和一對一的客戶服務(wù)，通過電話熱線為客戶處理日常賬戶交易和各類咨詢。

2．在管理模式方面，外資銀行是按照國際慣例進(jìn)行經(jīng)營管理?？梢哉f，他們是在成熟的市場經(jīng)濟(jì)體制下建立發(fā)展起來的。而且，許多通行的國際慣例和先進(jìn)的方法是依據(jù)發(fā)達(dá)國家金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗及做法發(fā)展起來的，完全適應(yīng)在全球統(tǒng)一規(guī)則下的管理要求。

3．外資銀行母行大多是歷史悠久的全能銀行，擁有全球性業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍涵蓋傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)，具有在中間業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域長期直接參與國際金融市場的豐富經(jīng)驗，形成了成套、成熟的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品線。其綜合競爭優(yōu)勢具體表現(xiàn)在5個方面：一是可滿足客戶全方位的需求；二是可獲得范圍經(jīng)濟(jì)的好處；三是具有金融產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制優(yōu)勢；四是可獲得信息優(yōu)勢；五是可減小經(jīng)營風(fēng)險。

4．外資銀行具有成熟的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)開展經(jīng)驗。網(wǎng)上銀行服務(wù)、電話銀行服務(wù)這類新技術(shù)手段對傳統(tǒng)的銀行柜臺業(yè)務(wù)具有極大的取代作用。放眼國際，全球網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)量已占銀行業(yè)務(wù)總量的50％左右。

二、中資銀行中間業(yè)務(wù)市場營銷過程中存在問題分析

現(xiàn)引入基本swot矩陣對中資商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)面臨的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會、威脅進(jìn)行歸納。并列出相應(yīng)的基本整合營銷競爭戰(zhàn)略模型(表2)：

總體而言，中外資銀行中間業(yè)務(wù)營銷差距主要體現(xiàn)在：營銷理念和客戶戰(zhàn)略、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品豐富度、以并購為代表的金融資本經(jīng)營這幾方面，首先體現(xiàn)出的是一種意向態(tài)度方面的差距，而后才體現(xiàn)為職能活動上的差距；因此，銀行的營銷規(guī)劃越來越表現(xiàn)為整合管理和高層運作，顯示出與戰(zhàn)略管理趨同的趨勢。

三、基于資源的中資銀行中間業(yè)務(wù)整合市場營銷戰(zhàn)略

目前中資銀行正處于中間業(yè)務(wù)整合營銷系統(tǒng)的初創(chuàng)期階段，其總體特點在于：銀行希望快速形成中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品營銷系統(tǒng)，重點在于對產(chǎn)品銷售商的選擇，關(guān)注的是營銷系統(tǒng)成員中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售能力。結(jié)合前面對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進(jìn)行基本swot整合營銷戰(zhàn)略分析，提出如下對策。

1．將實施復(fù)合型人力資源開發(fā)戰(zhàn)略作為核心工作來開展。中間業(yè)務(wù)的競爭歸根到底是人才的競爭，鑒于當(dāng)前我國發(fā)展中間業(yè)務(wù)時間短、經(jīng)驗少，相關(guān)專業(yè)人才的儲備嚴(yán)重不足，全社會成系統(tǒng)的專業(yè)人才培養(yǎng)體系也沒有建立起來。因此，培養(yǎng)有創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力的高素質(zhì)復(fù)合型金融人才是中資銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)急需解決的問題。

2．在宏觀資源的開發(fā)利用方面，應(yīng)全力爭取國家的宏觀政策資源支持。首先，推動行業(yè)監(jiān)管部門調(diào)整、完善、出臺有關(guān)中間業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)，并適當(dāng)控制外資銀行擴(kuò)張速度；其次，完善行業(yè)協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)同業(yè)合作甚至鼓勵兼并；再次，要求完善對中資銀行中間業(yè)務(wù)的審批制度，簡化審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，加快創(chuàng)新速度；最后，充分利用與政府部門長期以來建立起的良好關(guān)系，在大型公共項目開發(fā)貸款的發(fā)放、征地賠償款的留存、行政人員各項經(jīng)費的存放等涉及公共權(quán)力的各方面占據(jù)有利的地位。

