論文摘要：財務(wù)困境；財務(wù)預(yù)警；機制

論文提要摘要：從企業(yè)產(chǎn)生財務(wù)困境的角度出發(fā)，介紹當(dāng)前各種財務(wù)預(yù)警模型，并做優(yōu)劣對比分析，對企業(yè)財務(wù)預(yù)警機制的建設(shè)提出建議。

一、引言

企業(yè)作為一個法人個體，不可避免的新問題是生存、發(fā)展和獲利。由于企業(yè)所面臨宏觀經(jīng)濟(jì)、政治、法律等往往具有不可控性，同時企業(yè)也因資本結(jié)構(gòu)不夠合理及其他企業(yè)自身新問題，使企業(yè)面臨各種潛在的風(fēng)險。如何順利地化解這些風(fēng)險為企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航，是每個企業(yè)高管們不得不關(guān)注的焦點。本文立足于財務(wù)角度，結(jié)合當(dāng)前國內(nèi)外一些上市公司財務(wù)預(yù)警機制建設(shè)探究的成果，探索建立企業(yè)財務(wù)預(yù)警機制途徑。

二、企業(yè)發(fā)生財務(wù)困境的原因分析

企業(yè)發(fā)生財務(wù)困境，起初通常表現(xiàn)為企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)不靈，進(jìn)而由于處理不當(dāng)，而給企業(yè)帶來一系列的連鎖反應(yīng)，最終導(dǎo)致入不敷出，甚至資不抵債。結(jié)合國內(nèi)外一些企業(yè)走上了“絕路”的案例，通常造成財務(wù)危機的原因可以歸結(jié)為以下幾個方面摘要：

摘要：財務(wù)危機是一個世界性的問題。從年代開始，美國與歐洲許多國家的研究者們己經(jīng)開始進(jìn)行財務(wù)危機預(yù)警研究，而國內(nèi)的研究剛剛起步。研究目的就是建立一套科學(xué)的動態(tài)財務(wù)危機預(yù)警機制，向監(jiān)管部門和廣大投資者揭示，有哪些上市公司己經(jīng)進(jìn)入財務(wù)危機的預(yù)警區(qū)，或者說是投資者應(yīng)該警覺的高危陷阱區(qū)。

關(guān)鍵詞：財務(wù)危機；財務(wù)預(yù)警；財務(wù)風(fēng)險

1財務(wù)危機概述

財務(wù)危機又被譯為財務(wù)困境，其極端狀態(tài)是企業(yè)破產(chǎn)。但究竟什么是財務(wù)危機，不同的學(xué)者在進(jìn)行研究時也采用了不同的標(biāo)準(zhǔn)。總體而言，財務(wù)危機的定性描述多集中在破產(chǎn)清算或無償付能力等方面。盡管財務(wù)危機的定性描述較為容易達(dá)成一致，但財務(wù)危機的定量界定有著更多的操作和研究意義。如何界定財務(wù)危機是進(jìn)行財務(wù)危機預(yù)測研究需要考慮的首要問題。

2預(yù)警指標(biāo)體系建立的標(biāo)準(zhǔn)

總的說來，預(yù)警指標(biāo)的選取應(yīng)遵循以下原則科學(xué)性原則。公司財務(wù)預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建要按照公司財務(wù)危機相關(guān)理論設(shè)計，指標(biāo)體系應(yīng)能對大原因做出合理的科學(xué)描述。

摘要：我國自加入WTO后就開始著手建立貿(mào)易摩擦預(yù)警機制，至今已取得了一定的規(guī)模。但在預(yù)警機制的運行過程中卻出現(xiàn)了很多問題，嚴(yán)重制約了預(yù)警機制作用的發(fā)揮。本文認(rèn)為這些問題背后的深層次原因是預(yù)警機制內(nèi)部的三大主體的定位不準(zhǔn)確，提出了“以政府為主導(dǎo)、行業(yè)協(xié)會為中心協(xié)調(diào)、企業(yè)廣泛參與”新的模式，并深入分析各種角色定位的原因。

