導語：中小商業(yè)銀行資產負債管理存在的問題及解決對策一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：本文分析了我國中小商業(yè)銀行資產負債管理中存在的問題，并針對問題提出相應的解決對策。

關鍵詞：中小商業(yè)銀行；資產負債管理；對策

一、前言

我國中小商業(yè)銀行資產負債管理面臨著很大的挑戰(zhàn)，利率市場化、互聯(lián)網(wǎng)金融的進一步發(fā)展等都會對中小商業(yè)銀行存款造成很大壓力。加強中小商業(yè)銀行的資產負債管理成為他們在激烈的市場中立于不敗之地的關鍵。

二、我國中小商業(yè)銀行的資產負債管理存在的問題

1.中小商業(yè)銀行的資產負債管理方法落后

目前，我國的中小商業(yè)銀行資產負債管理，是一種靜態(tài)管理，管理方法落后于外資銀行。首先，資產負債管理沒有科學的定量分析，如數(shù)量、結構、期限、區(qū)域等如何分布才能更好地權衡風險和收益？臨界點是多少？外部環(huán)境變化對風險收益的均衡的影響是多少？其次，目前的負債管理主要是靜態(tài)的管理策略，并不能反映動態(tài)管理。隨著利率市場化的發(fā)展和全球一體化的推進，利率、資產價格波動頻繁，金融衍生產品越來越多，為了滿足對現(xiàn)金流量的需求，需要對資產負債實施動態(tài)管理。

2.中小商業(yè)銀行的資產負債結構單一，規(guī)模和時間不匹配

銀行的負債中，存款總額的比例最高，所以較少中小商業(yè)銀行利用發(fā)行金融券來融資。雖然銀行的中間業(yè)務有逐漸擴大的趨勢，但由于貸款的比例過大，限制了理財產品的種類，導致我國中小商業(yè)銀行被動債務規(guī)模較大，主動負債的規(guī)模較小。

3.中小商業(yè)銀行風險防范意識不高

目前，中小商業(yè)銀行的資產負債管理和風險意識較低是其中比較典型的問題之一。管理的部分工作人員沒有對各種風險的重要性的高度重視，沒有采取適當?shù)念A防措施和風險管理的方法，導致一些中小商業(yè)銀行缺乏專業(yè)、完整的基本業(yè)務數(shù)據(jù)系統(tǒng)，不能及時了解和掌握各種風險管理。

4.缺乏科學的資本市場定價

我國的商業(yè)銀行只能被動接受國家規(guī)定的統(tǒng)一利率。在利率市場化下，中國的商業(yè)銀行很難適應這突如其來的變化，很多商業(yè)銀行尚未建立資金的科學定價機制。在缺乏定價基礎上，不能提供定期存款和貸款的風險等信息，不能為目標利潤制定提供科學依據(jù)。在這種情況下，部分中小商業(yè)銀行為了提高競爭力而降低價格，結果開展的業(yè)務越多，遭受的損失就越大。因此，商業(yè)銀行應建立高效、科學的資金價格體系，通過使用靈活的定價策略，以適應市場需求的變化。

三、中小商業(yè)銀行資產負債管理策略

1.優(yōu)化資產負債結構

中小商業(yè)銀行應運用相應的技術手段來更新索引系統(tǒng)或將資產負債管理機制進行調整，以達到在數(shù)量、時間上的平衡，盡量在考慮流動性，安全性和盈利性的前提下，以實現(xiàn)最大的經濟效益。調整措施有以下幾個方面：一是實現(xiàn)銀行的資產負債結構的平衡；二是實現(xiàn)資產與負債之間的盡可能低的利差；三是增加自身資產的流動性，以減少在經營過程中責任的風險。

2.提高中小商業(yè)銀行資金利用率

資金是中小商業(yè)銀行業(yè)務的一個重要支柱，實現(xiàn)資產和負債的管理應加強自身的資金利用率。首先，中小商業(yè)銀行要進一步優(yōu)化收入結構，從而提高中間業(yè)務的比重。在此基礎上，增加非利息收入的整體份額，避免過分依賴利差收入，從而規(guī)避由于經濟周期帶來的風險。二是要進一步加強對客戶結構的調整。中小商業(yè)銀行要積極響應國家的產業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策，盡可能減少因為客戶改變貿易政策原因帶來的沖擊，降低銀行的經營風險。

3.建立和完善一套科學的價格體系

利率市場化下，會增加中小商業(yè)銀行對相關資產、負債和中間業(yè)務的定價。需要建立一個科學的理財產品的定價機制，以保證中小商業(yè)銀行提高競爭力，獲得豐厚的回報。建立和完善產品定價體系，不同的產品制定不同的定價策略、方法，結合市場變化進行調整；建立客戶差別定價法，根據(jù)不同客戶的實施可能帶來的綜合收益差別定價，建立客戶綜合貢獻評價模型，按照客戶的類型進行細分；建立合理的商業(yè)銀行內部資金轉移定價，最終實現(xiàn)資金在各行業(yè)、區(qū)域上的平衡。

4.建立資產負債管理信息系統(tǒng)

實現(xiàn)資產和負債的有效管理應當建立適當?shù)馁Y產負債管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)可以增加一些先進的決策模式，以加強資產負債管理的軟件的應用，并建立相應的預測、分析系統(tǒng)，資產負債管理的有效整合現(xiàn)代化操作，提高中小商業(yè)銀行的資產負債管理。在信息管理系統(tǒng)，充分列舉了一些先進的資產責任管理辦法，以達到平衡精細化管理。資產負債管理優(yōu)化決策模型，運用集成的多目標規(guī)劃功能，包括盈利指標，風險指標，以及銀行業(yè)績和市場占有率等。

5.建立健全有效安全的金融市場

建立金融市場離不開銀行監(jiān)管部門的大力支持，因此相關監(jiān)管部門應努力營造一個良好的氛圍對中小商業(yè)銀行的資產負債管理，建立有效安全的金融市場，健全相應的規(guī)章制度達到中小商業(yè)銀行之間實現(xiàn)公平競爭。

作者:楊麗明 單位:沈陽城市建設學院

參考文獻：

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[2]于東智,郭娜,關繼成.利率市場化下我國商業(yè)銀行資產負債管理策略研究[J].農村金融研究,2012(9).