尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁：

大家上午好，我是來自井研聯(lián)社的王茂樺。我今天演講的題目是《打造合規(guī)文化，共創(chuàng)信合輝煌》。

還是讓我為大家講一個真實的故事吧。公元前399年6月的一個傍晚，雅典監(jiān)獄中一位年屆七旬的老人就要被處決了。只見他衣衫襤褸，散發(fā)赤足，而面容卻鎮(zhèn)定自若。古希臘雅典的“當權(quán)者”以對神不敬等罪名逮捕了他并判他極刑。臨刑前，他的弟子們決定幫他越獄，且一切都準備妥當。但他卻平靜而堅定地說：“我的信仰中有一條就是法律的權(quán)威，既然法律判處我極刑，作為一個好公民，我必須去遵守！”老人最終帶著對法紀的忠誠含笑離開了人世，但他的思想?yún)s流芳百世。這位老人就是偉大的哲學家蘇格拉底。

蘇格拉底用生命為全世界人民詮釋了合規(guī)文化的重要內(nèi)涵：沒有規(guī)矩，便沒有秩序，沒有秩序，便沒有自由！

古希臘思想家明白合規(guī)的重要意義，有著燦爛文明歷史的中國同樣有不乏這樣的智者。商鞅立木為信，確保了新法的順利實施，使秦國日益強盛，最終統(tǒng)一了六國；包公剛正執(zhí)法，促進了北宋的綱紀嚴明，社會秩序井然有序；人民解放軍的三大紀律、八項注意，贏得了勞苦大眾的全力支持，取得了抗日戰(zhàn)爭、解放戰(zhàn)爭的勝利，最終促成了新中國的誕生。當然，也有這樣一些利令智昏者，無視合規(guī)文化，恣意踐踏合規(guī)文化，以身試法：原中國銀行副行長趙安歌在短短幾年中受賄579萬元，挪用公款5000萬元，最終淪為階下囚；原中國建設(shè)銀行深圳鐵路支行江偉亮，因貪污社會保險款970萬元，被依法判處死刑。我們信用社也有這樣的異類：瀘縣方洞信用社主任扶波，利用職務(wù)之便，采取化整為零、虛假抵押、冒名貸款等手段違規(guī)向同一借款人發(fā)放貸款，金額高達875萬元這些曾經(jīng)權(quán)傾一時，風光無限的人物，就是因為他們漠視國法，藐視規(guī)章，大膽妄為踐踏合規(guī)文化，最終落得個身敗名裂，人財兩空，甚至化作孤魂野鬼的可恥下場。

聽到以上觸目驚心的案件，不知在座的各位的心里是否為之一震。其實以上案件之所以發(fā)生，并不是犯罪分子的手段有多高明，而是因為干部員工合規(guī)理念淡漠，制度執(zhí)行力差，以人情代替了制度，感情代替了監(jiān)督所致！

構(gòu)建信貸合規(guī)文化上，總之。堅持管理不能有敞口，原則不能有松口，違規(guī)不能有借口，建議合規(guī)文化，屏棄違規(guī)文化。針對新政策新流程新情況，有針對性地抓好信貸管理工作，進一步促進全行信貸業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定、有效發(fā)展，為進一步提升綜合競爭力做出努力。

經(jīng)營勝利的企業(yè)里，美國一位著名經(jīng)濟學家曾精辟論斷。居第一位的并不是嚴格的規(guī)章制度或利潤指標，更不是計算機或任何一種管理工具、方法、手段，而是企業(yè)文化。