關(guān)鍵詞：貿(mào)易摩擦預(yù)警機制角色定位

我國自2001年加入WTO以后，進(jìn)出口貿(mào)易得到了飛速的發(fā)展，2004年我國進(jìn)出口總額首次突破了萬億美元的大關(guān)?？呻S之而來的，還伴隨著貿(mào)易對象國對我國頻繁使用反傾銷訴訟和保障條款，以及技術(shù)壁壘、環(huán)境壁壘等。面對日益嚴(yán)峻的貿(mào)易摩擦，建立相應(yīng)的貿(mào)易摩擦預(yù)警機制就顯得非常必要。

一、我國貿(mào)易預(yù)警機制運行狀況

作為我國對外貿(mào)易政策的重要組成環(huán)節(jié)，原國家經(jīng)貿(mào)委于2001年制定了建立反傾銷機制的總體方案并啟動了重點行業(yè)進(jìn)出口監(jiān)測系統(tǒng)，于2003年初還下發(fā)了關(guān)于在省級經(jīng)貿(mào)委和已經(jīng)授權(quán)的行業(yè)協(xié)會開展產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警調(diào)查的指導(dǎo)性意見，對監(jiān)測主體和對象主體、監(jiān)測指標(biāo)體系的內(nèi)容及調(diào)查原則和程序都作了一系列的說明。目前已取得三個方面的進(jìn)展：一是實施了對共計456類、2733個稅號重點敏感商品進(jìn)出口異常的預(yù)警監(jiān)測，初步完成了產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警模型、海關(guān)數(shù)據(jù)分析等軟件的編制和應(yīng)用工作；二是建立了汽車、化肥和鋼鐵三個重點行業(yè)產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警機制；三是基本形成了產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警信息的應(yīng)用平臺，逐步完善了預(yù)警數(shù)據(jù)報送平臺、預(yù)警信息機制與平臺和預(yù)警數(shù)據(jù)挖掘分析平臺的建設(shè)。2003年已在天津、上海、山東、河北、河南、新疆、甘肅、廣東、深圳、浙江等10個城市初步建立起各自的產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警機制。

雖然我國的對外貿(mào)易預(yù)警機制已有了一定的規(guī)模和基礎(chǔ)，但也僅僅是具有了一定的雛形，目前在很多方面還存在著不足，嚴(yán)重制約了外貿(mào)預(yù)警機制作用的進(jìn)一步發(fā)揮。從表面上看，存在著信息流通不暢、信息不全、預(yù)警滯后、覆蓋面窄等問題；而造成這些問題的深層次的原因，本文認(rèn)為是整個預(yù)警機制中各個主體的角色定位不準(zhǔn)確。

摘要:內(nèi)蒙古擁有豐富的煤炭資源,煤炭工業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展將對全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生巨大影響。由于生產(chǎn)技術(shù)落后、員工風(fēng)險意識淡薄、監(jiān)管不力等因素,煤礦事故嚴(yán)重影響了我區(qū)煤炭工業(yè)的健康發(fā)展。本文將結(jié)合我區(qū)煤礦事故,對煤礦安全生產(chǎn)預(yù)警機制加以論述。

關(guān)鍵詞:安全成本煤礦事故預(yù)警機制

一

內(nèi)蒙古自治區(qū)擁有豐富的煤炭資源,截至2001年,全區(qū)共發(fā)現(xiàn)煤田318處,累計探明保有儲量2232.4億噸,僅次于山西省,居全國第2位。經(jīng)初步測算,我區(qū)煤炭資源的潛在價值為11.2萬億元。豐富的煤炭資源不僅為我區(qū)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展提供了強大的動力,也對國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。目前,我區(qū)已經(jīng)形成了以煤炭生產(chǎn)為主,洗選加工、多種經(jīng)營、綜合利用和地質(zhì)勘探、設(shè)計、科研、施工等配套的較為完整的煤炭工業(yè)體系。形成了烏達(dá)、包頭、平莊、神東等10個國有重點煤礦生產(chǎn)礦區(qū);寶日希勒、萬利、勝利、白音華等4個國家重點建設(shè)礦區(qū);神華集團(tuán)神東煤炭有限責(zé)任公司等20戶自治區(qū)重點煤炭生產(chǎn)企業(yè)。2001~2004年,我區(qū)共生產(chǎn)原煤5.55億噸,向區(qū)外輸出煤炭2.95億噸,占總量的53%。

