導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇國(guó)企公司制改革方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

此前的6月30日，中石化公告說(shuō)，銷售公司經(jīng)重組后，擬通過(guò)增資擴(kuò)股的方式引入社會(huì)和民營(yíng)資本，從油品供應(yīng)商向綜合服務(wù)商轉(zhuǎn)型。

雖未列入國(guó)務(wù)院國(guó)資委首批“混改”名單，但中石化是十八屆三中全會(huì)以來(lái)在混合所有制領(lǐng)域有實(shí)質(zhì)性動(dòng)作的首家央企，2014年3月便列出了“混改”時(shí)間表。

此外，中石油、國(guó)家電網(wǎng)也早早釋放出“混改”信號(hào)。

在中國(guó)企業(yè)改革與發(fā)展研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)李錦看來(lái)，石油巨頭混合所有制改革動(dòng)作與其說(shuō)是經(jīng)濟(jì)行為，倒不如說(shuō)是一種“政治表態(tài)”。

石油巨頭所處的壟斷地位，長(zhǎng)期為外界所爭(zhēng)議，2013年中石油腐敗窩案爆發(fā)后，更加劇了社會(huì)對(duì)其的負(fù)面看法?！皟杉沂途揞^率先發(fā)出改革信號(hào)，主要是希望贏得‘主動(dòng)’改革的姿態(tài)?！崩铄\說(shuō)。

從競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域開始

打響“混改”第一槍的石油巨頭，落選“四項(xiàng)改革”名單，有些出乎外界意料。

“中石油、中石化這兩家央企的混合所有制改革并非此輪改革的標(biāo)桿，也不會(huì)是主流?！敝袊?guó)企業(yè)改革與發(fā)展研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)周放生對(duì)《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者說(shuō)，按先易后難原則，目前改革的重點(diǎn)是建材這樣的競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)。周曾擔(dān)任國(guó)資委企業(yè)改革局副局長(zhǎng)。

國(guó)資委研究中心副主任彭建國(guó)也認(rèn)為，壟斷企業(yè)涉及壟斷利益，無(wú)論是搞混合所有制試點(diǎn)還是搞員工持股，在沒(méi)有破除壟斷前，都有造成國(guó)有資產(chǎn)流失的風(fēng)險(xiǎn)。因此，壟斷性行業(yè)企業(yè)納入試點(diǎn)，“應(yīng)該放在后面一點(diǎn)”。

周放生認(rèn)為，“混改”首先要將國(guó)有企業(yè)分為競(jìng)爭(zhēng)型、壟斷型、公益型三類。競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，對(duì)國(guó)有股份的比例不設(shè)限；在壟斷性行業(yè)，國(guó)資可以相對(duì)控股；在公益性行業(yè)，國(guó)資則要絕對(duì)控股。改革的步驟則是，先進(jìn)行試點(diǎn)，摸一下經(jīng)驗(yàn)和問(wèn)題，再在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上出文件，最后再大面積推出。

周放生表示，國(guó)資委2014年的工作重點(diǎn)是制定具體方案，目前混合所有制改革還處在剛剛公布試點(diǎn)企業(yè)的階段，方案估計(jì)要到年底才能出來(lái)。

目前在國(guó)有企業(yè)分類方面，占據(jù)國(guó)有企業(yè)數(shù)量20%的壟斷型和公益型企業(yè)的具體分法還有頗多爭(zhēng)議。周放生認(rèn)為，可以先把沒(méi)有爭(zhēng)議的競(jìng)爭(zhēng)型企業(yè)先分出來(lái)，剩下的慢慢討論。

對(duì)于中石油、中石化這樣的壟斷央企，上游勘探、中游煉化、下游銷售，如何區(qū)分類型，頗為復(fù)雜，如何拆分，爭(zhēng)議更大。

搶跑者眾

擁有全國(guó)最大成品油銷售網(wǎng)絡(luò)的中石化，拿出了自己的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)――油品銷售業(yè)務(wù)的股權(quán)進(jìn)行出讓，中石油則拿出了核心管道資產(chǎn)進(jìn)行股改，改革決心不可謂不大。

中石油董事長(zhǎng)周吉平在2014年3月的全國(guó)兩會(huì)上向媒體透露，中石油共搭建了六個(gè)合作平臺(tái)，即未動(dòng)用儲(chǔ)量、非常規(guī)油氣資源勘探開發(fā)、管道、海外業(yè)務(wù)、金融板塊和煉化，并將采用產(chǎn)品分成的模式引入民資，積極推進(jìn)混合所有制。不久，中石油公布了混合所有制改革方案，即通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易所公開轉(zhuǎn)讓中石油股份公司所持東部管道公司100%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓后將不再持有東部管道公司任何股權(quán)。

公告一出，市場(chǎng)嘩然，“中石油的動(dòng)作太大了”。出售油氣管道資產(chǎn)，而且是100%剝離，不啻為平地驚雷。中石油內(nèi)部一位中層管理者也頗感驚訝。一位接近國(guó)資委的人士透露，彼時(shí)國(guó)資委也被中石油的公告著實(shí)“嚇了一跳”，立刻召來(lái)中石油的負(fù)責(zé)人詢問(wèn)情況。

不過(guò)，未來(lái)的操作仍具相當(dāng)大的變數(shù)?！白钣锌赡艿木褪怯芍惺推煜缕渌髽I(yè)接盤，國(guó)有持絕對(duì)股的現(xiàn)狀不會(huì)改變?！币晃唤咏鼑?guó)資委的人士說(shuō)。

相對(duì)于中石油、中石化等央企，地方政府也不甘落后，紛紛搶在中央出政策前推出自己的混合所有制改革方案。最早的是上海，在十八屆三中全會(huì)之后不久就公布了《關(guān)于進(jìn)一步深化上海國(guó)資改革促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》。

7月7日，上海市政府印發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)本市國(guó)有企業(yè)積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的若干意見(jiàn)（試行）》，計(jì)劃在3～5年基本完成國(guó)有企業(yè)公司制改革，除國(guó)家政策明確必須保持國(guó)有獨(dú)資外，其余實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化。

重慶、廣東、山東、浙江等多省市也都出臺(tái)了針對(duì)地方國(guó)有企業(yè)的混合所有制改革方案。貴州改革方案還明確提出“不設(shè)天花板”。

李錦分析，一些地方政府積極“搶跑”混合所有制改革，有吸引投資的動(dòng)機(jī)。這些地方政府拿出來(lái)進(jìn)行“混改”的大都是虧損國(guó)企，“放在那里就是等著賠錢，還不如拿出來(lái)吸引投資”。

同時(shí)，有的地方政府也想借此釋放壓力，希望通過(guò)重組過(guò)剩產(chǎn)能，形成并做大新興產(chǎn)業(yè)。上海、貴州、重慶、廣東等希望將煤炭、鋼鐵、輪胎等行業(yè)的國(guó)有股份轉(zhuǎn)給民營(yíng)企業(yè)去做，并通過(guò)引資做大旅游等新興產(chǎn)業(yè)。

接盤者隱憂

中石化銷售版塊的“混改”，規(guī)定社會(huì)和民營(yíng)資本持股比例視市場(chǎng)情況確定，上限為30%。

一位接近中石化的人士表示，股權(quán)的三個(gè)檻51%、67%及100%，分別對(duì)應(yīng)著超過(guò)半數(shù)、超過(guò)三分之二和全部股權(quán)，“只要中石化還保持國(guó)有絕對(duì)控股，那30%的股權(quán)在董事會(huì)中的作用不會(huì)太大”。

不僅如此，中石化在引資方案中對(duì)投資者的選擇確定了“三個(gè)優(yōu)先”原則，即產(chǎn)業(yè)投資者優(yōu)先、國(guó)內(nèi)投資者優(yōu)先、惠及廣大人民的投資者優(yōu)先，并明確要求潛在投資者業(yè)務(wù)或其主要投資領(lǐng)域不得與其存在明顯利益沖突。

設(shè)限的“混改”方案，仍然為研究機(jī)構(gòu)所看好。申國(guó)萬(wàn)銀在其7月1日的研究報(bào)告中預(yù)測(cè)，到2016年，中石化股價(jià)將上漲16%左右。申國(guó)萬(wàn)銀的此番樂(lè)觀表態(tài)來(lái)自對(duì)非油業(yè)務(wù)的潛力預(yù)估。

目前，中石化加油站非油業(yè)務(wù)收入占比不足其總收入的1%，縱觀歐美成品油零售市場(chǎng)，加油站非油業(yè)務(wù)收入占其總收入的10%-30%。因此未來(lái)非油品業(yè)務(wù)的發(fā)展空間巨大，未來(lái)五年，中國(guó)的單店非油品年收入可增長(zhǎng)四倍以上。

如此前景讓人垂涎。7月，中石化啟動(dòng)了首輪針對(duì)銷售業(yè)務(wù)的競(jìng)投，超過(guò)20家民資企業(yè)響應(yīng)，最引人注目的當(dāng)屬阿里巴巴和騰訊。

一位在石油央企從事多年銷售業(yè)務(wù)的中層管理人士表示，中石化早已與阿里等企業(yè)充分接觸，但后者是否接盤仍存在一定的不確定性，一個(gè)重要原因就是股權(quán)偏小。

另外，中石化銷售公司的核心業(yè)務(wù)是油品銷售。但是從全球成品油銷售的大趨勢(shì)看，成品油零售市場(chǎng)已經(jīng)進(jìn)入下行通道。

根據(jù)6月的《BP世界能源統(tǒng)計(jì)年鑒》，由于全球能源結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，2013年全球范圍內(nèi)石油的市場(chǎng)份額降至32.9%，延續(xù)了1973年首次石油危機(jī)以來(lái)連續(xù)40年的下降趨勢(shì)。

篇2

上海證券報(bào)今年2月4日曾率先報(bào)道了《電網(wǎng)主輔分離改革今年有望重啟》,值得注意的是,這次電網(wǎng)主輔分離改革將由發(fā)改委與國(guó)資委、電監(jiān)會(huì)、水利部、財(cái)政部,能源局等部門一起共同負(fù)責(zé)推動(dòng)。

此外,《意見(jiàn)》還明確了2010年深化國(guó)有企業(yè)和壟斷性行業(yè)改革工作的其他內(nèi)容:由工信部與廣電總局以推進(jìn)廣電和電信業(yè)務(wù)雙向進(jìn)入為重點(diǎn),制訂三網(wǎng)融合試點(diǎn)方案并開展試點(diǎn),探索建立保障三網(wǎng)融合規(guī)范有序開展的政策體系和體制機(jī)制;由發(fā)改委和工信部等推進(jìn)鹽業(yè)管理體制改革,出臺(tái)鹽業(yè)管理體制改革意見(jiàn)及相關(guān)配套措施,推動(dòng)形成新型食鹽供給體制和鹽業(yè)管理體制;國(guó)資委牽頭,加快推進(jìn)大型國(guó)有企業(yè)特別是中央企業(yè)母公司層面的公司制股份制改革。

根據(jù)記者掌握的情況,電網(wǎng)輔業(yè)分離可能將與國(guó)資委直接監(jiān)管的電力顧問(wèn)集團(tuán)、水電顧問(wèn)集團(tuán),水電建設(shè)集團(tuán)、葛洲壩集團(tuán)重組一起進(jìn)行,四大輔業(yè)集團(tuán)重組成兩家:水電建設(shè)集團(tuán)和水電顧問(wèn)集團(tuán)重組成中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán),葛洲壩集團(tuán)和中國(guó)電力顧問(wèn)集團(tuán)重組成中國(guó)電力工程集團(tuán)。

同時(shí),電網(wǎng)輔業(yè)分離可能分為兩部分:一方面,同一網(wǎng)省的輔業(yè)單位成建制的進(jìn)入同一電力建設(shè)集團(tuán),全國(guó)省(區(qū)、市)的網(wǎng)省輔業(yè)單位分在兩半,分別歸屬中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán)和中國(guó)電力工程集團(tuán),比如,湖北省屬電力輔業(yè)單位整體劃歸中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán),江蘇省屬電力輔業(yè)單位整體劃歸中國(guó)電力工程集團(tuán);另一方面,對(duì)于地市及以下層級(jí)的輔業(yè)單位以及各級(jí)“三產(chǎn)”企業(yè)比如電力賓館、醫(yī)院等,由國(guó)家電網(wǎng)公司和南方電網(wǎng)公司按照主輔分離、輔業(yè)改制的相關(guān)政策實(shí)施改制分離,

值得注意的是,電網(wǎng)企業(yè)中區(qū)域、省級(jí)電網(wǎng)企業(yè)所屬的勘測(cè)設(shè)計(jì)單位,火電、水電、送變電施工企業(yè)和修造企業(yè)等輔業(yè)資產(chǎn)有可能全部被分離,劃入上述新組建的兩大集團(tuán),保持獨(dú)立法人地位。

國(guó)資委相關(guān)人士認(rèn)為,這種重組方式有助于順應(yīng)國(guó)際總承包經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展要求,符合央企現(xiàn)狀,兼顧電力體制改革和央企重組需要,避免二次重組,減少改革阻力。

電網(wǎng)主輔分離改革對(duì)業(yè)界來(lái)說(shuō)并不陌生。2002年2月10日,國(guó)務(wù)院印發(fā)電力體制改革方案,確定“廠網(wǎng)分開”、“主輔分離”、“主多分離”,“輸配分開”的改革方向。但是,整整八年過(guò)去了,主輔分離遲遲沒(méi)有邁出實(shí)質(zhì)性步伐,甚至連主多分開都難以推動(dòng)。

電網(wǎng)內(nèi)部人士告訴記者,暫留在國(guó)網(wǎng)和南網(wǎng)的網(wǎng)省輔業(yè)單位共170家左右,凈資產(chǎn)達(dá)一兩百億元,但利潤(rùn)總額并不高,只有十幾億元,倒是職工隊(duì)伍龐大,達(dá)30萬(wàn)人左右?？傮w來(lái)看,是歷史欠賬多,社會(huì)包袱重,分離難度大。

