導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；會(huì)計(jì)；財(cái)務(wù)核算；方案

財(cái)務(wù)管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心，是理論和實(shí)踐中一直被關(guān)注的焦點(diǎn)。中國(guó)的保險(xiǎn)行業(yè)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)恢復(fù)極快，通過(guò)30多年的發(fā)展，保險(xiǎn)公司從1979年的1家迅速發(fā)展到2010年的146家，保費(fèi)收入平均每年增長(zhǎng)超過(guò)20%。本文對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，通過(guò)深入分析風(fēng)險(xiǎn)在金融管理產(chǎn)生的成因，提出相應(yīng)的解決方案和對(duì)策，以幫助財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司控制風(fēng)險(xiǎn)和研究財(cái)務(wù)管理，促進(jìn)保險(xiǎn)公司不斷改善他們的財(cái)務(wù)管理水平，確保保險(xiǎn)行業(yè)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中發(fā)揮“助推器”的“穩(wěn)定器”的獨(dú)特功能。

一、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)核算的基本內(nèi)容與特點(diǎn)

我國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)的基本內(nèi)容眾多，主要包括收付和結(jié)算支付方式；資本增加或減少；債權(quán)和債務(wù)；處理費(fèi)用的收入、支出；財(cái)務(wù)結(jié)果的檢查和確認(rèn)。作者在這里基于保險(xiǎn)公司，結(jié)合其特點(diǎn)，選擇一些主要內(nèi)容和特點(diǎn)，分別描述了會(huì)計(jì)的相關(guān)知識(shí)。

1.保費(fèi)收入的會(huì)計(jì)。作為保險(xiǎn)公司，合同只有涉及一定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移才可以作為保險(xiǎn)合同。養(yǎng)老金和養(yǎng)老金的衍生產(chǎn)品，沒(méi)有任何真正的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和其他政策甚至不能作為保險(xiǎn)合同。自2007年以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)公司需要根據(jù)部門(mén)的收入確認(rèn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容。同時(shí)，保險(xiǎn)合同的類(lèi)型和性質(zhì)不同，保費(fèi)收入測(cè)量方法也不同。測(cè)試原理和確認(rèn)保費(fèi)收入一般采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，這也是在2007年對(duì)保險(xiǎn)公司新準(zhǔn)則的一個(gè)新的要求。這個(gè)規(guī)定，使保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入緊密結(jié)合，更真實(shí)的反映保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況。此外，當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)公司開(kāi)始引入公允價(jià)值會(huì)計(jì)計(jì)量的主要工具。測(cè)量模型早期在確?？煽啃缘那疤嵯?，強(qiáng)調(diào)相關(guān)性，給出更充分的本質(zhì)，大大提高金融信息和相關(guān)水平。

2.對(duì)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。不允許在我國(guó)保險(xiǎn)公司對(duì)外借貸。對(duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，債務(wù)是由各種各樣的儲(chǔ)備組成。其中比例最大數(shù)量最大的債務(wù)為“精算儲(chǔ)備”，同時(shí)它也是一個(gè)重要的內(nèi)容，保險(xiǎn)公司的信息披露，直接反映保險(xiǎn)公司的償付能力和盈利能力。2007年前，我們的國(guó)家在保險(xiǎn)儲(chǔ)備制度方面并非完美無(wú)缺，表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司償付能力無(wú)法獲得公眾的信任。新準(zhǔn)則以來(lái)，保險(xiǎn)公司需要對(duì)“留出一個(gè)保護(hù)區(qū)”、“未決賠款準(zhǔn)備金”、“長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)負(fù)債”、“壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金”進(jìn)行公布。同時(shí)，為了更現(xiàn)實(shí)的反應(yīng)由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠付保險(xiǎn)金責(zé)任，當(dāng)前的許多保險(xiǎn)公司“引入充足性測(cè)試”的理念，使保費(fèi)收入計(jì)算更精確的和真實(shí)。

3.關(guān)于投資回報(bào)的合計(jì)。對(duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，主要的投資可以分為四類(lèi)，相關(guān)的會(huì)計(jì)核算、保險(xiǎn)公司現(xiàn)行的會(huì)計(jì)模式和投資回報(bào)特點(diǎn)，不僅可以更準(zhǔn)確地反映會(huì)計(jì)和投資收益，可以更清楚地反映了保險(xiǎn)資金的投資盈虧。

4.關(guān)于會(huì)計(jì)成本的弊端。保險(xiǎn)公司費(fèi)用，主要包括保險(xiǎn)費(fèi)用，保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)和間接傭金，以及保險(xiǎn)賠償?，F(xiàn)在，我們國(guó)家保險(xiǎn)公司在會(huì)計(jì)期間的費(fèi)用方向，通常是“費(fèi)用化”處理，成本恰好是計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)此，作者認(rèn)為，要建立科學(xué)、統(tǒng)一的測(cè)量方法和標(biāo)準(zhǔn)，為了使信息披露由保險(xiǎn)公司更有可比性。

二、當(dāng)前我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

1.資金風(fēng)險(xiǎn)

（1）“核保賠制度”不詳細(xì)、不夠系統(tǒng)。造成保險(xiǎn)公司經(jīng)常出現(xiàn)適應(yīng)賠款，反向承銷(xiāo)等現(xiàn)象；其次，保險(xiǎn)資金運(yùn)用的方式較為單一、狹窄的通道?；驹谧C券交易、銀行存款等；此外，保險(xiǎn)公司通常能取得集中形式的基金的管理，但存在這種現(xiàn)象的賬戶開(kāi)設(shè)了分支機(jī)構(gòu)，銀行存款保險(xiǎn)公司相對(duì)分散，并影響貸款。直接導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司對(duì)資金集中管理部門(mén)和分散的矛盾共存。同時(shí)保險(xiǎn)公司和有業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行增加很多資本成本和財(cái)務(wù)費(fèi)用，這種現(xiàn)象已經(jīng)成為最優(yōu)秀的保險(xiǎn)公司的資本管理問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。

（2）準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金。風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司，另一個(gè)點(diǎn)是儲(chǔ)備基金是不夠的。在日常經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司，通常是提前收取保險(xiǎn)費(fèi)，事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人或者受益人履行其責(zé)任保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)合同。按照保險(xiǎn)合同實(shí)施保險(xiǎn)責(zé)任，因此，保險(xiǎn)公司同時(shí)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)費(fèi)等一般會(huì)計(jì)特定的“儲(chǔ)備”，以防突然意外保險(xiǎn)。但保險(xiǎn)公司往往是不當(dāng)或不足的，從而影響到未來(lái)的保險(xiǎn)公司償付能力，甚至是直接面對(duì)客戶的合同要求。同時(shí)，保險(xiǎn)公司無(wú)法展現(xiàn)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。

2.人員方面風(fēng)險(xiǎn)

（1）保險(xiǎn)公司員工缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制的意識(shí)。在保險(xiǎn)公司，員工通常有一個(gè)特定的任務(wù)評(píng)估的壓力。為了應(yīng)對(duì)這些壓力，從業(yè)者通常在完成第一年任務(wù)指標(biāo)，甚至為了適應(yīng)市場(chǎng)的變化和完成任務(wù)，經(jīng)常采取一些不當(dāng)或非法手段，保險(xiǎn)公司在銷(xiāo)售的過(guò)程中將面臨很多金融風(fēng)險(xiǎn)，如稅收風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。在中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的網(wǎng)站經(jīng)常發(fā)現(xiàn)許多保險(xiǎn)公司和公司高管處罰通知。進(jìn)一步說(shuō)明了保險(xiǎn)公司員工缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的普遍性。