“十五”期間,我區(qū)煤炭產(chǎn)量大幅增長,特別是2002年突破億噸大關(guān)之后,以5000萬噸的速度逐年遞增,2005年底原煤產(chǎn)量已達(dá)2.55億噸。全區(qū)煤炭工業(yè)總產(chǎn)值也快速增長,以每年平均增長50%以上的速度遞增,“十五”期間實現(xiàn)總產(chǎn)值911.35億元。僅2005年,全區(qū)煤炭工業(yè)總產(chǎn)值就達(dá)到365億元。隨著煤炭開采量的增加和煤炭企業(yè)經(jīng)營觀念的轉(zhuǎn)變,我區(qū)煤炭轉(zhuǎn)換、深加工產(chǎn)業(yè)方興未艾,煤炭產(chǎn)業(yè)鏈條逐漸形成。除傳統(tǒng)煤電項目外,神華集團(tuán)煤制油和煤制烯烴項目、新奧集團(tuán)60萬噸煤制甲醇及40萬噸二甲醚項目、多倫大唐160萬噸甲醇及46萬噸烯烴項目等一大批上規(guī)模、上水平的煤化工項目相繼落地,這些項目將極大地提高我區(qū)煤炭資源的就地加工轉(zhuǎn)化能力。

二

摘要：面對他國對我國提出的數(shù)量不斷增加的反傾銷訴訟，完善我國反傾銷預(yù)警機制的必要性不言而喻。通過對當(dāng)前我國貿(mào)易環(huán)境以及反傾銷預(yù)警機制的介紹，本文以預(yù)警機制的三方面主體為角度，對我國反傾銷預(yù)警機制進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵語：反傾銷；預(yù)警機制；信息

一、引言

目前，針對反傾銷訴訟問題，我國已建立了部分行業(yè)的預(yù)警機制，地方上也建立了地區(qū)性的檢測預(yù)警體系。但這些已有的預(yù)警機制存在著各式弊端，無法滿足我國貿(mào)易需要。為更好的應(yīng)對國際貿(mào)易中出現(xiàn)的反傾銷問題，監(jiān)控他國對我國的傾銷狀況，保護(hù)產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展，完善我國的進(jìn)出口反傾銷預(yù)警機制，須在他國成熟預(yù)警機制體系的經(jīng)驗指導(dǎo)下，結(jié)合自身國情，形成政府、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)三位一體的監(jiān)控體系。

二、反傾銷預(yù)警機制的內(nèi)容體系

一個完整的反傾銷預(yù)警機制包含兩方面的內(nèi)容，一方面需預(yù)警出口產(chǎn)品可能遭受到的反傾銷起訴，另一方面則需預(yù)警進(jìn)口產(chǎn)品可能出現(xiàn)的傾銷現(xiàn)象。一般認(rèn)為預(yù)警機制利用國內(nèi)外政府和非政府管道搜集信息建立數(shù)據(jù)庫，運用一系列評定指針和監(jiān)測手段，對出口商品的數(shù)量、價格、國內(nèi)同行業(yè)競爭情況、目標(biāo)國主要經(jīng)濟(jì)指針和目標(biāo)國產(chǎn)業(yè)貿(mào)易政策等重要參數(shù)的變化進(jìn)行監(jiān)測，經(jīng)過專業(yè)機構(gòu)分析預(yù)測其相關(guān)影響，及時向企業(yè)發(fā)出預(yù)警。

