導(dǎo)語：如何才能寫好一篇投資型保險(xiǎn)論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、前言

保險(xiǎn)投資在保險(xiǎn)公司的經(jīng)營中占有舉足輕重的地位。但是目前我國保險(xiǎn)公司資金運(yùn)作現(xiàn)狀并不盡如人意，保險(xiǎn)公司作為一個(gè)商業(yè)企業(yè)，其根本目的在于追求利潤的最大化，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，保險(xiǎn)公司利潤已不能單純依靠收取的保險(xiǎn)費(fèi)與一定概率下的保險(xiǎn)賠付差額，而是越來越倚重于保險(xiǎn)投資的有效運(yùn)營。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)與給付之差，其利潤率是一定的，而且還有減少的趨勢(shì)，而保險(xiǎn)投資的運(yùn)營，其預(yù)期的利潤率卻是無限大的，所以只有安全有效地進(jìn)行各種投資運(yùn)營才能使保險(xiǎn)資金獲得長期穩(wěn)定的增長，使保險(xiǎn)公司獲得較高的利潤?？梢娪行У馁Y本運(yùn)營是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的支柱，是保險(xiǎn)經(jīng)營發(fā)展的生命線。

二、我國保險(xiǎn)投資的歷史和現(xiàn)狀

（一）我國保險(xiǎn)投資的歷史沿革

建國初期，我國保險(xiǎn)企業(yè)的資金按規(guī)定只能存入銀行，所得利息全部上繳國家財(cái)政，無任何保險(xiǎn)投資可言。經(jīng)過20年的停辦以后，我國保險(xiǎn)業(yè)隨著改革開放而獲得新生。中國人民保險(xiǎn)公司1980年開始恢復(fù)辦理國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并積極發(fā)展國外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

1984年11月，國務(wù)院批轉(zhuǎn)的中國人民保險(xiǎn)公司《關(guān)于加快發(fā)展我國保險(xiǎn)事業(yè)的報(bào)告》中指出：“總、分公司收入的保險(xiǎn)費(fèi)扣除賠款、賠償準(zhǔn)備金、費(fèi)用開支和納稅金后，余下的可以自己運(yùn)用”。1985年3月國務(wù)院頒布的《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》又從法規(guī)的角度明確了保險(xiǎn)企業(yè)可以自主運(yùn)用保險(xiǎn)資金。這不僅是我國保險(xiǎn)體制改革的一次重大突破，也是增強(qiáng)我國保險(xiǎn)業(yè)活力的一項(xiàng)戰(zhàn)略性措施，對(duì)加快我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。我國保險(xiǎn)企業(yè)投資大體可以分為以下幾個(gè)階段。

1、初步發(fā)展階段：1984年至1988年底

中國人民保險(xiǎn)公司在取得投資權(quán)后，從1984年下半年開始，總公司在北京、江蘇等地嘗試性地開展投資（包括貸款）業(yè)務(wù)，部分省、自治區(qū)、直轄市以及計(jì)劃單列城市分公司也相繼開展保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。

在這一階段，中國人民銀行對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的投資活動(dòng)實(shí)行嚴(yán)格管理，一是對(duì)資金運(yùn)用規(guī)模實(shí)行計(jì)劃控制，例如1986年人行對(duì)人保下達(dá)2億元投資額度。二是對(duì)資金運(yùn)用的方式與方向作了嚴(yán)格規(guī)定。1986年人保的資金運(yùn)用被限定為投資地方自籌的固定資產(chǎn)項(xiàng)目。1987年批準(zhǔn)試辦流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)和購買金融債券。這一階段的經(jīng)營效益不大理想，資產(chǎn)運(yùn)用率和投資收益水平都比較低。以1986年為例，中國人民保險(xiǎn)公司國內(nèi)業(yè)務(wù)匯總的資產(chǎn)運(yùn)用率只有9.23%，投資收益率僅為0.83%。

2、調(diào)整整頓階段：1988年底至1990年底

由于面臨治理整頓的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和緊縮信貸規(guī)模的局面，加之保險(xiǎn)業(yè)本身經(jīng)營效益不佳，我國保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)于1988年底進(jìn)入調(diào)整整頓階段。其內(nèi)容和措施有：總結(jié)前幾年資金運(yùn)用工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行信貸計(jì)劃，嚴(yán)肅利率政策，把資金轉(zhuǎn)投到流動(dòng)資金貸款方面，堅(jiān)持“十不貸”和注意“重點(diǎn)傾斜”并采取了擔(dān)保和銀行承兌匯票抵押等手段，努力提高資金運(yùn)用的安全性與收益性。在這一階段，中國人民保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用工作除辦理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)外，大部分工作放在對(duì)原有投資貸款項(xiàng)目的清理的催收上。資金運(yùn)用的范圍被限定為流動(dòng)資金貸款、企業(yè)技術(shù)改造貸款、購買金融債券和銀行同業(yè)拆借。

3、進(jìn)一步發(fā)展階段：1991年至1995年

經(jīng)過兩年多的調(diào)整整頓，加之宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的好轉(zhuǎn)，保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)于1991年開始進(jìn)行新的發(fā)展階段。在這一階段，保險(xiǎn)投資在保險(xiǎn)界得到了普遍認(rèn)同和重視。兩家新成立的全國性保險(xiǎn)公司——中國平安保險(xiǎn)公司、中國太平洋保險(xiǎn)公司先后加入了保險(xiǎn)資金運(yùn)用的行列。保險(xiǎn)投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，1992年底。人保、平保、太保三家保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用余額達(dá)109.46億元。保險(xiǎn)投資的范圍有所拓寬，證券投資得到較大發(fā)展，保險(xiǎn)投資收益得到提高。

4、規(guī)范發(fā)展階段：1995年至今

隨著1995年《保險(xiǎn)法》的出臺(tái)和實(shí)施，各保險(xiǎn)公司遵照《保險(xiǎn)法》調(diào)整業(yè)務(wù)，以符合《保險(xiǎn)法》的要求?！侗ｋU(xiǎn)法》的實(shí)施，為我國保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的規(guī)范與健康發(fā)展奠定的基礎(chǔ)。

（二）我國保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)投資現(xiàn)狀

1、決策機(jī)制薄弱

目前許多保險(xiǎn)公司尚未建立一套規(guī)范有效的決策機(jī)制，人保財(cái)險(xiǎn)公司直到2003年下半年才成立了專門的保險(xiǎn)投資公司。決策的盲目性、被動(dòng)性、隨意性十分突出，在僅能投資債券的時(shí)期，這類決策機(jī)制不會(huì)體現(xiàn)任何危機(jī)，對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模迅速壯大的保險(xiǎn)公司來說，更是掩蓋了其決策的弊端：決策機(jī)制落后，決策反饋機(jī)制尚未建立，在保險(xiǎn)公司進(jìn)入基金市場(chǎng)后會(huì)充分暴露出來。

2、保險(xiǎn)投資渠道狹窄

1998年以前，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用渠道限于：銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。2000年3月1日起實(shí)行的《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用，限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券、買賣中國保監(jiān)會(huì)指定的中央企業(yè)債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。而西方國家保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的法定渠道則較廣泛。如美國、日本就規(guī)定保險(xiǎn)公司可進(jìn)行政府債券、公司債券、股票、抵押貸款、不動(dòng)產(chǎn)、保單放貸等業(yè)務(wù)。

3、保險(xiǎn)資金利用率低

保險(xiǎn)資金的利用率，在國外基本上達(dá)到90%，而在我國還不到50%。有限的保險(xiǎn)資金主要用于銀行存款。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1998年人保、平保和太保三大保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金的40%—60%局限于現(xiàn)金和銀行存款，保險(xiǎn)資金基本上無“運(yùn)用”可言。截止到1999年底，中國人民保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用率還不到20%。為了保證保險(xiǎn)資金的安全，保險(xiǎn)公司將大量資金存于銀行，由銀行進(jìn)行專業(yè)的資金運(yùn)用，而保險(xiǎn)公司只能獲得固定的較低的存款利息，銀行存款的利息已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能使保險(xiǎn)資金保值、增值了，保險(xiǎn)公司必須開拓出投資新領(lǐng)域來保證其資金的收益性、安全性。

4、保險(xiǎn)投資缺乏相應(yīng)人才

保險(xiǎn)投資涉及到存款、國債、證券等多個(gè)領(lǐng)域，因此保險(xiǎn)投資人才必須對(duì)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展有遠(yuǎn)見，對(duì)各行業(yè)發(fā)展有底數(shù)，才能有膽略，有靈活性，善于捕獲商機(jī)，在資本市場(chǎng)上獲得豐厚的回報(bào)。而我國保險(xiǎn)公司由于歷史原因，現(xiàn)有員工基本上由干部、金融機(jī)構(gòu)及政府部門調(diào)入和正規(guī)大學(xué)畢業(yè)生三部分組成，且前兩部分約占公司員工的70%，年齡大都在40周歲以上。這樣的人力資源結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出明顯的弊端，即知識(shí)結(jié)構(gòu)老化，缺乏創(chuàng)造力。保險(xiǎn)公司要想從保險(xiǎn)投資中獲益，就必須引進(jìn)相應(yīng)人才，同時(shí)注重公司內(nèi)部年輕人才的培養(yǎng)。版權(quán)所有

5、保險(xiǎn)公司管理水平落后，影響保險(xiǎn)投資收益

由于我國長期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，管理體制落后，投資缺乏科學(xué)決策，許多公司在科學(xué)決策、內(nèi)部約束機(jī)制方面比較薄弱。由此出現(xiàn)了許多領(lǐng)導(dǎo)項(xiàng)目貸款、人情貸款等。這些項(xiàng)目貸款很多無法收回投資本息，甚至成為呆賬、壞賬。管理水平的落后，影響了投資收益。

中國的保險(xiǎn)公司要生存，保險(xiǎn)事業(yè)要發(fā)展，客觀上要求保險(xiǎn)資金實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)用，但是這并不是說中國馬上就完全放開對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的限制，還有一些地方需要去完善，還有一些制度需要制定，這是一個(gè)漸進(jìn)的過程。

三、建立我國保險(xiǎn)投資體制的構(gòu)想

（一）保險(xiǎn)投資客觀上需要建立有效投資體制

所謂保險(xiǎn)投資體制是指保險(xiǎn)投資活動(dòng)運(yùn)行機(jī)制和管理制度的總稱。保險(xiǎn)投資機(jī)制建立的目的在于提高保險(xiǎn)投資的收益，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)公司的承保業(yè)務(wù)與投資業(yè)務(wù)是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的兩個(gè)重要特征，其中保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)已經(jīng)成為現(xiàn)代保險(xiǎn)公司生存和發(fā)展的重要手段。一方面，保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的發(fā)展，將擴(kuò)大保險(xiǎn)公司的盈利，增加保險(xiǎn)公司償付能力和經(jīng)營和穩(wěn)定性。同時(shí)，保險(xiǎn)公司收入的增加，將使保險(xiǎn)公司有能力降低保險(xiǎn)費(fèi)率，減輕被保險(xiǎn)人的負(fù)擔(dān)，提高保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)能力。我國保險(xiǎn)業(yè)如果沒有投資收益作為基礎(chǔ)，加入WTO后，在承保業(yè)務(wù)上很難與國外保險(xiǎn)公司進(jìn)行價(jià)格（費(fèi)率）競(jìng)爭(zhēng)。另一方面，保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的發(fā)展和獲利可以彌補(bǔ)業(yè)務(wù)上虧損，維持保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展。如1987年英國兩大保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)虧損分別為0.64億英鎊和1.08億英鎊，而投資利潤為2.04億英鎊和2.49英鎊，盈虧相抵后，還有不小的綜合盈利。從近期國際保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)來看，保險(xiǎn)公司的主要收益已經(jīng)從傳統(tǒng)的承保收益逐步轉(zhuǎn)移為投資收益，如美國產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)自1978年以來連續(xù)21年出現(xiàn)承保虧損，主要收益來自于投資收益。

由于保險(xiǎn)經(jīng)營是一種負(fù)債經(jīng)營，因而保險(xiǎn)資金的運(yùn)用除了考慮投資的收益外，還必須保證投資的安全性。因此，市場(chǎng)的開放，投資工具的增加和投資規(guī)模的不斷擴(kuò)大，客觀上需要保險(xiǎn)公司進(jìn)一步加強(qiáng)投資機(jī)制的建設(shè)，提高化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證保險(xiǎn)資金實(shí)現(xiàn)安全性和投資收益的協(xié)調(diào)。

（二）保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)盡快建立、健全保險(xiǎn)企業(yè)的制度和規(guī)范

建立和完善中國保險(xiǎn)投資體制是一個(gè)系統(tǒng)工程。只有保險(xiǎn)公司建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)經(jīng)營管理，才可能為高水平、高效益的保險(xiǎn)投資提供根本制度保證。如何加強(qiáng)經(jīng)營管理，我個(gè)人認(rèn)為可以包括以下內(nèi)容：

第一、加大公司運(yùn)作的透明度和社會(huì)輿論的監(jiān)督作用，運(yùn)用法律武器，嚴(yán)懲那些損害股東權(quán)益的行為，有效地維護(hù)股東的權(quán)益。

第二、建立和完善對(duì)經(jīng)理層的約束和激勵(lì)機(jī)制，徹底改變舊的用人機(jī)制，讓市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)來決定經(jīng)理的選拔，使經(jīng)理的報(bào)酬與公司的業(yè)績直接掛鉤。

第三、加強(qiáng)管理創(chuàng)新，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，摒棄舊的、傳統(tǒng)的管理模式及其相應(yīng)的管理方工和方法，創(chuàng)建新的管理模式及其相應(yīng)的方式和方法。