（2）財(cái)務(wù)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告分析財(cái)務(wù)狀況以及保險(xiǎn)公司評(píng)價(jià)償債能力是一個(gè)重要的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司潛在的重大事項(xiàng)在其日常操作，應(yīng)披露其財(cái)務(wù)報(bào)告（例如損失等），讓客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他保險(xiǎn)公司利益相關(guān)者及時(shí)知道。但許多保險(xiǎn)公司往往采取一定的手段來(lái)掩飾。然而，一旦出現(xiàn)情況，在未來(lái)無(wú)法繼續(xù)隱藏，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)將是巨大的，會(huì)對(duì)金融穩(wěn)定有一個(gè)顯著的影響。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)核算方案探析

1.加強(qiáng)資金核算和控制。為了防范風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)和控制基金。具體方法有以下兩個(gè)方面：首先，保險(xiǎn)公司應(yīng)采取兩條線的資金管理，即現(xiàn)金和銀行存款控制系統(tǒng)控制系統(tǒng)。它是法律特定的控制要點(diǎn)。主要是正確現(xiàn)金支付；現(xiàn)金結(jié)算和銀行存款是適當(dāng)和及時(shí)的。資本儲(chǔ)存是安全的，記錄是完整的；資本是否合規(guī)，真實(shí)與否，核算銀行存款收據(jù)和付款是合法的和正確的，銀行賬戶記錄是清楚、真實(shí)和可靠的。第二，保險(xiǎn)公司應(yīng)

該做好一個(gè)工作的預(yù)算和結(jié)算資金。在事先預(yù)算的基礎(chǔ)上，要做好結(jié)算工作。

2.加強(qiáng)預(yù)算控制。預(yù)算控制，實(shí)際上是基于公司的資源配置規(guī)劃和它的決策目標(biāo)，通過(guò)金融手段來(lái)量化，成為保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理和操作的指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)。全面預(yù)算管理是保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的一個(gè)重要形式，包括預(yù)算規(guī)劃、預(yù)算、評(píng)估、監(jiān)管、等。保險(xiǎn)公司在特定的預(yù)算控制，可以參考每個(gè)分支的業(yè)務(wù)規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，成本控制、預(yù)算控制等整體?；诒ｋU(xiǎn)公司發(fā)展計(jì)劃，根據(jù)其長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)確定的年度預(yù)算，并實(shí)現(xiàn)它的分支或分支機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任，樹(shù)枝間的關(guān)系和自我評(píng)價(jià)、控制和調(diào)整。此外，保險(xiǎn)公司的預(yù)算管理要以人為本，在預(yù)算的制定，在動(dòng)員員工的主動(dòng)性，積極性和創(chuàng)造性，以確保決策的目標(biāo)是高效、有序?qū)嵤?。分支或分支機(jī)構(gòu)在面對(duì)預(yù)算目標(biāo)時(shí)，可以參考公司預(yù)算目標(biāo)和指導(dǎo)原則，充分考慮自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)范圍，向總部提交完成任務(wù)指標(biāo)或不能完成的原因。

3.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的會(huì)計(jì)工作，有效預(yù)防和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的會(huì)計(jì)工作，有效預(yù)防和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部審計(jì)是一個(gè)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)監(jiān)督。保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的使用，為會(huì)計(jì)進(jìn)行有效控制，確保各類(lèi)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，真正的信任。保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的設(shè)置和人員的選擇，應(yīng)該給其完全獨(dú)立，確保真正的、有效的內(nèi)部審計(jì)結(jié)果。同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制模式的選擇或相應(yīng)的審計(jì)控制模型。保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)工作包括以下具體內(nèi)容：

第一、合規(guī)審計(jì)。應(yīng)當(dāng)審查內(nèi)部控制機(jī)制是否符合保險(xiǎn)公司與國(guó)家法律、法規(guī)，以及有關(guān)政策，已經(jīng)上市的保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)公司是符合證券監(jiān)管局和其他證券監(jiān)管部門(mén)對(duì)上市公司的要求。

第二、系統(tǒng)（綜合）審計(jì)。保險(xiǎn)公司的內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)通過(guò)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)和管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。因此，在某種意義上，可以說(shuō)，從業(yè)者的保險(xiǎn)公司不僅是內(nèi)部審計(jì)的主體，它的對(duì)象。需要負(fù)責(zé)的工作來(lái)實(shí)現(xiàn)控制，其工作過(guò)程和結(jié)果將監(jiān)督與約束公司內(nèi)部控制機(jī)制和其他人員。內(nèi)部審計(jì)工作是相當(dāng)于保險(xiǎn)公司部門(mén)鏈接，部門(mén)和崗位在公司通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，成為限制對(duì)方，有縱橫交錯(cuò)連接，相互協(xié)調(diào)，共同作用的一個(gè)統(tǒng)一的整體。

四、結(jié)束語(yǔ)

財(cái)務(wù)管理是一切管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，也是保險(xiǎn)公司管理的一個(gè)重要的部分。同時(shí)，財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，和保險(xiǎn)公司，只有不斷提高自身盈利能力，以充分發(fā)揮其社會(huì)穩(wěn)定器。但是在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)，保險(xiǎn)市場(chǎng)主體不斷建立，競(jìng)爭(zhēng)是越來(lái)越激烈，一些保險(xiǎn)公司抓住市場(chǎng)，爭(zhēng)奪客戶，通常只關(guān)注市場(chǎng)規(guī)模，忽視了盈利能力和效率。在這種情況下，分析財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方案是非常必要的。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：行為導(dǎo)向；教學(xué)；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；效果

中圖分類(lèi)號(hào)：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2016）10-0168-02

行為導(dǎo)向是上世紀(jì)80年代以來(lái)，世界教育教學(xué)論中出現(xiàn)的一種新的思潮，是為適應(yīng)時(shí)展要求而提出的一種現(xiàn)代教育思想。由于行為導(dǎo)向教學(xué)對(duì)于培養(yǎng)人的全面素質(zhì)和綜合能力方面起著十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國(guó)教育界與勞動(dòng)界的專家所推崇。本世紀(jì)初期，我國(guó)引入“行為導(dǎo)向教學(xué)法”，各領(lǐng)域都進(jìn)行了“行為導(dǎo)向教學(xué)法”的試點(diǎn)工作，也取得了實(shí)質(zhì)性的成果，給我國(guó)教育教學(xué)注入了新的活力。

保險(xiǎn)業(yè)作為我國(guó)快速發(fā)展的朝陽(yáng)行業(yè)之一，對(duì)保險(xiǎn)教育提出了較高的要求，如何培養(yǎng)出具有時(shí)代特征、滿足現(xiàn)時(shí)保險(xiǎn)發(fā)展需要的專業(yè)人才顯得尤為重要。《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》是保險(xiǎn)專業(yè)教育的主干課程之一，本文力圖通過(guò)研究在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教學(xué)中如何引進(jìn)行為導(dǎo)向，加強(qiáng)學(xué)生對(duì)該課程的理解和掌握，提升學(xué)生的實(shí)踐運(yùn)用能力，實(shí)現(xiàn)從課堂到工作的實(shí)時(shí)無(wú)縫對(duì)接。