銀行企業(yè)文化的重要組成局部，信貸文化。指在信貸實踐活動中形成的能夠體現(xiàn)信貸價值觀的信貸基本理念、形象氣質(zhì)和行為方式的總和。

既需要宏觀層面的大手筆，構(gòu)建和諧信貸。也需要微觀層面的小制作，這樣才干形成如樂之和，無所不諧的生動局面。和諧意味著秩序，秩序制約著風險，和諧的信貸環(huán)境下，業(yè)務(wù)發(fā)展才更加有序和均衡。過去相當長時期內(nèi)，銀行業(yè)亂象叢生，合規(guī)的信貸文化更是無從談起。一種不健康的信貸文化，或者根本沒有信貸文化，極有可能助長借款人賴賬風氣的滋生和蔓延，使銀行的資金和信譽蒙受損失。因此，只有培養(yǎng)健康的信貸文化，銀行才干從內(nèi)部增強生存競爭能力，真正消除不良資產(chǎn)的成因。

努力構(gòu)建和諧信貸，市分行積極建議合規(guī)文化。進行有益的嘗試。信貸管理工作力爭四好：即把信貸業(yè)務(wù)做好，把信貸資產(chǎn)管好，把信貸隊伍帶好，把信貸科技用好。

1把信貸業(yè)務(wù)做好

有這樣一個詞，我相信大家都聽說過——合規(guī)。那么合規(guī)到底是什么意思呢？合規(guī)是指：銀行的經(jīng)營活動與法律、法規(guī)和準則相一致！

農(nóng)村信用社始建于*年，*年與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤后，由人民銀行管理，*年又劃歸銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)管理。然我泱泱農(nóng)金，巍巍信合，經(jīng)過如此多年變革竟依然是蠻荒不化之地。

今日之工行、農(nóng)行、徽商銀行，處心積慮，虎視眈眈，網(wǎng)點遍布全國各地，無一不想獨霸中原金融，已遠非一日。今次，渣打、花旗進駐內(nèi)地，金融業(yè)的競爭不可謂不與日俱增，而我信合呢，我不敢妄論之！如我社人仍渾渾噩噩，仍然任其為之，合規(guī)風險，迫在眉睫?。?！多少社人痛心疾首，多少社人惶惶不安呢！

是啊，合歸風險來臨了，這樣的風險什么時候才是盡頭，老天爺為什么不開開眼，劈死那些貪婪的合歸風險制造者。這些抱怨，這些呼號，我們聽過無數(shù)回，也說過無數(shù)回，可抱怨有什么用呢？我們恨這些違規(guī)者，恨得牙癢癢的?？墒呛蓿崴俨涣诵藕?！這究竟是為什么？為什么局勢會這樣？為什么會落到了如此的地步？有人說，是因為社勢積弱，無力維護自己的利益；有人說，是因為領(lǐng)導(dǎo)太冷漠，仁人志士的合規(guī)呼喊像一道道警鐘，卻難以喚醒他們麻木的心靈。

邯鄲農(nóng)行，鳳陽信用社金庫被盜，此類案件時有發(fā)生，難道這些慘案還不夠嗎？

我們坐在這里，痛斥他們，痛斥一切讓制造合歸風險的人和事的時候，你的心中有沒有想過，我們每一個人應(yīng)該為這種后果承擔些什么樣的責任？應(yīng)該為這個企業(yè)的強大和興盛擔負起什么樣的義務(wù)？天下興亡，匹夫有責。這個匹夫不是指除你之外的別人，而是首先應(yīng)該包括你自己。

提高土地利用效率，為優(yōu)化資源配置。構(gòu)筑項目建設(shè)平臺，聚合產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，形成結(jié)構(gòu)合理、集約化水平高、綜合效益顯著的新型規(guī)范化廠房區(qū)，解決中小企業(yè)用地難、建設(shè)周期長問題，協(xié)助其實現(xiàn)跨越式發(fā)展，根據(jù)《省人民政府關(guān)于印發(fā)加快產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)科學發(fā)展若干政策(試行）通知》中共區(qū)委區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)區(qū)招商引資優(yōu)惠方法的通知》上文〔〕26號）精神，結(jié)合我區(qū)實際，現(xiàn)就規(guī)范化廠房區(qū)建設(shè)提出如下布置：