（三）進(jìn)一步拓寬資金運(yùn)用渠道

保險(xiǎn)資金運(yùn)用是保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，是關(guān)系到保險(xiǎn)公司經(jīng)營狀況的重要因素。

由于我國保險(xiǎn)業(yè)起步較晚,加之其它種種原因,目前我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用存在的問題是證券投資基金規(guī)模太??；保險(xiǎn)公司無法控制入市資金的風(fēng)險(xiǎn)；在目前封閉式基金占據(jù)主流的情況下，保險(xiǎn)公司只能被動(dòng)的分紅，其變現(xiàn)很難實(shí)現(xiàn)；保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道過窄；保險(xiǎn)資金中短期嚴(yán)重。

針對(duì)這些問題，必須進(jìn)一步拓寬保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道，加快資金入市步伐，使我國保險(xiǎn)業(yè)能夠持續(xù)快速發(fā)展。

1、保險(xiǎn)資金入市

（1）保險(xiǎn)資金入市可以增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的盈利能力，如果運(yùn)用得當(dāng)，還可有效解決保險(xiǎn)公司所面臨的“利差損”問題。在《保險(xiǎn)法》規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行投資，僅每年的利差損就有3至6個(gè)百分點(diǎn)，這為保險(xiǎn)公司的長期發(fā)展埋下了巨大隱患。在銀行存款的利率為2.25%，國債的買賣收益最多不過6%-7%，在同業(yè)拆借市場(chǎng)上，因資金量有限，所以收益率微乎其微。而在2000年保險(xiǎn)公司投資證券基金的平均收益達(dá)12%。因此，保險(xiǎn)資金入市，從長遠(yuǎn)來看，對(duì)保險(xiǎn)公司增加盈利能力、解決“利差損”具有重要的意義。

（2）保險(xiǎn)資金入市可以有效改善保險(xiǎn)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。如果允許保險(xiǎn)資金按嚴(yán)格的比例進(jìn)入證券市場(chǎng)，可以在一定程度上緩解資金閑置的壓力。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)資金進(jìn)入證券市場(chǎng)是進(jìn)行股權(quán)的交易，在證券市場(chǎng)機(jī)制作用下，根據(jù)保險(xiǎn)資金運(yùn)用原則，保險(xiǎn)公司必然將資金投入到效益好、有成長性的企業(yè)中去，這樣客觀上就使保險(xiǎn)資產(chǎn)得到了相應(yīng)的改善。

（3）從長期來看，保險(xiǎn)資金入市對(duì)于啟動(dòng)保險(xiǎn)消費(fèi)將起到一定的促進(jìn)作用。保險(xiǎn)資金入市無疑使國家找到一種對(duì)資金更有效的配置方法，從而使部分社會(huì)資金與證券市場(chǎng)之間形成紐帶。在這個(gè)紐帶的連接過程中，不但可以改變整個(gè)社

資金的結(jié)構(gòu)，還可以使經(jīng)濟(jì)發(fā)展得到更大的保障，以便使國家、企業(yè)、個(gè)人以及保險(xiǎn)公司更好的發(fā)展。

（4）保險(xiǎn)資金入市，可以增強(qiáng)我國保險(xiǎn)公司的國際競(jìng)爭(zhēng)力。隨著我國加入WTO，保險(xiǎn)業(yè)面臨著更大的沖擊，承受著更大的壓力。保險(xiǎn)公司除了用提高服務(wù)質(zhì)量來爭(zhēng)取保單，擴(kuò)大客戶群外，其所得到的保費(fèi)收入如何獲取最大的安全收益是關(guān)鍵問題。在發(fā)達(dá)國家，保險(xiǎn)資金的投資渠道較我國暢通的多，除了存入銀行和購買國債外，還可涉足證券市場(chǎng)甚至房地產(chǎn)業(yè)。所以，保險(xiǎn)資金入市，可以增強(qiáng)我國保險(xiǎn)公司與國外保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，更好地奠定加入WTO后的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

（5）保險(xiǎn)資金入市可有效緩解證券市場(chǎng)中資金供給與需求之間的矛盾，有助于穩(wěn)定證券市場(chǎng)。隨著保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，可入市的保險(xiǎn)資金的規(guī)模將越來越大，必將會(huì)改善證券市場(chǎng)的資金結(jié)構(gòu)，它對(duì)證券市場(chǎng)的長期發(fā)展所起的作用也會(huì)越來越明顯。

2、保險(xiǎn)資金進(jìn)入短期拆借市場(chǎng)。

盡管保險(xiǎn)公司都有較高的信譽(yù)，但上前還不能以信用方式進(jìn)入短期拆借市場(chǎng)，而須有抵押。如果能直接以信用方式進(jìn)入短期拆借市場(chǎng)，可以為保險(xiǎn)公司提高資金運(yùn)用效率提供方便。

3、擴(kuò)大可投資的企業(yè)債券范圍。

目前保險(xiǎn)資金只可購買鐵路債券、電力債券和三峽債券，應(yīng)擴(kuò)大到其他的企業(yè)債券。盡管企業(yè)債券質(zhì)地有好有壞，或者說存在風(fēng)險(xiǎn)，但應(yīng)相信保險(xiǎn)公司有一定的鑒別能力。

4、進(jìn)行資產(chǎn)委托管理。版權(quán)所有

資產(chǎn)委托就是保險(xiǎn)公司以合同的形式把資金委托給專業(yè)的資產(chǎn)管理公司進(jìn)行運(yùn)作。它的最大好處是保險(xiǎn)公司省心省力，不必事事躬親，同時(shí)由專業(yè)公司進(jìn)行操作，也可確保較高回報(bào)。

篇2

風(fēng)險(xiǎn)的定義是一個(gè)極具廣泛而又深刻的含義，早在 1955年，A. H. Mowbray 等研究定義為“風(fēng)險(xiǎn)就是不確定”；

要想準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)的概念，我認(rèn)為必須從這幾個(gè)角度出發(fā)：

①辨別清楚風(fēng)險(xiǎn)與危險(xiǎn)的區(qū)別。風(fēng)險(xiǎn)主要和人或組織的行為有關(guān)，而危險(xiǎn)則不是；

②把握風(fēng)險(xiǎn)的成因。風(fēng)險(xiǎn)主要是客觀引起的，客觀條件的發(fā)生和發(fā)展雖然人們無法控制，但可以認(rèn)識(shí)和掌握其規(guī)律性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制起到重要作用；

③風(fēng)險(xiǎn)是可能的結(jié)果與目標(biāo)所發(fā)生的背離，不同的誘發(fā)因素，背離程度不同，在實(shí)際工程中要具體情況具體對(duì)待；>>>>>會(huì)計(jì)博士畢業(yè)論文寫作難點(diǎn)怎么攻克

④風(fēng)險(xiǎn)負(fù)偏離與正偏離，大多學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)偏離研究居多，正偏離研究居少，但它屬于風(fēng)險(xiǎn)收益的范疇，所以也要予以重視，鼓勵(lì)人們勇于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，獲得收益。

1983 年，日本學(xué)者武井勛在其著作《風(fēng)險(xiǎn)理論》中，提出風(fēng)險(xiǎn)定義具有的三要素：

①風(fēng)險(xiǎn)與不確定性有差異。

②風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。

③風(fēng)險(xiǎn)可以被測(cè)算。在此基礎(chǔ)上風(fēng)險(xiǎn)的新定義為:“風(fēng)險(xiǎn)是在特定環(huán)境和特定時(shí)期內(nèi)自然存在的導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的變化” ；

篇3

 

伴隨著教育改革的不斷深人，教育教學(xué)論文課題研究日益完善，教師素質(zhì)也今非昔比。大多數(shù)教師在教育教學(xué)實(shí)踐的基礎(chǔ)上積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，需把自己的探索、體會(huì)、經(jīng)驗(yàn)寫成教育論文，因此撰寫教育論文已是時(shí)展的要求。

但在具體的畢業(yè)論文寫作過程中，很多老師只是停留在實(shí)踐階段，不善于總結(jié)的占多數(shù)。那么，在寫教育教學(xué)畢業(yè)論文的時(shí)候，選題定題如何把握度呢？分享以下信息。

第一，題目難易要適當(dāng)。

題目的難易程度要適當(dāng)，如果急于求成，選擇的題目過大，那么即使勉強(qiáng)定題，也不知從何下筆，不但力不從心，往往舉步維艱，久攻不下，則常常是半途而廢。

第二，題目大小要適中。

初學(xué)寫作的老師在選題上最易犯的毛病是貪大求全，以為題目越大越有分量，其實(shí)論文的分量與題目的大小并不一定成正比。題目太大，反而由于自己學(xué)術(shù)不足，導(dǎo)致研究深度不夠，問題解決不清。

因此，若能抓住本學(xué)科領(lǐng)域中的一個(gè)關(guān)鍵問題，即使是小問題，深人展開，從各方面把它說深說透，有獨(dú)到的見解，把問題解決了，那么論文就很有分量。所以我們選擇課題，應(yīng)盡量具體一些，范圍小一些，寧可小題大做.也不要大題小做。

最后給大家分享一些金融專業(yè)的畢業(yè)論文研究題目：

1.促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的財(cái)稅政策分析

2.糧食安全與財(cái)政支持政策研究

3.地方政府財(cái)政公開與信息透明的研究

4.促進(jìn)區(qū)域現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的財(cái)政政策研究

5.政府投資項(xiàng)目管理模式探析

6.支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的財(cái)政政策與措施研究

7.新型農(nóng)村社會(huì)保障制度研究

8.公共財(cái)政構(gòu)建過程中的財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整與優(yōu)化研究

9.新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的改革與完善

10.農(nóng)村公共產(chǎn)品供給問題探討

11.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的財(cái)政政策研究

12.國內(nèi)外財(cái)政理論與政策比較研究

13.社會(huì)保障稅研究

14.農(nóng)村社會(huì)保障研究

15.社會(huì)保障基金的籌集和管理研究

16.社會(huì)保障基金的投資和運(yùn)營研究

17.政府在社會(huì)保障中的責(zé)任研究

18.農(nóng)村醫(yī)療保障研究

篇4

論文關(guān)鍵詞：金融功能，金融體系，新農(nóng)村

 

1問題提出

解決農(nóng)村“三農(nóng)”問題是每一屆政府施政的最大重點(diǎn)和難點(diǎn)。農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移和農(nóng)業(yè)的持續(xù)發(fā)展均需農(nóng)村金融的支持(林毅夫，2003)。中國農(nóng)村仍然是一個(gè)資金高度稀缺的經(jīng)濟(jì)地域，農(nóng)業(yè)是資金要素過度稀缺的產(chǎn)業(yè)，阻礙農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要問題是資本高度稀缺(溫鐵軍，2001)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近年來通過金融渠道和郵政儲(chǔ)蓄渠道每年實(shí)現(xiàn)的農(nóng)村資金凈流出總額約為4000億元左右(何廣文、歐陽海洪，2003)。農(nóng)村資金的大量外流使農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到嚴(yán)重制約（何廣文，2009）。缺乏合適有效的金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村和農(nóng)民提供金融服務(wù)、無法滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的融資需求構(gòu)成當(dāng)前農(nóng)村金融發(fā)展的困境，也是造成農(nóng)民收入增長緩慢的主要原因之一。

國內(nèi)外學(xué)者多從強(qiáng)化供給，完善體系等方面提出解決途徑，如閆先東、魏曉麗（2009）提出需強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)政策性功能，同時(shí)深化信用社改革，積極培育民間信貸組織，允許和引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展資金互助組織。王彬（2008）從農(nóng)村合作金融功能異化角度提出合作金融形式的重構(gòu)金融論文，提出通過強(qiáng)制性的農(nóng)村信用社制度改革來滿足農(nóng)村合作金融需求可行性不高，必須打破原有的農(nóng)村合作金融體系，因地制宜地發(fā)展新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。目前關(guān)于中國農(nóng)村金融體系構(gòu)建的研究較少，大部分研究農(nóng)村金融問題主要是著眼于金融總量、結(jié)構(gòu)、制度等方面，而把農(nóng)村金融體系作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的一個(gè)子范疇，從金融功能的視角研究各種金融體系構(gòu)建的還比較少，當(dāng)前我國農(nóng)村金融體系的弊端有哪些?如何構(gòu)建創(chuàng)新型農(nóng)村金融體系？對(duì)于這些問題本論文將進(jìn)行進(jìn)一步的深入研究和探討。

2 農(nóng)村金融體系功能異化的現(xiàn)狀

本文就金融體系的設(shè)立對(duì)象及設(shè)立目的不同，把農(nóng)村金融體系分為政府設(shè)立非營利性政策性金融體系；民間自發(fā)設(shè)立非盈利性合作性金融體系；盈利性商業(yè)性金融體系。

2.1農(nóng)業(yè)政策性金融功能異化的現(xiàn)實(shí)問題

我國農(nóng)業(yè)政策性金融目前的功能狀況，與農(nóng)業(yè)政策性金融所應(yīng)該具有的功能以及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要極不相稱，出現(xiàn)了“農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行難以支持農(nóng)業(yè)發(fā)展”的現(xiàn)象。這是當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)政策性金融功能的最大的缺陷。

目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的籌資功能弱化，資金來源渠道單一，資金來源過度依賴于中央銀行再貸款，難以獲得足夠的資金，特別是無法獲得發(fā)放農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方面的中長期資金，不適應(yīng)農(nóng)業(yè)政策性金融長期發(fā)展的需要。1993年和1996年，農(nóng)業(yè)銀行成為國有商業(yè)銀行后， 其涉農(nóng)貸款余額占總貸款余額的比重更是逐年降低，其在農(nóng)村金融市場(chǎng)上的重要地位大大弱化。