史立山:風(fēng)電企業(yè)應(yīng)提前布局10MW風(fēng)機(jī)

國(guó)家能源局新能源司副司長(zhǎng)史立山今日表示,我國(guó)風(fēng)電機(jī)組的技術(shù)有待提高,機(jī)組規(guī)模應(yīng)當(dāng)更快地提高。企業(yè)要提前布局10MW機(jī)組的研究。

史立山稱,隨著風(fēng)電規(guī)模越來(lái)越大,風(fēng)電并網(wǎng)、運(yùn)行管理的難度也不斷加大,他表示要解決這一問(wèn)題,需要加強(qiáng)風(fēng)能規(guī)律研究,建立風(fēng)電的預(yù)測(cè),預(yù)報(bào)機(jī)制,并在運(yùn)行系統(tǒng)中進(jìn)行實(shí)施。同時(shí),風(fēng)機(jī)技術(shù)水平有待提高,以保證電網(wǎng)運(yùn)行安全;風(fēng)電機(jī)組應(yīng)該向更大規(guī)模發(fā)展。他表示,目前中國(guó)1.5MW機(jī)組技術(shù)比較成熟,但容量需要更快速的提高,使得陸地風(fēng)電主力機(jī)組到3MW,海上風(fēng)電機(jī)組到5MW,并提前布局10MW的機(jī)組研究。此外,還要研究更大范圍地消納風(fēng)電。

中電聯(lián):將加大對(duì)智能電網(wǎng)研究規(guī)劃力度

在日前召開的2010年信息技術(shù)與智能電網(wǎng)建設(shè)峰會(huì)上,中電聯(lián)行業(yè)發(fā)展規(guī)劃部有關(guān)人士透露,目前正在研究編制的電力行業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃中,智能電網(wǎng)是重要組成部分,未來(lái)中電聯(lián)將加大對(duì)智能電網(wǎng)的研究規(guī)劃力度,并對(duì)規(guī)劃實(shí)行滾動(dòng)調(diào)整制度。

消息人士透露,目前國(guó)家層面的能源“十二五”規(guī)劃草案也已基本形成了,正在征求意見(jiàn)的過(guò)程中。該規(guī)劃中也涉及到智能電網(wǎng)的內(nèi)容,但智能電網(wǎng)在規(guī)劃中的具體內(nèi)容還有待探討,例如如何將信息化注入到智能電網(wǎng)中、如何進(jìn)行技術(shù),產(chǎn)品研發(fā),形成一體化的智能電網(wǎng)等。

清潔能源投資　中國(guó)居全球首位

中國(guó)在清潔能源領(lǐng)域的投資是全球最大的,這些投資的驅(qū)動(dòng)力主要來(lái)自政策法規(guī),但也有降低成本和能源安全等單純的商業(yè)因素。今天,獨(dú)立非營(yíng)利組織“碳信息披露項(xiàng)目”(CDP)和多利益相關(guān)方構(gòu)成的“可再生能源效率伙伴關(guān)系計(jì)劃”在京一份題為《巴西、中國(guó)、印度、南非企業(yè)清潔能源投資趨勢(shì)》的報(bào)告,對(duì)中國(guó)的清潔能源投資現(xiàn)狀做出上述判斷。

報(bào)告顯示,中國(guó)公司正準(zhǔn)備在能源效率領(lǐng)域進(jìn)行大額投資。接受調(diào)查的多家公司解釋說(shuō),能源效率在過(guò)去多年一直是他們優(yōu)先考慮的問(wèn)題。這些公司一般是從1999年到2006年之間開始把這個(gè)問(wèn)題作為重點(diǎn)戰(zhàn)略考量。大多數(shù)公司提到,除了成本,非財(cái)務(wù)考量在能源效率投資決策中也非常重要,比如合規(guī)、聲譽(yù)、節(jié)能和環(huán)保收益。

2010年,在中國(guó)最大的前100家上市公司中,有11家公司填寫了CDP信息披露請(qǐng)求的問(wèn)卷,18家向CDP提供了相關(guān)信息,這是該報(bào)告出爐的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

接受CDP訪談的11家公司分別是國(guó)家電網(wǎng)公司(電力),招商銀行(金融)、格力電器(家用電器)、諾維信中國(guó)(制藥),北京德清源農(nóng)業(yè)科技股份有限公司(農(nóng)產(chǎn)品),萬(wàn)科集團(tuán)(房地產(chǎn))和不愿具名的汽車企業(yè)、能源設(shè)備和服務(wù)企業(yè)、汽車設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)、家用電器生產(chǎn)企業(yè)各一家。

11家受訪企業(yè)中的7家稱,已經(jīng)制定了企業(yè)能源效率或減排計(jì)劃,其中有5家提到了量化的目標(biāo)。

篇3

關(guān)鍵詞：國(guó)企改制；資產(chǎn)管理；痹癥；防治

作者簡(jiǎn)介：唐云松，湖南大學(xué)政治與公共管理學(xué)院副教授，博士（湖南長(zhǎng)沙410082）

李高新。湖南大學(xué)政治與公共管理學(xué)院博士研究生（湖南長(zhǎng)沙410082）

由于我國(guó)特殊的社會(huì)政治制度，通常將國(guó)有企業(yè)的私有化稱作“民營(yíng)化”，將私有化的過(guò)程稱作“改制”，至于民營(yíng)化的概念，學(xué)術(shù)界仍未給出明確的定義。中國(guó)漸進(jìn)式改革的特色同樣體現(xiàn)在“民營(yíng)化”和“非國(guó)有化”的概念上，即改變企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)和改變企業(yè)所有狀態(tài)。從1978年國(guó)務(wù)院制定《關(guān)于擴(kuò)大國(guó)營(yíng)企業(yè)管理自的若干規(guī)定》至今我國(guó)國(guó)企改制已走過(guò)三十多個(gè)年頭，取得了很大的成就，尤其是在全球金融危機(jī)的大背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍能保持著快速的增長(zhǎng)，更是說(shuō)明了這一點(diǎn)。但是，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展過(guò)程中也存在著深層次矛盾與難點(diǎn)，其中以90年代末興起的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中所造成的國(guó)有資產(chǎn)流失問(wèn)題最為嚴(yán)重。因此在國(guó)企改制過(guò)程中，探索如何建立有效的預(yù)防腐敗機(jī)制，如何在保證國(guó)有資產(chǎn)保值、增值的同時(shí)，堵住國(guó)有資產(chǎn)流失的缺口，成為推動(dòng)我國(guó)國(guó)有企業(yè)深化改革與健康發(fā)展，不斷完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的突破口。

一、國(guó)企改制歷程及資產(chǎn)管理痹癥

第一階段，放權(quán)讓利階段（1978—1986年）。針對(duì)傳統(tǒng)國(guó)有企業(yè)沒(méi)有經(jīng)營(yíng)自和生產(chǎn)積極性低的特點(diǎn)，這一階段改革的重點(diǎn)可以用十個(gè)字來(lái)概括，即“利潤(rùn)留成，撥改貸，利改稅”。雖然通過(guò)放權(quán)讓利在一定程度上提高了企業(yè)和職工的生產(chǎn)積極性，生產(chǎn)效率也有所增加，但這畢竟是在高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制框架下進(jìn)行的政府與企業(yè)關(guān)系的局部調(diào)整，并未觸動(dòng)原有的企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，政府與企業(yè)關(guān)系仍然是行政性的“委托—”關(guān)系。信息不對(duì)稱下，國(guó)家無(wú)法及時(shí)、充分地了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，放權(quán)讓利這種激勵(lì)機(jī)制并未改變?cè)械奈腥伺c人之間的激勵(lì)不相容問(wèn)題，反而為人出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)提供了條件，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與職工達(dá)成合謀，瞞報(bào)利潤(rùn)，工資侵蝕利潤(rùn)現(xiàn)象嚴(yán)重。

第二階段，企業(yè)承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制階段（1987—1992年）。這一階段的改制是基于所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離原則下，而進(jìn)行的企業(yè)承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制改革。政府發(fā)包，企業(yè)承包，包死基數(shù)，確保上交，超收分層，欠收自補(bǔ)，這樣企業(yè)得到了更大的自。但這場(chǎng)基于所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，以建立企業(yè)獨(dú)立法人地位為最終目標(biāo)的改革，試圖繞過(guò)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)制度，直接分離所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的做法，違背了企業(yè)法人制度是以企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為基礎(chǔ)的原則，所以并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)二權(quán)的真正分離，企業(yè)在投資、資產(chǎn)處置、收益分配、人事任免等重大經(jīng)營(yíng)決策方面，仍要服從于政府的安排，企業(yè)與上級(jí)主管部門的關(guān)系任然是行政上的上下級(jí)從屬關(guān)系。同時(shí)，在企業(yè)具體經(jīng)營(yíng)中發(fā)包方與承包方之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱與責(zé)任不對(duì)稱，導(dǎo)致發(fā)包方的無(wú)約束和監(jiān)督失效；除此之外，由于企業(yè)追求短期行為與預(yù)算軟約束的存在，造成承包方負(fù)贏不負(fù)虧現(xiàn)象嚴(yán)重。

篇4

關(guān)鍵詞：企業(yè) 所有者 合約 資源

1．問(wèn)題的提出

從企業(yè)產(chǎn)生到現(xiàn)在為止的數(shù)千年的歷史中，盡管企業(yè)的形態(tài)一變?cè)僮儯幸稽c(diǎn)似乎是根深蒂固的，這就是股東是企業(yè)的所有者的觀念。人們看到，無(wú)論在正統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)教科書中，還是在現(xiàn)實(shí)的法律上，股東都被視為企業(yè)的所有者，并且是唯一的所有者。這一教條已經(jīng)或正在成為企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的桎梏，并與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)生了不可調(diào)和的沖突。這樣說(shuō)，看上去似乎有些危言聳聽(tīng)，但只要對(duì)企業(yè)的實(shí)際，那怕僅僅是中國(guó)企業(yè)的實(shí)際，有一點(diǎn)最起碼的感性認(rèn)識(shí)和理性思考，也會(huì)覺(jué)得并不為過(guò)。 還是先看一下我們熟知的中國(guó)國(guó)有企業(yè)吧。曾經(jīng)并且仍在構(gòu)成國(guó)民經(jīng)濟(jì)大廈基石的我國(guó)國(guó)有企業(yè)，其來(lái)源主要有以下幾個(gè)部分：第一，沒(méi)收的外資企業(yè)和官僚資本企業(yè)；第二，贖買的民族資本企業(yè)；第三，解放后政府投資興辦的企業(yè)；第四，集體企業(yè)過(guò)渡而來(lái)；第五，少量的解放區(qū)企業(yè)演變而來(lái)；等等。改革開放前，這些企業(yè)盡管歸屬不同級(jí)別的政府，但幾乎毫無(wú)例外，都是國(guó)有國(guó)營(yíng)，并實(shí)行高度集權(quán)的統(tǒng)一計(jì)劃管理，從而造成了企業(yè)的低效率和無(wú)效率。改革開放后，隨著企業(yè)權(quán)利的擴(kuò)大和經(jīng)營(yíng)方式的變革，傳統(tǒng)意義上的國(guó)有企業(yè)逐步消失，取而代之的是所謂的現(xiàn)代企業(yè)制度，即公司制企業(yè)。目前國(guó)有企業(yè)從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)看，主要有兩種形式：國(guó)有獨(dú)資和國(guó)有控股。大量的中小型國(guó)有企業(yè)正在通過(guò)非國(guó)有化或民營(yíng)化，逐漸擺脫國(guó)家的直接控制。 改制后的國(guó)有企業(yè)并沒(méi)有象改制前預(yù)想的那樣收到應(yīng)有的效果。主要問(wèn)題是資產(chǎn)流失、短期行為、賴賬、偷懶、套牢、偷逃稅款、貪污受賄和在職揮霍等等依然存在。這些問(wèn)題可統(tǒng)稱之為問(wèn)題，它們都屬于企業(yè)的宏觀層面的問(wèn)題，而且與委托人和人的信息不對(duì)稱與目標(biāo)不一致有關(guān)。于是，有人提出了各種各樣的深化國(guó)企改革方案，如退出論、非國(guó)有化說(shuō)、私有化說(shuō)、激勵(lì)理論、監(jiān)督理論、分享理論，等等。這些觀點(diǎn)可概括為兩種思路：第一種思路認(rèn)為國(guó)有企業(yè)的根本出路是私有化或民營(yíng)化，現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)上市流通或出售，實(shí)現(xiàn)非國(guó)有化；第二種思路主張保存現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)的基本格局，而通過(guò)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)和監(jiān)督解決國(guó)企存在的問(wèn)題。

就第一種思路來(lái)講，非國(guó)有化一定有效率嗎？恐怕直到現(xiàn)在，沒(méi)有一位經(jīng)濟(jì)學(xué)家能夠令人信服地證明，哪怕僅僅是理論證明，非國(guó)有企業(yè)一定比國(guó)有企業(yè)有效率。實(shí)際上，問(wèn)題正是由于股份公司規(guī)模擴(kuò)大以后，股權(quán)分散化，導(dǎo)致所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離而產(chǎn)生的。從現(xiàn)實(shí)來(lái)看，西方的非國(guó)有企業(yè)并不總是有效的，社會(huì)主義國(guó)家的國(guó)有企業(yè)也并非全是無(wú)效的。無(wú)論東方還是西方，每天都有大批的非國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)和倒閉，同時(shí)有大量的國(guó)有企業(yè)頑強(qiáng)地發(fā)揮著非國(guó)有經(jīng)濟(jì)難以發(fā)揮的作用。那么，問(wèn)題的關(guān)鍵就不是所有制本身，而是各種所有制形式適宜生存的制度環(huán)境以及與之相適應(yīng)的治理方式。