一、指導(dǎo)思想

認真貫徹落實國家土地管理政策，緊緊圍繞建設(shè)新型工業(yè)園區(qū)目標。嚴格依照我區(qū)整體發(fā)展規(guī)劃，以市場為導(dǎo)向，以項目為支撐，以多功能規(guī)范化廠房為載體，充分發(fā)揮土地、資金、技術(shù)、信息、人才、管理、環(huán)境等集合優(yōu)勢，實現(xiàn)生產(chǎn)力要素的整合聚集，逐步形成具有我區(qū)特色的集科研開發(fā)、生產(chǎn)制造、營銷物流、商務(wù)服務(wù)、設(shè)施共享為一體的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)群體，不時提升我區(qū)工業(yè)經(jīng)濟整體競爭力。

二、基本原則

要著眼于增強企業(yè)比較優(yōu)勢，規(guī)范化廠房區(qū)的規(guī)劃和建設(shè)。做好產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位，注重特色產(chǎn)業(yè)培植，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)聚集效應(yīng)，精心打造名牌產(chǎn)品和精品企業(yè)。具體實施中要遵循以下原則：

（一）全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展的原則；

各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同事，大家好！

今天是我第二次站在競聘的演講臺上，第一是為了積極參與，響應(yīng)局黨委的這一舉措；第二是履行在任中層干部的責任；第三是通過競聘演講，也讓大家對我有所了解。

首先，我非常贊同這樣的競聘上崗。因為競聘上崗，給了所有符合條件的人，一次展現(xiàn)自我的機會，尤其是讓那些富有激情、力求上進的年輕人看到了進步的希望。新陳代謝是生命最基本的特征，競聘上崗也是符合自然規(guī)律的，死水一潭會變質(zhì)，青黃不接則挨餓，通過競聘的形式促進了良性的新陳代謝，促進了我們規(guī)劃建設(shè)局中層干部隊伍的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

我叫，今年47歲，現(xiàn)任質(zhì)監(jiān)站站長，我在建筑設(shè)計院和質(zhì)監(jiān)站兩個單位工作過，一直跟工程建設(shè)打交道。歲月匆匆，轉(zhuǎn)眼間，我在規(guī)劃建設(shè)局已經(jīng)工作了29年，盡管我還在適應(yīng)新的形勢，努力地開拓新的工作思路和方法，但我還是感覺到狀態(tài)已經(jīng)老化，眼睛也開始老花。人應(yīng)該服老，雖然說“家有一老是一寶”，這主要是針對工作經(jīng)驗來說的，而對于工作的精力和激情，對于我們規(guī)劃建設(shè)局中層干部的梯隊建設(shè)，對于長江后浪推前浪，對于新陳代謝的自然規(guī)律，我已經(jīng)很著急地希望把接力棒傳遞下去了。

我非常感謝這么多年的工作經(jīng)歷，因為這些經(jīng)歷讓我懂得了工作和生活的意義，明白了人生的真諦，也讓我具備了一定的工作能力，盡管做得還很不夠，但目標總算明確了。健康快樂是人生的根本，忠于職守是工作的基礎(chǔ)，真誠踏實和努力奉獻則是做人的原則，這些就是我的特點，也是我的追求，更是我工作和生活的導(dǎo)向。學無止境，我會不斷學習，因為身上還有太多的缺點需要修正，還有許多的茫然需要去領(lǐng)悟。

本人這次競聘的是正職，但我的心態(tài)很明確，做什么都一樣，競聘的成與不成也是次要的，參與了，就是盡了本分，只要是工作需要，我都會履行好責任。當然，從自我的角度來考慮，我希望有更多的年輕人能夠走上前臺，自己則做好輔助的工作。