一、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中應(yīng)用行為導(dǎo)向的原因

行為導(dǎo)向教學(xué)模式是一種“能力本位”的教學(xué)理念，強(qiáng)調(diào)通過(guò)學(xué)生自己的實(shí)踐或行動(dòng)來(lái)培養(yǎng)和提高專業(yè)能力。它提出了教學(xué)應(yīng)從理論培養(yǎng)向?qū)嵺`性教學(xué)轉(zhuǎn)化，從示范性教學(xué)向應(yīng)用性教學(xué)轉(zhuǎn)化的觀念。行為導(dǎo)向教學(xué)模式可簡(jiǎn)單概括為在設(shè)計(jì)教學(xué)時(shí)充分考慮學(xué)生學(xué)習(xí)目標(biāo)的明確性、學(xué)習(xí)活動(dòng)的自主性、學(xué)習(xí)過(guò)程的交互性、學(xué)習(xí)成果的建構(gòu)性。學(xué)生在完成一個(gè)既定任務(wù)的過(guò)程中，在教師的幫助下，通過(guò)自主活動(dòng)和小組分工協(xié)作，構(gòu)建自身新的知識(shí)體系，獲得各種能力。教學(xué)目標(biāo)也從單一認(rèn)知轉(zhuǎn)向?qū)I(yè)和跨專業(yè)的認(rèn)知、合作的情感體驗(yàn)、克服難題的意志力訓(xùn)練和動(dòng)手操作訓(xùn)練并舉的教學(xué)綜合目標(biāo)，滿足了學(xué)習(xí)和教學(xué)的不同方面的要求。

《國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》明確提出高等教育要“重點(diǎn)擴(kuò)大應(yīng)用型、復(fù)合型、技能型人才培養(yǎng)規(guī)模”，并提出“強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)”是提高人才培養(yǎng)質(zhì)量的重要手段。

保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)是一門(mén)實(shí)踐性、應(yīng)用性極強(qiáng)的學(xué)科，集經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、社會(huì)學(xué)、災(zāi)害學(xué)、醫(yī)學(xué)、工程學(xué)、數(shù)學(xué)和信息科學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域?yàn)橐惑w，體現(xiàn)出多學(xué)科相互滲透、交叉發(fā)展的邊緣性特點(diǎn)。這就決定了在保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的教學(xué)別強(qiáng)調(diào)理論聯(lián)系實(shí)際，讓學(xué)生在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，通過(guò)實(shí)際問(wèn)題的研究和解決來(lái)培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)素養(yǎng)。事實(shí)上，保險(xiǎn)業(yè)作為我國(guó)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，正處于快速擴(kuò)張過(guò)程中?，F(xiàn)階段急需即有扎實(shí)的理論功底，同時(shí)具備業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理等較強(qiáng)的實(shí)踐能力的人才，特別是擅長(zhǎng)在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題的復(fù)合型應(yīng)用人才。

《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》是保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的專業(yè)主干課程之一。通過(guò)該課程的學(xué)習(xí)，同學(xué)們需掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的基本規(guī)律、把握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)體系及產(chǎn)品的主要特點(diǎn)、設(shè)計(jì)原理及營(yíng)運(yùn)基礎(chǔ)，為今后從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的營(yíng)運(yùn)管理及產(chǎn)品設(shè)計(jì)打下基礎(chǔ)。因此，《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)較之其他專業(yè)基礎(chǔ)課顯示出更強(qiáng)的實(shí)踐性特點(diǎn)，在教學(xué)中引入行為導(dǎo)向法具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中行為導(dǎo)向的方式方法

行為導(dǎo)向作為一種教學(xué)方法，包括模擬教學(xué)、案例教學(xué)、項(xiàng)目教學(xué)和角色扮演等方法，我們?cè)凇敦?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中分別采用了以上各種方法。

1.模擬教學(xué)法。在一種人造的情境或環(huán)境里學(xué)習(xí)某職業(yè)所需的知識(shí)、技能和能力。模擬訓(xùn)練給人一種身臨其境的感覺(jué)，更重要的是提供了許多重復(fù)的機(jī)會(huì)和隨時(shí)進(jìn)行過(guò)程評(píng)價(jià)的可能性，且成本較低。在教學(xué)中我們主要采用了以下兩種模擬教學(xué)法：

第一，模擬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司營(yíng)運(yùn)。將同學(xué)進(jìn)行分組，分別代表不同業(yè)務(wù)部門(mén)、行政職能部門(mén)及投保人，分別以不同的標(biāo)的物模擬投保、承保、客戶服務(wù)及理賠等環(huán)節(jié)。通過(guò)保險(xiǎn)公司模擬營(yíng)運(yùn)，學(xué)生基本掌握了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司前臺(tái)營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)及后臺(tái)支持系統(tǒng)的組成，對(duì)保險(xiǎn)公司各部門(mén)的職能有明確的認(rèn)識(shí)和了解。

第二，我校目前建有多個(gè)金融實(shí)驗(yàn)室，如國(guó)泰安模擬交易所、股指期貨套利系統(tǒng)等，經(jīng)過(guò)我們的申請(qǐng)及到其他高?？疾旖梃b，目前已初步建成保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)。這兩種方法在教學(xué)中相合配合交叉使用，作為學(xué)生模擬的檢驗(yàn)或示范，通過(guò)這種訓(xùn)練使學(xué)生對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的組成有了全面準(zhǔn)確的把握。

2.案例教學(xué)法。案例教學(xué)法即根據(jù)實(shí)際能力培養(yǎng)的需要，教師從實(shí)際工作中尋找恰當(dāng)案例，并引導(dǎo)學(xué)生通過(guò)案例分析和研究，達(dá)到為今后職業(yè)做準(zhǔn)備的目的。在分析過(guò)程中，學(xué)生自己提出問(wèn)題，并自己找出解決問(wèn)題的途徑和手段，從而培養(yǎng)獨(dú)立分析問(wèn)題、處理問(wèn)題的能力。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有很多具體的業(yè)務(wù)類(lèi)別，在實(shí)踐中呈現(xiàn)特殊性、發(fā)展性的特點(diǎn)。我們積極主動(dòng)與保險(xiǎn)公司聯(lián)系，收集整理了一系列針對(duì)性強(qiáng)、有代表性意義的真實(shí)案例，將之穿插運(yùn)用于教學(xué)中，通過(guò)學(xué)生的反饋進(jìn)一步凝煉，最后形成了與教材相配套的案例集。

3.項(xiàng)目教學(xué)法。將一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的項(xiàng)目，交由學(xué)生自己處理。信息的收集、方案的設(shè)計(jì)、項(xiàng)目的實(shí)施及最終的評(píng)價(jià)，都由學(xué)生自己負(fù)責(zé)。學(xué)生通過(guò)該項(xiàng)目的進(jìn)行，了解并把握整個(gè)過(guò)程及每一環(huán)節(jié)中的基本要求。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，每一張保單都可以看作是一個(gè)項(xiàng)目，特別是復(fù)雜的非標(biāo)準(zhǔn)體的保單。在教學(xué)中，每講授完一個(gè)單元，就讓學(xué)生自己獨(dú)立設(shè)計(jì)一款保單或者根據(jù)客戶的需求設(shè)計(jì)一個(gè)保險(xiǎn)方案，比如在介紹完所有的業(yè)務(wù)種類(lèi)，讓學(xué)生為學(xué)校設(shè)計(jì)一保險(xiǎn)方案；學(xué)完家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)后，讓學(xué)生設(shè)計(jì)一款大學(xué)生宿舍保險(xiǎn)等。然后同學(xué)們?cè)傧嗷ビ懻?，不斷完善產(chǎn)品或方案。