2.2商業(yè)性金融功能異化的現(xiàn)實(shí)問題

（1）對(duì)于商業(yè)銀行，一方面由于農(nóng)村金融業(yè)務(wù)稀少單一，成本高收益低，各商業(yè)銀行出于經(jīng)濟(jì)效益考慮不愿在農(nóng)村投入資金。另一方面，商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村資金的“倒吸”，使大量資金由農(nóng)村流向城市。

（2）郵政儲(chǔ)蓄方面，國家《郵政體制改革方案》出臺(tái)以及郵政儲(chǔ)蓄小額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作的開展之前，郵儲(chǔ)是“只存不貸”，使得大量農(nóng)村存余資金大量集中于政府手中被用于其他行業(yè)而非農(nóng)業(yè)。

（3）民間金融方面，由于其自身固有的缺陷，使得民間金融在一定程度上又不適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要。民間金融大都追求資金的高時(shí)間價(jià)值，容易引發(fā)“高利貸”的出現(xiàn)金融論文，使得農(nóng)村的融資成本高，農(nóng)民承擔(dān)不起。追求自身利益的最大化，使得民間金融并不能很好地支持新農(nóng)村建設(shè)。

（4）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面，我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也有過長足的發(fā)展，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展嚴(yán)重滯后于農(nóng)民對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的需求和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，表現(xiàn)為“三高三低”，即高風(fēng)險(xiǎn)、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的盈利性目標(biāo)最終不堪承受高風(fēng)險(xiǎn)低回報(bào)的壓力，紛紛撤離農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則是保險(xiǎn)基金規(guī)模較小，理賠及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制建立滯后，為農(nóng)保險(xiǎn)制度不盡完善。這些都是得使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)沒有充足的保障，農(nóng)業(yè)發(fā)展艱難。

2.3合作性金融功能異化的現(xiàn)實(shí)問題

農(nóng)村信用合作社作為合作性金融已經(jīng)失去了其合作的性質(zhì)。當(dāng)前我國大部分農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型為農(nóng)村銀行，實(shí)行商業(yè)化管理，致使大量資金外流，由于非農(nóng)化傾向不斷加強(qiáng)，農(nóng)戶間互助合作的性質(zhì)不斷減弱。

民間資金互助合作社受參與人員的資金、信譽(yù)等方面的限制，成員規(guī)模及適用范圍局限性很大，實(shí)際運(yùn)行中由于資金互助社的業(yè)務(wù)定位有問題，一些互助社也面臨著吸存難、內(nèi)部管理混亂、合作性減弱、內(nèi)部人控制初露苗頭以及外部環(huán)境制約發(fā)展等問題。

3 農(nóng)村金融體系功能異化原因分析

政策性金融體系、商業(yè)性金融體系、合作性金融體系作為農(nóng)村金融體系的主要構(gòu)成并沒有發(fā)揮降低農(nóng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)業(yè)資金有效配置的功能，究其原因主要在于農(nóng)村金融投資風(fēng)險(xiǎn)收益不對(duì)稱、國家長期政策發(fā)展導(dǎo)向、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身服務(wù)方面的缺陷等方面。

4.1 農(nóng)村金融投資風(fēng)險(xiǎn)收益不對(duì)稱

（1）農(nóng)民信譽(yù)問題導(dǎo)致農(nóng)村金融投資風(fēng)險(xiǎn)高。我國農(nóng)民整體素質(zhì)較低，一些農(nóng)戶的和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織信用觀念淡薄，加之金融機(jī)構(gòu)沒有健全的?突信用體制，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)巨大，金融機(jī)構(gòu)出于自身利益的考慮，不愿涉足信用狀況不佳的農(nóng)村市場(chǎng)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的融資渠道進(jìn)一步縮小?

（2）農(nóng)業(yè)邊際收益低導(dǎo)致金融收益無法提高。農(nóng)業(yè)較低的邊際收益使得金融產(chǎn)品的成本無法提高，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，伴隨著我國各大政策性銀行、商業(yè)性銀行的改制，各經(jīng)濟(jì)主體均以追求經(jīng)濟(jì)利潤為最終目標(biāo)金融論文，依據(jù)比較利益來分配資源，使得農(nóng)業(yè)自身積累的資金很大部分通過商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄等渠道流向工業(yè)領(lǐng)域和城市，出現(xiàn)所謂的“抽水機(jī)效應(yīng)”。

4.2 國家長期傾向的工業(yè)化政策

對(duì)于發(fā)展中國家而言，發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)、加快工業(yè)化進(jìn)度是提升本國競(jìng)爭(zhēng)力的核心。我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展很大一部分原因在于農(nóng)業(yè)對(duì)工業(yè)給予的資金支持。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國家動(dòng)用一切力量來支持工業(yè)化進(jìn)程，不斷壓擠農(nóng)村剩余資金達(dá)到以農(nóng)促工的目的。而在改革開放以后，國家仍可通過國有金融機(jī)構(gòu)的資金調(diào)撥來增加其在工業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的投資。國家的這種長期政策性傾向造成了農(nóng)村金融匱乏，資金支持嚴(yán)重不足的歷史烙印。

4.3農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身服務(wù)方面的缺陷

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)功能、管理機(jī)制、人員素質(zhì)等方面遠(yuǎn)落后于城市金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)受人才、交通、通訊、技術(shù)、資金等因素制約，其資金利用率低，金融服務(wù)產(chǎn)品單一，科技含量低，給客戶帶來諸多不便，使得農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織及農(nóng)戶紛紛跑到商業(yè)銀行開立賬戶，流失了大量資金。

5 基于功能論的金融體系重構(gòu)相關(guān)政策建議

只有通過體系重構(gòu)來加強(qiáng)農(nóng)業(yè)金融業(yè)務(wù)的利益性，同時(shí)通過擔(dān)保來降低農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)才能提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)“三農(nóng)”的服務(wù)力度，加快新農(nóng)村建設(shè)的進(jìn)程。以下從五個(gè)方面來分析：

5.1創(chuàng)新“銀銀”合作方式加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)間功能整合

（1）創(chuàng)新貸款方式。根據(jù)農(nóng)業(yè)政策性金融生產(chǎn)扶持功能的內(nèi)在要求，借鑒國外政策性金融的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，考慮逐步實(shí)行農(nóng)業(yè)政策性金融與商業(yè)銀行聯(lián)合貸款的辦法，即政策性銀行通過對(duì)投資項(xiàng)目發(fā)放基礎(chǔ)性貸款，使之符合商業(yè)銀行的貸款條件，誘導(dǎo)商業(yè)性金融的進(jìn)入。

（2）創(chuàng)新?lián)C(jī)制，動(dòng)員商業(yè)銀行及其它社會(huì)資金流入。通過為農(nóng)戶和中小企業(yè)貸款提供信用擔(dān)保，為商業(yè)金融、合作金融信貸資金投入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村創(chuàng)造條件，促進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，改善農(nóng)村社會(huì)信用環(huán)境，從而以少量的資金動(dòng)員和吸引更多的社會(huì)資金流入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。同時(shí)還可以考慮設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金，鼓勵(lì)農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)戶貸款，共同促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（3）創(chuàng)新貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)模式，促進(jìn)農(nóng)業(yè)政策性金融生產(chǎn)扶持功能充分發(fā)揮。一是對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和農(nóng)業(yè)企業(yè)所持有的與農(nóng)業(yè)政策性金融扶持對(duì)象相關(guān)的短票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)。二是對(duì)商業(yè)銀行或者其它金融機(jī)構(gòu)所持有的上述票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。三是商業(yè)銀行因向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域發(fā)放符合農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸政策和條件的貸款而持有的票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)。

5.2創(chuàng)新“銀企”合作方式促進(jìn)金融體系功能實(shí)現(xiàn)

（1）研究和利用好“市場(chǎng)需求—利益主體”互動(dòng)聯(lián)系機(jī)制金融論文，通過“公司/協(xié)會(huì)+基地+農(nóng)戶”等模式，促進(jìn)“其他職能機(jī)構(gòu)+農(nóng)信社”合作模式的發(fā)展。以扶持龍頭企業(yè)為重點(diǎn)，積極開展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化和重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)，支持縣域中小企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)展。

（2）在條件成熟的情況下，將部分金融業(yè)務(wù)通過外包形式給非金融企業(yè)，如將信貸營銷職能轉(zhuǎn)包給信貸經(jīng)紀(jì)公司等，探索“銀企”間的金融合作方式。

5.3創(chuàng)新“銀政”合作方式保障金融體系功能運(yùn)行

（1）利用地方政府擁有信息網(wǎng)絡(luò)等資源優(yōu)勢(shì)，建立農(nóng)村村民信用體系與信用評(píng)估，以期降低農(nóng)村貸款風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)法律建設(shè)，加大對(duì)失信行為的打擊力度，大力加強(qiáng)信用教育，建立客戶信用檔案，完善誠信體系構(gòu)建，促進(jìn)農(nóng)村金融環(huán)境的良性循環(huán)。

（2）加大對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的扶持力度，通過完善合理的稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)、引導(dǎo)商業(yè)銀行為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

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[2]李樹生、施慧洪.論金融本質(zhì)與農(nóng)村金融創(chuàng)新[J].經(jīng)濟(jì)與管理研究,2009(1)

[3]閆先東、魏曉麗.在新形勢(shì)下我國發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策研究[J].經(jīng)濟(jì)與管理研究,2009(1)

[4]張興旺.關(guān)于我國農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)問題的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)與思考[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題,2009(1)

篇5

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)專業(yè)；實(shí)踐教學(xué)；保險(xiǎn)人才

來源：鄭州升達(dá)學(xué)院2011年11月海峽兩岸金融學(xué)學(xué)科建設(shè)學(xué)術(shù)研討會(huì)

中圖分類號(hào)：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

原標(biāo)題：加強(qiáng)保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)，培養(yǎng)應(yīng)用型保險(xiǎn)人才——鄭州升達(dá)學(xué)院保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)改革探析

收錄日期：2012年11月21日

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，保險(xiǎn)既是金融的三大支柱之一，又是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展的“穩(wěn)定器”，而保險(xiǎn)發(fā)展不可或缺的就是保險(xiǎn)人才，但對(duì)鄭州升達(dá)學(xué)院等應(yīng)用型大學(xué)而言，在保險(xiǎn)教學(xué)中存在重理論知識(shí)傳授輕能力培養(yǎng)、重課堂輕課外實(shí)踐問題，由此培養(yǎng)出來的學(xué)生普遍缺乏實(shí)際動(dòng)手能力、溝通能力和創(chuàng)新意識(shí)等，不能適應(yīng)社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)人才的需求。因此，如何加強(qiáng)保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐，培養(yǎng)符合行業(yè)發(fā)展需要的保險(xiǎn)人才是當(dāng)前教學(xué)實(shí)踐中的重要課題之一。

一、保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)的重要性

實(shí)踐教學(xué)是為了配合理論教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生分析問題和解決問題的能力，加強(qiáng)專業(yè)訓(xùn)練和鍛煉學(xué)生實(shí)踐能力而設(shè)置的教學(xué)環(huán)節(jié)，是保險(xiǎn)專業(yè)人才培養(yǎng)的重要環(huán)節(jié)之一。

（一）加強(qiáng)保險(xiǎn)實(shí)踐教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)興趣。學(xué)生是學(xué)習(xí)的主體，傳統(tǒng)的老師教學(xué)生學(xué)，一方面會(huì)讓課堂變得乏味；另一方面也難以加深對(duì)知識(shí)的理解與運(yùn)用，通過實(shí)踐性教學(xué)，讓學(xué)生作為主體參與到課堂、課外中，可以提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣與實(shí)踐意識(shí)，從而促使他們加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)及技能的提高，從“被逼學(xué)”變成“我要學(xué)”。實(shí)踐教學(xué)不僅能提高學(xué)生分析問題、解決問題等方面的能力，更重要的是對(duì)學(xué)生的創(chuàng)新能力、適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的能力有很大幫助。

（二）加強(qiáng)保險(xiǎn)實(shí)踐教學(xué)，為我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展輸送適用人才。據(jù)保險(xiǎn)專家對(duì)我國保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行的前瞻性預(yù)測(cè)，保險(xiǎn)業(yè)每年的增長速度可達(dá)到30%，預(yù)計(jì)這一趨勢(shì)將延續(xù)15～20年。保險(xiǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，新增保險(xiǎn)公司，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)對(duì)人才的需求，社會(huì)保障體質(zhì)的發(fā)展都會(huì)增加市場(chǎng)對(duì)保險(xiǎn)人才的需求。但是，保險(xiǎn)人才市場(chǎng)面臨著數(shù)量和質(zhì)量的失衡。一方面需求與供給量嚴(yán)重失衡，造成保險(xiǎn)業(yè)界不斷地挖墻腳現(xiàn)象；另一方面保險(xiǎn)人才供給出現(xiàn)了崗位、經(jīng)驗(yàn)和技能等方面的脫節(jié)，保險(xiǎn)專業(yè)畢業(yè)生很難找到滿意的工作。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司招聘的崗位大多為營銷員，而畢業(yè)生由于存在行業(yè)和崗位偏見、缺乏人際關(guān)系、社會(huì)經(jīng)驗(yàn)等，往往希望直接做管理、內(nèi)勤等，同時(shí)保險(xiǎn)公司對(duì)人才的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)要求較高，而剛畢業(yè)的大學(xué)生不可能具備這些要求，出現(xiàn)嚴(yán)重的需求與供給質(zhì)的失衡。

二、保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)存在的主要問題

（一）對(duì)保險(xiǎn)專業(yè)的就業(yè)崗位定位不準(zhǔn)確。目前不少應(yīng)用型高校開設(shè)的保險(xiǎn)專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)不明確，不切合實(shí)際地拔高培養(yǎng)規(guī)格，導(dǎo)致保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生學(xué)的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能多而不精，不能滿足就業(yè)崗位的要求。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，保險(xiǎn)行業(yè)的營銷崗位數(shù)占全部崗位數(shù)的80%，保險(xiǎn)營銷崗位人力資源缺乏。應(yīng)用型高校保險(xiǎn)專業(yè)的學(xué)生應(yīng)當(dāng)先定位于保險(xiǎn)營銷而不是保險(xiǎn)管理人員。