3．加強(qiáng)向外資銀行學(xué)習(xí)、合作，增強(qiáng)自身綜合競爭力。一方面，外資銀行在公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制、績效與成本管理模式促進(jìn)經(jīng)營方式、盈利增長模式轉(zhuǎn)換、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系、投資理念、財富管理工具以及操作經(jīng)驗等方面具有明顯的優(yōu)勢，中資銀行可積極開展全方位學(xué)習(xí)；另一方面，中資銀行可利用外資銀行遍布全球的營銷網(wǎng)絡(luò)，拓展其國際業(yè)務(wù)，提高其在全球范圍內(nèi)配置資源的能力。

4．健全組織機(jī)構(gòu)，完善規(guī)章制度，加強(qiáng)對中間業(yè)務(wù)的管理。中間業(yè)務(wù)的拓展涉及到銀行的各個部門和各項業(yè)務(wù)，建立一個責(zé)任分明、管理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶ｉT中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)是很有必要的。該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制訂長期目標(biāo)和發(fā)展策略，協(xié)調(diào)各部門、各項業(yè)務(wù)間的關(guān)系，實施統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、決策、指揮、協(xié)調(diào)。

5．加大投入搶占市場份額，以高成本換取高市場份額。目前國內(nèi)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展正處于成長期，各銀行正面臨市場布局的關(guān)鍵階段，對市場份額的關(guān)注必須上升到戰(zhàn)略高度，因為沒有了市場份額，所有業(yè)務(wù)的開展將成為無源之水、無本之木，企業(yè)將喪失在市場上的話語權(quán)。

6．推行集約化的重點市場區(qū)域選擇策略。在中國，經(jīng)濟(jì)發(fā)展重心主要集中在以京滬深為中心的環(huán)渤海、長三角和珠三角三大經(jīng)濟(jì)區(qū)域，中資銀行應(yīng)充分利用重點市場的快速成長，憑借不同市場區(qū)別對待的策略在競爭中占據(jù)先機(jī)。

7．實施市場細(xì)分化策略。首先，針對公司客戶．集中力量維系規(guī)模較大、年銷售收入較高的公司客戶，力爭在此市場上形成競爭優(yōu)勢，擁有較大的市場份額；其次，通過與公司建立業(yè)務(wù)往來，進(jìn)而在公司里發(fā)展個人客戶。針對個人客戶，先從中間業(yè)務(wù)中的個人理財及信用卡等創(chuàng)新業(yè)務(wù)尋求突破，為其提供財務(wù)顧問、金融衍生業(yè)務(wù)、投資銀行、個人理財?shù)雀吒郊又禈I(yè)務(wù)，并逐漸對下游市場進(jìn)行滲透。

8．中資銀行必須在科學(xué)的市場細(xì)分、市場定位基礎(chǔ)上努力發(fā)展自己的核心類中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品或服務(wù)。核心服務(wù)是指那些可把某銀行與其他競爭對手相區(qū)分的具有專有性、異質(zhì)性、不易模仿性的服務(wù)性產(chǎn)品和服務(wù)流程，因此，核心服務(wù)類產(chǎn)品市場競爭狀況更有戰(zhàn)略意義，它是各銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品市場競爭的基礎(chǔ)，對于滿足消費者需求具有決定性作用。

9．加大科技投入，利用網(wǎng)絡(luò)和電子通信技術(shù)，優(yōu)化對中間業(yè)務(wù)營銷系統(tǒng)資源的整合能力。這其中主要是大力發(fā)展網(wǎng)上銀行。網(wǎng)上銀行相對于傳統(tǒng)銀行網(wǎng)點的競爭優(yōu)勢主要體現(xiàn)在成本競爭優(yōu)勢、差異性競爭優(yōu)勢、目標(biāo)集聚型競爭優(yōu)勢、規(guī)模經(jīng)濟(jì)競爭優(yōu)勢等方面。