4.角色扮演法。學(xué)生通過(guò)扮演不同角色，體驗(yàn)自身角色的內(nèi)涵活動(dòng)，又體驗(yàn)對(duì)方角色的心理，從而充分展現(xiàn)出現(xiàn)實(shí)社會(huì)中各種角色的“為”和“位”，達(dá)到培養(yǎng)社會(huì)能力和交際能力的目的。角色扮演法屬情景教學(xué)，創(chuàng)設(shè)一個(gè)“身臨其境”的感官效應(yīng)，能提高學(xué)生專業(yè)能力、方法能力與社會(huì)能力。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)營(yíng)運(yùn)涉及到多方主體，讓學(xué)生分別選定不同的角色，如投保人、核保人、理賠員、客戶服務(wù)人員、事故第三方等，由其主導(dǎo)設(shè)計(jì)一保險(xiǎn)場(chǎng)景并進(jìn)行演練。

5.大腦風(fēng)暴教學(xué)法?！按竽X風(fēng)暴”教學(xué)法是教師引導(dǎo)學(xué)生就某一問(wèn)題自由發(fā)表意見(jiàn)，而對(duì)其意見(jiàn)的正確性或準(zhǔn)確性教師不進(jìn)行任何評(píng)價(jià)的方法。這種方法是一種能在最短的時(shí)間里，獲得最多的思想和觀點(diǎn)的方法。通過(guò)鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)現(xiàn)并提出問(wèn)題，給他們以成就感，激發(fā)其學(xué)習(xí)的強(qiáng)大動(dòng)力。

該方法主要在前面幾種方法中同步使用，也可以在理論教學(xué)中使用，老師針對(duì)學(xué)生的案例分析、項(xiàng)目實(shí)施、角色演練進(jìn)行即時(shí)的、隨機(jī)的、針對(duì)性的提問(wèn)，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行多維度思考，鍛煉學(xué)生快速反應(yīng)的能力。

三、行為導(dǎo)向法在《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中的效果評(píng)析

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)專業(yè)課，教學(xué)重點(diǎn)是各種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及其運(yùn)行的內(nèi)在規(guī)律，傳統(tǒng)的教學(xué)方法側(cè)重于通過(guò)現(xiàn)行產(chǎn)品解讀，讓學(xué)生把握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特點(diǎn)及與其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)區(qū)別，由于缺乏感性認(rèn)識(shí)，學(xué)生會(huì)感覺(jué)比較枯燥，教學(xué)效果大打折扣，而行為導(dǎo)向法立足于引導(dǎo)學(xué)生、啟發(fā)學(xué)生、調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和主動(dòng)性。教學(xué)效果得到了極大提升。

1.增強(qiáng)了學(xué)生學(xué)習(xí)積極性和主動(dòng)性：這種教學(xué)方法容易激起學(xué)生的好奇心，產(chǎn)生強(qiáng)烈的學(xué)習(xí)愿望，積極參與教學(xué)過(guò)程。課堂上學(xué)生積極思考，與教師產(chǎn)生互動(dòng)，充分調(diào)動(dòng)了課堂氣氛。

2.提高了學(xué)生創(chuàng)新及應(yīng)用能力：案例式教學(xué)、項(xiàng)目教學(xué)等方法的引入，大大開(kāi)闊了學(xué)生的視野，不再是以前保險(xiǎn)條款的閱讀和復(fù)述，而是自由地發(fā)揮，激發(fā)了學(xué)生的潛能，其創(chuàng)新能力及應(yīng)用能力也得到大大提高。

3.有助于學(xué)生個(gè)性的發(fā)展：多樣化的教學(xué)方法，如頭腦風(fēng)暴、角色扮演、項(xiàng)目教學(xué)可以使學(xué)生的社交能力、應(yīng)變能力、協(xié)同工作的能力得到有效的訓(xùn)練，有利于學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，從而為今后的學(xué)習(xí)和工作打下良好的基礎(chǔ)。

4.對(duì)教師提出了更高的要求：該法對(duì)教師的教學(xué)能力和專業(yè)素質(zhì)提出更高要求。每一種行為導(dǎo)向法，都需要在教師的引導(dǎo)下，學(xué)生參與收集信息、制訂計(jì)劃、選擇方案、實(shí)施目標(biāo)、反饋信息到成果評(píng)價(jià)的全過(guò)程，讓學(xué)生既了解總體，又清楚每一個(gè)具體環(huán)節(jié)的運(yùn)作，并從中得到關(guān)鍵能力的提高。

總之，通過(guò)近兩年的嘗試，行為導(dǎo)向法在《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》教學(xué)中的運(yùn)用，使學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性、主動(dòng)性得到很大提高，學(xué)習(xí)熱情也高漲，理論教學(xué)再加上一系列行業(yè)導(dǎo)向教學(xué)法使學(xué)生對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)理論知識(shí)及應(yīng)用有了扎實(shí)的認(rèn)識(shí)和理解，也對(duì)其后續(xù)專業(yè)課的學(xué)習(xí)打下了良好的基礎(chǔ)，提升了學(xué)生在就業(yè)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

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篇3

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理

作為保險(xiǎn)行業(yè)來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的是其發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)要素，所以風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的水平也成了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司能否長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的一項(xiàng)重要考核內(nèi)容。目前，生活水平、教育水平以及人們對(duì)于自身財(cái)產(chǎn)的認(rèn)識(shí)都在不斷增加需求，相應(yīng)產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也加劇了本行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。市場(chǎng)的嚴(yán)肅考核讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得不大力應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)維護(hù)和支持。因此能否有力的將風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，對(duì)于目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展至關(guān)重要。

一、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

提及到風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，總讓人有一種岌岌可危的感覺(jué)，尤其對(duì)于一個(gè)公司來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)的存在，涵蓋了很多的商業(yè)內(nèi)容在其中，因此，廣義的風(fēng)險(xiǎn)多被大家概括為運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，或者說(shuō)與其它部門(mén)的操作有關(guān)的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)指的是通過(guò)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司存在的一些問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，然后以此為依據(jù)，進(jìn)行一個(gè)盡可能減少和降低管理過(guò)程中潛在風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。

二、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的了解，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來(lái)講，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用的前期需要對(duì)整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司或者對(duì)比較重要的部門(mén)進(jìn)行安全考核。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)管理是要從整個(gè)企業(yè)范圍來(lái)衡量，并且根據(jù)衡量結(jié)果來(lái)確立風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容及范圍。這樣的評(píng)估模式，在實(shí)際操作方面是比較容易實(shí)現(xiàn)的。根據(jù)問(wèn)題提出解決方案，使其進(jìn)行管理的內(nèi)容能恰到好處。下面是具體評(píng)估內(nèi)容：

1.監(jiān)督。此處的監(jiān)督是之審計(jì)方面的監(jiān)督；大概內(nèi)容是指通過(guò)內(nèi)外部的審計(jì)部門(mén)對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全方面多層次的審查，以借此來(lái)發(fā)現(xiàn)其中的風(fēng)險(xiǎn)存在情況或者發(fā)展問(wèn)題。

2.問(wèn)題評(píng)估。這一項(xiàng)是指公司在面對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)流程的時(shí)候，確定基本的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)和風(fēng)險(xiǎn)存在的程度。這樣的評(píng)估可以比較輕松的看到損失的內(nèi)容和損失發(fā)生的頻率、損失的嚴(yán)重程度，因此，L險(xiǎn)管理技術(shù)可以提出如何控制風(fēng)險(xiǎn)或者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)解決方案。

3.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。在一系列問(wèn)題中，找出重中之重就意味著問(wèn)題解決一半甚至以上。同樣的道理，在風(fēng)險(xiǎn)中，找出關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，運(yùn)用“抽樣調(diào)查”的方法，來(lái)完成對(duì)簡(jiǎn)單風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)監(jiān)測(cè)和評(píng)估運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