（二）實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃不完善，考評(píng)體系不健全。根據(jù)我院保險(xiǎn)方向2011年培養(yǎng)計(jì)劃，保險(xiǎn)方面的相關(guān)課程有保險(xiǎn)學(xué)原理、保險(xiǎn)實(shí)務(wù)、保險(xiǎn)精算、保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理、社會(huì)保險(xiǎn)，缺少財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)案例分析、人身保險(xiǎn)案例分析，缺少保險(xiǎn)單填制、保險(xiǎn)銷售、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)查勘等實(shí)踐課程。

保險(xiǎn)專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃與專業(yè)理論教學(xué)計(jì)劃、其他金融專業(yè)的教學(xué)計(jì)劃等，都沒有明確的保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)。從整個(gè)教學(xué)計(jì)劃來看，其中只有大二暑假以后的實(shí)踐環(huán)節(jié)，但此環(huán)節(jié)多為學(xué)生自主選擇，所以效果并不佳。這關(guān)鍵是實(shí)踐教學(xué)各項(xiàng)管理制度不夠健全，特別是對(duì)實(shí)踐教學(xué)缺乏有效的管理與考核體系，學(xué)生暑期的實(shí)習(xí)更多的帶有應(yīng)付性，起不到真正的鍛煉、提高。同時(shí)，課程實(shí)習(xí)、社會(huì)實(shí)踐、畢業(yè)論文等環(huán)節(jié)是由不同老師來完成，缺乏統(tǒng)籌安排與協(xié)調(diào)，沒有完整的實(shí)踐教學(xué)體系。

（三）金融實(shí)驗(yàn)室還有待完善。目前，我院金融控制中心已經(jīng)成為現(xiàn)代化的金融實(shí)驗(yàn)室，具有了標(biāo)準(zhǔn)的證券投資模擬交易和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)模擬操作系統(tǒng)，使學(xué)生能在實(shí)驗(yàn)室即可獲得與證券公司相同的實(shí)時(shí)股市行情及相關(guān)信息，據(jù)此進(jìn)行模擬投資實(shí)習(xí)，除了虛擬資金外，與實(shí)際投資完全一致。另外，具有完善的金融各領(lǐng)域的考證題庫，但缺少保險(xiǎn)的實(shí)踐操作，比如保險(xiǎn)單的填制，保險(xiǎn)出單系統(tǒng)的模擬，保險(xiǎn)理賠等的模擬操作。

（四）實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)脫鉤，教學(xué)方式單一，達(dá)不到實(shí)踐教學(xué)的目標(biāo)。一方面我院保險(xiǎn)方向缺乏完善的課程實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)、課程論文、畢業(yè)論文體系，各環(huán)節(jié)相互脫鉤，實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目無法進(jìn)行，教學(xué)課時(shí)得不到滿足；課程實(shí)習(xí)等過于形式化，主要依靠學(xué)生的自主選擇，缺乏有效的實(shí)習(xí)基地，所形成的論文很少深入實(shí)際進(jìn)行調(diào)研，文章質(zhì)量不高。目前的實(shí)踐教學(xué)主要就是側(cè)重于案例教學(xué)，雖然能調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，提高學(xué)生分析問題、解決問題及口頭表達(dá)的能力，但終歸紙上談兵，與現(xiàn)實(shí)差距較大。

（五）保險(xiǎn)專業(yè)教師缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。我院現(xiàn)有三名保險(xiǎn)專業(yè)教師，一名是保險(xiǎn)專業(yè)畢業(yè)，另外兩名是金融專業(yè)畢業(yè)，無任何保險(xiǎn)公司從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。另外，學(xué)院管理體制使得老師難以有課余時(shí)間參與保險(xiǎn)公司的實(shí)踐。教師在學(xué)生培養(yǎng)過程中處于主導(dǎo)地位，教師隊(duì)伍的質(zhì)量直接制約著人才培養(yǎng)的質(zhì)量。教師空有理論缺乏實(shí)踐，也難以教給學(xué)生符合行業(yè)發(fā)展的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。雖然專業(yè)基礎(chǔ)扎實(shí)，雖然備課充分，但難免照本宣科，泛泛而談，難以正確把握保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)人才的需求。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)途徑思考

（一）完善教學(xué)計(jì)劃和實(shí)踐考評(píng)體系。首先，要完善教學(xué)計(jì)劃，主要體現(xiàn)在案例分析課程及實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)、課程實(shí)習(xí)等，比如增加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)案例分析、人身保險(xiǎn)案例分析課程等；其次，完善實(shí)踐考評(píng)體系，針對(duì)大二學(xué)生暑期的實(shí)習(xí)，一方面學(xué)院可事先聯(lián)系并指定實(shí)習(xí)地點(diǎn)，其次對(duì)于實(shí)習(xí)加大考核力度，通過嚴(yán)格的考核使得學(xué)生能夠真正從實(shí)習(xí)中得到鍛煉，從而樹立正確的就業(yè)觀念；再次，端正學(xué)生的就業(yè)理念，不要只想著到保險(xiǎn)公司當(dāng)管理人員，而應(yīng)該具有從基層干起再逐步晉升，脫離基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)是難以勝任內(nèi)勤及其他管理方面工作的。

（二）完善金融控制中心有關(guān)保險(xiǎn)方面的實(shí)踐項(xiàng)目。金融控制中心實(shí)驗(yàn)室能夠較好地滿足商業(yè)銀行及證券操作方面的實(shí)踐，應(yīng)該增加保險(xiǎn)單填制、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)系統(tǒng)操作等保險(xiǎn)方面的實(shí)踐軟件。

（三）建立高質(zhì)量的師資隊(duì)伍，提高實(shí)踐教學(xué)水平。教師是搞好實(shí)踐教學(xué)、培養(yǎng)高素質(zhì)人才的關(guān)鍵。建議：首先，強(qiáng)化教師自身的實(shí)踐環(huán)節(jié)，提高實(shí)踐能力。給教師提供到保險(xiǎn)公司實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，可以從基礎(chǔ)的保險(xiǎn)營銷員做起，以發(fā)現(xiàn)教學(xué)實(shí)踐環(huán)節(jié)中的不足并得以改進(jìn)。其次，定期聘請(qǐng)保險(xiǎn)公司工作經(jīng)驗(yàn)豐富的人員到我院來開展講座。再次，適當(dāng)放寬對(duì)教師學(xué)歷的要求，聘請(qǐng)保險(xiǎn)公司人員講授保險(xiǎn)實(shí)務(wù)、保險(xiǎn)營銷等課程。

（四）構(gòu)建產(chǎn)學(xué)研合作教育基地，加強(qiáng)實(shí)習(xí)基地管理。以高校為依托，聯(lián)合保監(jiān)局、保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)等，組建保險(xiǎn)產(chǎn)學(xué)研合作教育基地，建立業(yè)界與學(xué)界的良好互動(dòng)機(jī)制。一方面業(yè)界可調(diào)動(dòng)各種資源為培養(yǎng)師資和提高教學(xué)質(zhì)量服務(wù)，通過實(shí)習(xí)基地讓學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，公司高管參與教學(xué)計(jì)劃修訂及公司高管進(jìn)課堂等方式，增強(qiáng)保險(xiǎn)方面實(shí)踐教學(xué)的效果；另一方面實(shí)習(xí)學(xué)生可為公司提供成本低、有活力的人力資源，同時(shí)也利于對(duì)人才的儲(chǔ)備。

主要參考文獻(xiàn)：

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[2]郭慧文，孫琴月，鄭海榮.加強(qiáng)金融專業(yè)實(shí)踐教學(xué)，培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才——福建農(nóng)林大學(xué)金融專業(yè)實(shí)踐教學(xué)改革探索[J].福建農(nóng)林大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2009.12.5.

篇6

    一 課程體系設(shè)計(jì)和實(shí)踐實(shí)訓(xùn)設(shè)計(jì)整體思路

    1.遵照教育部對(duì)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)的要求

    嚴(yán)格遵照教育部對(duì)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)的要求。主干學(xué)科為理論經(jīng)濟(jì)學(xué)、應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué),其中核心課程為西方經(jīng)濟(jì)學(xué)(微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)),計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué),財(cái)政學(xué),貨幣金融學(xué),會(huì)計(jì)學(xué),經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué),國民經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué),概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì),抽樣技術(shù)與應(yīng)用,應(yīng)用時(shí)間序列分析。實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)包括實(shí)驗(yàn)課程(含基本統(tǒng)計(jì)分析軟件應(yīng)用、統(tǒng)計(jì)實(shí)務(wù)模擬等),社會(huì)實(shí)踐(含經(jīng)濟(jì)社會(huì)統(tǒng)計(jì)調(diào)查、統(tǒng)計(jì)工作實(shí)習(xí)等),科研和論文寫作(含畢業(yè)論文、學(xué)年論文、科研實(shí)踐等)。專業(yè)實(shí)驗(yàn)包括計(jì)算機(jī)基本技能實(shí)驗(yàn)、統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)用軟件實(shí)驗(yàn)、經(jīng)濟(jì)計(jì)量分析軟件實(shí)驗(yàn)、數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)與應(yīng)用實(shí)驗(yàn)。

    2.參照其他院校的培養(yǎng)方案和課程設(shè)置

    它山之石,可以攻玉。我們選擇了部分具有代表性的財(cái)經(jīng)院校(如上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、東北財(cái)經(jīng)大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)、北京工商大學(xué)、上海金融學(xué)院、 河南財(cái)經(jīng)大學(xué)、浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院和山東工商學(xué)院)和綜合類院校(如浙江大學(xué)、吉林大學(xué)、南京大學(xué)和云南大學(xué))以及師范類院校(如北京師范大學(xué)、華東師范大學(xué)、東北師范大學(xué)、南京師范大學(xué))作為參照院校。通過比較分析得出,在統(tǒng)計(jì)學(xué)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)、金融統(tǒng)計(jì)方向中,財(cái)經(jīng)類院校主要突出經(jīng)濟(jì)學(xué)課程,招生偏重理科生。綜合性院校和師范類院校主要課程為理學(xué)類,招生偏重理科生。

    綜上所述,經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)應(yīng)培養(yǎng)適應(yīng)信息化社會(huì)需要,熟練掌握現(xiàn)代統(tǒng)計(jì)理論和經(jīng)濟(jì)數(shù)量分析方法,具有扎實(shí)的統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)基礎(chǔ),能熟練應(yīng)用計(jì)算機(jī)軟件處理統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的復(fù)合型高素質(zhì)經(jīng)濟(jì)管理統(tǒng)計(jì)人才。學(xué)生畢業(yè)后可在政府部門、金融機(jī)構(gòu)、外資企業(yè)和大中型公司等從事經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)分析、管理咨詢、市場(chǎng)調(diào)研和商務(wù)數(shù)據(jù)分析等管理工作。

    3.與學(xué)院培養(yǎng)方案形式統(tǒng)一

    新制訂的培養(yǎng)方案和整個(gè)學(xué)院的形式保持了統(tǒng)一,以便于教務(wù)人員管理工作的開展。

    二 經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)培養(yǎng)方案專業(yè)課的設(shè)置

    經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)的培養(yǎng)目標(biāo)與基本規(guī)格和招收對(duì)象為理科生,設(shè)置了保險(xiǎn)精算、金融統(tǒng)計(jì)和商務(wù)統(tǒng)計(jì)三個(gè)方向。學(xué)生修滿培養(yǎng)方案規(guī)定的學(xué)分并達(dá)到學(xué)位授予要求者,授予經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士學(xué)位。

    由于經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)對(duì)統(tǒng)計(jì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)的要求較高,我們提高了課程總學(xué)分和總學(xué)時(shí),注重主干學(xué)科和專業(yè)課程的開課順序和教學(xué)周學(xué)時(shí)分配,強(qiáng)化實(shí)訓(xùn)實(shí)踐課程,實(shí)行理論和實(shí)踐并行。

    培養(yǎng)方案確定了5門學(xué)科基礎(chǔ)課程,分別為宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、C語言程序設(shè)計(jì)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、管理學(xué)。確定了5門專業(yè)基礎(chǔ)課程,分別為基礎(chǔ)會(huì)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)、貨幣金融學(xué)、財(cái)政學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)。確定了9門專業(yè)核心課程,分別為國民經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué)、多元統(tǒng)計(jì)分析、統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)與決策、抽樣技術(shù)與應(yīng)用、應(yīng)用時(shí)間序列分析、金融統(tǒng)計(jì)學(xué)、市場(chǎng)調(diào)查與分析、投資學(xué)、數(shù)據(jù)挖掘。

    分設(shè)了三個(gè)專業(yè)方向,分別為保險(xiǎn)精算(開設(shè)保險(xiǎn)學(xué)、保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)學(xué)、利息理論、壽險(xiǎn)精算、非壽險(xiǎn)精算5門課程)、金融統(tǒng)計(jì)(開設(shè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理、金融市場(chǎng)、金融資產(chǎn)評(píng)估、金融工具與金融風(fēng)險(xiǎn)管理、投資組合分析 5門課程)和商務(wù)統(tǒng)計(jì)(開設(shè)信息檢索與利用、企業(yè)經(jīng)營統(tǒng)計(jì)學(xué)、投入產(chǎn)出分析、項(xiàng)目管理、質(zhì)量控制統(tǒng)計(jì)方法5門課程)方向。