合規(guī)是指銀行的經(jīng)營活動與所使用的國家法律、監(jiān)管規(guī)定行業(yè)規(guī)則、自律準則以及適用于銀行業(yè)務(wù)活動的行為準則和道德觀念等相一致。所謂合規(guī)文化，即銀行在開展業(yè)務(wù)時應(yīng)始終力求遵循法律、規(guī)則和準則的規(guī)定與精神，其目的在于使每一位員工熟知并掌握本崗位業(yè)務(wù)操作中的主要風險點和控制方法，牢固樹立合規(guī)操作是崗位工作的第一要義的理念，使合規(guī)成為銀行一切經(jīng)營活動的自覺規(guī)范的行為。伴隨我國經(jīng)濟建設(shè)事業(yè)的不斷深入，各類銀行業(yè)金融機構(gòu)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展起來，金融市場的競爭呈現(xiàn)出前所未有的激烈局面。由于過度追求經(jīng)營利潤或出于其他目的，也出現(xiàn)了個別機構(gòu)個別人員在實際工作中違背市場秩序、違反制度規(guī)定，導(dǎo)致直接風險或潛在風險的出現(xiàn)，使銀行的聲譽、信用、利益等諸方面受到負面影響。因此，為有效降低經(jīng)營風險，不僅需要銀行業(yè)監(jiān)督管理部門加大監(jiān)管的力度，更需要各金融企業(yè)強化自身的監(jiān)督約束機制，建立健全合規(guī)風險管理運行機制，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理。在當前面對諸多不穩(wěn)定、不確定因素，要順利實施我們銀行的戰(zhàn)略發(fā)展目標，就必須增強憂患意識，積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，扎實做好應(yīng)對困難的準備，合規(guī)文化建設(shè)也就顯得尤為必要。下面，我從一名銀行會計的角度，就合規(guī)文化建設(shè)的心得及建議談幾點粗淺見解。

一要把以“客戶為中心”的理念貫穿于我們工作的始終。“基礎(chǔ)牢固，穩(wěn)如泰山；基礎(chǔ)不牢，地動山搖”。風險的防范與控制，說到底是人的因素起著重要作用，客戶創(chuàng)造市場，客戶創(chuàng)造價值，客戶是我們的效益之源，是我們的衣食父母，有了客戶，我們的業(yè)務(wù)才有發(fā)展，員工的價值才能夠體現(xiàn)。如果每個崗位的員工都能嚴格要求、嚴格規(guī)范、嚴格標準、嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，業(yè)務(wù)操作中的風險就會得到有效的遏制。要在全體員工中大力倡導(dǎo)、深入宣傳價值最大化、資本約束、全面風險管理、風險與收益平衡、內(nèi)控優(yōu)先等先進理念，讓全體員工了解資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)濟增加值、與薪酬分配的關(guān)系，自覺轉(zhuǎn)變觀念，將自身工作作為第一道防線納入到風險控制體系中，引導(dǎo)和帶領(lǐng)全行員工形成規(guī)范操作，防范風險的良好氛圍，真正把為前臺、為基層、為客戶服務(wù)當作提升風險與回報管理水平的出發(fā)點和歸宿，就能有效提高我行風險管理和內(nèi)控政策、法規(guī)、制度的執(zhí)行和落實，全面加強風險管理和內(nèi)控建設(shè)具有不可替代的重要作用。

二要更新服務(wù)意識?，F(xiàn)實看，銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)是市場，沒有市場就沒有銀行，沒有優(yōu)質(zhì)市場和優(yōu)質(zhì)客戶就沒有銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，加強市場營銷是目前提高我行核心競爭能力的當務(wù)之急。從我行看，我們的經(jīng)營服務(wù)意識與以前相比已有了很大程度的轉(zhuǎn)變，但這些轉(zhuǎn)變還僅僅停留在表面層次上，缺乏更深程度的挖掘。在當前市場競爭越來越激烈的情況下，要突破原有的局限，創(chuàng)造個性化服務(wù)，以全面優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶才能在競爭中立于不敗之地。這就要求我們必須樹立強烈的市場意識，善于研究現(xiàn)實的和潛在的市場，善于拓展優(yōu)質(zhì)市場，善于競爭優(yōu)質(zhì)客戶，通過有效的市場營銷促進業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。特別是要準客戶定位，牢固樹立為優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)的意識，因為20%的優(yōu)質(zhì)客戶將會給我們帶來80%的經(jīng)營利潤。