從第二種思路來(lái)看，激勵(lì)和監(jiān)督無(wú)疑是解決國(guó)企問(wèn)題的兩把鑰匙。然而，如何激勵(lì)，由誰(shuí)監(jiān)督，則“說(shuō)起來(lái)容易做起來(lái)難”。關(guān)于激勵(lì)，迄今國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界參照外國(guó)經(jīng)驗(yàn)，提出了各種各樣的方式，如年薪制、股票和股票期權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃、利潤(rùn)分享制、企業(yè)家市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，等等。這些方式，有的目前尚不具備正式運(yùn)作的條件（如年薪制需要以企業(yè)家的充分競(jìng)爭(zhēng)為前提），有的缺乏充足的理論依據(jù)（如分享制），有的則不符合中國(guó)國(guó)情（如股票期權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃）。至于監(jiān)督，從實(shí)踐來(lái)看，世界上有兩種主要的模式：一種是強(qiáng)調(diào)出資人利益的股東主權(quán)的監(jiān)督模式，另一種是強(qiáng)調(diào)股東、債權(quán)人和職工利益的共同監(jiān)督模式。前者以英美為常見(jiàn)，后者在德日較流行。在西方，由于股權(quán)的分散，股東會(huì)產(chǎn)生搭便車心理，即誰(shuí)也不愿支付監(jiān)督成本，行使監(jiān)督權(quán)，而寧愿以“用腳投票”代替“用手投票”，因此，股東對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督和制約作用其實(shí)是很有限的。盡管機(jī)構(gòu)投資者作為大股東，比分散的小股東更有動(dòng)力對(duì)企業(yè)監(jiān)督，不過(guò)，機(jī)構(gòu)投資者本身也是需要監(jiān)督的，只不過(guò)使的鏈條延長(zhǎng)了一節(jié)。在我國(guó)，國(guó)家固然可以向企業(yè)委派監(jiān)督官員，如董事、監(jiān)事和督察等，作為國(guó)有股權(quán)代表對(duì)企業(yè)實(shí)施監(jiān)督，但由于這些官員并不是真正的股東，沒(méi)有剩余索取權(quán)，難以期望其盡到監(jiān)督責(zé)任，也就是說(shuō)，監(jiān)督者本人也會(huì)偷懶。如要讓監(jiān)督者盡職盡責(zé)，就要對(duì)監(jiān)督者進(jìn)行激勵(lì)和監(jiān)督，這樣，問(wèn)題仍然沒(méi)有解決，成本卻增加了。所以，外部股東主權(quán)的監(jiān)督模式，無(wú)論在東方，還是在西方，并不總是有效的。

與強(qiáng)調(diào)股東權(quán)利的英美模式比，德日的共同監(jiān)督模式看上去更適合我國(guó)的情況：首先，它不需要一個(gè)發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)。由于股東直接監(jiān)督的局限性，英美國(guó)家更多地依靠證券市場(chǎng)上的貨幣投票，達(dá)到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的目的。企業(yè)經(jīng)營(yíng)得好，有前景，投資者愿意投資，股價(jià)就上升；否則股價(jià)就下跌。股票價(jià)格成了反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的晴雨表。在德日，由于銀行和職工的共同參與，證券市場(chǎng)看上去無(wú)足輕重，至少不如英美那樣意義重大。我國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)育滯后，發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)的形成是一個(gè)長(zhǎng)期的自然歷史過(guò)程，至少需要幾十年的時(shí)間，不可能一蹴而就，如果人為地加快進(jìn)程，會(huì)帶來(lái)很多副作用。其次，債權(quán)人和職工的參與，可以分解股東的監(jiān)督職能，形成多元監(jiān)督主體，一方面有利于更好地維護(hù)和保障債權(quán)人和職工的權(quán)益，另一方面可降低股東的監(jiān)督成本，提高監(jiān)督效率。因?yàn)檫@三者之間具有某種利益或目標(biāo)的一致性。

不過(guò)，債權(quán)人和職工參與監(jiān)督的依據(jù)是什么？是僅僅基于需要，還是有著更深刻的制度背景？抑或是邏輯推論的結(jié)果？要解決這個(gè)問(wèn)題，首先要弄清什么是企業(yè)。

2．企業(yè)是什么

在古典和新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)看來(lái)，企業(yè)不過(guò)是一個(gè)組合各種生產(chǎn)要素生產(chǎn)并出售各種產(chǎn)品或提供服務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。企業(yè)的主人是自有資本的所有者，即資本家，企業(yè)的目標(biāo)是為資本家賺足夠多的錢，也就是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化，或成本的最小化。在行為理性、完全信息和零交易成本的假設(shè)下，企業(yè)被看作是一個(gè)生產(chǎn)函數(shù)。

然而這種企業(yè)的定義與我們看到的現(xiàn)代公司多少有些不符?，F(xiàn)實(shí)中的公司基本上是由一組支薪金的中高層經(jīng)理人員所控制的企業(yè)，[1]其目標(biāo)僅僅是保持一個(gè)能使股東滿意的、可以接受的最低限度的投資回報(bào)率，一旦贏利超過(guò)這個(gè)最低限度，企業(yè)就會(huì)犧牲利潤(rùn)增加經(jīng)營(yíng)者的效用。經(jīng)營(yíng)者的效用包括高額工資、龐大的企業(yè)規(guī)模、在職消費(fèi)和社會(huì)聲望等。其實(shí)，即便在古典企業(yè)（所有者兼經(jīng)營(yíng)者企業(yè)），利潤(rùn)也不是企業(yè)追求的唯一目標(biāo)，利潤(rùn)最大化只是一種理論假設(shè)。在現(xiàn)代企業(yè)，資本家成了不在的所有者，或者說(shuō)，僅僅是企業(yè)股份的所有者，或者如美國(guó)的伯利和米恩斯(Berly & Means)所說(shuō)，是企業(yè)“消極財(cái)產(chǎn)（positive property）”的所有者，經(jīng)營(yíng)者成為事實(shí)上的所有者。[2]

英國(guó)的科斯(Coase)曾經(jīng)準(zhǔn)確地看到，企業(yè)和市場(chǎng)是兩種可互相替代的協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的手段。企業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展是市場(chǎng)交易的一種內(nèi)化，這種內(nèi)化盡管會(huì)帶來(lái)管理成本，但可以節(jié)省市場(chǎng)交易成本。企業(yè)與市場(chǎng)的邊界就在于管理成本和交易成本的邊際值相等之點(diǎn)。[3]不過(guò)，科斯仍然是以古典企業(yè)為分析對(duì)象的。

香港的張五常（Cheung）將企業(yè)與市場(chǎng)看作是合約安排的兩種方式。他指出，與其說(shuō)企業(yè)是對(duì)市場(chǎng)的替代，不如說(shuō)企業(yè)是用要素市場(chǎng)替代產(chǎn)品市場(chǎng)，或者說(shuō)，是用一種合約替代另一種合約。[4]張五常把企業(yè)看作是一組要素合約的觀點(diǎn)是有積極意義的，但他仍然沒(méi)有擺脫古典或新古典的教條。

美國(guó)的阿爾欽和德姆塞茨（Alchian & Demsets）把企業(yè)看作是一種團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)（team production）合約。在團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)中，各種投入資源由全體成員共同擁有，產(chǎn)品由全體成員協(xié)作生產(chǎn)出來(lái)。由于技術(shù)的不可分性和計(jì)量成本（metering cost）的存在，每個(gè)成員的貢獻(xiàn)都難以計(jì)量和分解，這樣就產(chǎn)生了成員的偷懶問(wèn)題。一種減少偷懶的方法是，有人專門作為監(jiān)督者，檢查團(tuán)隊(duì)成員的投入績(jī)效。但誰(shuí)來(lái)監(jiān)督監(jiān)督者呢？市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)固然可以對(duì)監(jiān)督者形成約束，但市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)并不是完全有效的。另一種約束是讓監(jiān)督者擁有剩余索取權(quán)和向其它投入要素支付報(bào)酬的權(quán)利，成為雇主，其它成員成為雇員。[5]

篇5

關(guān)鍵詞：上市公司 股權(quán)激勵(lì) 實(shí)施效果

中圖分類號(hào)：F830.91

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2013）02-085-02

一、前言

如果將西方的資本市場(chǎng)作為參照系，可以明顯發(fā)現(xiàn)我國(guó)的資本市場(chǎng)目前只是處于制度建設(shè)的早期，為了改善我國(guó)的公司治理結(jié)構(gòu)，迫切需要建立一項(xiàng)長(zhǎng)期有效的激勵(lì)機(jī)制，而上市公司高管的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制作為能夠適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和資本市場(chǎng)健康發(fā)展的重要機(jī)制之一，必然會(huì)發(fā)揮出其積極價(jià)值。在有中國(guó)特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立以來(lái)，面對(duì)著各領(lǐng)域市場(chǎng)化改革的大潮，我國(guó)企業(yè)也進(jìn)行了諸多相應(yīng)的改革。如果我們從公司內(nèi)部治理的角度來(lái)審視企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的薪酬激勵(lì)機(jī)制，我們可以將其看作是企業(yè)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行自我改革的一個(gè)里程碑式的新階段。

同時(shí)，不少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者也積極探索多種激勵(lì)機(jī)制的可行性，但是從整體上來(lái)看，企業(yè)的激勵(lì)水平較低，經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)滿意度不高，未能有效解決經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)問(wèn)題是眾多企業(yè)的共同特征。不可否認(rèn)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)手段更加多元化，但是縱觀各種激勵(lì)手段，薪金激勵(lì)和獎(jiǎng)金激勵(lì)依然是非常主流、非常普遍的激勵(lì)方式，但是這種激勵(lì)方式存在的一個(gè)弊端就是，這種實(shí)質(zhì)上的短期激勵(lì)行為，所激發(fā)的只是企業(yè)經(jīng)營(yíng)短期內(nèi)獲得高業(yè)績(jī)的動(dòng)力，而沒(méi)有能夠充分調(diào)動(dòng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者對(duì)于企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃的相關(guān)思考。為了強(qiáng)化對(duì)上市公司規(guī)范運(yùn)作的引導(dǎo)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2005年頒布了《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》，第一次以制度的形式明確了股權(quán)激勵(lì)問(wèn)題，有利于改善企業(yè)的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的實(shí)施環(huán)境、規(guī)范上市公司的股權(quán)激勵(lì)手段，有利于推動(dòng)上市公司的健康發(fā)展。本文重點(diǎn)分析了不同行業(yè)上市公司的股權(quán)激勵(lì)效果，研究了上市公司高管股權(quán)激勵(lì)和公司業(yè)績(jī)之間的關(guān)系，希望能夠?yàn)橄嚓P(guān)研究及工作實(shí)踐提供有益借鑒。

二、股權(quán)激勵(lì)的方式概述

所謂股權(quán)激勵(lì)，其主要內(nèi)容是指公司允許經(jīng)營(yíng)者占有公司一定比例的股權(quán)，在使其享有一定經(jīng)濟(jì)權(quán)利的同時(shí)，還可以以股東的身份履行股東的職責(zé)，例如重大事項(xiàng)決策、企業(yè)紅利、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)等。之所以會(huì)出現(xiàn)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，最主要的目標(biāo)就是讓公司經(jīng)營(yíng)者擺脫單純的經(jīng)營(yíng)者角色，將其變成經(jīng)營(yíng)者和利益攸關(guān)者的雙重決策，讓經(jīng)營(yíng)者能夠更加勤勉地服務(wù)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。不論是理論方面，還是企業(yè)實(shí)踐方面，股利激勵(lì)機(jī)制均被證實(shí)具有改善公司治理結(jié)構(gòu)、提高內(nèi)部管理效率的作用，同時(shí)也可以強(qiáng)化公司內(nèi)部凝聚力、降低公司經(jīng)營(yíng)成本，進(jìn)而增強(qiáng)公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

在不同的企業(yè)中，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制具有不同的具體表現(xiàn)形式，歸納起來(lái)，可以將股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的具體表現(xiàn)形式劃分為下述幾種類型：第一，股票期權(quán)方式。作為一種獎(jiǎng)勵(lì)形式，公司允許經(jīng)營(yíng)者以事先確定的價(jià)格、在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)購(gòu)買特定數(shù)量的公司股票，但是購(gòu)買本公司股票所需要的資金則由經(jīng)營(yíng)者自己支付；股票期權(quán)限制了經(jīng)營(yíng)者購(gòu)買股票的數(shù)量和行權(quán)時(shí)間，并且要求經(jīng)營(yíng)者自己支付購(gòu)買資金，所以經(jīng)營(yíng)者通常需要根據(jù)實(shí)際選擇購(gòu)買或者放棄該項(xiàng)權(quán)利。第二，業(yè)績(jī)股票方式。公司通常會(huì)為經(jīng)營(yíng)者設(shè)定一個(gè)業(yè)績(jī)目標(biāo)，如果經(jīng)營(yíng)者能夠依照規(guī)定按時(shí)實(shí)現(xiàn)該業(yè)績(jī)目標(biāo)，則公司便會(huì)將一定數(shù)量的股票獎(jiǎng)勵(lì)給經(jīng)營(yíng)者。第三，股票增值權(quán)方式。公司許諾如果未來(lái)公司股價(jià)上升，則經(jīng)營(yíng)者能夠通過(guò)不支付現(xiàn)金的行權(quán)方式來(lái)獲得相應(yīng)數(shù)量的股價(jià)上升收益，這些收益既可以選擇是現(xiàn)金，也可以選擇是同等價(jià)值的公司股票。第四，虛擬股票方式。公司為了獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)營(yíng)者而給予經(jīng)營(yíng)者特殊的“虛擬股票”，即經(jīng)營(yíng)者掌握該虛擬股票之后，沒(méi)有所有權(quán)、表決權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)與出售權(quán)，僅僅享有股價(jià)升值受益權(quán)、企業(yè)分紅權(quán)，并且經(jīng)營(yíng)者來(lái)開公司之后該股票所有權(quán)利自動(dòng)失效。第五，限制性股票方式。該種方式主要是公司對(duì)經(jīng)營(yíng)者所持有股票的拋售、來(lái)源等進(jìn)行了特殊限制，如果經(jīng)營(yíng)者能夠完成公司制定的相應(yīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，則限制取消，經(jīng)營(yíng)者便能夠獲得相應(yīng)地收益。