篇7

關(guān)鍵詞：傳統(tǒng)工程保險(xiǎn)模式，缺陷

 

一、傳統(tǒng)的工程保險(xiǎn)模式傳統(tǒng)的工程保險(xiǎn)模式是工程保險(xiǎn)投保人（承包商、業(yè)主或其他相關(guān)建設(shè)主體）根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際，向保險(xiǎn)公司提交保險(xiǎn)申請(qǐng)書；保險(xiǎn)公司接受投保人申請(qǐng)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與評(píng)估，制定保險(xiǎn)單和保險(xiǎn)費(fèi)率，簽訂保險(xiǎn)合同和收取保險(xiǎn)費(fèi)等工作的全過程。在工程保險(xiǎn)過程，保險(xiǎn)公司對(duì)實(shí)體工程的追蹤主要體現(xiàn)在工程保險(xiǎn)的理賠過程中。

二、傳統(tǒng)的工程保險(xiǎn)程序（1）投保階段

工程保險(xiǎn)投保是指投保人（承包商、業(yè)主或其它相關(guān)建設(shè)主體）根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際，在作出保險(xiǎn)安排計(jì)劃，確定標(biāo)的、選擇條款和確定保險(xiǎn)人的賠償條件后，向保險(xiǎn)人提交保險(xiǎn)申請(qǐng)書及相關(guān)資料，保險(xiǎn)人按照一定程序作出承保決定后，投保人與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的整個(gè)活動(dòng)過程。

投保人的工作流程[1]：

①根據(jù)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)情況，明確投保原則；

② 制定投保計(jì)劃。包括保險(xiǎn)類型、確定投保的主要內(nèi)容（投保人與投保標(biāo)的、保險(xiǎn)期、保險(xiǎn)額與保費(fèi)、保單類型及對(duì)保險(xiǎn)條款選擇等）、優(yōu)化投保方式等內(nèi)容；

③選擇投保方式即確定有誰來投保，采取什么方式投保。實(shí)施投保行動(dòng)，包括選擇保險(xiǎn)公司，④ 索取保險(xiǎn)申請(qǐng)并填寫、配合保險(xiǎn)人到工地勘察、閱讀保險(xiǎn)建議書，修訂保險(xiǎn)計(jì)劃；

⑤簽訂保險(xiǎn)合同，直至合同正式生效為止。

（2）承保階段

工程保險(xiǎn)承保是保險(xiǎn)公司在接受投保人的申清后，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與評(píng)估，制定保險(xiǎn)單和保險(xiǎn)費(fèi)率，簽訂保險(xiǎn)合同和收取保險(xiǎn)費(fèi)等工作的全過程?？萍颊撐?。它是保險(xiǎn)經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)，直接關(guān)系到保險(xiǎn)合同的簽訂和以后的執(zhí)行，其工作流程如下[2]：

①承保風(fēng)險(xiǎn)：即識(shí)別和準(zhǔn)確分析投保人的風(fēng)險(xiǎn)是否為可以承保的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大的保險(xiǎn)標(biāo)的，除了進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)外，還要借助評(píng)估專家，技術(shù)專家，采用科學(xué)手段事先進(jìn)行預(yù)測(cè)，并合理應(yīng)用各種承保方法，如限額承保、加成承保、拒保或確定免陪額等，嚴(yán)把承保關(guān)，使得承保風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

②保險(xiǎn)核保：核保是指保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行核定、分類和選擇，以此決定對(duì)投保業(yè)務(wù)是否接受以及附加何種條件承保，并且在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上確定相應(yīng)費(fèi)率的過程。

（3）理賠階段

理賠程序分九個(gè)步驟：報(bào)案受理、現(xiàn)場(chǎng)查勘、損失核定、賠案處理、賠款理算、賠案審批、賠案管理。理賠程序如圖1所示，關(guān)鍵的步驟為賠償責(zé)任的認(rèn)定、現(xiàn)場(chǎng)查勘取得詳盡的損失資料與數(shù)據(jù)、有關(guān)損失額的確定以及賠付后的責(zé)任追償[3]。

報(bào)案處理：了解報(bào)案詳細(xì)情況；查對(duì)單底，確定保費(fèi)到賬；責(zé)任初審；超權(quán)限上報(bào)。

現(xiàn)場(chǎng)查看：核對(duì)承保資料；組織施救受損標(biāo)的；調(diào)查出險(xiǎn)原因；拍攝現(xiàn)場(chǎng)照片；清點(diǎn)受損財(cái)產(chǎn)；查閱財(cái)務(wù)賬目；收集賠案材料；預(yù)估損失并申請(qǐng)立案；繕制現(xiàn)場(chǎng)查勘報(bào)告。

損失核定：確定受損金額的依據(jù)；確定殘值的依據(jù)。

賠案處理：審核保險(xiǎn)責(zé)任；審核施救費(fèi)用；審核是否屬保險(xiǎn)標(biāo)的；通融處理上報(bào)。

賠款理算：繕制賠款計(jì)算書；繕制《賠案處理報(bào)告》。

賠案復(fù)核：對(duì)賠案單證及有關(guān)項(xiàng)目內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核。

賠案審批：全面審核賠案材料，作出是否同意賠付的結(jié)論；小型機(jī)核賠操作。

賠案管理：檢查案卷材料是否齊全完整；賠案案卷的裝訂及保管；賠案借閱登記。

追償：建立追償檔案；搜集追償證據(jù)；與律師協(xié)商追償辦法。

三、傳統(tǒng)的工程保險(xiǎn)模式影響我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展我國2000年工程保險(xiǎn)保額僅為同期全社會(huì)固定資產(chǎn)投資額的10%，與發(fā)達(dá)國家工程項(xiàng)目投保率達(dá)90%以上的比例相差甚遠(yuǎn)。我國2001年建安工程及責(zé)任保險(xiǎn)的總保額為4292億元，僅占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保額的2.22 %，這與國外相差甚遠(yuǎn)。

2002年，全球工程保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到56.48億美元。同比2002年我國固定資產(chǎn)投資達(dá)到43499億元，建安工程投資達(dá)到26578億元，而保險(xiǎn)公司建筑安裝工程險(xiǎn)的保費(fèi)收入僅為8億元，占建安工程總量的0.03%。在保費(fèi)收入較低的情況下，我國工程保險(xiǎn)還存在賠付比例高的特點(diǎn)：2003年全國保險(xiǎn)金額和責(zé)任限額已超過7445.2億元，保費(fèi)收入14.5億元，賠付支出6.05億元，未決賠款8.01億元。如果建設(shè)項(xiàng)目的投保率達(dá)50%，工程項(xiàng)目的保險(xiǎn)金額將達(dá)到13000億以上，以工程保險(xiǎn)0.4%的費(fèi)率測(cè)算，其市場(chǎng)就超過52億元[4]。

四、傳統(tǒng)工程保險(xiǎn)模式的缺陷分析傳統(tǒng)的工程保險(xiǎn)模式存在的缺陷，可以從兩個(gè)方面進(jìn)行分析，第一個(gè)是靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想其次就是其靜態(tài)思想導(dǎo)致工程保險(xiǎn)模式程序上的間斷。

（1）靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想

傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理思想：將項(xiàng)目的發(fā)展人為地劃分為“現(xiàn)在”和“將來”兩個(gè)獨(dú)立的狀態(tài)，在“現(xiàn)在”進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析（即承保），“將來”對(duì)其進(jìn)行理賠。

在以往的工程風(fēng)險(xiǎn)管理中，通常將前三個(gè)工作單元稱之為風(fēng)險(xiǎn)分析階段，后三個(gè)單元稱為風(fēng)險(xiǎn)管理階段。這種階段劃分顯然是很有必要的，可以明確體系當(dāng)中各個(gè)單元和階段的任務(wù)和目標(biāo)。問題在于如何將這兩個(gè)階段和項(xiàng)目本身的實(shí)施過程結(jié)合起來（如圖2、3所示），即風(fēng)險(xiǎn)分析主要是在項(xiàng)目的初期作為可行性研究或決策依據(jù)，而進(jìn)入項(xiàng)目具體實(shí)施以后，風(fēng)險(xiǎn)分析就相應(yīng)結(jié)束，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)管理階段。這種做法是一種典型的靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理思想和觀念，這種思想和觀念嚴(yán)重忽略了工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。雖然有一些學(xué)者認(rèn)識(shí)到了項(xiàng)目過程決策對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，如文獻(xiàn)[5]1990年提出風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該考慮項(xiàng)目的過程性特點(diǎn)，但是并未進(jìn)行深入的研究和探討。

由于工程項(xiàng)目不同于保險(xiǎn)業(yè)的特點(diǎn)就包括工成項(xiàng)目具有很強(qiáng)的過程性，在其發(fā)展過程中還要很多因素引起風(fēng)險(xiǎn)的變化。靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想顯然不能反映這種過程性，管理的結(jié)果會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到預(yù)期的目標(biāo)[6]。

（2）工程保險(xiǎn)程序上的間斷

由于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想的局限性，就導(dǎo)致傳統(tǒng)工程保險(xiǎn)模式的風(fēng)險(xiǎn)管理存在天生的缺陷。雖然保險(xiǎn)公司已經(jīng)考慮到了項(xiàng)目本身的過程性、動(dòng)態(tài)性等特點(diǎn)，尤其是在工程投保后，保險(xiǎn)公司的審核投保人的風(fēng)險(xiǎn)，同意接受并與之簽訂保險(xiǎn)合同的這一過程，即承保階段體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分析循環(huán)的思想。即傳統(tǒng)的保險(xiǎn)模式下的風(fēng)險(xiǎn)管理在項(xiàng)目初期的可行性研究階段進(jìn)行了循環(huán)作業(yè)，但是，在項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施后卻中斷了該循環(huán)，只剩下風(fēng)險(xiǎn)管理一項(xiàng)作業(yè)與項(xiàng)目實(shí)施相伴隨。

正式由于國內(nèi)的工程保險(xiǎn)主要側(cè)重在工程“承保”和“理賠”這個(gè)階段?？萍颊撐?。結(jié)合建設(shè)工程項(xiàng)目質(zhì)量控制的基本原理之一（三階段控制原理）。即通常所說的事前控制、事中控制和事后控制。保險(xiǎn)公司作為市場(chǎng)條件下承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的第三方，在 “承保”時(shí)，按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，借助評(píng)估專家，采取科學(xué)的手段事前進(jìn)行預(yù)測(cè)，獲取和評(píng)價(jià)承保信息、審核驗(yàn)險(xiǎn)；制定承保方針、作出承保決策、繕制單證等措施中可以理解成為風(fēng)險(xiǎn)控制的事前階段；當(dāng)事故或者損失已經(jīng)發(fā)生了，“理賠”階段查找造成損失的真正原因，明確標(biāo)的的損失是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任，確定保險(xiǎn)標(biāo)的損失程度和損失金額；明確被保險(xiǎn)人應(yīng)得的賠償金額，這一階段的工作可以被理解成風(fēng)險(xiǎn)事后控制階段。保險(xiǎn)公司很明顯的缺少事中跟蹤控制階段，傳統(tǒng)的保險(xiǎn)模式下風(fēng)險(xiǎn)管理過程是不連貫的，更談不上循環(huán)控制。

這種模式就導(dǎo)致工程出險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司要對(duì)出險(xiǎn)的情況從頭至尾徹查一遍，尤其事中的風(fēng)險(xiǎn)管理空白，才導(dǎo)致理賠過程中還要對(duì)事故發(fā)生的原因進(jìn)行調(diào)查。這與真正意義的風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程是相反的，風(fēng)險(xiǎn)管理工作的流程是先明確存在哪些風(fēng)險(xiǎn)，并明確保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，有保險(xiǎn)公司進(jìn)一步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的損失，最后明確如何規(guī)避和處理風(fēng)險(xiǎn)。但是在傳統(tǒng)的工程保險(xiǎn)模式下，工程保險(xiǎn)的理賠階段恰恰是沒有控制或者是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。由于工程風(fēng)險(xiǎn)造成的損失具有關(guān)聯(lián)性，那么風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，不可排除風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化，有風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的次生風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等等問題相應(yīng)而生。一方面，工程項(xiàng)目不能正常施工，得不到理賠賠償款延誤了工程的進(jìn)度，工程不能按時(shí)完工，就導(dǎo)致工程承包商和業(yè)主的施工合同違約?？萍颊撐摹Ａ硪环矫?，不利于工程保險(xiǎn)業(yè)的開展即雙方下次保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的簽訂。

五、總結(jié)總上所述，我國的工程保險(xiǎn)模式亟待發(fā)展，發(fā)展專業(yè)人才，提高保險(xiǎn)公司的實(shí)施能力，增強(qiáng)承包商、建設(shè)方的投保意識(shí)，改善服務(wù)質(zhì)量等是工程保險(xiǎn)前進(jìn)的方向。

參考文獻(xiàn)：

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[6] 《關(guān)于推進(jìn)建設(shè)工程質(zhì)量保險(xiǎn)工作的意見》建質(zhì)[2005]133號(hào)

篇8

【關(guān)鍵詞】 傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品 市場(chǎng)地位 原因探究

1. 傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品現(xiàn)狀

近年來，由于萬能險(xiǎn)、投連險(xiǎn)等新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品的快速發(fā)展，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展并不如人意。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品占全部壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)收入的35.65%；傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品收入占全部壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)收入的64.35%。而2010年，新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品合計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入7291.81億元，占全部壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)收入的89.52%；傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入853.90億元，占全部壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)收入的10.48%。十多年來，新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)收入增長了7倍，而傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)規(guī)模卻越來越小。