4.財(cái)務(wù)的波動(dòng)性。一般最好的反應(yīng)公司情況的是公司的財(cái)務(wù)狀況。當(dāng)然一個(gè)公司的收入波動(dòng)可以更明顯的表現(xiàn)評(píng)估內(nèi)容，收入是在剔除市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)的影響下存在的，因此會(huì)輕易的把收入的波動(dòng)歸結(jié)為風(fēng)險(xiǎn)的存在。

5.因果關(guān)系。導(dǎo)致?lián)p失的原因有不同的原因，將每次的原因和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，在獲得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展?fàn)顩r情況下，及時(shí)掌握其發(fā)生的主要原因，有助于隨后控制風(fēng)險(xiǎn)和防范。盡力使風(fēng)險(xiǎn)和原因的存在有科學(xué)依據(jù)的解釋，在具有科學(xué)性的前提下，廣泛運(yùn)用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)中。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的障礙

一定程度上來(lái)講，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司從大方面是一個(gè)金融行業(yè)，因?yàn)榻?jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊，在管理上也有一定的特殊性，而且一旦出現(xiàn)失誤所造成的損失就會(huì)放大十倍甚至更多。也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用已經(jīng)成為現(xiàn)階段金融行業(yè)的主要組成部分。所以說(shuō)，合理的與風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)應(yīng)用是可以保障企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。

四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的框架

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架

基本框架內(nèi)容大概為一個(gè)金字塔的形狀，將相對(duì)重要的內(nèi)容放在金字塔的底部，這樣每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容都是緊密相連，即使有狀況發(fā)生，也可以比較輕易的發(fā)現(xiàn)并以最快速度解決。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的核心

主要是進(jìn)行團(tuán)隊(duì)內(nèi)的責(zé)任劃分，清楚的明確問(wèn)題的歸屬，才可以將風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)盡可能的發(fā)揮作用。也可以確保在發(fā)生問(wèn)題時(shí)不會(huì)互相推諉。同時(shí)要結(jié)合歷史數(shù)據(jù)，通過(guò)分析等一系列問(wèn)題客觀謹(jǐn)慎的將數(shù)據(jù)存在問(wèn)題形成一套完整報(bào)告，在此真實(shí)的信息基礎(chǔ)上可以有效避免日后的問(wèn)題。

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)施前，對(duì)于公司文化建設(shè)也要進(jìn)行大面積的改進(jìn)，并且要花費(fèi)有效時(shí)間控制員工能力的發(fā)展。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理前景

隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，高層管理人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理有更深一步的需求，保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)的把控是有強(qiáng)烈的需求存在的。根據(jù)當(dāng)前的市場(chǎng)情況風(fēng)險(xiǎn)管理有以下發(fā)展趨勢(shì)：

1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的的存在，必須參與其中的是董事會(huì)成員或者高層管理人員。在這樣的框架中，才能有效的保證風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)施時(shí)有一定的保障，不會(huì)或者盡可能的減少風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的預(yù)期效果。從以上的主體參與情況來(lái)說(shuō)，由利益相關(guān)群體也將為了維護(hù)自身的利益對(duì)此產(chǎn)生影響。尤為重要的是監(jiān)管部門(mén)的潛在意識(shí)，能否發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用，簡(jiǎn)單的資本充足管理或者滯后以后的問(wèn)題發(fā)生，而錯(cuò)過(guò)企業(yè)的最好發(fā)展機(jī)會(huì)。

2.重視量化等方式的應(yīng)用。對(duì)于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行改進(jìn)，重新聽(tīng)取專家的分析和建議，對(duì)于現(xiàn)階段市場(chǎng)情況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)分析內(nèi)容等途徑來(lái)完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)技術(shù)的實(shí)施。在此情況下提高的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展也提高了要求。

因此作為風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，其不斷深入財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)指日可待。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)文化的建設(shè)不斷隨著風(fēng)險(xiǎn)文化進(jìn)行傳播和深入。作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也必須要落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的企業(yè)文化當(dāng)中去。由于風(fēng)險(xiǎn)的存在涉及到每一位員工，所以工作要做到細(xì)微細(xì)致。將風(fēng)險(xiǎn)管理明確的置于各項(xiàng)活動(dòng)環(huán)節(jié)中，不定期的進(jìn)行有成效的內(nèi)部審計(jì)及開(kāi)展相應(yīng)的后續(xù)工作。在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)行程已定的形式和風(fēng)格。

參考文獻(xiàn)：

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篇4

1.成本核算方法存在缺陷

當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在進(jìn)行成本核算的過(guò)程中，成本核算方法的不當(dāng)造成財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的成本支出得不到有效的控制。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要是對(duì)分險(xiǎn)種的成本費(fèi)用以及損益的核算方法存在不足。首先是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的成本核算只是對(duì)直接變動(dòng)費(fèi)用進(jìn)行核算，而對(duì)于間接費(fèi)用的核算缺乏有效的追蹤和管理，造成成本核算的結(jié)果缺乏科學(xué)性。其次是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對(duì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的管理和分類(lèi)存在不完善的地方，沒(méi)有實(shí)施詳盡的賬務(wù)細(xì)則處理。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)成本支出方面采用的分險(xiǎn)種核算的方案，是一種粗糙的核算方法，雖然能夠?qū)δ骋浑U(xiǎn)種的成本情況進(jìn)行掌握，但是缺乏對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不同險(xiǎn)種的成本對(duì)比分析。通過(guò)成本對(duì)比分析能夠有效的掌握公司的成本情況并加以控制。最后，保險(xiǎn)公司在險(xiǎn)種的營(yíng)業(yè)費(fèi)用方面的分配缺乏科學(xué)性，這不利于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)成本支出的有效控制。

2.缺乏成本約束和成本考核激勵(lì)機(jī)制

財(cái)險(xiǎn)公司在成本管理活動(dòng)中，缺乏有效的成本約束和成本考核激勵(lì)機(jī)制，這造成財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的成本管理效率欠佳，造成業(yè)務(wù)成本控制機(jī)制難以落實(shí)。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司尚未建立完善的成本管理制度和內(nèi)部控制制度，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)成本核算和業(yè)務(wù)成本管理得不到有效的監(jiān)督和約束，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在成本支出和成本核算方面存在一些漏洞，得不到有效的控制，增加了公司的成本支出。另外，由于缺乏有效的成本考核激勵(lì)機(jī)制，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的管理人員和業(yè)務(wù)人員在營(yíng)銷(xiāo)和銷(xiāo)售的過(guò)程中，缺乏有效的成本觀念，員工缺乏開(kāi)展成本控制的激勵(lì)機(jī)制，使得員工在工作的過(guò)程中不注重業(yè)務(wù)成本的控制，加大了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的成本，影響公司的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)成本管理的措施建議