10．對跨行業(yè)合作進(jìn)行戰(zhàn)略升級。中資銀行應(yīng)充分利用十余年來的積累，發(fā)揮自身的網(wǎng)點、品牌優(yōu)勢，與證券、期貨、保險、基金、信托等其他金融機(jī)構(gòu)就關(guān)聯(lián)性強(qiáng)的金融業(yè)務(wù)開展更為緊密的跨業(yè)合作，跳出單純的模式，合作進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)，體現(xiàn)出捆綁銷售的優(yōu)勢。

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關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融；SOWT模型；銀行創(chuàng)新；電子商務(wù)

近幾年，供應(yīng)鏈金融在我國取得飛速發(fā)展。這一方面轉(zhuǎn)變了銀行風(fēng)險管理理念和信息控制方式，有效減小貸款的非系統(tǒng)性風(fēng)險，另一方面降低企業(yè)的融資門檻，拓寬其融資口徑，因此受到銀行業(yè)和產(chǎn)業(yè)界的歡迎。自1978年美國將供應(yīng)鏈金融付諸實踐，在國外已經(jīng)是一種比較成熟的金融方式，并在2008年金融危機(jī)中表現(xiàn)出強(qiáng)勁的抗風(fēng)險能力。繼深圳發(fā)展銀行2006年首先在國內(nèi)開啟供應(yīng)鏈金融服務(wù)品牌以來，五大國有銀行和各大股份制銀行也紛紛推出了相關(guān)服務(wù)，如建行的“全流程供應(yīng)鏈融資”業(yè)務(wù)，工行的“財智供應(yīng)鏈”業(yè)務(wù)，中行的“融信達(dá)”系列，交行的“蘊(yùn)通財富供應(yīng)鏈金融”等。

供應(yīng)鏈金融的巨大潛力不僅僅只吸引了銀行的重視，更是讓一些以提供平臺服務(wù)，擁有貿(mào)易數(shù)據(jù)入口的電子商務(wù)平臺和一些外貿(mào)服務(wù)平臺也開始對6.9萬億的金融藍(lán)?；⒁曧耥瘛５牵_展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，電商和銀行具有什么樣不同的特性呢？

一、供應(yīng)鏈金融概念

供應(yīng)鏈金融是基于核心企業(yè)與上下游廠商的穩(wěn)定貿(mào)易合作關(guān)系形成的供應(yīng)鏈和銷售鏈，涉及其他金融機(jī)構(gòu)、物流服務(wù)提供商和政府部門等的參與，由銀行作為資金提供者，并主導(dǎo)設(shè)計整條供應(yīng)鏈資金管理，以提高整個供應(yīng)鏈資金流動效率，提升供應(yīng)鏈競爭力的金融解決方案。其中，供應(yīng)鏈融資是供應(yīng)鏈金融的核心業(yè)務(wù)。

二、銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)SWOT分析

我國商業(yè)銀行開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)有以下特征：

Strengths優(yōu)勢：資本實力雄厚，資金運行安全性高；金融工具和產(chǎn)品豐富，金融創(chuàng)新能力強(qiáng)；能提供供應(yīng)鏈財務(wù)管理解決方案；已有企業(yè)客戶群體數(shù)量龐大，掌握其資信和經(jīng)營狀況，能發(fā)現(xiàn)和栽培優(yōu)質(zhì)行業(yè)客戶群體。

Weaknesses弱點：不具備供應(yīng)鏈管理能力；客戶粘著度不高；缺乏有效的信息流控制手段①，；與物流服務(wù)提供商合作存在信息成本；銀行信用體系自身存在缺陷。

Opportunities機(jī)會：我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，金融危機(jī)后進(jìn)出口回暖②；中小企業(yè)亟需通過供應(yīng)鏈金融體系進(jìn)行“資金解渴”；巨額存貸差導(dǎo)致流動性過剩問題，有創(chuàng)新金融產(chǎn)品的訴求；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與居民消費能力的攀升使得銀行進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型刻不容緩。