1建立財務(wù)預(yù)警機制的必要性

1.1健全的財務(wù)預(yù)警機制是企業(yè)經(jīng)營管理的基本保障

在社會主義市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)的生存發(fā)展面臨著很多外部環(huán)境的不穩(wěn)定因素。在這種情況之下，企業(yè)經(jīng)營想要取得成功就要時刻關(guān)注市場的變化，適時調(diào)整經(jīng)營策略。只有這樣才能在激烈的市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢，處于不敗之地，從而獲得長足的發(fā)展。而這些成功的前提就是建立一套靈活有效的財務(wù)預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務(wù)和其他方面存在的問題和風(fēng)險，以便及時采取措施。從而為企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展提供建議和意見，為企業(yè)獲得長足發(fā)展做好充分的準(zhǔn)備。

1.2是企業(yè)財務(wù)信息化建設(shè)的有效途徑

財務(wù)預(yù)警機制真正發(fā)揮作用需要廣泛的信息來源，只有充分掌握市場信息，才能根據(jù)市場環(huán)境的變化進(jìn)行預(yù)測。通過對不斷變化的市場氛圍來改變企業(yè)的經(jīng)營管理策略。企業(yè)對于市場信息的收集主要是市場部調(diào)研、統(tǒng)計和整理，并將其作為預(yù)警機制的依據(jù)。市場環(huán)境多變以及競爭的日益激烈，隨之而來的是市場信息不斷更新、不斷變化。變化之中一定會有很多企業(yè)無法適應(yīng)快速的變化，抓不住稍縱即逝的機會，從而被激烈的競爭所淘汰。因此要想防止這種事情的發(fā)生，就要完善企業(yè)財務(wù)預(yù)警機制，讓其充分發(fā)揮作用，為企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。

1.3是加強財務(wù)監(jiān)管，增強企業(yè)競爭力的重要手段

摘要：面對我國頻遭國外反傾銷訴訟的形勢，我們迫切需要深刻認(rèn)識建立反傾銷預(yù)警機制的意義，準(zhǔn)確把握反傾銷預(yù)警機制的特點，建立一套完備有效的預(yù)警機制，使我國企業(yè)免受外國的反傾銷調(diào)查，從而有效保護(hù)我國的經(jīng)濟(jì)安全。

關(guān)鍵詞：反傾銷預(yù)警機制

與先進(jìn)國家相比，我國關(guān)于反傾銷預(yù)警的研究和探討，時間還不長，中國現(xiàn)行的預(yù)警機制研究主要集中在宏觀經(jīng)濟(jì)運行景氣預(yù)警和企業(yè)經(jīng)營狀況預(yù)警兩個方面，對行業(yè)出口產(chǎn)品反傾銷預(yù)警涉及較少。當(dāng)“中國制造”的名字越來越響亮?xí)r，世界關(guān)注中國的程度自然會加大。中國研究機構(gòu)應(yīng)該建立反傾銷預(yù)警機制，中國企業(yè)如何拿起WTO的武器保護(hù)自己，如何在國內(nèi)和國際兩個市場上應(yīng)對反傾銷官司，尤顯出其重要的現(xiàn)實和理論價值。

一、反傾銷預(yù)警機制的涵義

“預(yù)”是預(yù)先、事前或預(yù)防的意思，“警”是警兆，警告人們必須密切關(guān)注可能會發(fā)生危險或緊急的情況或事件，“機制”則是“泛指一個工作系統(tǒng)的組織或部分之間相互作用的過程和方式”。將它們?nèi)跒橐粋€整體——預(yù)警機制，就是一個根據(jù)對現(xiàn)實資料、數(shù)據(jù)，以及由此初步展示的事物的可能走向進(jìn)行系統(tǒng)的分析，以期望能在事物發(fā)展的進(jìn)程中，預(yù)先告知某種危險或緊急情況的存在及發(fā)生的可能性，以及它將可能產(chǎn)生的破壞力和破壞力的強度、影響的范圍和持續(xù)的時間等，提醒人們事先做好各方面的應(yīng)對準(zhǔn)備、規(guī)避風(fēng)險或最大限度的減少風(fēng)險可能造成損失的復(fù)雜的工作系統(tǒng)。它是一個由相互作用和相互依賴的若干組成部分結(jié)合而成的具有特定功能的有機整體。