1.強(qiáng)化財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)成本控制意識(shí)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司重視市場(chǎng)開(kāi)拓和保費(fèi)增長(zhǎng)而忽視了業(yè)務(wù)成本管理的不良現(xiàn)象影響到財(cái)險(xiǎn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展，因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司必須強(qiáng)化業(yè)務(wù)成本管理，從公司的高層到基層員工，加強(qiáng)業(yè)務(wù)成本控制意識(shí)。保險(xiǎn)公司的管理者不僅應(yīng)該認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)開(kāi)拓和業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的重要性，更應(yīng)該注重業(yè)務(wù)成本管理的作用。將精力投入到保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而忽視了內(nèi)部管理的強(qiáng)化和業(yè)務(wù)成本的控制，這反映了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的服務(wù)管理效益的缺陷，影響企業(yè)的高速平穩(wěn)發(fā)展，造成財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該重視成本管理，公司高層應(yīng)該著手制定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的成本管理策略，堅(jiān)持業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和業(yè)務(wù)成本控制的結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)成本預(yù)算管理，制定和實(shí)施科學(xué)的成本管理計(jì)劃。公司的員工應(yīng)該切實(shí)的落實(shí)公司所制定和實(shí)施的成本管理戰(zhàn)略，提高業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)程中的業(yè)務(wù)成本控制，促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。

2.完善業(yè)務(wù)流程管理，有效控制業(yè)務(wù)成本

為了有效的控制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)成本，必須重視對(duì)業(yè)務(wù)流程的管理。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理賠支出是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)成本量最大的項(xiàng)目支出，因此，為了提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)效益，必須重視對(duì)理賠支付環(huán)節(jié)的成本控制。有效的控制理賠量是促進(jìn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)績(jī)效提升的關(guān)鍵所在。控制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理賠量應(yīng)該從以下幾個(gè)方面著手：首先是對(duì)承保質(zhì)量的把控。提高承保質(zhì)量，能夠防止公司遭受蒙騙和騙保，給公司帶來(lái)不必要的損失。因此，在財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展中，不要盲目的為了追求市場(chǎng)業(yè)務(wù)拓展而忽視了對(duì)承保業(yè)務(wù)質(zhì)量的完善。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員在公司的過(guò)程中，應(yīng)該重視對(duì)承保質(zhì)量的控制，完善承保流程管理，切實(shí)有效的降低財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的承保風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)成本的有效控制。其次是加強(qiáng)對(duì)理賠環(huán)節(jié)的控制。把握好理賠環(huán)節(jié)，控制災(zāi)害事故，防止出現(xiàn)錯(cuò)賠、騙保情況的發(fā)生。保險(xiǎn)公司應(yīng)該重視對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的深入的分析和調(diào)查，建立完善的理賠流程，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)督檢查工作。在進(jìn)行理賠案件處理的過(guò)程中，應(yīng)該依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)勘查結(jié)果，對(duì)案件進(jìn)行科學(xué)細(xì)致的分析，切實(shí)履行審批制度，合法、合理的控制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的支付成本，促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)成本的控制。

3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，明確各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的開(kāi)支中，營(yíng)業(yè)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)等支出占據(jù)了很大比重，而且公司的理賠支出存在許多不確定性因素，因此，為了有效的控制業(yè)務(wù)成本，必須重視完善財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，控制各項(xiàng)費(fèi)用的支出。首先，保險(xiǎn)公司應(yīng)該建立完善的財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)施費(fèi)用支出計(jì)劃，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中各項(xiàng)費(fèi)用支出的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度的有效落實(shí)。另外，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的費(fèi)用的預(yù)算管理與控制，制定完善的預(yù)算計(jì)劃并執(zhí)行，加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用審批制度的完善和履行，促進(jìn)費(fèi)用管理得到有效的控制。另外，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)保費(fèi)的手續(xù)費(fèi)的提取比例的控制，加強(qiáng)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的各項(xiàng)管理成本費(fèi)用的控制。公司應(yīng)當(dāng)依照業(yè)務(wù)險(xiǎn)種的特點(diǎn)、拓展領(lǐng)域以及操作難易程度實(shí)施合理的手續(xù)費(fèi)提取比例，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的監(jiān)督與控制，促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)成本管理的有效落實(shí)。

4.改善公司成本費(fèi)用管理的方法

為了進(jìn)一步提高公司業(yè)務(wù)成本管理水平，必須加強(qiáng)成本費(fèi)用管理工作，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不受影響的前提下有效的降低業(yè)務(wù)成本。首先是確定明確的業(yè)務(wù)成本管理目標(biāo)，對(duì)公司業(yè)務(wù)成本費(fèi)用管理實(shí)施預(yù)算計(jì)劃。其次，實(shí)施業(yè)務(wù)成本費(fèi)用考核辦法。明確和擴(kuò)大年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的考核范圍，將業(yè)務(wù)成本費(fèi)用指標(biāo)納入到考核范圍當(dāng)中，從而有效的提高成本費(fèi)用的控制力度。另外，降低財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)成本費(fèi)用的方法還有：開(kāi)發(fā)新的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，改善保險(xiǎn)險(xiǎn)種的結(jié)構(gòu)，將一些處于虧損狀態(tài)的險(xiǎn)種業(yè)務(wù)切除，擴(kuò)大盈利性的險(xiǎn)種業(yè)務(wù)。降低保險(xiǎn)的賠付水平。在保險(xiǎn)賠付過(guò)程中，應(yīng)該在不影響公司形象和不損害客戶利益的條件下，提高對(duì)賠付案件的審核力度。再次，改善保險(xiǎn)理賠的鑒定手段，利用高科技手段，提高事故勘察和監(jiān)測(cè)的效率。最后，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)銷(xiāo)售人員和保險(xiǎn)理賠人員的專業(yè)培訓(xùn)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)的提升。

三、結(jié)束語(yǔ)

篇5

隨著的不斷發(fā)展，人們的保險(xiǎn)乃至理財(cái)需求不斷走向多元化，單一金融產(chǎn)品、單一金融產(chǎn)品銷(xiāo)售方式已越來(lái)越難以滿足人們的需求。保險(xiǎn)公司順應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展潮流，積極拓展多元化保險(xiǎn)產(chǎn)品、多元化保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售方式，但保險(xiǎn)公司更多地將關(guān)注的目光投向銀行、郵政等機(jī)構(gòu)，忽視了同業(yè)之間開(kāi)展業(yè)務(wù)合作——主要是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司與人壽保險(xiǎn)公司相互業(yè)務(wù)的巨大優(yōu)勢(shì)和潛力。

一、保險(xiǎn)同業(yè)之間業(yè)務(wù)合作的優(yōu)勢(shì)

（一）可以充分挖掘雙方銷(xiāo)售渠道的潛力

由于我國(guó)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人市場(chǎng)剛剛起步，保險(xiǎn)公司在拓展多元化銷(xiāo)售方式時(shí)主要著眼于與銀行、郵政等機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，但保險(xiǎn)公司與銀行、郵政等機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作的廣度和深度都還十分有限，合作環(huán)境不容樂(lè)觀。

保險(xiǎn)同業(yè)之間加強(qiáng)合作，相互業(yè)務(wù)可以較好地解決上述問(wèn)題。以人民保險(xiǎn)公司和中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司為例，前者擁有4357個(gè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，直銷(xiāo)人員26446人，營(yíng)銷(xiāo)人員65000人；后者擁有縣以上銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)4800個(gè)，城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)52500個(gè)，業(yè)務(wù)員60多萬(wàn)人。由于兩者都擁有豐富的網(wǎng)點(diǎn)資源和龐大的業(yè)務(wù)員隊(duì)伍，若彼此之間進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，可以在一定程度上避免當(dāng)前各保險(xiǎn)公司為爭(zhēng)奪有限的銀行、郵政網(wǎng)點(diǎn)資源競(jìng)相提高手續(xù)費(fèi)的局面。況且兩者之間營(yíng)運(yùn)原理、業(yè)務(wù)流程相同或大體相似，可以提高業(yè)務(wù)合作的廣度和深度。新修訂的《保險(xiǎn)法》允許財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)意外險(xiǎn)和短期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，更為這種合作帶來(lái)了契機(jī)。