Threats威脅：供應(yīng)鏈管理風(fēng)險；行業(yè)、產(chǎn)業(yè)和市場風(fēng)險，核心企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；中間產(chǎn)品因資產(chǎn)專用性而難以通過市場價值進(jìn)行評估和變現(xiàn)；銀行信用不完善、商業(yè)信用缺失和監(jiān)管問題；同業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、電子商務(wù)平臺競爭；國家政策、經(jīng)濟(jì)周期、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險和戰(zhàn)爭等系統(tǒng)性風(fēng)險。

可以看出，商業(yè)銀行開展供應(yīng)鏈金融服務(wù)最大的優(yōu)勢在于銀行雄厚的資本實力和長期金融服務(wù)的專業(yè)背景，但是面臨著企業(yè)數(shù)據(jù)不足、供應(yīng)鏈管控能力弱的困難，存在信息劣勢。雖然存在龐大的市場需求，然而競爭威脅和行業(yè)風(fēng)險卻成為了阻擾商業(yè)銀行前進(jìn)的障礙。

三、電商供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)SWOT分析

電子商務(wù)平臺開展供應(yīng)鏈融資服務(wù)存在以下特征：

S優(yōu)勢：電商平臺聚集了大量商戶資源，掌握著第一手的交易信息，便于了解商戶的資金、經(jīng)營狀況和信用狀況，比銀行獲取信息的成本低；能實時提供供應(yīng)鏈活動流程中的信息數(shù)據(jù)，使得融資更易于被觸發(fā)；部分電商擁有自建物流系統(tǒng)（或與物流提供商合作），可以完整把控物流、商流、資金流和信息流，真正做到“四流合一”；沒有銀行傳統(tǒng)審批貸款流程的束縛，能更靈活自主地制定融資規(guī)則，有利于金融方案的設(shè)計和實施。

W弱點：自身不是銀行，仍受資金規(guī)模限制，融資規(guī)模有限；僅限于對入駐自身平臺的企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)，具有一定的狹隘性；不是金融機(jī)構(gòu)，金融服務(wù)能力相對銀行較弱。

O機(jī)會：我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，金融危機(jī)后進(jìn)出口回暖；由于銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則的限制，中小企業(yè)普遍存在融資難問題，亟需通過供應(yīng)鏈金融體系進(jìn)行“資金解渴”；越來越多的企業(yè)意識到電子商務(wù)的重要性，入駐電商平臺的商戶數(shù)量逐年上升。

T威脅：供應(yīng)鏈上企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和商業(yè)信用風(fēng)險；銀行小額貸款公司等金融機(jī)構(gòu)的競爭威脅；國家政策、經(jīng)濟(jì)周期、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險通貨膨脹和戰(zhàn)爭等系統(tǒng)性風(fēng)險。

電子商務(wù)平臺旨在打造線上（Online）交易平臺，使得B2B、B2C、G2B等交易模式得以通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行聯(lián)結(jié)，這樣不僅掌握了第一手真實交易數(shù)據(jù)，同時電商平臺與物流服務(wù)提供商的合作甚至是自建物流系統(tǒng)更使其提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)擁有得天獨厚的信息優(yōu)勢。

四、結(jié)語

由于銀行和電商天生擁有不同的基因，在開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時側(cè)重點有所不同。由于數(shù)據(jù)入口方面的缺陷，銀行應(yīng)想辦法補(bǔ)足平臺方面的劣勢，尋求新的信用評估方式，一方面以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，另一方面則跳出傳統(tǒng)信用評估理念，重塑銀企關(guān)系，以防在貿(mào)易經(jīng)濟(jì)中被邊緣化的危險。而電商和外貿(mào)服務(wù)平臺則可以利用自己的平臺優(yōu)勢，建立一套新型信用評估機(jī)制，對平臺上的商家進(jìn)行合理授信，解決商家資金短缺問題，助其發(fā)展壯大，反過來又由平臺商家數(shù)量、質(zhì)量的上升而得到反哺，可謂一舉多得。（作者單位：西南財經(jīng)大學(xué)國際商學(xué)院）

參考文獻(xiàn)