2. 傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品不受歡迎的原因

2.1傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品自身原因

2.1.1傳統(tǒng)壽險(xiǎn)預(yù)定利率偏低

預(yù)定利率是保險(xiǎn)公司提供給投保人或者消費(fèi)者的回報(bào)率。傳統(tǒng)壽險(xiǎn)最主要的特點(diǎn)是預(yù)定利率固定。預(yù)定利率的高低，極大地影響產(chǎn)品的價(jià)格和投資功能。由于傳統(tǒng)壽險(xiǎn)大都是長期的保障產(chǎn)品，其保單一旦賣出，預(yù)定利率就要在幾年或者幾十年內(nèi)執(zhí)行。近年來，我國的通脹率一直處于上升狀態(tài)，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品由于利率固定，在這種情形下，消費(fèi)者從傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品中獲得實(shí)際收益也日益減少。因此，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品也越來越不受人待見。

2.1.2傳統(tǒng)壽險(xiǎn)功能單一

傳統(tǒng)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品的功能有兩項(xiàng)：一是保障功能；二是儲(chǔ)蓄功能。而新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品除此之外還有投資功能。分紅產(chǎn)品和萬能產(chǎn)品都有投資回報(bào)率的最低保證，而對(duì)于投連產(chǎn)品，在資本市場(chǎng)投資環(huán)境比較好的情況下，投連產(chǎn)品的收益將遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)儲(chǔ)蓄型產(chǎn)品。與集保障、儲(chǔ)蓄、投資功能于一身的新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品相比，消費(fèi)者購買傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品會(huì)覺得有些吃虧。

2.1.3傳統(tǒng)壽險(xiǎn)操作的刻板性與不透明性

傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品是定期定額的繳納保費(fèi)，如果過了寬限期仍未繳納，保單將自動(dòng)失效；被保險(xiǎn)人加保必須重置保單；當(dāng)被保險(xiǎn)人想提前支取保單的現(xiàn)金價(jià)值時(shí)，須辦理保單質(zhì)押手續(xù)或退保手續(xù)，否則便不能拿到資金。此外，被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間對(duì)保費(fèi)運(yùn)用狀況一無所知，只有繳費(fèi)的義務(wù)，沒有知曉保費(fèi)用途的權(quán)利，這對(duì)許多消費(fèi)者來說也是不能接受的。

2.2保險(xiǎn)公司及其銷售人員的原因

新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司短期內(nèi)提升保費(fèi)規(guī)模貢獻(xiàn)較大，因此壽險(xiǎn)公司在產(chǎn)品研發(fā)、銷售培訓(xùn)和激勵(lì)政策上，都偏向于新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。相較于新型壽險(xiǎn)的易銷售，利潤高的特點(diǎn)，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的營銷成本則相對(duì)較高，且近年來，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品新產(chǎn)品的研發(fā)成本較大，因此，保險(xiǎn)公司紛紛將新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品作為自己的主打產(chǎn)品。

由于保險(xiǎn)公司采取輕傳統(tǒng)重新型的策略，對(duì)新型產(chǎn)品的推廣給予銷售人員更大的獎(jiǎng)勵(lì)，因此銷售人員也更傾向于向客戶推介新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。另外，利息稅的下降也使得作為傳統(tǒng)壽險(xiǎn)主要銷售方式的銀保產(chǎn)品的銷售壓力增加。以往“免交利息稅”一直是銀保產(chǎn)品的銷售優(yōu)勢(shì)之一，而隨著利息稅將從20%降至5%，銀保產(chǎn)品的銷售優(yōu)勢(shì)也不明顯，銷售壓力隨之增加。

2.3消費(fèi)者自身的原因

2.3.1歷史原因

在中國剛剛恢復(fù)保險(xiǎn)市場(chǎng)時(shí)，保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售人員為拉到保單往往采取一些極端的方式，如對(duì)潛在客戶軟磨硬泡、誤導(dǎo)客戶、虛構(gòu)保險(xiǎn)范圍等手法來欺騙消費(fèi)者，因此，中國保險(xiǎn)業(yè)至今在國人心中的形象一直較為惡劣。而在這批最初銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品中，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品是其中的主要產(chǎn)品。基于這種原因，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品在人們心中一直是一個(gè)不光彩的角色，因此消費(fèi)者對(duì)傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的興趣泛泛。

2.3.2對(duì)保障需求認(rèn)識(shí)不清

中國人一直有“養(yǎng)兒防老”“多壽是福”的傳統(tǒng)觀念，認(rèn)為自己的老年生活理所當(dāng)然的應(yīng)該由子女照料，因此我們很少或幾乎不去考慮自己的生存風(fēng)險(xiǎn)。而且傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品中大多數(shù)是死亡保險(xiǎn)，這對(duì)“死”字忌諱很深的中國人來講是很不愿意接受的產(chǎn)品。2011年，我國農(nóng)村居民人均可支配收入6977元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入21810元。我國的人均可支配收入雖有了增長，但與發(fā)達(dá)國家相比仍有一定差距，此階段國人想的最多的還是如何掙錢，而不是思考如何保障自己在擁有數(shù)目不小的資產(chǎn)后的生活。因此，人們對(duì)于自己的保障需求一直是認(rèn)識(shí)不清。

2.3.3保險(xiǎn)產(chǎn)品=理財(cái)產(chǎn)品

在大多數(shù)人的印象中，保險(xiǎn)產(chǎn)品一直與理財(cái)投資產(chǎn)品是等價(jià)的。加之，保險(xiǎn)銷售人員對(duì)新型產(chǎn)品的狂轟亂炸更加深了這種印象。隨著人們生活水平的提高，人們對(duì)于理財(cái)投資產(chǎn)品的需求也越來越大。但是股市的不穩(wěn)定性使得許多人望市興嘆，于是，擁有投資功能的新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品便進(jìn)入人們的眼中了。而傳統(tǒng)壽險(xiǎn)大多數(shù)只具有保障性的功能，因此許多人便對(duì)其敬而遠(yuǎn)之。

2.3.4投資能力不強(qiáng)

雖然現(xiàn)在大多數(shù)人手中都有了閑散資金，希望利用這些資金進(jìn)行投資，但是，大多數(shù)國人的投資能力不強(qiáng)，在瞬息萬變的金融市場(chǎng)中無法把握其正確的脈搏。此時(shí)，新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品便滿足了人們這種投資的需求，消費(fèi)者讓渡部分資金給保險(xiǎn)公司，讓其幫助自己理財(cái)，從而換取不確定的分紅收益或投資收益，同時(shí)也使得自己的人身有了保障。這對(duì)消費(fèi)者是一舉兩得的事。因此，與傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品相比，消費(fèi)者更傾向于新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品。

3. 建議及結(jié)論

綜上所述，由于以上原因和當(dāng)前的宏觀環(huán)境因素，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售越來越困難。但是，我國保險(xiǎn)市場(chǎng)仍處于初級(jí)階段，人民的收入水平不高，因此傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品在我國仍有市場(chǎng)。

為了改變傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品這種尷尬的地位，首先要調(diào)整的就是固定的預(yù)定利率，使得其接近于長期投資工具的利率，保監(jiān)會(huì)可以制定一個(gè)基本利率，然后由保險(xiǎn)公司決定不同壽險(xiǎn)產(chǎn)品的利率水平；其次，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)多元化經(jīng)營，豐富投資渠道，為市場(chǎng)利率的放開奠定基礎(chǔ)；再次，為了降低銷售傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的成本，保險(xiǎn)公司可以采用網(wǎng)上營銷的方式，從而降低傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格，吸引消費(fèi)者；最后，營銷人員在推銷傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品一定要向客戶明確講明產(chǎn)品的功能，并強(qiáng)調(diào)其保障功能和如果退保客戶將面臨的損失，使客戶明白消費(fèi)，提高自己的形象。同時(shí)，保險(xiǎn)公司也可以利用多種宣傳渠道強(qiáng)化人們的保障意識(shí)，使其認(rèn)識(shí)到自己對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求。

參考文獻(xiàn)：

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篇9

論文關(guān)鍵詞：金融學(xué)專業(yè)　本科教育　實(shí)踐教學(xué)

論文摘要：現(xiàn)代金融學(xué)專業(yè)的發(fā)展對(duì)金融學(xué)專業(yè)人才培養(yǎng)提出了越來越高的要求。加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)是金融學(xué)專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)的要求，目前工科院校在金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)方面存在諸多問題。為了提高金融學(xué)教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生動(dòng)手能力和創(chuàng)新精神，金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)改革勢(shì)在必行。應(yīng)從思想認(rèn)識(shí)、培養(yǎng)計(jì)劃、師資隊(duì)伍以及實(shí)踐基地建設(shè)等方面入手，加強(qiáng)金融學(xué)本科專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)。

在理工科院校，因其重點(diǎn)學(xué)科是理工科，雖說開設(shè)了金融學(xué)專業(yè)，但對(duì)金融學(xué)的發(fā)展重視不夠，投入較少，實(shí)驗(yàn)室和實(shí)習(xí)基地?zé)o法滿足學(xué)生實(shí)踐的需求，因此，實(shí)踐教學(xué)成為工科院校金融學(xué)教學(xué)中的薄弱環(huán)節(jié)，長期以來嚴(yán)重制約了應(yīng)用型金融教學(xué)。培養(yǎng)出的學(xué)生動(dòng)手能力差，創(chuàng)新素質(zhì)不高，很難滿足用人單位需求。

一、實(shí)踐教學(xué)中存在的問題

1．過分強(qiáng)調(diào)教學(xué)計(jì)劃的完整性，而忽略實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容的關(guān)注

在經(jīng)濟(jì)全球化、金融國際化的大背景下，社會(huì)對(duì)金融人才的素質(zhì)和能力都提出了新的要求。各高校對(duì)每級(jí)學(xué)生都制定出相應(yīng)的教學(xué)計(jì)劃，包括金融學(xué)專業(yè)的培養(yǎng)目標(biāo)、培養(yǎng)要求、理論和實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)學(xué)時(shí)和學(xué)分要求，有些高校過分追求公共基礎(chǔ)課、專業(yè)基礎(chǔ)課、專業(yè)課及實(shí)踐環(huán)節(jié)之間的比例關(guān)系，對(duì)實(shí)踐性的學(xué)時(shí)和學(xué)分也有相應(yīng)的要求。目前，金融學(xué)專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)形式主要有做為課程組成部分的各類實(shí)驗(yàn)課、課程設(shè)計(jì)、社會(huì)調(diào)查、學(xué)年論文、金融模擬實(shí)習(xí)、生產(chǎn)認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)、畢業(yè)實(shí)習(xí)和畢業(yè)論文等。但這些實(shí)踐環(huán)節(jié)在教學(xué)計(jì)劃中都有明確規(guī)定，規(guī)定了實(shí)踐環(huán)節(jié)總學(xué)分的上下限，各實(shí)踐環(huán)節(jié)也有規(guī)定。加之過分強(qiáng)調(diào)“寬口徑，厚基礎(chǔ)”，在教學(xué)計(jì)劃的制定上英語、高等數(shù)學(xué)、思想政治類等公共基礎(chǔ)課所占比重過大，勢(shì)必要壓縮專業(yè)課時(shí)，與專業(yè)課相匹配的實(shí)踐環(huán)節(jié)內(nèi)容的完成很難得以保證。

2．實(shí)踐教學(xué)時(shí)間過短

目前，我國金融學(xué)專業(yè)教育中，理論教學(xué)仍占主體，實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容相對(duì)薄弱，各教學(xué)環(huán)節(jié)相對(duì)分散，重知識(shí)輕能力，重理論輕實(shí)踐，過分強(qiáng)調(diào)理論知識(shí)的傳授，而忽視實(shí)踐性環(huán)節(jié)。有些實(shí)踐性環(huán)節(jié)一般安排在理論課結(jié)束之后的假期，暑假天氣過熱，寒假忙于過春節(jié)，一些實(shí)習(xí)單位并不是很樂意接受，實(shí)踐時(shí)間大打折扣，與理、工、農(nóng)、醫(yī)類專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)相比，金融學(xué)專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)時(shí)間和效果就很難得以保障。

3．缺乏一支有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的指導(dǎo)老師隊(duì)伍

高質(zhì)量的師資隊(duì)伍是培養(yǎng)金融學(xué)應(yīng)用型人才的關(guān)鍵。高質(zhì)量的師資不能局限于高學(xué)歷、高職稱，普通高等院校師資為了應(yīng)對(duì)教育部的教學(xué)評(píng)估，引進(jìn)人才時(shí)更注重學(xué)歷要求，目前擔(dān)任專業(yè)課的任課教師90%以上具有研究生和博士生學(xué)歷，高學(xué)歷人才雖具有扎實(shí)的理論知識(shí)，但是絕大多數(shù)都是從高校到高校，從理論到理論，缺乏具有一定理論知識(shí)又有豐富實(shí)踐教學(xué)經(jīng)驗(yàn)的雙師型教師。高校對(duì)教師的考核以及職稱的評(píng)定，更多注重的理論教學(xué)學(xué)時(shí)要求和科研水平，教師很難有時(shí)間參加社會(huì)實(shí)踐，進(jìn)行知識(shí)的更新，導(dǎo)致教師缺乏進(jìn)行實(shí)踐教學(xué)研究的積極性與能動(dòng)性，學(xué)生的實(shí)踐學(xué)習(xí)效果不佳，這樣的師資隊(duì)伍怎能符合當(dāng)今培養(yǎng)實(shí)用型人才的需要。

4．校內(nèi)外實(shí)踐基地建設(shè)有待加強(qiáng)