從目前我國(guó)的上市公司所采用的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制來(lái)看，雖然目前存在著多元化的股權(quán)激勵(lì)方式，但是最為主流和最為常見(jiàn)的股權(quán)激勵(lì)方式主要是股票期權(quán)方式和限制性股票方式。

三、不同行業(yè)上市公司的股權(quán)激勵(lì)效果分析

為了能夠更加精確地分析不同行業(yè)上市公司的股權(quán)激勵(lì)效果，研究所需要的數(shù)據(jù)均直接參考證券之星網(wǎng)站、巨潮資訊網(wǎng)、中國(guó)證券報(bào)以及CSMAR研究數(shù)據(jù)庫(kù)。

研究結(jié)果顯示，行業(yè)類型不同，則股權(quán)激勵(lì)機(jī)制所產(chǎn)生的實(shí)際效果也有不同。具體表現(xiàn)為，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制對(duì)于某些行業(yè)類型具有顯著的積極作用，而對(duì)于某些行業(yè)類型則顯得沒(méi)有效果；另外，即便是對(duì)于某些股權(quán)激勵(lì)機(jī)制能夠產(chǎn)生積極作用的行業(yè)而言，影響高管持股比例、影響股票每股收益的因素也是存在著較大的差異。

在工程建筑與房地產(chǎn)行業(yè)、能源行業(yè)、鋼鐵與有色金屬行業(yè)、交通運(yùn)輸行業(yè)、通訊傳媒行業(yè)、儀表儀電行業(yè)、商業(yè)商貿(mào)行業(yè)、醫(yī)藥行業(yè)以及農(nóng)業(yè)食品類行業(yè)這九大行業(yè)當(dāng)中，只有能源行業(yè)、交通運(yùn)輸行業(yè)、醫(yī)藥行業(yè)以及農(nóng)業(yè)食品類行業(yè)這四個(gè)行業(yè)當(dāng)中，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的實(shí)行效果比較顯著。

通過(guò)各種數(shù)據(jù)研究分析之后，本文關(guān)于不同行業(yè)上市公司的股權(quán)激勵(lì)效果的研究得出如下結(jié)論：

第一，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制真正能夠發(fā)揮其激勵(lì)作用的行業(yè)只是少數(shù)，對(duì)于其余大多數(shù)的行業(yè)而言，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制沒(méi)有實(shí)現(xiàn)它的激勵(lì)功能。而且，經(jīng)過(guò)分析發(fā)現(xiàn)，能夠最大限度發(fā)揮股權(quán)激勵(lì)機(jī)制激勵(lì)作用的行業(yè)，往往是那些公司經(jīng)營(yíng)者的努力和公司的業(yè)績(jī)存在密切關(guān)系的行業(yè)領(lǐng)域。關(guān)于這一點(diǎn)，國(guó)外的高新技術(shù)行業(yè)普遍采用股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的事實(shí)便能夠?yàn)槠涮峁┮粋€(gè)有力的佐證，因?yàn)楦咝录夹g(shù)行業(yè)具有非常高的成長(zhǎng)性，其公司的經(jīng)營(yíng)者能夠很好地將自己的努力轉(zhuǎn)變?yōu)楣镜臉I(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，因而股權(quán)激勵(lì)機(jī)制可以在最大程度上發(fā)揮激勵(lì)作用。通過(guò)該結(jié)論，本文建議，我國(guó)的某些行業(yè)在執(zhí)行股權(quán)激勵(lì)機(jī)制時(shí)候必須要對(duì)行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析，對(duì)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的執(zhí)行可行性以及執(zhí)行后的假設(shè)效果進(jìn)行論證分析，做到有的放矢。

舉例來(lái)說(shuō)，在鋼鐵、石化等傳統(tǒng)行業(yè)中，規(guī)模較大、實(shí)力雄厚的基本都是國(guó)有企業(yè)，這些企業(yè)為了適應(yīng)當(dāng)前的市場(chǎng)機(jī)制，必須要進(jìn)行全方位的改革，但是由于企業(yè)改革難度非常大、改革范圍有限，導(dǎo)致改革效果不是非常理想；尤其是在企業(yè)管理層激勵(lì)機(jī)制的改革方面，更是沒(méi)有非常有效的改革方案，從表面上來(lái)看，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制似乎能夠扭轉(zhuǎn)行業(yè)普遍低效的困局，但是如果從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)看，則需要我們發(fā)揮智慧，選擇一條更加合適的改革途徑。（1）對(duì)個(gè)別行業(yè)而言，通過(guò)加大股權(quán)激勵(lì)來(lái)降低成本提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效，不僅有理論上的支持而且有事實(shí)依據(jù)，這與部分學(xué)者先前得出的結(jié)論相一致。提高股權(quán)激勵(lì)水平有利于改善市場(chǎng)運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)，提高整個(gè)資本市場(chǎng)的價(jià)值，從而為資本市場(chǎng)整體向前發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但是任何事物都存在兩面性，一旦這種激勵(lì)機(jī)制在一定條件下成為公司經(jīng)理人員自作的隱蔽機(jī)制，那么由于信息嚴(yán)重不對(duì)稱而加劇的委托、風(fēng)險(xiǎn)將蔓延至整個(gè)資本市場(chǎng)，頻繁的短期投機(jī)行為與股價(jià)操縱行為非但不能推動(dòng)市場(chǎng)向前發(fā)展，反而將延緩及阻礙市場(chǎng)的健康成長(zhǎng)。（2）企業(yè)績(jī)效對(duì)股權(quán)激勵(lì)水平的敏感度要受到其他因素的影響，內(nèi)外部環(huán)境影響了管理人員持股的作用，股權(quán)激勵(lì)由于其他制約問(wèn)題的存在而影響其發(fā)揮更好的激勵(lì)效果。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、公司成長(zhǎng)性、公司的風(fēng)險(xiǎn)水平、企業(yè)規(guī)模對(duì)處于不同行業(yè)的公司在不同程度上影響股權(quán)激勵(lì)實(shí)施效果。

第二，我國(guó)股票市場(chǎng)呈弱式有效性。除個(gè)別行業(yè)外（醫(yī)藥行業(yè)等），高管持股比例與每股收益不相關(guān)，從而可以得出通過(guò)提高高管持股的比率不能提高企業(yè)業(yè)績(jī)的結(jié)論。一般認(rèn)為，在理性市場(chǎng)理論和信息有效市場(chǎng)理論的前提下，股價(jià)能真實(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。但現(xiàn)實(shí)的股票市場(chǎng)，由于受非理性市場(chǎng)行為的影響，股價(jià)背離企業(yè)業(yè)績(jī)的情況時(shí)有發(fā)生。研究發(fā)現(xiàn)，滬市整體呈弱相關(guān)，且具有明顯的行業(yè)特征?？梢哉f(shuō)，滬深股市整體處于弱式有效市場(chǎng)，股價(jià)與企業(yè)業(yè)績(jī)信息及經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)好壞弱相關(guān)。股票市場(chǎng)中有很多隨機(jī)因素，且可能影響企業(yè)業(yè)績(jī)，由此產(chǎn)生的績(jī)效與經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)，因此股價(jià)與經(jīng)營(yíng)者行為缺乏直接的因果關(guān)系。如果股價(jià)是由這些不可控的隨機(jī)因素造成的，就會(huì)發(fā)生經(jīng)營(yíng)者股票期權(quán)激勵(lì)不到位，激勵(lì)約束作用不能有效地發(fā)揮。以能源行業(yè)為例，隨著國(guó)際能源市場(chǎng)的緊缺，加之能源為我國(guó)自然壟斷行業(yè)，其在這三年發(fā)展走勢(shì)一直很好，但這是由于行業(yè)特性、整體社會(huì)情況、國(guó)家政策支持等因素造成的，與經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)企業(yè)的好壞程度無(wú)關(guān)。因此，通過(guò)股價(jià)來(lái)激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者可能掩蓋了某些真實(shí)情況。而股權(quán)激勵(lì)機(jī)制是通過(guò)經(jīng)營(yíng)者努力工作，提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)從而影響公司股票在資本證券市場(chǎng)上的表現(xiàn)，在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)是股價(jià)上漲，從而使經(jīng)營(yíng)者在股票溢價(jià)中獲得收益。這樣就出現(xiàn)了理論和實(shí)踐直接的背離，而出現(xiàn)這一背離現(xiàn)象的原因很大程度上取決于我國(guó)股票市場(chǎng)的弱勢(shì)有效性。另外，再加上財(cái)務(wù)報(bào)表信息失真，導(dǎo)致公司不良業(yè)績(jī)帶動(dòng)了股價(jià)的上漲，從而使股價(jià)不能綜合反映公司業(yè)績(jī)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜合來(lái)講，我國(guó)目前的股票市場(chǎng)仍然不夠完善和健全，導(dǎo)致公司股票的價(jià)格往往不能夠真實(shí)反應(yīng)該公司的業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)質(zhì)量；但是股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的執(zhí)行基礎(chǔ)便是需要一個(gè)高度健全、高度法制化、高度規(guī)范化的證券市場(chǎng)，所以，如果想要真正地發(fā)揮股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的積極價(jià)值，完善并健全證券市場(chǎng)是當(dāng)務(wù)之急。

[項(xiàng)目名稱：上市公司股權(quán)激勵(lì)內(nèi)容與效果研究，項(xiàng)目編號(hào)：2012K14]

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篇6

Ⅰ論文研究的理由和意義

有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示：2000年，我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是8.9萬(wàn)億元，咨詢業(yè)的營(yíng)業(yè)額卻只有近100億元，咨詢業(yè)占的比例僅有0.11%，而且這100億元中還包括移民、留學(xué)服務(wù)和部分廣告設(shè)計(jì)方面的收入，真正面對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略、管理咨詢的營(yíng)業(yè)額不超過(guò)10個(gè)億，大概只能占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的萬(wàn)分之一。而美國(guó)在20世紀(jì)90年代中期，咨詢業(yè)的營(yíng)業(yè)額已突破300億美元。

但是，隨著社會(huì)的發(fā)展，咨詢業(yè)的重要性已經(jīng)被越來(lái)越多的國(guó)人重視，具有很大的發(fā)展空間，也吸引了越來(lái)越多的投資。

從1980年開始，在國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的倡導(dǎo)下，由中國(guó)企業(yè)管理協(xié)會(huì)牽頭，通過(guò)學(xué)習(xí)與引進(jìn)國(guó)外咨詢業(yè)的理論與方法，結(jié)合中國(guó)的國(guó)情及企業(yè)的實(shí)際情況，正式開展企業(yè)管理咨詢。

但是由于種種原因，如國(guó)人對(duì)咨詢業(yè)功能作用缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)更多是持懷疑態(tài)度，甚至一部分人還把他們當(dāng)騙子對(duì)待；從業(yè)人員素質(zhì)低，行業(yè)專家也不熱心參與；國(guó)家對(duì)咨詢業(yè)重視不夠，行業(yè)管理漏洞多等等，導(dǎo)致咨詢活動(dòng)不廣泛，市場(chǎng)容量狹小，與國(guó)外咨詢業(yè)相比，存在著很大的差距。

盡管目前我國(guó)咨詢業(yè)發(fā)展不盡人意，但有專家分析說(shuō)，一旦某個(gè)咨詢業(yè)企業(yè)專注于某一類特殊的咨詢服務(wù)，就有可能開始“自我創(chuàng)造”的過(guò)程，一方面累積了提供此類服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，另一方面樹立了自己在此領(lǐng)域的品牌，有助于鎖定一部分客戶，鎖定一部分需求。因此，我國(guó)咨詢業(yè)仍然具有很大的發(fā)展?jié)摿Α９芾碜稍兙褪侨缃褫^被看好的咨詢業(yè)種類之一。

據(jù)專家介紹介紹說(shuō)，“2000年中國(guó)管理咨詢行業(yè)的有效需求總額約1億美元，美國(guó)達(dá)到1600億美元。在未來(lái)的10年中，中國(guó)管理咨詢行業(yè)需求將以每年10倍的速度增加，到2010年中國(guó)管理咨詢行業(yè)的有效需求總額將達(dá)到100億美元?！庇绕涫敲鎸?duì)目前陷入困境的國(guó)企、私企，管理咨詢正好能派上用場(chǎng)。依據(jù)中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)《中國(guó)企業(yè)發(fā)展報(bào)告(1999)》的調(diào)查數(shù)據(jù)來(lái)分析這個(gè)市場(chǎng)：到1998年末，我國(guó)共有工業(yè)企業(yè)及生產(chǎn)單位797.46萬(wàn)個(gè)，如果按1/3國(guó)有企業(yè)需要管理咨詢來(lái)計(jì)算，我國(guó)就有42.27萬(wàn)個(gè)國(guó)有企業(yè)需要管理咨詢；我國(guó)民營(yíng)企業(yè)大約有300萬(wàn)家，按6%的民營(yíng)企業(yè)需要管理咨詢服務(wù)，就會(huì)有18萬(wàn)個(gè)民營(yíng)企業(yè)加入到管理咨詢需求行列中。全部加起來(lái)60多萬(wàn)個(gè)企業(yè)，就有60億元的管理咨詢投入。偌大的市場(chǎng)，目前已經(jīng)吸引了數(shù)家外國(guó)管理咨詢公司進(jìn)駐我國(guó)，搶占咨詢業(yè)灘頭陣地。