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[2] 李勤，韓凱.供應(yīng)鏈融資的現(xiàn)狀與問題：93家企業(yè)樣本[M].財政金融

[3] 李銀蓮，梁宵.瞄準(zhǔn)6.9萬億藍(lán)?？臻g——銀行上演供應(yīng)鏈金融卡位戰(zhàn)[報紙].中國經(jīng)營報，2012.10.22：第B04版

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注解：

篇9

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 基金經(jīng)驗

隨著加入WTO的承諾的過渡期結(jié)束,外資銀行紛紛進(jìn)入我國，使得我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險越來越大。從國內(nèi)來看，目前全國居民儲蓄率居高不下,部分行業(yè)投資增長過快、信貸投放過多，經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過熱的苗頭。面臨外資銀行管理經(jīng)驗豐富和資金實力雄厚的挑戰(zhàn)，面臨國內(nèi)高儲蓄率和國家宏觀調(diào)控政策，我國商業(yè)銀行應(yīng)該怎樣應(yīng)對這些風(fēng)險?筆者認(rèn)為，我國商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國外商業(yè)銀行基金經(jīng)營業(yè)務(wù)管理的經(jīng)驗，利用自身的信息優(yōu)勢與其進(jìn)行競爭，積極參與基金經(jīng)營業(yè)務(wù)管理，從而獲得新的效益增長點。

一、國外商業(yè)銀行參與基金經(jīng)營業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)狀

投資基金作為一種社會化的理財工具，必然與作為金融市場主要中介的商業(yè)銀行發(fā)生千絲萬縷的聯(lián)系。國外投資基金經(jīng)過上百年的發(fā)展歷程，到20世紀(jì)70年代以后，隨著發(fā)達(dá)國家和自由貿(mào)易區(qū)的建立，各國的法律和經(jīng)濟(jì)政策逐步放寬，商業(yè)銀行與投資基金進(jìn)入了全面合作的黃金時期。

發(fā)達(dá)國家成熟的資本市場為商業(yè)銀行提供了良好的發(fā)展機(jī)遇。在長期的資本運作中，商業(yè)銀行積累了豐富的經(jīng)驗其與投資基金的長期業(yè)務(wù)合作，在收入結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、參與形式等方面形成了鮮明的特色。

1.國外商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，以美國為例。1984年～1999年間,美國銀行業(yè)非利息收人占純營業(yè)收入的比重,在資產(chǎn)規(guī)模大于10億美元的銀行中從16％上升到26.8%,在資產(chǎn)規(guī)模小于10億美元的銀行中這一比重更是由29％上升到46.2%，而其中構(gòu)成非利息收入的一個重要部分正是投資基金收入。作為美國最早從事基金托管業(yè)務(wù)的道富銀行，20世紀(jì)90年代末其托管和管理的基金資產(chǎn)達(dá)6.5萬億美元，在其收入構(gòu)成中，機(jī)構(gòu)投資者服務(wù)收入占71%，投資管理收入占20%，而存貸等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入僅占9%。

2.國外商業(yè)銀行參與基金業(yè)務(wù)的范圍迅速擴(kuò)大。發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行參與基金業(yè)務(wù)有一個過程，早先的商業(yè)銀行只能作為基金受托人介入投資基金業(yè)務(wù)，監(jiān)督基金管理人的投資運作，基金業(yè)務(wù)范圍相當(dāng)單一。隨著金融一體化與金融自由化浪潮的興起，商業(yè)銀行參與基金業(yè)務(wù)的范圍不斷擴(kuò)大?，F(xiàn)今商業(yè)銀行已有能力向投資者提供多元化的基金服務(wù)，包括基金咨詢、托管、融券、投資管理、現(xiàn)金管理、績效分析等，基本上涵蓋了基金管理公司的業(yè)務(wù)范圍。