長期以來校內(nèi)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)和校外實(shí)踐基地建設(shè)滯后。為此，2005年教育部下發(fā)《教育部關(guān)于開辦高等學(xué)校實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心建設(shè)和評(píng)審工作的通知》以及將實(shí)驗(yàn)室建設(shè)作為本科教學(xué)評(píng)估的重點(diǎn)考核內(nèi)容，各高校才真正重視經(jīng)濟(jì)管理類實(shí)驗(yàn)室建設(shè)，金融學(xué)專業(yè)的校內(nèi)實(shí)踐基地以金融模擬實(shí)驗(yàn)室為主，它只是各高校經(jīng)濟(jì)管理實(shí)驗(yàn)中心其中很小的一部分。金融學(xué)專業(yè)要申報(bào)國家級(jí)實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心難度大，一些重點(diǎn)高校以打包形式獲批國家級(jí)經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心，國家投入較大，學(xué)校投入也有較大的積極性，而對(duì)其中的各個(gè)組成部分側(cè)重點(diǎn)卻不同，因此金融學(xué)專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)在各高校起步較晚、發(fā)展速度緩慢、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容較少等問題突出。為了增強(qiáng)學(xué)生的動(dòng)手能力，把理論與實(shí)踐有機(jī)結(jié)合，在校外也建立起一些實(shí)踐教學(xué)基地，但揭牌儀式多，實(shí)習(xí)內(nèi)容少，由于金融機(jī)構(gòu)的工作任務(wù)比較繁重，接受學(xué)生實(shí)習(xí)會(huì)影響到他們的自身工作，加之實(shí)習(xí)多安排在假期，學(xué)生數(shù)量多且集中，實(shí)踐基地往往很難一次性接收，有些實(shí)習(xí)單位分批安排實(shí)習(xí)，但學(xué)生整個(gè)假期將被占用，實(shí)習(xí)帶隊(duì)教師時(shí)間也捆得過死，很難利用假期時(shí)間從事科研活動(dòng)，實(shí)踐教學(xué)質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和激勵(lì)機(jī)制還沒有完全建立，從而造成學(xué)生和老師的實(shí)習(xí)積極性不高。

二、金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的構(gòu)建

我國加入WTO后，外資金融機(jī)構(gòu)大量進(jìn)入我國，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)可以說是金融人才的競(jìng)爭(zhēng)，金融業(yè)務(wù)的開展很大程度取決于從業(yè)人員的能力和素質(zhì)，隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的激烈性和復(fù)雜性，對(duì)其從業(yè)人員的綜合素質(zhì)提出了更高的要求。金融學(xué)本科畢業(yè)生，經(jīng)過大學(xué)四年的學(xué)習(xí)，大多具有一定的理論知識(shí)，但實(shí)踐操作能力欠缺。因此，要適應(yīng)金融業(yè)對(duì)從業(yè)人員的要求，就必須明確實(shí)踐教學(xué)在金融學(xué)本科體系中的地位，以人才培養(yǎng)目標(biāo)為導(dǎo)向，以綜合能力和素質(zhì)為主線，將各個(gè)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)進(jìn)行整體安排，創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式，加強(qiáng)應(yīng)用型金融人才的培養(yǎng)，構(gòu)建一個(gè)理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)相結(jié)合的實(shí)踐教學(xué)體系。實(shí)踐教學(xué)體系應(yīng)包括以下4個(gè)層面：專業(yè)技能的訓(xùn)練、專業(yè)課程設(shè)計(jì)與實(shí)驗(yàn)、學(xué)年論文與畢業(yè)論文寫作、專業(yè)生產(chǎn)實(shí)習(xí)與畢業(yè)實(shí)習(xí)。實(shí)踐教學(xué)重在培養(yǎng)學(xué)生實(shí)踐能力、分析和解決問題的能力，對(duì)學(xué)生創(chuàng)新精神和職業(yè)素質(zhì)的養(yǎng)成具有重要作用。

1．專業(yè)技能的訓(xùn)練

專業(yè)技能是從事金融學(xué)專業(yè)所必須掌握的基本技能，包括外語口語、計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)和數(shù)據(jù)處理、金融軟件的操作、點(diǎn)鈔、珠算、銀行會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作等。尤其應(yīng)針對(duì)銀行電腦漢字輸入、點(diǎn)鈔及偽鈔鑒別、計(jì)算器的基本技能考核標(biāo)準(zhǔn)來安排，技能訓(xùn)練考核標(biāo)準(zhǔn)參照工商銀行考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，學(xué)生熟練掌握后走上銀行工作崗位上手更快。

2．專業(yè)課程模擬操作與實(shí)驗(yàn)

金融學(xué)專業(yè)課程主要包含銀行、證券投資、保險(xiǎn)三大類，這些課程實(shí)務(wù)操作性都很強(qiáng)，可根據(jù)各課程的性質(zhì)，在學(xué)習(xí)該課程理論課后，適時(shí)開設(shè)專業(yè)課模擬實(shí)驗(yàn)，通過建立的校內(nèi)金融模擬實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行。目前有一些軟件開發(fā)公司已開發(fā)出一些實(shí)際操作性較強(qiáng)的的金融軟件，如股票模擬交易系統(tǒng)、期貨外匯模擬交易系統(tǒng)、商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)模擬系統(tǒng)、國際結(jié)算模擬系統(tǒng)、信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理模擬系統(tǒng)等軟件，通過全方位的仿真模擬訓(xùn)練，不僅能夠讓學(xué)生更好更快的掌握理論知識(shí)，又能激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，使理論教學(xué)不再枯燥無味，還可以提高學(xué)生的實(shí)際操作能力和創(chuàng)新能力。

3．學(xué)年論文和畢業(yè)論文

學(xué)年論文和畢業(yè)論文的寫作都是對(duì)理論知識(shí)學(xué)習(xí)的運(yùn)用，是提升學(xué)生對(duì)理論知識(shí)理解的重要手段，是培養(yǎng)學(xué)生綜合運(yùn)用所學(xué)基礎(chǔ)理論、基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能進(jìn)行科學(xué)研究的初步訓(xùn)練，是提高學(xué)生分析問題能力的重要途徑，也是實(shí)現(xiàn)金融學(xué)專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)的重要實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)。對(duì)于鞏固和擴(kuò)大學(xué)生知識(shí)面，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新意識(shí)、創(chuàng)新精神、創(chuàng)新能力和嚴(yán)肅認(rèn)真的科學(xué)態(tài)度起著重要的積極作用。學(xué)年論文可安排在大學(xué)三年級(jí)結(jié)束，字?jǐn)?shù)要求比畢業(yè)論文更少，但要求論文格式規(guī)范，符合本科生學(xué)位論文的要求，為畢業(yè)論文的撰寫打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。畢業(yè)論文安排在大學(xué)四年級(jí)最后一個(gè)學(xué)期，學(xué)生可根據(jù)畢業(yè)實(shí)習(xí)搜集到資料撰寫畢業(yè)論文，質(zhì)量上應(yīng)比學(xué)年論文要求更高，重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決實(shí)際問題的能力。

4．生產(chǎn)認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)和畢業(yè)實(shí)習(xí)

實(shí)習(xí)是金融學(xué)人才培養(yǎng)方案的重要組成部分，是培養(yǎng)大學(xué)生應(yīng)用能力和創(chuàng)新能力的重要教學(xué)環(huán)節(jié)。實(shí)習(xí)主要包括生產(chǎn)認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)和畢業(yè)實(shí)習(xí)，可采取集中與分散、校內(nèi)與校外等多種組織形式進(jìn)行。生產(chǎn)認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)一般可安排在大學(xué)三年級(jí)結(jié)束后，學(xué)生經(jīng)過三年的金融學(xué)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，已經(jīng)掌握了金融學(xué)的基本理論知識(shí)和方法，通過生產(chǎn)認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)，可加深學(xué)生理解所學(xué)的金融理論知識(shí)，同時(shí)也是找出差距的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，學(xué)生更能明確今后努力方向，主動(dòng)調(diào)整學(xué)習(xí)目標(biāo)，為后續(xù)課程的學(xué)習(xí)、畢業(yè)實(shí)習(xí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。畢業(yè)實(shí)習(xí)安排在大學(xué)四年級(jí)最后一個(gè)學(xué)期，它是對(duì)學(xué)生大學(xué)四年所學(xué)理論知識(shí)的大檢閱，是學(xué)生走向社會(huì)的大演習(xí)?？刹扇№攳弻?shí)習(xí)的模式，畢業(yè)后能很快適應(yīng)新的工作崗位。同時(shí)，可根據(jù)畢業(yè)論文的要求，搜集資料為畢業(yè)論文撰寫提供現(xiàn)實(shí)素材，寫出的論文才能與實(shí)踐緊密結(jié)合，做到有的放矢，很大程度上可以避免畢業(yè)論文大肆抄襲現(xiàn)象。 轉(zhuǎn)貼于

三、加強(qiáng)金融學(xué)本科實(shí)踐教學(xué)體系建設(shè)的思考

1．制定出適應(yīng)新形勢(shì)變化的金融人才培養(yǎng)計(jì)劃

我國高等教育已由精英教育轉(zhuǎn)向大眾化教育，金融學(xué)專業(yè)應(yīng)用型本科人才具有一定金融理論知識(shí)，熟練和掌握外語及計(jì)算機(jī)等基本技能，有較強(qiáng)實(shí)踐能力和運(yùn)用能力的復(fù)合型人才。2001年12月11日，我國正式加入WTO，按照協(xié)議，我國采取循序漸進(jìn)的原則開放金融業(yè)，金融機(jī)構(gòu)、證券機(jī)構(gòu)、基金機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在華外資金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量和業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，已成為我國金融體系的重要組成部分。隨著金融業(yè)越向縱深發(fā)展，對(duì)金融人才復(fù)合性的要求也越高。因此，高校應(yīng)實(shí)施以培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力為重點(diǎn)的素質(zhì)教育，制定出適應(yīng)新形勢(shì)變化的金融人才培養(yǎng)計(jì)劃，包括實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃和實(shí)踐教學(xué)大綱以及實(shí)踐教學(xué)指導(dǎo)書，學(xué)生可通過實(shí)踐加深對(duì)所學(xué)理論知識(shí)的理解。

2．建立一支具有理論與實(shí)踐兼?zhèn)涞摹半p師型”教師隊(duì)伍

為達(dá)到教育部對(duì)師資的評(píng)估要求，我國高校引進(jìn)教師時(shí)，過分強(qiáng)調(diào)學(xué)歷、職稱，無形中淡化了對(duì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的要求，這些老師雖具有高深的理論知識(shí)，但已不能適應(yīng)新形勢(shì)下應(yīng)用型金融人才的培養(yǎng)，因此，在師資隊(duì)伍建設(shè)上，應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)數(shù)量充足、結(jié)構(gòu)合理、整體優(yōu)化，建立一支具有扎實(shí)的理論知識(shí)又具有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的“雙師型”教師隊(duì)伍。第一，學(xué)校應(yīng)制定教師培養(yǎng)計(jì)劃，每年安排教師有一定時(shí)間到銀行、證券、保險(xiǎn)等部門，從事相關(guān)部門的主要工作，熟悉該單位各個(gè)環(huán)節(jié)的操作流程，提高教師自身的實(shí)踐操作能力，同時(shí)也可以與相關(guān)單位加強(qiáng)合作，從事科研活動(dòng)。第二，建立一支有政策保障，能精力充沛的投入到實(shí)驗(yàn)管理中來的實(shí)驗(yàn)隊(duì)伍。要求實(shí)驗(yàn)室人員參加崗位技能培訓(xùn)，取得相應(yīng)培訓(xùn)資格證。第三，可借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加大兼職教師的比例。國外的應(yīng)用型大學(xué)在聘請(qǐng)教師時(shí)，常常把實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看作一項(xiàng)重要的條件，德國柏林科技大學(xué)的所有教授來自工業(yè)企業(yè)，都具有工程師資格。高等院校引進(jìn)一批學(xué)歷層次高、實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)豐富的工作人員充實(shí)到教師隊(duì)伍中來，從事專業(yè)主干課程的教學(xué)工作，也可聘請(qǐng)行業(yè)專家擔(dān)任客座教授或?qū)嶒?yàn)教學(xué)顧問，優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)。只有建立一支既有理論知識(shí)又有業(yè)務(wù)技能的師資隊(duì)伍，培養(yǎng)應(yīng)用型金融學(xué)人才才有保障。

3．提高對(duì)實(shí)踐教學(xué)的認(rèn)識(shí)，調(diào)動(dòng)學(xué)生實(shí)踐教學(xué)的積極性，培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手能力和創(chuàng)新能力

長期以來在金融學(xué)教學(xué)中實(shí)踐教學(xué)只作為理論教學(xué)的一種補(bǔ)充，實(shí)踐教學(xué)未能起到真正作用，這種教育模式很難滿足社會(huì)對(duì)人才的需要。因此，各高校應(yīng)高度重視實(shí)踐教學(xué)，在崗位聘任和職稱評(píng)定方面給予傾斜，以提高教師指導(dǎo)實(shí)踐的積極性。對(duì)于實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)缺乏的教師，應(yīng)加強(qiáng)自身實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的提高，同時(shí)，還必須積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)學(xué)生自主實(shí)踐的意識(shí)，在實(shí)踐過程中應(yīng)強(qiáng)調(diào)實(shí)踐教學(xué)的重要性，讓學(xué)生了解實(shí)踐操作的重要性，以及將來求職的關(guān)聯(lián)度，還可以聘請(qǐng)本專業(yè)有一定影響力的校友現(xiàn)身說法，以激發(fā)學(xué)生對(duì)實(shí)踐教學(xué)的積極性，只有通過有效的實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)才能使學(xué)生的創(chuàng)新性能力和綜合素質(zhì)的提高，還可縮短學(xué)生由學(xué)校人向職業(yè)人和社會(huì)人轉(zhuǎn)變的過程，有利于學(xué)生今后人生發(fā)展。

4．增加學(xué)生實(shí)踐時(shí)間，加強(qiáng)校內(nèi)外實(shí)踐基地建設(shè)