本文所談的反傾銷預(yù)警機制，是從出口企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)要素的相互關(guān)系和動態(tài)發(fā)展角度提出的，與企業(yè)的生產(chǎn)過程、管理運作、貿(mào)易活動等動態(tài)過程相伴隨，它反映的是進(jìn)出口貿(mào)易各組成部分的相互法律關(guān)系，以及依照法律規(guī)則運行的企業(yè)管理的過程和方式，體現(xiàn)的是國際貿(mào)易法律體系的動態(tài)關(guān)系和運行規(guī)則。

內(nèi)容摘要：自2000年實行“黃金周”長假制度以來，假日旅游迅速興起，國內(nèi)旅游和出境旅游全面升溫以至火暴，閘涌式的大眾旅游成為很多旅游者慘痛的記憶，因此眾多的旅游者出游心理與行為變得更加理智。人們希望象收看天氣預(yù)報一樣收看旅游預(yù)報，做到人沒出門、心中有數(shù)。建立和進(jìn)一步完善現(xiàn)行的旅游預(yù)報制度，加快旅游預(yù)警機制的建立和完善，是發(fā)展我國旅游業(yè)必須做好的一項工作。

關(guān)鍵詞：完善旅游預(yù)警必要性

長期以來，我國的旅游預(yù)警制度基本上是個空白，旅客出行處于盲目狀態(tài)。隨著大眾旅游的不斷發(fā)展，尤其是延長假日時間以來，旅游者對旅游預(yù)警的需求日益強烈。國家旅游局與國家統(tǒng)計局于2001年開始聯(lián)手建立的國內(nèi)假日旅游信息預(yù)報，在每個“黃金周”期間，在中央電視臺等媒體向游客預(yù)先全國數(shù)十個景點兩三天之內(nèi)的多種旅游信息，對旅游景區(qū)景點的旅游人數(shù)、接待能力進(jìn)行預(yù)測、預(yù)警，并進(jìn)行動態(tài)跟蹤、監(jiān)測。此舉對大眾化旅游的普及和發(fā)展，起到了很好的推動作用。

旅游預(yù)警制度是為準(zhǔn)確提供旅游的發(fā)展態(tài)勢信息，引導(dǎo)和方便人們假日旅游，促進(jìn)各地旅游資源優(yōu)化配置，進(jìn)一步推動假日經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展而組建的一種信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)主要以一定的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)測、統(tǒng)計重點旅游城市和旅游風(fēng)景區(qū)以及境外旅游目的地的旅游住宿設(shè)施狀況、旅行社組接團(tuán)、當(dāng)時客流量以及民航、鐵路、水運等相關(guān)旅游信息，并向全社會公開。旅游預(yù)警制度的建立，將有效緩解旅游者出游難的問題，既可以規(guī)范經(jīng)營者，又可以正確引導(dǎo)消費者。

旅游預(yù)警機制有利于破解假日旅游難題

每年“黃金周”期間，由于信息不暢，各大旅游景點人滿為患，旅客擠不上車，訂不上票，住不上店的現(xiàn)象十分普遍。熱門旅游景點人滿為患，新開發(fā)景點因缺乏知名度而門可羅雀。節(jié)后，各地旅游投訴大幅上升。此外，許多旅行社對各景點客流量很難做到心中有數(shù)，因為除冷僻新線路外，一些熱門線路客流量很難估計，而且各地旅行社的組團(tuán)計劃一般都有一個提前運作的周期，在有關(guān)旅游信息預(yù)報前組團(tuán)計劃就已制定，旅行社對于已經(jīng)簽定的合同不能隨意毀約，組團(tuán)計劃與成團(tuán)事實往往形成反差。

內(nèi)容摘要：自2000年實行“黃金周”長假制度以來，假日旅游迅速興起，國內(nèi)旅游和出境旅游全面升溫以至火暴，閘涌式的大眾旅游成為很多旅游者慘痛的記憶，因此眾多的旅游者出游心理與行為變得更加理智。人們希望象收看天氣預(yù)報一樣收看旅游預(yù)報，做到人沒出門、心中有數(shù)。建立和進(jìn)一步完善現(xiàn)行的旅游預(yù)報制度，加快旅游預(yù)警機制的建立和完善，是發(fā)展我國旅游業(yè)必須做好的一項工作。