3.國外商業(yè)銀行參與基金經(jīng)營業(yè)務(wù)的方式發(fā)生了根本性變化。商業(yè)銀行原先作為獨立的法律實體，與基金或基金管理公司簽訂合同進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，其本質(zhì)是一種委托契約安排。隨著商業(yè)銀行跨業(yè)經(jīng)營步伐的加快以及與基金長期合作取得經(jīng)驗，商業(yè)銀行意識到要提高經(jīng)營效率，必須開展多元化服務(wù)，于是開始大規(guī)模參股基金管理公司，有條件的銀行甚至直接設(shè)立基金管理公司或直接進(jìn)行基金管理業(yè)務(wù)，其參與基金經(jīng)營業(yè)務(wù)的方式由契約式合作逐漸向股權(quán)式安排過渡。

二、對我國商業(yè)銀行參與基金經(jīng)營業(yè)務(wù)管理的啟示

隨著近幾年來我國居民閑散資金增多，儲蓄率日益趨高，商業(yè)銀行基金管理成了學(xué)術(shù)界關(guān)心的話題。我國商業(yè)銀行完全有條件設(shè)立基金管理公司。借鑒發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行參與基金經(jīng)營業(yè)務(wù)管理的經(jīng)驗，可以得到如下有益啟示。

1.它直接有利于建設(shè)和發(fā)展多層次的資本市場。商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司后，可發(fā)起各種專門類型的基金，包括貨幣市場基金和各類債券型基金以及股權(quán)投資基金。這幾種基金可適度交叉，當(dāng)前階段可以側(cè)重于債券型基金。利用商業(yè)銀行客戶資源、網(wǎng)點、資金運作、基金托管、結(jié)算等優(yōu)勢的優(yōu)勢，投資次級債券、金融債券、資產(chǎn)支持證券以及企業(yè)債券等固定收益證券，吸引個人投資者購買。這樣一來，今后除了股市之外，還可以通過債券市場擴(kuò)大直接融資，能夠減少股市擴(kuò)容的壓力。在條件比較成熟后，商業(yè)銀行可以進(jìn)一步發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資基金，帶動產(chǎn)業(yè)投資基金和股票投資基金的發(fā)展。因而，允許商業(yè)銀行涉足基金業(yè)務(wù)，有利于提高直接融資比重，促進(jìn)直接融資與間接融資協(xié)調(diào)發(fā)展，能夠直接促進(jìn)多層次資本市場的建設(shè)與發(fā)展，為進(jìn)一步深化金融改革奠定堅實的市場基礎(chǔ)平臺。

2.就商業(yè)銀行本身來講，這項改革措施顯然有利于穩(wěn)步推進(jìn)商業(yè)銀行改革，通過分流部分儲蓄資金來減輕銀行業(yè)所背負(fù)的風(fēng)險，增強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)的競爭能力。近期頒布實施的《證券投資基金法》、《商業(yè)銀行法》已經(jīng)為商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立基金管理公司奠定了法律基礎(chǔ)，盡管中國在一段時間內(nèi)仍要堅持分業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管的方針，但法律并不排除“法人分業(yè)、集團(tuán)綜合”的模式，已經(jīng)有的中信、光大、平安等帶有金融控股公司雛形的機(jī)構(gòu)，就是通過設(shè)立金融控股公司設(shè)立不同經(jīng)營機(jī)構(gòu)來經(jīng)營不同金融業(yè)務(wù)。同時，商業(yè)銀行尤其是四家國有商業(yè)銀行幾年來開辦基金托管和代銷業(yè)務(wù)，積累了不少業(yè)務(wù)經(jīng)驗，已經(jīng)具備拓展基金業(yè)務(wù)的基本管理素質(zhì)與技能。

從長遠(yuǎn)趨勢看，銀行設(shè)立基金管理公司將大大提速金融控股集團(tuán)模式的發(fā)展。從近期來看，銀行拓展基金業(yè)務(wù)，能夠有效穩(wěn)定客戶資源，適當(dāng)彌補(bǔ)客戶分流帶來的存款損失，增加銀行非利息收入，逐步減少和國際銀行間的差距。近年來由于大力發(fā)展證券投資基金，銀行儲蓄在明顯分流。允許銀行自己設(shè)立基金公司，則可以增強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)手段，把客戶留住，增加銀行收入。特別是現(xiàn)在國內(nèi)銀行的收入來源太單一，主要靠存貸差。發(fā)展基金業(yè)務(wù)將使銀行在穩(wěn)定客戶資源的同時，又能改變銀行收入的結(jié)構(gòu)。這對銀行來說，顯然是一大利好。