金融學(xué)是一門理論性和實(shí)務(wù)性較強(qiáng)的二級(jí)學(xué)科，且具有金融行業(yè)分布的廣泛性，金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)應(yīng)具有多元性和多層次性，在學(xué)生四年的金融學(xué)理論學(xué)習(xí)的同時(shí)，應(yīng)安排總計(jì)不少于1年的時(shí)間加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，充分利用校內(nèi)外資源，一方面加大投入建立起校內(nèi)模擬實(shí)驗(yàn)室，可通過購買相應(yīng)的軟件，實(shí)現(xiàn)銀行、證券、保險(xiǎn)等多方位的模擬操作，使學(xué)生在校內(nèi)就可以模擬到時(shí)實(shí)務(wù)工作情景，加深學(xué)生對(duì)金融理論知識(shí)的理解，也可提高學(xué)生實(shí)際運(yùn)用能力，還可彌補(bǔ)金融企業(yè)因業(yè)務(wù)資料保密性造成的校外實(shí)習(xí)效果不佳情況。另一方面，充分利用校外資源，與金融機(jī)構(gòu)簽訂長期合作協(xié)定，建立穩(wěn)定的企業(yè)、學(xué)校“雙向互助”的實(shí)踐教學(xué)基地，金融企業(yè)能夠直接參與人才培養(yǎng)和人才選拔，節(jié)約人才選拔成本和培訓(xùn)費(fèi)用，也可調(diào)動(dòng)學(xué)生實(shí)習(xí)的積極性，增加學(xué)生對(duì)金融企業(yè)的了解，從而實(shí)現(xiàn)學(xué)校、企業(yè)與學(xué)生的共贏。

參考文獻(xiàn)

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篇10

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)；混業(yè)經(jīng)營；風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管

中圖分類號(hào)：F840文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006―1428(2010)04―0054―03

一、一般風(fēng)險(xiǎn)

(一)決策風(fēng)險(xiǎn)

決策風(fēng)險(xiǎn)指保險(xiǎn)公司在資本配置、項(xiàng)目投資、管理層聘用、內(nèi)部管理系統(tǒng)調(diào)整等重大問題的決策方面所面臨的不確定性。其中控股公司和其子公司都存在一定的決策風(fēng)險(xiǎn)。

從決策發(fā)生的層次、決策的內(nèi)容來看，包括戰(zhàn)略決策、管理授權(quán)決策、業(yè)務(wù)發(fā)展決策等。決策風(fēng)險(xiǎn)在每一個(gè)層次都會(huì)發(fā)生。但對(duì)公司影響的重要程度是不一樣的。

(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于資產(chǎn)價(jià)值和定價(jià)發(fā)生變化而引起的潛在損失，比如由于利率波動(dòng)、匯率波動(dòng)、股票價(jià)格和商品價(jià)格發(fā)生變化而引起的損失。對(duì)于混業(yè)經(jīng)營的保險(xiǎn)公司來說，由于涉足了不同的金融業(yè)務(wù)，各種業(yè)務(wù)會(huì)面臨不同的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。其中利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)公司的影響最大。其主要取決于經(jīng)營主體的利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的對(duì)比關(guān)系。

(三)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人或者交易對(duì)手不能履行合同義務(wù)，或者信用狀況的不利變動(dòng)而造成損失的可能性。它不僅包括借貸和債券義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，也包括擔(dān)保人風(fēng)險(xiǎn)和派生交易者不能履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。有時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)還包括由于借款人信用評(píng)級(jí)降低而導(dǎo)致其公司債務(wù)市值減少引起的損失的可能性。

二、特殊風(fēng)險(xiǎn)

(一)組織模式帶來的風(fēng)險(xiǎn)

我國保險(xiǎn)公司將面臨“控股”組織架構(gòu)所帶來的四種特殊風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)、資本重復(fù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)、利益沖突風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)傳遞風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)控股公司規(guī)模越大，成員越多，關(guān)系越復(fù)雜，此四種風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害越大。

1、內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)(即關(guān)聯(lián)交易Intra.group transac-tion)是指保險(xiǎn)控股公司內(nèi)部由于交叉持股、相互擔(dān)保等復(fù)雜的資金往來關(guān)系，致使風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)保險(xiǎn)集團(tuán)內(nèi)部傳播、擴(kuò)散和放大。

2、資本重復(fù)計(jì)算。

對(duì)于控股公司而言，內(nèi)部由于存在較為復(fù)雜的持股關(guān)系，為了實(shí)現(xiàn)資金利用效率的最大化，它會(huì)在母公司和子公司間多次使用同一筆資本。同一資本可能被兩個(gè)或更多的法人實(shí)體用以抵御風(fēng)險(xiǎn)。資本的這種重復(fù)計(jì)算意味著資產(chǎn)重復(fù)計(jì)算，這會(huì)使整個(gè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)杠桿比率過高，影響到集團(tuán)的財(cái)務(wù)安全。

(二)實(shí)現(xiàn)途徑帶來的風(fēng)險(xiǎn)

在保險(xiǎn)控股公司中，各子公司處在不同的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境之下，要求不同的管理技能，需要保持各自獨(dú)特的企業(yè)文化。如投資銀行的公司文化是企業(yè)家精神、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以及有激勵(lì)的報(bào)酬體系；商業(yè)銀行的公司文化是穩(wěn)定的客戶關(guān)系，承擔(dān)穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人的報(bào)酬與業(yè)績關(guān)聯(lián)不大；保險(xiǎn)公司的文化同樣有兩大類，壽險(xiǎn)公司一般是與激進(jìn)的作風(fēng)、市場(chǎng)營銷創(chuàng)新、咨詢式銷售以及有激勵(lì)的報(bào)酬體系相聯(lián)系的，非壽險(xiǎn)公司的文化介于壽險(xiǎn)公司和商業(yè)銀行之間。由于公司文化的不同，在實(shí)際運(yùn)營中很容易產(chǎn)生文化沖突。

三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題

近幾年來，隨著保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，我國保險(xiǎn)公司在積極探索全面風(fēng)險(xiǎn)管理，但全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架還處于探索階段，風(fēng)險(xiǎn)管理中存在很多不足。

(一)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠

很多保險(xiǎn)公司并未將全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為公司發(fā)展中重要的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來對(duì)待，不少保險(xiǎn)公司仍習(xí)慣于采用傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，由不同部門承擔(dān)著不同的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理。如，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)由精算部管理，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)由財(cái)務(wù)部管理等，部門之間的合作由高層領(lǐng)導(dǎo)來組織協(xié)調(diào)，缺乏制度化管理。另一方面，一些公司已初步建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，最大的特點(diǎn)是在各業(yè)務(wù)部門上成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，由首席風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)公司的統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理。但這也只是一個(gè)初步建立起來的框架，全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能，還未被全面融入保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營管理中，大多數(shù)保險(xiǎn)公司及控股子公司其風(fēng)險(xiǎn)管理沒有貫徹到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)。許多關(guān)鍵控制點(diǎn)形成所謂的控制盲點(diǎn)。部門之間、員工之間雖然能各司其職，但普遍缺乏協(xié)同作戰(zhàn)的精神，往往只針對(duì)局部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)處理，風(fēng)險(xiǎn)管理存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。

(二)沒有形成科學(xué)、完整的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度

很多保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)不完善。獨(dú)立董事制度面臨挑戰(zhàn)，部分公司內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，經(jīng)營者注重短期經(jīng)營行為，缺乏激勵(lì)約束機(jī)制。有些內(nèi)控制度缺乏可操作性，形同虛設(shè)，使管理工作無章可循而出現(xiàn)混亂的局面。并且風(fēng)險(xiǎn)管理主要是以事中和事后控制為主，而風(fēng)險(xiǎn)控制制度又多是分布在不同的文件中。不成體系。

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平低、管理手段和方法不成熟

我國保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面表現(xiàn)出突出的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征，重視定性分析，主觀性較強(qiáng)，量化分析手段欠缺，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面客觀性、科學(xué)性不夠突出。與國際保險(xiǎn)公司大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法相比，我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理方法顯得比較落后。在資產(chǎn)負(fù)債管理理論、償付能力管理理論、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理等風(fēng)險(xiǎn)管理方法的采用并不成熟，普遍采取簡單確定法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)的方法來評(píng)估償付能力、管理風(fēng)險(xiǎn)。另外，我國資本市場(chǎng)起步較晚、市場(chǎng)不成熟、法制不健全、投資工具比較少、缺乏應(yīng)有的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和模型，對(duì)于金融衍生品等產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其認(rèn)識(shí)相當(dāng)有限，與銀行證券公司相比，我國保險(xiǎn)公司在這方面更是缺乏經(jīng)驗(yàn)。

四、混業(yè)經(jīng)營全面風(fēng)險(xiǎn)管理

(一)以公司治理結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，健全和完善公司內(nèi)控制度

首先，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)是保險(xiǎn)(控股)集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)控股公司和子公司之間的股權(quán)結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜，容易產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易、資本金重復(fù)計(jì)算等問題，如果沒有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和嚴(yán)密的內(nèi)控制度，就可能產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)?？毓傻哪腹竞妥庸局g應(yīng)該盡量實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的清晰化，不宜使股權(quán)結(jié)構(gòu)太復(fù)雜。另一方面，對(duì)于保險(xiǎn)控股公司而言，應(yīng)該盡量做到股權(quán)分散。實(shí)證表明：企業(yè)的經(jīng)濟(jì)績效與股權(quán)集中度呈現(xiàn)二次相關(guān)，在股權(quán)集中度35％-45％區(qū)間內(nèi)，經(jīng)濟(jì)績效達(dá)到最優(yōu)。保險(xiǎn)控股公司股權(quán)應(yīng)由多種性質(zhì)的所有制經(jīng)濟(jì)主體持有，公司的職工也可成為自己公司的股東，中資保險(xiǎn)公司和大型企業(yè)(集團(tuán))及大型金融機(jī)構(gòu)之間可相互持股，但在母子公司之間和子公司之間要盡量減少相互持股。

其次，有效的公司治理結(jié)構(gòu)需要建立一套與股權(quán)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的、權(quán)責(zé)分明的組織體系。保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)中應(yīng)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，逐步完善獨(dú)立董事制度。強(qiáng)化董事與董事會(huì)的責(zé)任，確保董事會(huì)的獨(dú)立性，強(qiáng)化董事會(huì)的審計(jì)、薪酬、提名等專業(yè)委員會(huì)的作用和

責(zé)任；應(yīng)著力提高監(jiān)事會(huì)的功效，提升監(jiān)事會(huì)的地位及其監(jiān)控與決策權(quán)能，監(jiān)事會(huì)成員結(jié)構(gòu)需得到優(yōu)化，也可以吸納外部監(jiān)事。

(二)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)及重點(diǎn)

必須先有目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門才能識(shí)別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架要求管理當(dāng)局采取適當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，確保所選定的目標(biāo)與它的風(fēng)險(xiǎn)容量相協(xié)調(diào)。我國多元化經(jīng)營的保險(xiǎn)控股公司主要從兩個(gè)層級(jí)上設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。各個(gè)層級(jí)都要明確自己的風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重點(diǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估的基礎(chǔ)上，制定不同的戰(zhàn)略規(guī)劃，采取不同的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法。

(三)加快建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

為綜合考慮集團(tuán)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。我國保險(xiǎn)控股公司應(yīng)建立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。其一，應(yīng)建立支持集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)集成管理程序的數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫中應(yīng)包含支持集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)集成管理程序所需要的信息量。其二，應(yīng)設(shè)定綜合管理信息技術(shù)平臺(tái)的關(guān)鍵鏈接，通過建立通用的客戶標(biāo)識(shí)使公司的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理能夠在很短的時(shí)間里獲得有關(guān)客戶的信息資料。其三，風(fēng)險(xiǎn)管理人員在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行計(jì)算、分析和歸納之后，應(yīng)形成集團(tuán)與子公司各層級(jí)與各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理分析報(bào)告。并通過該信息系統(tǒng)快速送達(dá)。其四，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)模型，并開發(fā)相關(guān)的管理軟件。以此提高集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)定量化管理的能力和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。

五、結(jié)論與建議

首先要在集團(tuán)層面貫徹集團(tuán)控股，法人分業(yè)的制度，使得控股集團(tuán)與專業(yè)公司的權(quán)責(zé)利明確?？毓杉瘓F(tuán)通過董事會(huì)監(jiān)督考核專業(yè)子公司，但不能直接干涉子公司的經(jīng)營，限制股東利用子公司控制權(quán)為本集團(tuán)謀取利益的行為。保障專業(yè)子公司的高度自主性。同時(shí)建立子公司的績效考核機(jī)制，鼓勵(lì)子公司之間的合作，并通過集團(tuán)協(xié)調(diào)子公司之間的利益沖突，避免子公司之間的沖突風(fēng)險(xiǎn)。

其次，在專業(yè)公司層面從公司的內(nèi)部和外部著手，以流程和制度為基礎(chǔ)，完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。在內(nèi)部制定合理的風(fēng)險(xiǎn)控制原則、流程和制度，并確保公司的業(yè)務(wù)流程符合預(yù)先的規(guī)定。在外部則分析公司外部環(huán)境、權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)以實(shí)現(xiàn)公司利益的最大化，并制定相應(yīng)的原則，在公司內(nèi)部執(zhí)行。

再次，保險(xiǎn)業(yè)的一個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)就是分支機(jī)構(gòu)的管理控制，一方面金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)眾多，因此將分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)權(quán)限集中起來，統(tǒng)一人力資源管理體系和費(fèi)用預(yù)算管理制度，削弱分支機(jī)構(gòu)的管理職能，從職能上防止分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還應(yīng)該建立更為透明的職能監(jiān)管制度，建立自上而下的內(nèi)部審計(jì)和稽核制度。

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