（二）可以充分利用彼此龐大的客戶資源

保險(xiǎn)市場(chǎng)上客戶群根據(jù)其規(guī)模、保險(xiǎn)金額、潛力可分為大、中、小型客戶，以往財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以大型客戶（客戶）為主，隨著企業(yè)改制、個(gè)人資產(chǎn)不斷增加，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)個(gè)人及中小型客戶市場(chǎng)正在迅速發(fā)展。面對(duì)標(biāo)的分散的個(gè)人及中小型客戶市場(chǎng)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司無(wú)法象個(gè)人壽險(xiǎn)那樣通過(guò)建立龐大的業(yè)務(wù)員隊(duì)伍對(duì)其進(jìn)行開(kāi)拓和維護(hù)，而可以借助人壽保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)員隊(duì)伍對(duì)客戶進(jìn)行深度開(kāi)發(fā)，為其拓展業(yè)務(wù)。由于目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司以大型客戶為主，人壽保險(xiǎn)公司可以充分利用其客戶資源開(kāi)拓團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2002年底，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司擁有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)75％的客戶，中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司擁有多達(dá)15 000萬(wàn)的長(zhǎng)期客戶群，它們中的很大一部分都是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人壽保險(xiǎn)公司可以共享的客戶資源。

（三）可以滿足客戶多元化的保險(xiǎn)需求，提高客戶的滿意度和忠誠(chéng)度

一項(xiàng)調(diào)查顯示，城市居民中有55％的人希望在眾多的金融產(chǎn)品中做資產(chǎn)的組合；68％的人認(rèn)為保險(xiǎn)應(yīng)該作為資產(chǎn)組合的必要項(xiàng)目；58％的人面對(duì)眾多的保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)產(chǎn)品不知如何選擇；66％的人需要更貼近自身需求的全套的財(cái)務(wù)安全計(jì)劃；45％的人對(duì)單一保險(xiǎn)品種的購(gòu)買(mǎi)不感興趣。由此可見(jiàn)，傳統(tǒng)的單一的產(chǎn)品推銷(xiāo)方式面對(duì)客戶多元化的綜合理財(cái)需求將難有作為，建立在對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析基礎(chǔ)上的保險(xiǎn)產(chǎn)品組合將在更高層次上滿足客戶的需求，提高客戶的忠誠(chéng)度。在當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的環(huán)境下，加強(qiáng)保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作，有利于實(shí)現(xiàn)客戶的多元化保險(xiǎn)需求。

（四）可以降低單位作業(yè)的費(fèi)用成本和時(shí)間成本，提高經(jīng)營(yíng)效率

保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作最重要的效果之一就是能實(shí)現(xiàn)資源共享，降低經(jīng)營(yíng)成本。尤其隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的加劇，費(fèi)用支出不斷攀升，保險(xiǎn)公司利潤(rùn)水平被攤薄，此舉具有更加重要的意義。

表明，開(kāi)發(fā)新客戶的費(fèi)用是維護(hù)老客戶費(fèi)用的5倍。當(dāng)保險(xiǎn)公司之間開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，不必為開(kāi)發(fā)新的銷(xiāo)售渠道過(guò)多地投入，無(wú)需雇傭大量業(yè)務(wù)員進(jìn)行準(zhǔn)客戶的尋找和開(kāi)拓；由于以先進(jìn)的客戶資源管理體系為基礎(chǔ)，充分利用了公司的現(xiàn)有資源，還可以節(jié)省大量的增員、培訓(xùn)、管理等人力成本，其它用于內(nèi)部管理和激勵(lì)的費(fèi)用也可以大幅下降。

（五）可以提高業(yè)務(wù)員的綜合素質(zhì)，增加業(yè)務(wù)員收入，有利于建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)員隊(duì)伍

保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作對(duì)業(yè)務(wù)員素質(zhì)提出了更高的要求，他們不僅要了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，還要熟悉人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品；不僅要掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售技能，還要懂得人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售技能。他們不僅僅是以一個(gè)純粹的產(chǎn)品推銷(xiāo)員的形象出現(xiàn)在客戶面前，而是以綜合保障服務(wù)顧問(wèn)的專業(yè)形象幫助客戶管理風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)劃未來(lái)。

業(yè)務(wù)員綜合素質(zhì)和整體形象的提升，有利于業(yè)務(wù)的拓展、收入的增加、隊(duì)伍的穩(wěn)定，而業(yè)務(wù)員隊(duì)伍的穩(wěn)定又是保險(xiǎn)公司建立忠誠(chéng)的、高價(jià)值客戶群的重要前提條件。

二、保險(xiǎn)同業(yè)之間業(yè)務(wù)合作的模式設(shè)計(jì)

保險(xiǎn)同業(yè)之間業(yè)務(wù)合作就是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司簽定業(yè)務(wù)合作協(xié)議，依據(jù)一定的組織方式和操作流程，財(cái)產(chǎn)（或人壽）保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員向有多元化保險(xiǎn)服務(wù)需求的客戶推銷(xiāo)本公司產(chǎn)品的同時(shí)，自行展業(yè)或與合作保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)員聯(lián)合展業(yè)，推銷(xiāo)人壽（或財(cái)產(chǎn)）保險(xiǎn)產(chǎn)品，最終促成多元化保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司通過(guò)制定合理可行、符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)方案，使雙方在銷(xiāo)售隊(duì)伍、客戶群、銷(xiāo)售渠道及人際關(guān)系等方面充分實(shí)現(xiàn)資源共享、業(yè)務(wù)協(xié)作，從而極大地促進(jìn)雙方業(yè)務(wù)的。

在我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上，有大型國(guó)有保險(xiǎn)公司，以人民保險(xiǎn)公司和中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司為代表；有集團(tuán)控股形式的保險(xiǎn)公司，以中國(guó)平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司和中國(guó)太平洋保險(xiǎn) （集團(tuán)）公司為代表；還有新興的中小型保險(xiǎn)公司，以泰康人壽保險(xiǎn)公司和新華人壽保險(xiǎn)公司為代表。對(duì)集團(tuán)控股形式的保險(xiǎn)公司而言，可以充分利用自身集團(tuán)架構(gòu)優(yōu)勢(shì)，在其財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司之間實(shí)現(xiàn)資源共享、業(yè)務(wù)；對(duì)于其他類(lèi)型的保險(xiǎn)公司而言，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司之間可以彼此提供客戶資源并協(xié)助對(duì)方進(jìn)行業(yè)務(wù)。

三、保險(xiǎn)同業(yè)之間業(yè)務(wù)合作可能產(chǎn)生的主要及建議

（一）制度安排與流程設(shè)計(jì)問(wèn)題

保險(xiǎn)同業(yè)之間開(kāi)展業(yè)務(wù)合作需要有與之配套的組織架構(gòu)、協(xié)調(diào)雙方關(guān)系的制度安排和高效暢通的操作流程。

保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作牽扯到業(yè)務(wù)的計(jì)劃預(yù)算制定、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、日常作業(yè)配合、IT系統(tǒng)支持、經(jīng)營(yíng)等眾多管理環(huán)節(jié)，因此必須建立專門(mén)的組織機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，并明確該組織機(jī)構(gòu)的職能定位，為業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供有力的組織保障。