篇10

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；財務(wù)風(fēng)險；風(fēng)險防范

一、引言

經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)一體化，使得銀行業(yè)必將遭遇國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)社會的影響和挑戰(zhàn)。為了長遠(yuǎn)發(fā)展，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，那么商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的研究必將引起人們的重視，本文研究的意義，通過對財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，進(jìn)而提出財務(wù)風(fēng)險防范措施，以期現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展起到推進(jìn)作用。

二、商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因

商業(yè)銀行是以盈利為目的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，在各國金融業(yè)發(fā)展道路上，始終處于特殊地位，與國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展密不可分。商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險是由一定的內(nèi)外部條件形成的，只有充分考察各種影響因素，才能真正意義上規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，使銀行得以健康的可持續(xù)發(fā)展。1.財務(wù)風(fēng)險內(nèi)部環(huán)境就其內(nèi)因而言，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險的可以分為以下幾種。(1)信息缺失導(dǎo)致決策失誤。銀行的持續(xù)經(jīng)營依賴于對借款人自身經(jīng)營狀況的準(zhǔn)確把控，但由于信息缺失導(dǎo)致盲目借貸，從而給商業(yè)銀行造成巨大的風(fēng)險損失。因此，銀行及時、準(zhǔn)確的掌握借款人信息是銀行做出正確的經(jīng)營決策的基礎(chǔ)。(2)員工追求個人業(yè)績。一些銀行工作人員為了把業(yè)績搞上去，不充分考慮借款人的經(jīng)營狀況就大量放貸，造成不良貸款率和呆賬壞賬金額不斷增多，經(jīng)營風(fēng)險加大。(3)銀行決策層疏于對資金風(fēng)險的管控。我國商業(yè)銀行發(fā)展雖然有著悠久的歷史，但依然存在諸多問題。相當(dāng)一部分的銀行沒有建立風(fēng)險評估系統(tǒng)、風(fēng)險防范預(yù)警系統(tǒng)，甚至銀行內(nèi)部尚未確立互通的運行機(jī)制，“貸款三查”的風(fēng)險管控在有些地區(qū)的商業(yè)銀行流于表象，在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的背后，伴隨著潛在的風(fēng)險危機(jī)。2.財務(wù)風(fēng)險外部環(huán)境金融經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，給銀行業(yè)帶來的應(yīng)運而生，影響銀行財務(wù)風(fēng)險的外部環(huán)境可分為宏觀環(huán)境和微觀環(huán)境兩個方面。(1)宏觀環(huán)境①經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。對商業(yè)銀行理財有重大影響，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險應(yīng)以宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展為契機(jī)，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平為基礎(chǔ)，保證銀行經(jīng)營戰(zhàn)略的具有實施的基礎(chǔ)。②中央銀行的貨幣政策。中央銀行的貨幣政策，不管是采取緊縮性的貨幣政策還是擴(kuò)張性的貨幣政策直接影響到貨幣流通量，不同程度影響著物價水平，進(jìn)而會影響商業(yè)銀行自身經(jīng)營狀況。③經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期。現(xiàn)實的經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期決定了銀行經(jīng)營情況，一般情況下，經(jīng)營業(yè)績好、管理能力強(qiáng)的銀行經(jīng)得起經(jīng)濟(jì)蕭條的考驗；而在經(jīng)濟(jì)蕭條的沖擊下，不注重風(fēng)險管控、風(fēng)險管理差的銀行往往遭受慘痛的代價。④中央銀行的監(jiān)管力度。中央銀行的適度監(jiān)管有利于規(guī)避商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險，假若中央銀行放松對商業(yè)銀行的監(jiān)管，任由其自我發(fā)展，違法違規(guī)的不當(dāng)經(jīng)營無形間加大了銀行的風(fēng)險度。⑤國際大環(huán)境對商業(yè)銀行的沖擊。經(jīng)濟(jì)社會的日益進(jìn)步，各國間的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、資金來往越來越多，國際間的資金往來金額越來越大，考驗著商業(yè)銀行對資金運用的把控。(2)微觀環(huán)境①銀行間的競爭。適度公平的競爭有助于銀行經(jīng)營的發(fā)展動力，也是其生存發(fā)展的活力；但競爭過度，發(fā)生惡性競爭，則勢必給銀行業(yè)帶來沉重打擊，帶來巨大的經(jīng)營風(fēng)險。②利率水平。銀行以盈利為目的，從事存貸款的結(jié)算業(yè)務(wù)，存貸款利差作為銀行收入的重要來源。③匯率變動情況。各國間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易外來頻繁，進(jìn)行外匯交易，從事國際活動，匯率變動伴隨著一定的風(fēng)險因素，若是不采用有效的防范措施，銀行必將承受相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。④中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展有利于拓寬經(jīng)營渠道，增長銀行業(yè)務(wù)收入，是國際間合作共贏的大趨勢，也有助于分散銀行經(jīng)營風(fēng)險，中間業(yè)務(wù)是我國長期以往有待開拓的重點業(yè)務(wù)。