盡管由于中國(guó)企業(yè)的管理理論體系尚未真正形成，管理咨詢業(yè)主缺乏準(zhǔn)確的核心業(yè)務(wù)定位；資金實(shí)力有限、咨詢質(zhì)量不高、管理咨詢隊(duì)伍規(guī)模小且素質(zhì)不高、整個(gè)行業(yè)組織管理較弱，中國(guó)管理咨詢行業(yè)與國(guó)外管理咨詢行業(yè)相比還處于劣勢(shì)地位。但是中國(guó)管理咨詢業(yè)也自有其優(yōu)勢(shì)。比如，中國(guó)的管理咨詢業(yè)經(jīng)營(yíng)者們，對(duì)于中國(guó)的國(guó)情、歷史與文化要比國(guó)外的管理咨詢公司理解的深透、全面、具體；能最大限度的發(fā)揮低成本以及交易費(fèi)用；對(duì)細(xì)分市場(chǎng)信息有著更多的了解；便于聯(lián)系和保持更多的客戶關(guān)系與營(yíng)銷渠道；更能夠與客戶溝通等等。

中國(guó)管理咨詢業(yè)發(fā)展?fàn)顩r呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：咨詢水平不高、企業(yè)對(duì)咨詢?nèi)狈φJ(rèn)識(shí)、國(guó)外咨詢公司壟斷市場(chǎng)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序。

中國(guó)咨詢業(yè)的發(fā)展空間巨大，企業(yè)對(duì)咨詢的需求不斷增大，但中國(guó)咨詢業(yè)存在很多問(wèn)題，在面臨國(guó)外咨詢公司的沖擊，特別是中國(guó)即將加入WTO和全球經(jīng)濟(jì)一體化，中國(guó)咨詢業(yè)將在一個(gè)真正意義的市場(chǎng)環(huán)境中發(fā)展。中國(guó)咨詢業(yè)除了走聯(lián)合之路，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、苦練內(nèi)功、提高素質(zhì)、利用IT進(jìn)行創(chuàng)新管理和學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的理論及實(shí)踐外，要加強(qiáng)與客戶互動(dòng)和通過(guò)最優(yōu)的性價(jià)比來(lái)拓展市場(chǎng)等自身市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略和策略。

咨詢業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷需要識(shí)別顧客的需求和欲望，確定某個(gè)組織所能提供最佳服務(wù)的目標(biāo)市場(chǎng)，設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品、服務(wù)和計(jì)劃方案以滿足這些市場(chǎng)的需要，其目的是通過(guò)與重要的客戶建立有特定價(jià)值傾向的關(guān)系，創(chuàng)造顧客滿意并且獲取利潤(rùn)。營(yíng)銷手段必須要滿足以客戶需求為核心的當(dāng)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求。

中國(guó)管理咨詢業(yè)在面對(duì)巨大市場(chǎng)和問(wèn)題時(shí)，更應(yīng)建立正確的市場(chǎng)營(yíng)銷觀念，運(yùn)用合適的營(yíng)銷方法和技術(shù)，以客戶和市場(chǎng)為導(dǎo)向，把握住市場(chǎng)的機(jī)會(huì)，將中國(guó)管理咨詢業(yè)這個(gè)巨大的新型產(chǎn)業(yè)推向良性發(fā)展，與國(guó)外進(jìn)入中國(guó)的咨詢公司抗衡，占領(lǐng)應(yīng)有的市場(chǎng)份額。所以研究中國(guó)管理咨詢業(yè)及其市場(chǎng)營(yíng)銷有著重要的意義。

Ⅱ國(guó)內(nèi)外管理咨詢業(yè)發(fā)展及其研究情況

從歷史的角度看，管理咨詢產(chǎn)生于19世紀(jì)末的美國(guó)。當(dāng)時(shí)，以泰勒為代表的“效率”顧問(wèn)工程師將其科學(xué)管理理論運(yùn)用于企業(yè)之中，他們不僅從事改善企業(yè)管理的研究活動(dòng)，而且深入企業(yè)生產(chǎn)組織領(lǐng)域，為企業(yè)提供有效的咨詢服務(wù)，贏得了客戶的信賴，從而很快被社會(huì)所接受和承認(rèn)。

20世紀(jì)30年代，美國(guó)又形成一代新型的管理咨詢顧問(wèn)隊(duì)伍，他們具有多方面才能，能正確提供各種專門的服務(wù)，并向經(jīng)理和委托人提供所需的目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)方法。 1935年，心理學(xué)家博思（Edwin Booz）建立了博思咨詢公司，管理學(xué)教授兼注冊(cè)會(huì)計(jì)師麥肯錫（James 0.Mckinsey）創(chuàng)建了麥肯錫咨詢公司。在這些管理咨詢公司中，管理咨詢顧問(wèn)形成了強(qiáng)有力的管理專家集團(tuán)，他們通過(guò)具有獨(dú)立性和開創(chuàng)性的管理咨詢活動(dòng)，幫助企業(yè)經(jīng)理作出客觀、有利的選擇。通過(guò)把專門的管理知識(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)榫哂懈咝a(chǎn)性的能力，管理咨詢組織為管理咨詢建立了信譽(yù)，并且擴(kuò)大了它的應(yīng)用范圍，促進(jìn)了管理咨詢業(yè)的發(fā)展。二次大戰(zhàn)后，西方國(guó)家先后進(jìn)入了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新時(shí)期。科學(xué)技術(shù)和工業(yè)生產(chǎn)迅速發(fā)展，企業(yè)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，同時(shí)，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)空前激化，以用戶為中心的買方市場(chǎng)逐漸形成，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)一步復(fù)雜化。進(jìn)入70年代以后，世界經(jīng)濟(jì)、科技、社會(huì)等方面發(fā)生了巨大的變革。1973年，西方工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了“滯脹”，加之高新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，新產(chǎn)品換代加快，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激化，給企業(yè)進(jìn)一步成長(zhǎng)帶來(lái)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，同時(shí)也為西方管理咨詢業(yè)提供了更廣闊的發(fā)展空間。90年代以來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)生了更加深刻的變革界市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變，經(jīng)濟(jì)和科技競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，信息流動(dòng)的速度不斷加快，電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)企業(yè)如日東升，企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)迅速發(fā)展。這種變革不僅給社會(huì)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了巨大的影響，而且極大地促進(jìn)了西方管理咨詢業(yè)的飛速發(fā)展。在世界范圍內(nèi)，咨詢業(yè)連續(xù)5年以兩位數(shù)的高速度增長(zhǎng)，1994年咨詢業(yè)在全世界的從業(yè)人員達(dá)250萬(wàn)人，總收入為500億美元。

中國(guó)咨詢業(yè)先天不足， 發(fā)展天生畸形，后天還發(fā)育不良。從1978年起發(fā)展至今，大約可分為四個(gè)階段。

第一階段：官商主導(dǎo)期。在由“領(lǐng)導(dǎo)決策”轉(zhuǎn)向“決策科學(xué)化、民主化”后，出現(xiàn)了較多由社科院、科協(xié)系統(tǒng)和大專院?；I辦的非獨(dú)立的咨詢機(jī)構(gòu)，這類有政府背景的咨詢機(jī)構(gòu)在相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)占據(jù)了咨詢業(yè)的主導(dǎo)地位。這時(shí)期，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍是以計(jì)劃為主導(dǎo)，由于商品短缺和價(jià)格雙軌制政策的存在，也出現(xiàn)了一些打著“信息咨詢”招牌的咨詢公司，依靠政府資源，利用政策上的空隙倒賣計(jì)劃內(nèi)緊俏物資、進(jìn)出口批文和計(jì)劃額度等。難怪人們對(duì)咨詢公司一開始就產(chǎn)生了投機(jī)取巧的誤解。80年代中后期，中國(guó)咨詢業(yè)開始了第一次大整頓，民辦咨詢機(jī)構(gòu)紛紛歇業(yè)清理，咨詢業(yè)遭受了第一次沉重的打擊。

第二階段：“點(diǎn)子”“策劃”期。隨著九十年代的到來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化方向越來(lái)越明顯，國(guó)內(nèi)對(duì)信息咨詢的市場(chǎng)需求開始增加，主要來(lái)自外資企業(yè)、部分合資企業(yè)以及少量民營(yíng)企業(yè)。一些外資和國(guó)內(nèi)民營(yíng)“信息咨詢”和“市場(chǎng)調(diào)查”公司也開始涌現(xiàn)。但是，國(guó)內(nèi)的咨詢公司大部分不規(guī)范，從“公關(guān)熱”到“廣告熱”， “ CI熱”再到“策劃熱”，大約一兩年就是一個(gè)炒作周期。輿論界最關(guān)注的大概要數(shù)北京的何陽(yáng)，一個(gè)點(diǎn)子賣了40萬(wàn)元，被媒體炒作得沸沸揚(yáng)揚(yáng)，加之緊隨其后的“點(diǎn)子公司”和幾本“點(diǎn)子”暢銷書，讓咨詢的名頭著實(shí)火了一陣。結(jié)果不少人把管理咨詢業(yè)和“點(diǎn)子公司”聯(lián)系在一起，以致最后“點(diǎn)子”“策劃”走下坡路并最終為企業(yè)所厭棄時(shí)，人們對(duì)咨詢業(yè)也失去了信任感，更沒(méi)有親合力。成長(zhǎng)中的市場(chǎng)幾乎被無(wú)序混亂的競(jìng)爭(zhēng)毀掉了。

第三階段：萌芽成長(zhǎng)期。九十年代下半年開始，市場(chǎng)上的咨詢公司才真正開始出現(xiàn)專業(yè)化和規(guī)范化的趨勢(shì)。這個(gè)時(shí)期成立的咨詢公司主要有博峰營(yíng)銷、派力營(yíng)銷、博通經(jīng)緯、零點(diǎn)調(diào)查、慧聰信息、浩辰商務(wù)以及后來(lái)的新華信、漢普咨詢等。這個(gè)時(shí)期的咨詢公司有幾個(gè)顯著的特點(diǎn)，一是專業(yè)化程度提高了，由許多國(guó)外歸來(lái)的學(xué)者創(chuàng)辦咨詢公司，二是規(guī)模較小，品牌還很弱，三是市場(chǎng)發(fā)育落后，先天不足，四是國(guó)外咨詢公司的進(jìn)入，如蓋洛普、麥肯錫等，基本上成為國(guó)內(nèi)咨詢市場(chǎng)的主力。

第四階段：網(wǎng)絡(luò)增長(zhǎng)期。九十年代末，隨著互聯(lián)網(wǎng)開始融入咨詢業(yè)務(wù)，一方面是獨(dú)立的網(wǎng)絡(luò)咨詢公司產(chǎn)生了，另一方面是傳統(tǒng)的咨詢公司向網(wǎng)絡(luò)咨詢轉(zhuǎn)型。由于互聯(lián)網(wǎng)帶來(lái)了一大批新生的行業(yè)與企業(yè)，如CISCO、LUCENT、EBAY、SINA等，無(wú)論從咨詢的基礎(chǔ)理念還是到應(yīng)用層面，技術(shù)含量越來(lái)越高，使得傳統(tǒng)的咨詢公司難以滿足網(wǎng)絡(luò)公司全新的、變化迅捷的需求。這就是互聯(lián)網(wǎng)咨詢公司出現(xiàn)的市場(chǎng)動(dòng)力。

從以上分析可知，中國(guó)咨詢業(yè)的發(fā)展至少在前兩個(gè)時(shí)期耽誤了10到15年。

管理咨詢業(yè)在中國(guó)是一新型的和高速發(fā)展的行業(yè)，國(guó)外對(duì)咨詢業(yè)的研究，比如麥肯錫管理咨詢公司在20世紀(jì)30年代便開始實(shí)踐和研究；國(guó)內(nèi)在80年代才開始實(shí)踐，在管理咨詢方面的研究較少。筆者在開展該課題的研究時(shí)，發(fā)現(xiàn)國(guó)外對(duì)管理咨詢業(yè)的實(shí)踐介紹較多，也有些相關(guān)的研究，比如專著《麥肯錫方法》、《造就卓越的咨詢顧問(wèn)》和《培訓(xùn)與發(fā)展手冊(cè)》等，以及Karl Scholz關(guān)于管理咨詢的系列文章?？赡茏稍児究紤]更多的是如何解決企業(yè)的問(wèn)題，而對(duì)自身和產(chǎn)品的營(yíng)銷考慮較少，所以在管理咨詢業(yè)地市場(chǎng)營(yíng)銷的研究較少。特別是在中國(guó)管理咨詢業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷方面的研究更缺乏相關(guān)的研究。隨著市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，中國(guó)將要加入WTO， 中國(guó)管理咨詢公司對(duì)自身的市場(chǎng)營(yíng)銷應(yīng)作為公司的戰(zhàn)略考慮?？梢灶A(yù)測(cè)在該方面的研究將來(lái)國(guó)內(nèi)外會(huì)愈來(lái)愈重視的。

Ⅲ 論文研究思路框架

本文作者作為中國(guó)管理咨詢業(yè)從業(yè)者，親身感覺(jué)到中國(guó)管理咨詢業(yè)發(fā)展的潛力和中國(guó)管理咨詢業(yè)發(fā)展的問(wèn)題和困境。在結(jié)合作者的實(shí)踐同時(shí)，作者查閱了大量的文獻(xiàn)，包括書籍、期刊、網(wǎng)上文章和作者工作記錄，了解了中外管理咨詢業(yè)的情況，分析了中國(guó)管理咨詢業(yè)的現(xiàn)狀、問(wèn)題、優(yōu)勢(shì)和機(jī)遇；同時(shí)對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)和管理咨詢業(yè)的關(guān)系進(jìn)行了研究，提出國(guó)內(nèi)咨詢業(yè)在解決許多問(wèn)題，包括苦練內(nèi)功時(shí)，需要加強(qiáng)自身的市場(chǎng)營(yíng)銷，需要建立正確的市場(chǎng)營(yíng)銷觀念，培育和開拓中國(guó)管理咨詢市場(chǎng)；根據(jù)上述分析，作者對(duì)中國(guó)管理咨詢業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷進(jìn)行了研究，包括對(duì)中國(guó)管理咨詢業(yè)市場(chǎng)分析、市場(chǎng)定位、營(yíng)銷規(guī)劃等方面，并在咨詢業(yè)的營(yíng)銷方法、營(yíng)銷技術(shù)和顧客營(yíng)銷等市場(chǎng)營(yíng)銷的主要專題進(jìn)行了學(xué)習(xí)和總結(jié)；最后作者介紹和分析了作者公司的一咨詢產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷的案例，來(lái)對(duì)本文的研究進(jìn)行實(shí)踐和支撐。