三要著實提高風險管理水平與技能。一方面，從我行自身來看，在銀行成本上受到諸多限制，包括財務(wù)成本、稅務(wù)成本、撥備成本、資本金成本、風險損失成本等。在計劃經(jīng)濟體制下，我們很長一段時間忽略了成本的制約因素，盲目地增人增機構(gòu)增規(guī)模，不計成本造成了相當程度的浪費。此外，我們的內(nèi)部管理在成本約束上也存在漏洞，缺乏控制節(jié)約成本的有效措施，許多領(lǐng)導(dǎo)到員工沒有很好地樹立節(jié)約成本的意識。實踐證明，無約束下的經(jīng)營，就會增加經(jīng)營風險。因此，我們要改變以往盲目地追求規(guī)模和數(shù)量的增長，重規(guī)模、輕效益，重發(fā)展、輕風險，重投入、輕產(chǎn)出，重短期效益、輕長期效益的局面，要把各種成本制約的理解貫徹到各級行管理層，要學會在有成本制約條件下的健康發(fā)展，每項業(yè)務(wù)都要講成本管理，每項經(jīng)營活動都要講成本制約，認真測算評估投入與產(chǎn)出的數(shù)額比例，追求效益的最大化。另一方面，國外先進銀行強調(diào)的“風險管理意識和能力是以客戶為重要支撐”的理念是我們?nèi)鄙俚?。作為一名員工，特別是作為一名領(lǐng)導(dǎo)，只有風險服務(wù)意識還不夠，還要有風險服務(wù)技能。要采取有效措施，積極培育員工的風險意識，讓員工明確那些該做那些不該做，確保在工作中嚴格執(zhí)行操作流程、崗位制度、合規(guī)守法工作標準及紀律懲處規(guī)則，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到實處，使警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入每個員工的心中，進一步加強內(nèi)部控制，增強自我約束和自我發(fā)展能力，為全面提升銀行的核心競爭力提供有效保障。

四要樹立全面協(xié)調(diào)均衡的經(jīng)營理念。目前，我行利潤的主要來源還是依賴客戶業(yè)務(wù)，但僅僅依靠這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)遠遠無法達到市場的需求。隨著資本一級市場的發(fā)展，企業(yè)的融資渠道逐漸拓寬，一些優(yōu)質(zhì)客戶已不再需要銀行的融資渠道。利率市場化的推進、客戶需求的日益多樣化，都迫使我們?nèi)ニ伎冀窈蟮陌l(fā)展問題，真正的優(yōu)質(zhì)銀行應(yīng)該在為客戶提供資金融通服務(wù)的同時，也能夠向客戶提供資金清算、財務(wù)顧問、財富管理服務(wù)等中間業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在，中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵在迅速擴充，提升客戶服務(wù)價值和對客戶價值的最大挖掘，要求銀行實現(xiàn)資產(chǎn)、負債與中間業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展。同時，由于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展不受資本金約束，可以彌補資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)發(fā)展受到的限制，因此協(xié)調(diào)資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，既是市場經(jīng)濟法則對銀行的要求，也是銀行經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)在要求。為上經(jīng)，我行在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，要全力推進以員工為主體和核心、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的合規(guī)文化建設(shè)，通過強化教育培訓(xùn)、組織風險點的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動的深入開展，讓合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的觀念已深入人心。讓依法決策、合規(guī)經(jīng)營與管理，按章辦事、合規(guī)操作在全行上下蔚然成風。切實整治有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的頑癥，及時消除基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到，增強防范風險的能力，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。

五要創(chuàng)建科學的合規(guī)管理機制。縱觀國內(nèi)許多金融案件的形成，大多是制約機制失控和監(jiān)管不嚴的結(jié)果。如何確保一個“規(guī)”在建立好后能夠被大家無條件地遵守，并且保證這個“規(guī)”自身還能夠在實踐中被及時加以修改和完善，必須有一套完整的機制作保證。要切實建立合規(guī)風險管理機制，就必須從涉及銀行整體的企業(yè)文化、組織機構(gòu)、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化銀行的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在銀行日常經(jīng)營管理活動中體現(xiàn)合規(guī)風險管理在風險管理乃至整個銀行管理工作中的核心地位和作用。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委、同志們：