三、防范商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的措施

通過上述海南發(fā)展銀行具體案例，我國商業(yè)銀行經(jīng)營過程中存在著許多問題，使商業(yè)銀行風(fēng)險管理已經(jīng)擺在了尤為關(guān)鍵的地位，防范商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險具有現(xiàn)實意義和重要作用，總結(jié)知識得出以下防范措施：1.完善銀行治理結(jié)構(gòu)，健全風(fēng)險管理體制商業(yè)銀行要始終堅持以客戶為中心和以市場為導(dǎo)向的原則，采取有必要的運營調(diào)整，建立有效的風(fēng)險管理體制，完善風(fēng)險管理的各項制度。把責(zé)權(quán)利的治理主張深入人心，促使銀行整體經(jīng)營處于有利地位。2.樹立先進(jìn)的風(fēng)險管理理念目前，銀行業(yè)競爭日益嚴(yán)峻，在風(fēng)險和收益并存的情況下，應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險意識的重要性，要樹立全面意識與全員意識的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，這些都是管理理念的有機(jī)構(gòu)成部分，因此樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險管理理念是銀行長期經(jīng)營的關(guān)鍵。3.提高風(fēng)險管理的技術(shù)水平以科學(xué)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，從借款人資信狀況、償貸能力、經(jīng)營業(yè)績多方面分析，建立合乎國際銀行業(yè)規(guī)范的內(nèi)部評估體系，借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)的治理經(jīng)驗，結(jié)合自身銀行實際狀況，提高銀行信貸風(fēng)險分析能力，加強(qiáng)對銀行相關(guān)利益者的資信狀況分析能力，進(jìn)行合理的風(fēng)險規(guī)避，對商業(yè)銀行風(fēng)險防范十分有效的。4.完善銀行的會計體系會計體系是銀行機(jī)制運行的重要組成部分，通過會計核算和會計監(jiān)督可以有效防范銀行財務(wù)風(fēng)險，對銀行明確經(jīng)營風(fēng)險和加強(qiáng)風(fēng)險管制，起到重要的作用，可以有效降低經(jīng)營風(fēng)險。因此，銀行內(nèi)部應(yīng)對會計體系的完善給予高度重視，即提高會計人員在銀行內(nèi)部的地位，完善會計分析與流程，提升會計人員的職業(yè)素養(yǎng)與專業(yè)能力。

四、結(jié)語

商業(yè)銀行的經(jīng)營成果決定著銀行業(yè)自身發(fā)展的關(guān)鍵，就需要保障商業(yè)銀行的財務(wù)健康，對銀行長期發(fā)展都尤為重要。通過判定商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險存在的病因，旨在為銀行業(yè)的發(fā)展獻(xiàn)計獻(xiàn)策，望能促進(jìn)商業(yè)銀行長足發(fā)展，越來越好。

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