中國(guó)管理咨詢業(yè)在中國(guó)的發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)，同時(shí)企業(yè)對(duì)咨詢的需求雖大，但認(rèn)識(shí)和實(shí)實(shí)踐不夠；而國(guó)外的咨詢公司在中國(guó)的發(fā)展也有很多不成功的案例，所以本論文研究的難度也較大，主要是參考文獻(xiàn)不多，特別是在管理咨詢業(yè)和市場(chǎng)營(yíng)銷相結(jié)合的實(shí)例和研究非常少。本論文根據(jù)作者在咨詢業(yè)工作的經(jīng)驗(yàn)和對(duì)理論的學(xué)習(xí)及研究，對(duì)中國(guó)咨詢業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷進(jìn)行研究和探討，也是市場(chǎng)營(yíng)銷理論在咨詢業(yè)中運(yùn)用的探討，具有一定的創(chuàng)新特色。

第一章　 中國(guó)管理咨詢業(yè)

1.1 引言

管理咨詢業(yè)是20世紀(jì)90年代以來(lái)世界上迅速發(fā)展的知識(shí)密集型產(chǎn)業(yè)，1995年全球管理咨詢業(yè)的年收入已超過(guò)500億美元，在歐美一些主要的發(fā)達(dá)國(guó)家，管理咨詢業(yè)以每年20%--30%的速度增長(zhǎng)，世界500強(qiáng)的企業(yè)中，50％左右的公司擁有自己長(zhǎng)期合作的國(guó)際著名的咨詢公司，100％的公司接受過(guò)多次咨詢服務(wù)。

有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示：2000年，我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是8.9萬(wàn)億元，咨詢業(yè)的營(yíng)業(yè)額卻只有近100億元，咨詢業(yè)占的比例僅有0.11%，而且這100億元中還包括移民、留學(xué)服務(wù)和部分廣告設(shè)計(jì)方面的收入，真正面對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略、管理咨詢的營(yíng)業(yè)額不超過(guò)10個(gè)億，大概只能占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的萬(wàn)分之一。而美國(guó)在20世紀(jì)90年代中期，咨詢業(yè)的營(yíng)業(yè)額已突破300億美元。但是，隨著社會(huì)的發(fā)展，咨詢業(yè)的重要性已經(jīng)被越來(lái)越多的國(guó)人重視，同時(shí)，咨詢業(yè)作為創(chuàng)業(yè)板最青睞的六大產(chǎn)業(yè)之一，具有很大的發(fā)展空間，也吸引了越來(lái)越多的投資。

1．2 管理咨詢業(yè)的發(fā)展情況

1．2．1 國(guó)內(nèi)外管理咨詢業(yè)的發(fā)展情況

從歷史的角度看，管理咨詢產(chǎn)生于19世紀(jì)末的美國(guó)。當(dāng)時(shí)，以泰勒為代表的“效率”顧問(wèn)工程師將其科學(xué)管理理論運(yùn)用于企業(yè)之中，他們不僅從事改善企業(yè)管理的研究活動(dòng)，而且深入企業(yè)生產(chǎn)組織領(lǐng)域，為企業(yè)提供有效的咨詢服務(wù)，贏得了客戶的信賴，從而很快被社會(huì)所接受和承認(rèn)。

20世紀(jì)30年代，美國(guó)又形成一代新型的管理咨詢顧問(wèn)隊(duì)伍，他們具有多方面才能，能正確提供各種專門的服務(wù)，并向經(jīng)理和委托人提供所需的目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)方法。 1935年，心理學(xué)家博思（Edwin Booz）建立了博思咨詢公司，管理學(xué)教授兼注冊(cè)會(huì)計(jì)師麥肯錫（James 0.Mckinsey）創(chuàng)建了麥肯錫咨詢公司。在這些管理咨詢公司中，管理咨詢顧問(wèn)形成了強(qiáng)有力的管理專家集團(tuán)，他們通過(guò)具有獨(dú)立性和開創(chuàng)性的管理咨詢活動(dòng)，幫助企業(yè)經(jīng)理作出客觀、有利的選擇。通過(guò)把專門的管理知識(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)榫哂懈咝a(chǎn)性的能力，管理咨詢組織為管理咨詢建立了信譽(yù)，并且擴(kuò)大了它的應(yīng)用范圍，促進(jìn)了管理咨詢業(yè)的發(fā)展。二次大戰(zhàn)后，西方國(guó)家先后進(jìn)入了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新時(shí)期?？茖W(xué)技術(shù)和工業(yè)生產(chǎn)迅速發(fā)展，企業(yè)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，同時(shí)，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)空前激化，以用戶為中心的買方市場(chǎng)逐漸形成，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)一步復(fù)雜化。進(jìn)入70年代以后，世界經(jīng)濟(jì)、科技、社會(huì)等方面發(fā)生了巨大的變革。1973年，西方工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了“滯脹”，加之高新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，新產(chǎn)品換代加快，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激化，給企業(yè)進(jìn)一步成長(zhǎng)帶來(lái)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，同時(shí)也為西方管理咨詢業(yè)提供了更廣闊的發(fā)展空間。90年代以來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)生了更加深刻的變革界市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變，經(jīng)濟(jì)和科技競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，信息流動(dòng)的速度不斷加快，電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)企業(yè)如日東升，企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)迅速發(fā)展。這種變革不僅給社會(huì)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了巨大的影響，而且極大地促進(jìn)了西方管理咨詢業(yè)的飛速發(fā)展。在世界范圍內(nèi)，咨詢業(yè)連續(xù)5年以兩位數(shù)的高速度增長(zhǎng)，1994年咨詢業(yè)在全世界的從業(yè)人員達(dá)250萬(wàn)人，總收入為500億美元。

中國(guó)咨詢業(yè)先天不足， 發(fā)展天生畸形，后天還發(fā)育不良。從1978年起發(fā)展至今，大約可分為四個(gè)階段。

第一階段：官商主導(dǎo)期。在由“領(lǐng)導(dǎo)決策”轉(zhuǎn)向“決策科學(xué)化、民主化”后，出現(xiàn)了較多由社科院、科協(xié)系統(tǒng)和大專院?；I辦的非獨(dú)立的咨詢機(jī)構(gòu)，這類有政府背景的咨詢機(jī)構(gòu)在相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)占據(jù)了咨詢業(yè)的主導(dǎo)地位。這時(shí)期，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍是以計(jì)劃為主導(dǎo)，由于商品短缺和價(jià)格雙軌制政策的存在，也出現(xiàn)了一些打著“信息咨詢”招牌的咨詢公司，依靠政府資源，利用政策上的空隙倒賣計(jì)劃內(nèi)緊俏物資、進(jìn)出口批文和計(jì)劃額度等。難怪人們對(duì)咨詢公司一開始就產(chǎn)生了投機(jī)取巧的誤解。80年代中后期，中國(guó)咨詢業(yè)開始了第一次大整頓，民辦咨詢機(jī)構(gòu)紛紛歇業(yè)清理，咨詢業(yè)遭受了第一次沉重的打擊。

第二階段：“點(diǎn)子”“策劃”期。隨著九十年代的到來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化方向越來(lái)越明顯，國(guó)內(nèi)對(duì)信息咨詢的市場(chǎng)需求開始增加，主要來(lái)自外資企業(yè)、部分合資企業(yè)以及少量民營(yíng)企業(yè)。一些外資和國(guó)內(nèi)民營(yíng)“信息咨詢”和“市場(chǎng)調(diào)查”公司也開始涌現(xiàn)。但是，國(guó)內(nèi)的咨詢公司大部分不規(guī)范，從“公關(guān)熱”到“廣告熱”， “ CI熱”再到“策劃熱”，大約一兩年就是一個(gè)炒作周期。輿論界最關(guān)注的大概要數(shù)北京的何陽(yáng)，一個(gè)點(diǎn)子賣了40萬(wàn)元，被媒體炒作得沸沸揚(yáng)揚(yáng)，加之緊隨其后的“點(diǎn)子公司”和幾本“點(diǎn)子”暢銷書，讓咨詢的名頭著實(shí)火了一陣。結(jié)果不少人把管理咨詢業(yè)和“點(diǎn)子公司”聯(lián)系在一起，以致最后“點(diǎn)子”“策劃”走下坡路并最終為企業(yè)所厭棄時(shí)，人們對(duì)咨詢業(yè)也失去了信任感，更沒(méi)有親合力。成長(zhǎng)中的市場(chǎng)幾乎被無(wú)序混亂的競(jìng)爭(zhēng)毀掉了。

第三階段：萌芽成長(zhǎng)期。九十年代下半年開始，市場(chǎng)上的咨詢公司才真正開始出現(xiàn)專業(yè)化和規(guī)范化的趨勢(shì)。這個(gè)時(shí)期成立的咨詢公司主要有博峰營(yíng)銷、派力營(yíng)銷、博通經(jīng)緯、零點(diǎn)調(diào)查、慧聰信息、浩辰商務(wù)以及后來(lái)的新華信、漢普咨詢等。這個(gè)時(shí)期的咨詢公司有幾個(gè)顯著的特點(diǎn)，一是專業(yè)化程度提高了，由許多國(guó)外歸來(lái)的學(xué)者創(chuàng)辦咨詢公司，二是規(guī)模較小，品牌還很弱，三是市場(chǎng)發(fā)育落后，先天不足，四是國(guó)外咨詢公司的進(jìn)入，如蓋洛普、麥肯錫等，基本上成為國(guó)內(nèi)咨詢市場(chǎng)的主力。

第四階段：網(wǎng)絡(luò)增長(zhǎng)期。九十年代末，隨著互聯(lián)網(wǎng)開始融入咨詢業(yè)務(wù)，一方面是獨(dú)立的網(wǎng)絡(luò)咨詢公司產(chǎn)生了，另一方面是傳統(tǒng)的咨詢公司向網(wǎng)絡(luò)咨詢轉(zhuǎn)型。由于互聯(lián)網(wǎng)帶來(lái)了一大批新生的行業(yè)與企業(yè)，如CISCO、LUCENT、EBAY、SINA等，無(wú)論從咨詢的基礎(chǔ)理念還是到應(yīng)用層面，技術(shù)含量越來(lái)越高，使得傳統(tǒng)的咨詢公司難以滿足網(wǎng)絡(luò)公司全新的、變化迅捷的需求。這就是互聯(lián)網(wǎng)咨詢公司出現(xiàn)的市場(chǎng)動(dòng)力。

從以上分析可知，中國(guó)咨詢業(yè)的發(fā)展至少在前兩個(gè)時(shí)期耽誤了10到15年。

1．2．2 我國(guó)管理咨詢業(yè)的現(xiàn)狀

中國(guó)的管理咨詢業(yè)出現(xiàn)于80年代初，起步低，發(fā)展緩慢。最初的點(diǎn)子公司，比較著名的有何陽(yáng)金點(diǎn)子、王志剛策劃案等，新聞媒體作過(guò)大量報(bào)導(dǎo)；還有一些咨詢公司從事信息收集、市場(chǎng)調(diào)查、招商引資等業(yè)務(wù)，這些只能說(shuō)是管理咨詢的初級(jí)階段，因?yàn)辄c(diǎn)子公司更像是個(gè)人行為，其它業(yè)務(wù)也不是建立在高智力的事實(shí)基礎(chǔ)上，實(shí)效性不強(qiáng)，實(shí)施結(jié)果帶有炒作的成份。由于總體水平較低，整個(gè)隊(duì)伍魚龍混雜，缺乏管理，咨詢業(yè)的口碑也不是很好。

據(jù)有關(guān)資料顯示，中國(guó)目前工商登記有信息咨詢業(yè)務(wù)的公司約13萬(wàn)家，其中在科委等有關(guān)部門注冊(cè)的約 4500－5000家。而真正從事咨詢業(yè)務(wù)、有一定實(shí)力、在相關(guān)行業(yè)有一定知名度的在1000家之內(nèi)。據(jù)零點(diǎn)調(diào)查公司對(duì)293戶企業(yè)單位的電話訪問(wèn)，和對(duì)全國(guó)209戶咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)的面訪結(jié)果，管理咨詢業(yè)務(wù)約占整個(gè)咨詢業(yè)的15．4％，企業(yè)對(duì)接受管理咨詢的滿意率為55％。

與國(guó)外的大型咨詢公司相比，國(guó)內(nèi)的管理咨詢公司還有不少差距，主要表現(xiàn)為沒(méi)有成型的咨詢體系；沒(méi)有咨詢案例數(shù)據(jù)庫(kù)；咨詢隊(duì)伍整體素質(zhì)不高，缺乏咨詢和企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，因而難以向客戶提供高質(zhì)量的咨詢服務(wù)?？梢?jiàn)無(wú)論從管理咨詢業(yè)的隊(duì)伍、業(yè)務(wù)量還是服務(wù)質(zhì)量，和我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是不協(xié)調(diào)的?？傊瑖?guó)內(nèi)管理咨詢企業(yè)不成氣候。

1．2．3 國(guó)際著名管理咨詢公司進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)