您們好！我是來自新型的農(nóng)業(yè)政策性銀行——孝感農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的李邐。今天我演講的題目是《壘合規(guī)文化基石建和諧孝感大廈》。

回顧歷史，當看到董永賣身葬父的故事，當聽到黃香扇席溫衾的傳說，當想起孟宗哭竹生筍的佳話，我深深為這浸漫著淵源深厚的孝文化而感動。淵源深厚的孝文化底蘊傳承她的后輩具有一種合規(guī)、忠誠的優(yōu)良品質(zhì)。

什么是合規(guī)呢？我認為，合規(guī)就是合乎規(guī)范，包括大的規(guī)章制度，也包括小的規(guī)則秩序。我按照次序第___個走上演講臺，是合規(guī)；大家安靜地坐在這里聽演講，也是合規(guī)；過馬路走人行橫道是合規(guī)，在工作中恪盡職守更是合規(guī)。古人云：矩不正，不可以為方；規(guī)不正，不可以為圓。也就是說：沒有規(guī)矩，不成方圓。

過去的二十多年，全球金融體系發(fā)生了深刻變化，我國金融體制改革也在向縱深推進，銀行不再僅僅是拉存款、放貸款，簡單的收收付付，還可以發(fā)債券、賣基金、賣保險，大量的金融產(chǎn)品讓人眼花繚亂、金融衍生產(chǎn)品也層出不窮。誠信、合規(guī)、盡職的職業(yè)價值觀念已經(jīng)成為維系金融市場有序推進改革、業(yè)務(wù)健康發(fā)展的重要保障。

然而，我們不能忘記，有的單位由于合規(guī)文化建設(shè)不到位，規(guī)章制度缺乏執(zhí)行力，造成風險隱患和管理漏洞，安全事故頻發(fā)，導(dǎo)致國家資金損失。究其原因，主觀上是一些思想不純者合規(guī)意識不強，制度觀念淡薄；客觀上在于單位合規(guī)管理不到位，覆蓋面不廣，被思想不純者“鉆空子”。這里昭示一個真理：金融業(yè)務(wù)愈發(fā)展合規(guī)文化愈重要。

一、基層商業(yè)銀行合規(guī)風險管理現(xiàn)狀

2006年10月，中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，明確了我國商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標，督促銀行業(yè)加強合規(guī)文化建設(shè)和合規(guī)風險管理。從我國基層商業(yè)銀行執(zhí)行情況看，各銀行機構(gòu)均能按照監(jiān)管部門及上級行的要求，從加強合規(guī)宣傳、開展員工教育培訓(xùn)、完善合規(guī)組織架構(gòu)入手，采取諸多措施推進合規(guī)建設(shè)，取得初步成效。

（一）合規(guī)部門設(shè)置及人員配備情況目前，我國基層商業(yè)銀行包括政策性銀行、各國有商業(yè)銀行、各股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行分支機構(gòu)等非法人銀行機構(gòu)以及城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（信用聯(lián)社）等法人銀行機構(gòu)。從基層商業(yè)銀行合規(guī)部門設(shè)置情況看，主要有二種模式：一是設(shè)立單獨的合規(guī)部門，主要是一些已經(jīng)改制后的地方法人銀行機構(gòu)，如農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行以及城市商業(yè)銀行、少數(shù)國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)；二是與相關(guān)部門合署辦公，一般與法律、內(nèi)控或監(jiān)察等部門合署辦公，也有少數(shù)將合規(guī)職能放在辦公室，這些模式多見于國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)、郵政儲蓄銀行分支機構(gòu)以及股份制銀行分支機構(gòu)。從人員配備情況看，設(shè)立獨立的合規(guī)部門的機構(gòu)均配備了專職合規(guī)人員，一般在3-5名左右；而未設(shè)立合規(guī)部門的機構(gòu)，有的配備了1-2名專職合規(guī)人員以及少數(shù)兼職人員，也有個別機構(gòu)均為兼職合規(guī)人員；從絕大多數(shù)銀行看，合規(guī)人員數(shù)量一般占全行總?cè)藬?shù)的比重在1%-2%，最高的達到5%左右，合規(guī)人員配備行際間差異明顯。從合規(guī)人員組成情況看，大部分從事合規(guī)管理的人員是從其他部門抽調(diào)過來，合規(guī)風險管理專業(yè)知識普遍缺乏。