關(guān)鍵詞：完善旅游預(yù)警必要性

長期以來，我國的旅游預(yù)警制度基本上是個空白，旅客出行處于盲目狀態(tài)。隨著大眾旅游的不斷發(fā)展，尤其是延長假日時間以來，旅游者對旅游預(yù)警的需求日益強烈。國家旅游局與國家統(tǒng)計局于2001年開始聯(lián)手建立的國內(nèi)假日旅游信息預(yù)報，在每個“黃金周”期間，在中央電視臺等媒體向游客預(yù)先全國數(shù)十個景點兩三天之內(nèi)的多種旅游信息，對旅游景區(qū)景點的旅游人數(shù)、接待能力進(jìn)行預(yù)測、預(yù)警，并進(jìn)行動態(tài)跟蹤、監(jiān)測。此舉對大眾化旅游的普及和發(fā)展，起到了很好的推動作用。

旅游預(yù)警制度是為準(zhǔn)確提供旅游的發(fā)展態(tài)勢信息，引導(dǎo)和方便人們假日旅游，促進(jìn)各地旅游資源優(yōu)化配置，進(jìn)一步推動假日經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展而組建的一種信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)主要以一定的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)測、統(tǒng)計重點旅游城市和旅游風(fēng)景區(qū)以及境外旅游目的地的旅游住宿設(shè)施狀況、旅行社組接團(tuán)、當(dāng)時客流量以及民航、鐵路、水運等相關(guān)旅游信息，并向全社會公開。旅游預(yù)警制度的建立，將有效緩解旅游者出游難的問題，既可以規(guī)范經(jīng)營者，又可以正確引導(dǎo)消費者。

旅游預(yù)警機制有利于破解假日旅游難題

每年“黃金周”期間，由于信息不暢，各大旅游景點人滿為患，旅客擠不上車，訂不上票，住不上店的現(xiàn)象十分普遍。熱門旅游景點人滿為患，新開發(fā)景點因缺乏知名度而門可羅雀。節(jié)后，各地旅游投訴大幅上升。此外，許多旅行社對各景點客流量很難做到心中有數(shù)，因為除冷僻新線路外，一些熱門線路客流量很難估計，而且各地旅行社的組團(tuán)計劃一般都有一個提前運作的周期，在有關(guān)旅游信息預(yù)報前組團(tuán)計劃就已制定，旅行社對于已經(jīng)簽定的合同不能隨意毀約，組團(tuán)計劃與成團(tuán)事實往往形成反差。

一、進(jìn)口監(jiān)督機制

根據(jù)第3285/94號條例和第519/94號條例，歐盟規(guī)定了針對第三國進(jìn)口產(chǎn)品的監(jiān)督措施，包含追溯性監(jiān)督、預(yù)先監(jiān)督和區(qū)域預(yù)先監(jiān)督三種，后兩種措施要求以進(jìn)口單證作為產(chǎn)品自由流入共同體及其區(qū)域市場的條件。兩個條例在對進(jìn)口產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)督方面的規(guī)定大都一致，但在重要條款上則存在著差別，即后者規(guī)定的監(jiān)督比前者缺乏貿(mào)易中立性，更加帶有貿(mào)易限制傾向。兩個條例實施監(jiān)督的條件也迥然不同。后者規(guī)定了兩個條件，即監(jiān)督應(yīng)在“進(jìn)口趨勢構(gòu)成對共同體廠商的威脅”或“共同體利益有此要求”時；而前者僅有“共同體利益有此要求”一種情況。實際上，根據(jù)第519/94號條例而實施的預(yù)先監(jiān)督措施意在監(jiān)督進(jìn)口趨勢?？梢?，第519/94號條例在實施監(jiān)督措施的標(biāo)準(zhǔn)方面并不像第3285/94號條例那樣嚴(yán)格。而且，當(dāng)出現(xiàn)與保障措施適用條件相似的情況下，根據(jù)“共同體利益條款”的規(guī)定，進(jìn)口單證的有限期會受限，單證的發(fā)放也可能附帶其他條件，此時的預(yù)先監(jiān)督措施便具備了限制進(jìn)口的效果。