一些國(guó)際頂級(jí)管理咨詢公司都迫不及待地進(jìn)軍中國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，如麥肯錫、安達(dá)信、羅蘭·貝格、波士頓、蓋洛普、普畢·水道等，剛開始主要為在華外資企業(yè)或機(jī)構(gòu)服務(wù)，現(xiàn)在逐漸滲透到國(guó)內(nèi)企業(yè)，做許多精典的案例，創(chuàng)造了相當(dāng)?shù)臉I(yè)績(jī)。據(jù)麥肯錫中國(guó)公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理歐高教先生介紹麥肯錫公司已經(jīng)參與國(guó)有企業(yè)改革，先后幫助4家上海機(jī)構(gòu)和制藥企業(yè)，圍繞著商業(yè)戰(zhàn)略、機(jī)構(gòu)重組和投資協(xié)議等共同制定了改革方案，進(jìn)而幫助他們轉(zhuǎn)變成為更具競(jìng)爭(zhēng)力的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)體制。羅蘭·貝格公司，1995年在中國(guó)的營(yíng)業(yè)收入占集團(tuán)全球總收入的9％，1997年這個(gè)比例已上升到14％，預(yù)計(jì)到1999年，將進(jìn)一步上升到l／3。 公司名稱所屬國(guó)家業(yè)務(wù)強(qiáng)項(xiàng)服務(wù)客戶麥肯錫美國(guó)戰(zhàn)略發(fā)展、組織結(jié)構(gòu)康佳、樂(lè)百氏安達(dá)信美國(guó)戰(zhàn)略咨詢麗珠集團(tuán)尼爾遜美國(guó)營(yíng)銷管理、市場(chǎng)研究 今日集團(tuán)永道美國(guó)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)審計(jì)　羅蘭·貝格德國(guó)營(yíng)銷管理、戰(zhàn)略咨詢科龍SAP德國(guó)ERP軟件及實(shí)施咨詢樂(lè)百氏、黑妹美晨

1．2．4 我國(guó)管理咨詢業(yè)具有很大的發(fā)展?jié)摿褪袌?chǎng)

雖然我國(guó)現(xiàn)在的咨詢市場(chǎng)還很小，需求也不足，這并不意味著我國(guó)不需要咨詢產(chǎn)業(yè)，而是因?yàn)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)是咨詢業(yè)發(fā)展的沃土，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)才剛剛起步，而隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的市場(chǎng)化程度提高，社會(huì)對(duì)咨詢產(chǎn)業(yè)的需求將迅速上升。我們可以從一些發(fā)達(dá)國(guó)家咨詢市場(chǎng)的現(xiàn)狀看我國(guó)咨詢市場(chǎng)的前景：

美國(guó) 100家最大的公司 1995年在咨詢方面的支出高達(dá)145億美元；可口可樂(lè)公司1996年投入咨詢費(fèi)2億美元；AT＆T公司1995年的咨詢費(fèi)用3．5億美元。

我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，很多企業(yè)的轉(zhuǎn)型需要咨詢公司的幫助，同時(shí)，大量外資企業(yè)進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，我們企業(yè)要應(yīng)對(duì)他們的挑戰(zhàn)，他們要了解我們的市場(chǎng)，都需要咨詢業(yè)的幫助。目前，一些目光遠(yuǎn)大的企業(yè)越來(lái)越重視咨詢對(duì)企業(yè)的重要作用，1997年沈陽(yáng)和光集團(tuán)投資 1000萬(wàn)元請(qǐng)世界著名的安達(dá)信咨詢公司協(xié)助其向國(guó)際化發(fā)展；中國(guó)平安保險(xiǎn)公司也拆資1．2億元，請(qǐng)世界頂級(jí)咨詢機(jī)構(gòu)麥肯錫公司制定規(guī)劃遠(yuǎn)景。中國(guó)的咨詢產(chǎn)業(yè)正處于產(chǎn)業(yè)生命周期的第一階段（萌芽期），它的市場(chǎng)將會(huì)迅速成長(zhǎng)起來(lái)。

盡管目前我國(guó)咨詢業(yè)發(fā)展不盡人意，但有專家分析說(shuō)，一旦某個(gè)咨詢業(yè)企業(yè)專注于某一類特殊的咨詢服務(wù)，就有可能開始“自我創(chuàng)造”的過(guò)程，一方面累積了提供此類服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，另一方面樹立了自己在此領(lǐng)域的品牌，有助于鎖定一部分客戶，鎖定一部分需求。因此，我國(guó)咨詢業(yè)仍然具有很大的發(fā)展?jié)摿Α９芾碜稍兙褪侨缃褫^被看好的咨詢業(yè)種類之一。

北大光華管理學(xué)院黃東濤先生曾介紹說(shuō)，“2000年中國(guó)管理咨詢行業(yè)的有效需求總額約1億美元，美國(guó)達(dá)到1600億美元。在未來(lái)的10年中，中國(guó)管理咨詢行業(yè)需求將以每年10倍的速度增加，到2010年中國(guó)管理咨詢行業(yè)的有效需求總額將達(dá)到100億美元?！庇绕涫敲鎸?duì)目前陷入困境的國(guó)企、私企，管理咨詢正好能派上用場(chǎng)。黃東濤先生還依據(jù)中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)《中國(guó)企業(yè)發(fā)展報(bào)告(1999)》的調(diào)查數(shù)據(jù)來(lái)分析這個(gè)市場(chǎng)：到1998年末，我國(guó)共有工業(yè)企業(yè)及生產(chǎn)單位797.46萬(wàn)個(gè)，如果按1/3國(guó)有企業(yè)需要管理咨詢來(lái)計(jì)算，我國(guó)就有42.27萬(wàn)個(gè)國(guó)有企業(yè)需要管理咨詢；我國(guó)民營(yíng)企業(yè)大約有300萬(wàn)家，按6%的民營(yíng)企業(yè)需要管理咨詢服務(wù)，就會(huì)有18萬(wàn)個(gè)民營(yíng)企業(yè)加入到管理咨詢需求行列中。全部加起來(lái)60多萬(wàn)個(gè)企業(yè)，就有60億元的管理咨詢投入。偌大的市場(chǎng)，目前已經(jīng)吸引了數(shù)家外國(guó)管理咨詢公司進(jìn)駐我國(guó)，搶占咨詢業(yè)灘頭陣地。

盡管由于中國(guó)企業(yè)的管理理論體系尚未真正形成，管理咨詢業(yè)主缺乏準(zhǔn)確的核心業(yè)務(wù)定位；資金實(shí)力有限、咨詢質(zhì)量不高、管理咨詢隊(duì)伍規(guī)模小且素質(zhì)不高、整個(gè)行業(yè)組織管理較弱，中國(guó)管理咨詢行業(yè)與國(guó)外管理咨詢行業(yè)相比還處于劣勢(shì)地位。但是中國(guó)管理咨詢業(yè)也自有其優(yōu)勢(shì)。比如，中國(guó)的管理咨詢業(yè)經(jīng)營(yíng)者們，對(duì)于中國(guó)的國(guó)情、歷史與文化要比國(guó)外的管理咨詢公司理解的深透、全面、具體；能最大限度的發(fā)揮低成本以及交易費(fèi)用；對(duì)細(xì)分市場(chǎng)信息有著更多的了解；便于聯(lián)系和保持更多的客戶關(guān)系與營(yíng)銷渠道；更能夠與客戶溝通等等。

1．3 中國(guó)管理咨詢業(yè)面臨的問(wèn)題及特點(diǎn)

1．3．1 一個(gè)關(guān)于管理咨詢的調(diào)查反映的問(wèn)題

隨著企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中主體地位的逐步確立，隨著近年來(lái)一批馳名策劃人及典型策劃案例在全國(guó)的廣泛傳播，咨詢業(yè)得到了迅速發(fā)展，“咨詢”、“策劃”已成為企業(yè)界以至于社會(huì)上使用頻率最高的詞匯之一，正所謂“策劃熱”或“策劃現(xiàn)象”。然而，企業(yè)到底怎么看待咨詢業(yè)，企業(yè)愿意和什么樣的咨詢公司進(jìn)行合作?咨詢業(yè)目前面臨的主要問(wèn)題是什么?咨詢公司該如何健康發(fā)展?針對(duì)以上問(wèn)題，北斗商務(wù)咨詢有限公司對(duì)100家大中型企業(yè)及部分咨詢公司進(jìn)行了調(diào)查，得出的主要結(jié)論是：一、企業(yè)的咨詢意識(shí)已有了普遍提高。就“你的企業(yè)是否需要外腦幫助”一題。有87％的企業(yè)明確表示需要，且有 1％的企業(yè)已進(jìn)行過(guò)整體或?qū)ｍ?xiàng)咨詢。二、多數(shù)企業(yè)不知道怎樣找到或找不到理想的咨詢公司，在對(duì)有關(guān)問(wèn)題的問(wèn)答中，76％的企業(yè)認(rèn)為：策劃人滿天飛，但不知誰(shuí)有真本事，真能幫企業(yè)解決實(shí)際問(wèn)題。三、多數(shù)企業(yè)對(duì)咨詢公司的運(yùn)作方式和作業(yè)質(zhì)量不滿意。在與咨詢公司接觸過(guò)或合作過(guò)的37家企業(yè)中，有29家表示不滿意甚至反感。鑒于此，我們認(rèn)為，咨詢業(yè)的發(fā)展已到了一個(gè)轉(zhuǎn)折時(shí)期，即由無(wú)序狀態(tài)向規(guī)范化轉(zhuǎn)變的時(shí)期。咨詢公司只有清醒地認(rèn)識(shí)到這種轉(zhuǎn)變的必要性和緊迫性，只有自覺(jué)地加速這種轉(zhuǎn)變，才能適應(yīng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，才能滿足企業(yè)的需要，也才能在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟。

1．3．2 我國(guó)管理咨詢業(yè)面臨的問(wèn)題

就我國(guó)目前的市場(chǎng)狀況而言，大多數(shù)企業(yè)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力已是一種普遍現(xiàn)象。究其原因，主要在于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，而且隨著新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來(lái)，當(dāng)傳統(tǒng)的管理方式和工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的經(jīng)營(yíng)方式已不再適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的需要的時(shí)候，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的變革和創(chuàng)新也就顯得更為重要了。但是現(xiàn)今我國(guó)絕大多數(shù)企業(yè)的思想和技術(shù)還難以實(shí)現(xiàn)這些變革，所以必須引進(jìn)咨詢公司的智力支持。從西方國(guó)家企業(yè)的成長(zhǎng)過(guò)程中可以看出，企業(yè)的發(fā)展離不開管理咨詢的支撐。然而現(xiàn)在我國(guó)的管理咨詢業(yè)還難承擔(dān)如此之重任，我國(guó)管理咨詢業(yè)還存在著這樣那樣的問(wèn)題：

（1）學(xué)院派咨詢難成氣候。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家學(xué)院派咨詢也普遍存在，這派咨詢最明顯的優(yōu)勢(shì)是理論和思想的沉淀。但主要問(wèn)題表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是咨詢方案盡管很系統(tǒng)，但缺乏有效的操作性，而管理咨詢最終的目的是讓企業(yè)能夠有效的實(shí)施。二是缺少真正咨詢公司必備的組織體系和人力體系。通常由導(dǎo)師帶領(lǐng)幾個(gè)學(xué)生為企業(yè)咨詢，而缺乏一個(gè)咨詢公司必須具有的資訊、研發(fā)、咨詢和培訓(xùn)開發(fā)的核心體系。

（2）除去學(xué)院派咨詢，活躍在我國(guó)管理咨詢市場(chǎng)上的咨詢機(jī)構(gòu)還有各種各樣的咨詢公司，但是他們也存在著很多問(wèn)題。

A 缺乏咨詢專家，缺乏企業(yè)管理理論和經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)。咨詢公司是以自己的知識(shí)智慧和長(zhǎng)期積累的經(jīng)驗(yàn)幫助別人成功，這就要求咨詢公司有足夠的專家群體以及專家網(wǎng)絡(luò)來(lái)滿足咨詢的需要。因此咨詢專家也就構(gòu)成了咨詢企業(yè)的關(guān)鍵要素。但是由于我國(guó)咨詢業(yè)發(fā)展歷史短暫，并且發(fā)展過(guò)程之中缺乏人才的積聚，我國(guó)咨詢業(yè)人才缺乏并由此引起的缺少企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理論和經(jīng)驗(yàn)的現(xiàn)象已經(jīng)十分嚴(yán)重。

B 大多數(shù)管理咨詢企業(yè)缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力。每個(gè)行業(yè)都有自己獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)要素。決定咨詢行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的要素很多，但價(jià)值觀和市場(chǎng)定位至關(guān)重要，價(jià)值觀是咨詢公司的核心，比如麥肯錫公司的“客戶利益高于一切”的職業(yè)道德觀念。市場(chǎng)定位也非常重要，它代表了咨詢企業(yè)提供的產(chǎn)品定位，又比如麥肯錫就是把客戶群定位在CEO等領(lǐng)導(dǎo)決策層?？v觀我國(guó)的管理咨詢業(yè)，還沒(méi)有那一家這方面有明顯的趨向。

C 缺乏企業(yè)品牌。我國(guó)的咨詢業(yè)有一個(gè)奇怪的現(xiàn)象：我國(guó)有十大策劃家，卻沒(méi)有讓業(yè)內(nèi)人士脫口而出的咨詢企業(yè)，我國(guó)的咨詢企業(yè)數(shù)以千計(jì)，卻至今沒(méi)有一家眾望所歸的管理咨詢權(quán)威。

D 咨詢公司的服務(wù)并不規(guī)范。與國(guó)外的大型咨詢公司相比，國(guó)內(nèi)的咨詢公司還有一定的差距，沒(méi)有成型的咨詢體系，沒(méi)有咨詢案例數(shù)據(jù)庫(kù)，并且動(dòng)態(tài)信息源不夠。這樣至少有一點(diǎn)企業(yè)不能提供嚴(yán)謹(jǐn)、詳實(shí)、規(guī)范的文體表達(dá)，那么咨詢的需求方明顯的感覺(jué)就是產(chǎn)品沒(méi)有檔次。