（二）幾種典型的組織架構(gòu)及流程非法人銀行機構(gòu)。大部分非法人銀行機構(gòu)（國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)）主要采用了集中化的組織結(jié)構(gòu)和矩陣式的報告路線：在分行設(shè)立正式的合規(guī)部門，合規(guī)職能與法律、監(jiān)察事務(wù)或風險管理職能等合一，形成法律與合規(guī)部或風險與合規(guī)部等，在各業(yè)務(wù)條線上延伸配備兼職的合規(guī)人員；在上述組織架構(gòu)中，分行合規(guī)部門或人員除直接向銀行高級管理層（分行行長、支行行長）報告外，同時向上級行合規(guī)部門報告。

法人銀行機構(gòu)。法人銀行機構(gòu)（城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機構(gòu)）組織結(jié)構(gòu)以分散化為主，報告路線則存在兩種形式：

一種為條線式的報告路線，合規(guī)風險管理具有較高的獨立性。其特點為:在總行設(shè)立獨立的合規(guī)部門，在各支行、總行各業(yè)務(wù)條線配備兼職合規(guī)崗位；支行以下機構(gòu)合規(guī)崗位向支行合規(guī)崗位報告；支行合規(guī)崗位向總行合規(guī)部報告，總行各部門向合規(guī)部報告；總行合規(guī)部向高級管理層報告；總行高級管理層向董事會報告。若發(fā)生重大突發(fā)事件，按照《重大突發(fā)事件報告制度》規(guī)定進行報告。

摘要：在介紹檢驗認證機構(gòu)文化建設(shè)意義的基礎(chǔ)上，文章從堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)和發(fā)揮各級領(lǐng)導(dǎo)的模范帶頭作用、建立健全合規(guī)制度、建立檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的運行機制和加強檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化的監(jiān)督檢查等維度探討了我國檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的路徑，對加強檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)有重要的參考價值。

關(guān)鍵詞：檢驗認證機構(gòu)；企業(yè)文化；路徑

合規(guī)是指經(jīng)營活動與法律法規(guī)、規(guī)則、準則及標準等規(guī)范性文件保持一致。檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化是檢驗認證機構(gòu)所有員工共享并傳承給新成員關(guān)于與法律法規(guī)、規(guī)則、準則及標準等規(guī)范性文件保持一致的價值信念、行為規(guī)范以及行為方式是精神文化、制度文化、行為和物質(zhì)文化的有機融合。從生物學視角來理解，其中精神文化層可看做合規(guī)文化的細胞核，制度文化層可比作細胞質(zhì)，行為文化和物質(zhì)文化則是細胞膜和細胞壁。企業(yè)合規(guī)文化的物質(zhì)條件是基礎(chǔ)，企業(yè)沒有利潤、資本、技術(shù)等物質(zhì)文化形態(tài)作為剛性支撐，其精神、制度和行為文化形態(tài)也無從存在。

1檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的意義

首先，隨著經(jīng)濟全球化、一體化程度的不斷加深，世界各國經(jīng)濟聯(lián)系日益密切，同時也加劇了檢驗認證機構(gòu)之間的競爭。在競爭激烈的形勢下，要生存就必須加快發(fā)展，提高競爭力，但首先要把依法合規(guī)管理作為導(dǎo)向，合規(guī)管理的目的是有效避免可能受到法律制裁、監(jiān)管處罰、經(jīng)營損失或社會聲譽損失的風險。第二，合規(guī)性關(guān)系到檢驗認證機構(gòu)內(nèi)各項活動的合規(guī)性以及風險水平的有效識別和控制，是17020、17021、17025等檢驗認證機構(gòu)體系管理的需要，是檢驗認證機構(gòu)生存的基礎(chǔ)，也是檢驗認證機構(gòu)做大做強走向國際的有效保障。第三，檢驗認證機構(gòu)的合規(guī)文化可以為員工創(chuàng)造和諧的人際關(guān)系并營造充分發(fā)揮各自能力、實現(xiàn)自我價值、有豐富多彩生活的工作環(huán)境。把員工凝聚在企業(yè)周圍，合規(guī)文化能使員工具有使命感和責任感，自覺地把智慧和力量匯聚到檢驗認證機構(gòu)的發(fā)展目標上，凝結(jié)成推動檢驗認證機構(gòu)發(fā)展的強大動力。

2我國檢驗認證機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的路徑

自20*年底以來，××農(nóng)村信用聯(lián)社在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，為進一步提高風險防范能力和競爭能力，增強全員的法制觀念和合規(guī)意識，開展了以廣大員工為主體、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的“制度執(zhí)行年”建設(shè)活動，通過學習動員、組織考試和自查自糾各階段的活動落實，搭建了防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動的深入開展，“合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值"的觀念已深入人心；有章不循、違規(guī)操作、執(zhí)紀不嚴、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到及時消除；整體防范風險的能力得到增強，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)

為積極貫徹落實合規(guī)文化教育活動，××聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)了省聯(lián)社《關(guān)于進一步加強合規(guī)教育創(chuàng)建良好合規(guī)文化的通知》文件，組織學習了《中華人民共和國人民銀行法》等10余部法律、法規(guī)和《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價實行辦法》等監(jiān)管法律；并要求全體員工通過教育活動，培育主動合規(guī)的作風；樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”和“合規(guī)人人有責”的理念；梳理業(yè)務(wù)類制度辦法，把自己的工作行為和制度要求進行比較，對于不符合的地方要提出原因，拿出整改措施。使合規(guī)學習活動與經(jīng)營管理目標相結(jié)合、與基礎(chǔ)管理目標相結(jié)合、與道德風險防范相結(jié)合。

二、加大自查力度，扎實推進合規(guī)文化建設(shè)

開展合規(guī)文化教育活動以來，××聯(lián)社緊密聯(lián)系經(jīng)營管理的實際，將合規(guī)文化教育同正在進行的規(guī)章制度學習：（一）對各業(yè)務(wù)線上的規(guī)章制度進行梳理和審視，查找存在的與法律、法規(guī)、行業(yè)準則相抵觸或不一致的問題，查找存在的隱患和漏洞。全體員工對照崗位職責和相關(guān)規(guī)章制度對自己的決策、管理、操作行為進行反思，查找存在的違規(guī)問題。在檢查中主要針對授權(quán)授信、重要空白憑證管理、金庫和查詢對賬和錄像檢查等重點環(huán)節(jié)進行重點檢查。（二）聯(lián)社對自查發(fā)現(xiàn)的問題，堅持“不放過”原則，對查找出的問題明確責任，著一落實，落實有反饋。有力糾正了各種不規(guī)范操作的現(xiàn)象。（三）對照各網(wǎng)點負責人與聯(lián)社層層簽訂《黨風廉政建設(shè)責任書》，《經(jīng)濟案件防范責任書》、《安全保衛(wèi)責任書》等要求，按照這次合規(guī)文化建設(shè)的要求，對全轄各執(zhí)行黨風廉政建設(shè)責任制等情況進行大檢查。通過這次大檢查進一步加強我社黨風廉政建設(shè)責任制的進一步落實。并深入開展員工行為排查工作，組織人員對從事第二職業(yè)等不良行為進行全面排查，共排查125人次，及時有效地掌握員工行為表現(xiàn)情況。

三、夯實基礎(chǔ)，落實整改措施