為對這些進(jìn)口單證進(jìn)行管理，歐盟專門建立了SIGL系統(tǒng)。該系統(tǒng)是歐委會貿(mào)易總司專門針對紡織品和服裝、鞋類、鋼鐵產(chǎn)品進(jìn)口許可管理而設(shè)立的“許可證一體化管理系統(tǒng)(SystèmeIntégrédeGestiondeLicences簡稱SIGL系統(tǒng))”。

(一)針對來自某些第三國特定鋼鐵產(chǎn)品的預(yù)先監(jiān)督由于美國啟動鋼鐵“201”調(diào)查，歐盟認(rèn)為這會對國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，使得大量產(chǎn)品轉(zhuǎn)向歐盟市場從而對共同體鋼鐵產(chǎn)業(yè)帶來沖擊，尤其是提及來自中國的產(chǎn)品進(jìn)口大量增長。在分析了2001年共同體鋼鐵市場的產(chǎn)量、進(jìn)出口、價格等各項指標(biāo)后，歐盟于2002年1月17日了第76/2002號條例，對鋼鐵產(chǎn)品實行預(yù)先監(jiān)督，以收集統(tǒng)計信息并快速分析進(jìn)口的趨勢。該條例的適用日期截至2002年12月31日。之后，該條例后經(jīng)第1337/2002號條例所修訂，擴(kuò)大了監(jiān)督的范圍。之后又分別被第2385/2002號條例、第469/2005號條例和第1915/2006號條例所修訂。歐盟維持該監(jiān)督措施的理由是，盡管自2002年實施監(jiān)督措施以來的情況有所變化，但世界鋼鐵市場的發(fā)展仍然要求有一個穩(wěn)定而快速的信息系統(tǒng)以分析共同體未來的進(jìn)口趨勢。

(二)針對來自某些第三國的特定紡織品進(jìn)口的單一預(yù)先監(jiān)督為了適應(yīng)2005年1月1日紡織品一體化的到來，歐盟部長理事會修訂了歐盟紡織品的基礎(chǔ)性法規(guī)第3030/93號條例，并于2004年12月13日正式對外公布了第2200/2004號條例。根據(jù)該條例，歐盟設(shè)立了專門針對中國紡織品出口的單一預(yù)先監(jiān)督(SinglePriorSurveillance)機制。

屬于該監(jiān)督體制范圍內(nèi)的紡織品，進(jìn)口商要從進(jìn)口國海關(guān)獲取監(jiān)督文本之后才能獲準(zhǔn)進(jìn)口。該文本辦理時間不超過5個工作日，自動發(fā)放，一成員國海關(guān)領(lǐng)取即全歐盟關(guān)境內(nèi)通用，有效期半年。各進(jìn)口商為獲取該文本，將向海關(guān)申報進(jìn)口商、出口商和商品的詳細(xì)信息，并附上提貨單、信用證、合同或者其它明確證明進(jìn)口商將實施進(jìn)口的商業(yè)文書。其中產(chǎn)品的原產(chǎn)地、類別、數(shù)量和金額信息將通過SIGL系統(tǒng)由成員國海關(guān)在第一時間內(nèi)報給歐委會。在SIGL系統(tǒng)內(nèi)針對中國紡織品的統(tǒng)計有兩項，一項是一個月統(tǒng)計一次的月實際出口量，另一項是歐盟進(jìn)口商申請獲得的進(jìn)入歐盟市場的進(jìn)口許可量。該項統(tǒng)計實時更新。“中國進(jìn)口的紡織品”定義是采取“原產(chǎn)地原則”，即不管紡織品貨物是從哪個國家或地區(qū)的港口運抵歐盟海關(guān)的，只要原產(chǎn)地為中國，即這些紡織品就被歐盟視為“中國進(jìn)口”，置于監(jiān)督體系之下。