（3）缺少配套環(huán)境，缺少運(yùn)營(yíng)規(guī)則也是制約管理咨詢行業(yè)和企業(yè)發(fā)展的重要因素。這包括:

A 國(guó)家工商系統(tǒng)對(duì)管理咨詢企業(yè)存在理解上的分歧；B 國(guó)家統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)也沒(méi)有建立對(duì)一套正確的、完整的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，要么將其混在服務(wù)業(yè)中，要么將其概括在信息服務(wù)業(yè)中；C. 新聞媒體對(duì)咨詢業(yè)的報(bào)道也含糊不清；以上這種政策使得咨詢業(yè)至今沒(méi)有自己的行業(yè)組織，沒(méi)有自己的運(yùn)營(yíng)規(guī)則，沒(méi)有共同遵守的價(jià)值觀與職業(yè)操守。也正是由于整個(gè)行業(yè)沒(méi)有運(yùn)營(yíng)規(guī)則，企業(yè)的利益缺乏有效的保障同樣企業(yè)也缺乏責(zé)任約束與道德約束，在這種情況之下，企業(yè)也就不可能持續(xù)發(fā)展，也不能不斷壯大，那沒(méi)有知名的企業(yè)也就很正常了

（4）企業(yè)與咨詢公司之間缺乏理解與共識(shí)也一定程度上制約了咨詢業(yè)的發(fā)展。A由于咨詢服務(wù)所提供的是一種無(wú)形、動(dòng)態(tài)的知識(shí)產(chǎn)品，而用戶支付的咨詢費(fèi)用則是有形的、靜態(tài)的，在買賣發(fā)、公平上須供需雙方共同作出努力。對(duì)于提供咨詢服務(wù)的一方來(lái)講，需要盡可能的細(xì)化咨詢方案，提高操作性，同時(shí)注意通過(guò)成功案例塑造，樹立信譽(yù)增強(qiáng)需方的信心；對(duì)于需方來(lái)講，必須以前瞻、透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)的眼光及創(chuàng)新的價(jià)值尺度評(píng)價(jià)咨詢公司的工作。正確評(píng)價(jià)在新經(jīng)濟(jì)的條件下，創(chuàng)新策劃理念和科學(xué)管理、方法、營(yíng)銷模式對(duì)于優(yōu)化企業(yè)資源配置、提高效率、降低成本、提高效益的重要作用。但是很多企業(yè)往往看的見(jiàn)有形的物質(zhì)財(cái)富，對(duì)創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)觀念、科學(xué)管理模式、機(jī)制等知識(shí)性資產(chǎn)在企業(yè)有形物質(zhì)財(cái)富創(chuàng)造過(guò)程中的全局性滲透和制約作用的認(rèn)識(shí)尚有模糊之處。B 在咨詢的前后兩者的認(rèn)識(shí)也存在一定差距。咨詢需求者不知道自己需要咨詢什么，選擇誰(shuí)來(lái)提供咨詢服務(wù)，以及在咨詢過(guò)程之中雙方的不信任和在時(shí)間、費(fèi)用、咨詢目標(biāo)等方面的背離使得咨詢的成功性大大的降低。

1．4 中國(guó)管理咨詢業(yè)面臨機(jī)遇，但需要樹立市場(chǎng)營(yíng)銷觀念

1．4．1 中國(guó)管理咨詢業(yè)的優(yōu)勢(shì)和機(jī)遇

正如上述，我國(guó)的咨詢業(yè)存在很多問(wèn)題，并與國(guó)外成熟的咨詢業(yè)相比差距很大，那么面臨強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的挑戰(zhàn)，我國(guó)的咨詢公司是否就毫無(wú)優(yōu)勢(shì)了呢？也不盡然．差距固然要找，但也要善于發(fā)現(xiàn)我們的優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、彌補(bǔ)劣勢(shì)才是取勝之道。

l、本地化優(yōu)勢(shì)

每個(gè)國(guó)家都有獨(dú)特的文化習(xí)俗，有不同的國(guó)情。文化習(xí)俗和國(guó)情對(duì)管理的影響非常大。國(guó)外大公司雖然經(jīng)驗(yàn)豐富，但由于文化背景及觀念不同，對(duì)中國(guó)管理殊的文化方式不能理解，而中國(guó)企業(yè)的體制問(wèn)題也常使國(guó)外咨詢公司感到迷惑，使得一些咨詢改善方案的可操作性差。因此，許多國(guó)企在改制過(guò)程中仍傾向聘請(qǐng)中國(guó)咨詢公司。除了文化對(duì)管理的影響，文化還深深根植在市場(chǎng)、消費(fèi)者行為中。許多跨國(guó)公司希望打入中國(guó)市場(chǎng)就必須了解中國(guó)消費(fèi)者習(xí)慣，在這方面中國(guó)咨詢公司較之國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)者就占據(jù)了優(yōu)勢(shì)．不過(guò)，中國(guó)咨詢公司必須抓緊發(fā)揮這一優(yōu)勢(shì)，因?yàn)榭鐕?guó)競(jìng)爭(zhēng)者已經(jīng)在努力彌補(bǔ)這一不足，正在進(jìn)行人才本地化的工作。

2、靈活性優(yōu)勢(shì)

咨詢業(yè)和任何行業(yè)一樣，都能進(jìn)行細(xì)分，可以根據(jù)咨詢內(nèi)容分，如針對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化管理體系的建立或某個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的管理等；也可按客戶對(duì)象分，目標(biāo)客戶是小客戶還是大客戶?？傊?，一個(gè)咨詢市場(chǎng)就象一塊海綿，看似一大塊，其實(shí)里面有無(wú)數(shù)小空隙。國(guó)外進(jìn)入中國(guó)的咨詢公司通常都是大公司，一般要價(jià)較高，較適合大型、有西方管理模式的企業(yè)，這些國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)者還無(wú)暇顧及也難以顧及那么多小空隙。而我國(guó)的咨詢公司則規(guī)模有大有小，可采取較廣的覆蓋面，也可采取單一的業(yè)務(wù)內(nèi)容，比較靈活多變，有利于占領(lǐng)那些小空隙。

3、經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌和加入WTO帶來(lái)的機(jī)遇

我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)入了一個(gè)關(guān)鍵階段，許多國(guó)有企業(yè)都被迫離開政府保護(hù)投向市場(chǎng)浪潮，它們要適應(yīng)這一變化，會(huì)產(chǎn)生大量對(duì)咨詢業(yè)的需求，我國(guó)咨詢公司了解它們的過(guò)去、理解它們的現(xiàn)狀，能對(duì)癥下藥。除此之外，我國(guó)即將加入 W TO也使更多外國(guó)公司想進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，我國(guó)的咨詢公司則是對(duì)中國(guó)市場(chǎng)最有力的發(fā)言人。但這些機(jī)遇還取決于我國(guó)咨詢公司是否能夠抓住。

1．4．2咨詢業(yè)應(yīng)樹立正確的營(yíng)銷觀念，培育和開拓咨詢市場(chǎng)

根據(jù)前面談到的我國(guó)咨詢業(yè)的問(wèn)題，我認(rèn)為我國(guó)的咨詢公司要?jiǎng)?chuàng)出品牌應(yīng)該做到一下幾點(diǎn)：(1)走聯(lián)合之路，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)；（2）苦練內(nèi)功，提高素質(zhì)；（3）利用IT進(jìn)行創(chuàng)新管理；（4）學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)理論和經(jīng)驗(yàn)；（4）與客戶互動(dòng)，共同實(shí)現(xiàn)目標(biāo)；（6）通過(guò)最優(yōu)的性價(jià)比來(lái)拓展市場(chǎng)；（7）爭(zhēng)取政府扶植；（8） 加強(qiáng)行業(yè)規(guī)范。

當(dāng)然咨詢業(yè)與其他行業(yè)一樣，除練好內(nèi)功外，對(duì)于屬于服務(wù)業(yè)的咨詢業(yè)是以顧客和市場(chǎng)為導(dǎo)向的行業(yè)，也應(yīng)注重其自身的市場(chǎng)營(yíng)銷。咨詢業(yè)有自身行業(yè)的特點(diǎn)，如前面談到的行業(yè)特點(diǎn)、顧客需求特點(diǎn)和有潛力的業(yè)務(wù)方面，所以我們?cè)谶M(jìn)行市場(chǎng)營(yíng)銷時(shí)，一樣要按菲利普·科特勒博士描述那樣：分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)，研究和選擇目標(biāo)市場(chǎng)，制訂營(yíng)銷戰(zhàn)略，設(shè)計(jì)部署營(yíng)銷策略以及實(shí)施和控制營(yíng)銷計(jì)劃。而考慮到咨詢業(yè)以顧客為導(dǎo)向，我們了解的市場(chǎng)營(yíng)銷又要有特殊的含義，正如菲利普·科特勒博士給市場(chǎng)營(yíng)銷下的定義“Marketing is not the art of finding clever ways to dispose of what you make， marketing is the art of creating genuine Customer value” ，即“市場(chǎng)營(yíng)銷不是發(fā)現(xiàn)巧妙的方法去處置你生產(chǎn)的產(chǎn)品的一種技巧，而是一種為真正顧客創(chuàng)造價(jià)值的藝術(shù)。

中國(guó)的咨詢業(yè)的發(fā)展同發(fā)達(dá)國(guó)家存在較大的差距的重要原因，是我們的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)培育和開拓咨詢市場(chǎng)還沒(méi)有給予足夠的重視。從某種意義上講，需求是拉動(dòng)生產(chǎn)力發(fā)展的重要因素之一。我國(guó)工程咨詢同管理咨詢相比之所以發(fā)展較快，主要原因是我國(guó)政府在基本建設(shè)和技術(shù)改造項(xiàng)目審批過(guò)程中引入了要求建設(shè)單位上報(bào)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)和詳細(xì)設(shè)計(jì)等文件及要在施工中進(jìn)行監(jiān)理等一整套規(guī)章制度。這些規(guī)章制度為工程咨詢業(yè)開創(chuàng)了一個(gè)廣闊的市場(chǎng)，拉動(dòng)了我國(guó)工程咨詢業(yè)的迅速發(fā)展。而管理咨詢業(yè)等咨詢卻沒(méi)有政府來(lái)為之開創(chuàng)市場(chǎng)。這樣，就要靠咨詢業(yè)者通過(guò)艱苦的努力，來(lái)培育和開拓市場(chǎng)，在一下方面開展工作：

一、轉(zhuǎn)變觀念，提高對(duì)培育和開拓市場(chǎng)的重視程度

咨詢業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)型的產(chǎn)品一樣，在發(fā)展的初期都有一個(gè)培育和開拓市場(chǎng)的過(guò)程但同生產(chǎn)型的企業(yè)相比，咨詢企業(yè)往往忽視這個(gè)過(guò)程或?qū)λ匾暡粔?。這對(duì)咨詢業(yè)的發(fā)展是非常不利的。咨詢業(yè)的產(chǎn)品也有一個(gè)被消費(fèi)者認(rèn)知和接受的過(guò)程。如果不為消費(fèi)者認(rèn)知和接受，其市場(chǎng)的存在也就無(wú)從談起，即使咨詢企業(yè)人才濟(jì)濟(jì)，也是無(wú)用武之地。因此，我國(guó)的咨詢機(jī)構(gòu)一定要對(duì)培育和開拓市場(chǎng)充分重視，主動(dòng)去工作，而不是坐等市場(chǎng)的出現(xiàn)。當(dāng)然，只有認(rèn)識(shí)到這項(xiàng)工作的重要性才能有所行動(dòng)。所以，轉(zhuǎn)變觀念對(duì)我國(guó)咨詢業(yè)的發(fā)展是很重要的。

二、了解咨詢服務(wù)的特殊性，運(yùn)用正確的營(yíng)銷方法和渠道

雖然市場(chǎng)開拓和營(yíng)銷對(duì)于咨詢企業(yè)和生產(chǎn)型企業(yè)同等重要，但其營(yíng)銷方法和渠道還是大不相同的。這主要是咨詢產(chǎn)品是無(wú)形的智力服務(wù)，而生產(chǎn)型的產(chǎn)品是有形物質(zhì)。咨詢?cè)诖箢惿峡蓜潥w為服務(wù)業(yè)。向客戶提供服務(wù)就是服務(wù)業(yè)銷售自己的產(chǎn)品。這種特殊的產(chǎn)品同有形產(chǎn)品相比有如下三個(gè)特點(diǎn)：

1．一是無(wú)形的。服務(wù)是無(wú)形的。不象一般的產(chǎn)品，在得到它之前，服務(wù)是感覺(jué)不到的?？蛻粼诘玫阶稍儗＜业姆?wù)之前，是不能確定其效果的。也就是說(shuō)，咨詢公司的客戶在受益方面存在很大的不確定因素。

2．二是服務(wù)提供者和服務(wù)的不可分性。提供服務(wù)和消費(fèi)服務(wù)一般都是同步進(jìn)行，不象有形產(chǎn)品那樣一般是先生產(chǎn)出來(lái)，再入庫(kù)，然后再經(jīng)過(guò)分銷商進(jìn)行銷售，最后到客戶手上進(jìn)行消費(fèi)。顧客和生產(chǎn)者見(jiàn)面的機(jī)會(huì)很少。而服務(wù)者是服務(wù)的一部分。由于提供服務(wù)時(shí)客戶就在服務(wù)現(xiàn)場(chǎng)，或者是在整個(gè)服務(wù)過(guò)程中，服務(wù)者和客戶要進(jìn)行多次接觸，所以服務(wù)者和客戶之間的交流是服務(wù)行業(yè)營(yíng)銷的特點(diǎn)。而有形產(chǎn)品的生產(chǎn)者則是很少介入產(chǎn)品的營(yíng)銷活動(dòng)，一般都由專門的銷售人員來(lái)進(jìn)行。