保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作涉及到雙方甚至多方的利益關(guān)系，需要協(xié)調(diào)各方公司及其銷(xiāo)售隊(duì)伍的利益，同時(shí)還要協(xié)調(diào)好本公司內(nèi)部直銷(xiāo)業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)（包括本公司對(duì)其他公司的業(yè)務(wù)、其他公司對(duì)本公司的業(yè)務(wù)）之間的利益，因此制度安排必須、完善、合理，若處理不當(dāng)很容易導(dǎo)致關(guān)系惡化。

為保證業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，保險(xiǎn)公司必須設(shè)計(jì)有專司業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)參與的業(yè)務(wù)操作流程，專司業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)應(yīng)該在業(yè)務(wù)聯(lián)合展業(yè)人員的配備及后續(xù)作業(yè)環(huán)節(jié)中發(fā)揮重要作用。

（二）業(yè)務(wù)培訓(xùn)與IT平臺(tái)支持問(wèn)題

在保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作中，組織、制度和流程是保證，培訓(xùn)是關(guān)鍵。首先是產(chǎn)品特點(diǎn)的培訓(xùn)，其次是產(chǎn)品組合能力的培訓(xùn)。此外，還要對(duì)業(yè)務(wù)員進(jìn)行銷(xiāo)售技能、核保核賠規(guī)定、業(yè)務(wù)流程、管理制度的培訓(xùn)。為此被公司需要建立專門(mén)的培訓(xùn)隊(duì)伍和體系，公司也應(yīng)有相應(yīng)的培訓(xùn)隊(duì)伍和體系。

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)IT支持平臺(tái)的依賴和要求越來(lái)越高。為對(duì)直銷(xiāo)業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)分類(lèi)管理，需建立業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)，并與直銷(xiāo)業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)、對(duì)方公司相關(guān)業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)進(jìn)行接口，其主要功能有：在出單系統(tǒng)中識(shí)別、分類(lèi)業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和查詢；業(yè)務(wù)傭金的、統(tǒng)計(jì)、發(fā)放；業(yè)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算、統(tǒng)計(jì)、劃撥；業(yè)務(wù)的考核等。

（三）利益分配與激勵(lì)考核問(wèn)題

盡管保險(xiǎn)同業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作可以形成保險(xiǎn)公司、業(yè)務(wù)員、客戶等“多贏”的局面，但由于直銷(xiāo)業(yè)務(wù)的考核壓力、業(yè)務(wù)員的認(rèn)同需要一個(gè)過(guò)程等因素的，合作業(yè)務(wù)真正要成為一個(gè)“自覺(jué)”的行動(dòng)并不是一件簡(jiǎn)單的事情，因此利益分配和考核激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)就尤為重要。方案的設(shè)計(jì)既要起到促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的導(dǎo)向作用，充分調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)員做業(yè)務(wù)的積極性；又要平衡業(yè)務(wù)與直銷(xiāo)業(yè)務(wù)之間的利益，不至于引起直銷(xiāo)隊(duì)伍和業(yè)務(wù)的波動(dòng)。

（四）沖突協(xié)調(diào)問(wèn)題

篇6

比如業(yè)務(wù)部門(mén)作為保費(fèi)收入、賠付支出、承保理賠費(fèi)用預(yù)算的責(zé)任中心，應(yīng)授予其相應(yīng)的費(fèi)率、賠付各流程政策制定權(quán)和手續(xù)費(fèi)管理權(quán)；人事部作為薪資和人事責(zé)任中心，應(yīng)由其在公司預(yù)算范圍內(nèi)，制定相應(yīng)的薪資和人事配置方案；各基層部門(mén)作為預(yù)算執(zhí)行部門(mén)，可結(jié)合實(shí)際情況，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和考核。

編制合理的指標(biāo)體系。預(yù)算管理的有效性需要通過(guò)相關(guān)指標(biāo)的完成程度來(lái)表達(dá)，而一個(gè)合理的指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)體系不僅能直觀地反映公司的運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，還能充分調(diào)動(dòng)員工的工作熱情。就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，具體的指標(biāo)包括綜合賠付率、綜合費(fèi)用率、綜合成本率、市場(chǎng)占有率、結(jié)案率、續(xù)保率、人均產(chǎn)能、直接業(yè)務(wù)比率等。

在這些指標(biāo)的設(shè)置過(guò)程中，要注意避免一個(gè)責(zé)任中心存在多個(gè)小指標(biāo)，保證日常評(píng)價(jià)監(jiān)控的可操作性；另外預(yù)算管理部門(mén)要確認(rèn)相關(guān)控制部門(mén)的責(zé)任，要及時(shí)分析并評(píng)價(jià)指標(biāo)的執(zhí)行情況，實(shí)時(shí)掌握市場(chǎng)政策變化并給出修改意見(jiàn)等，最后由決策者決策評(píng)價(jià)結(jié)果，保證預(yù)算管理的客觀、公正、實(shí)時(shí)、有效。對(duì)具體預(yù)算指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的確定，則要通過(guò)科學(xué)合理的計(jì)算模型。在建立各計(jì)算模型之前，要仔細(xì)分析哪些因素會(huì)對(duì)指標(biāo)造成影響，再以過(guò)去幾年的歷史數(shù)據(jù)為依據(jù)，來(lái)確定具體的計(jì)算方法和模型。

編制合理的評(píng)價(jià)體系。要想讓預(yù)算結(jié)果按照公司預(yù)想的發(fā)展，還需要定期對(duì)預(yù)算結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)，并根據(jù)公司發(fā)展總目標(biāo)以及預(yù)算管理子目標(biāo)為中心，制定一套科學(xué)合理的評(píng)價(jià)體系。通過(guò)評(píng)價(jià)表，直觀反映預(yù)算管理的效果及所出現(xiàn)的異常情況，以便各相關(guān)責(zé)任體及時(shí)進(jìn)行跟蹤和改進(jìn)。比如對(duì)于綜合賠付率、綜合費(fèi)用率、綜合成本率，當(dāng)其實(shí)際指標(biāo)小于預(yù)算的-2％，即可評(píng)為優(yōu)，應(yīng)繼續(xù)保持；介于-2％和+2％間的，可評(píng)為良；若超出預(yù)算+2％，則表示需改進(jìn)。

篇7

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；成本管控；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

一、引言

公司的發(fā)展依靠國(guó)家的發(fā)展，國(guó)家的發(fā)展與全世界的發(fā)展相互影響，2018年3月美國(guó)挑起中美貿(mào)易爭(zhēng)端，對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)造成了一定的沖擊，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜，國(guó)家繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放，隨著外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司主體越來(lái)越多，然而市場(chǎng)資源是有限的，面對(duì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度變緩，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司相互競(jìng)爭(zhēng)激烈，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司如何在內(nèi)外形勢(shì)嚴(yán)峻的情況下保持穩(wěn)定發(fā)展，是各個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司必須重點(diǎn)研究的內(nèi)容，降低公司運(yùn)營(yíng)成本是創(chuàng)造利潤(rùn)增強(qiáng)實(shí)力最有效的手段之一。成本管理與控制簡(jiǎn)稱成本管控，成本領(lǐng)先戰(zhàn)略是公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝的關(guān)鍵戰(zhàn)略之一，是公司必須面對(duì)的重要管理課題，任何改革和激勵(lì)都避不開(kāi)成本管理與控制這一工作。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的成本管控主要使用綜合成本率指標(biāo)，綜合成本率則主要受綜合賠付率和綜合費(fèi)用率的影響。（1）綜合賠付率綜合賠付率由賠付支出、攤回賠付支出、未決賠款準(zhǔn)備金、已賺保費(fèi)等決定，已賺保費(fèi)由保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入減去分出保費(fèi)，再減去提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算得出。（2）綜合費(fèi)用率綜合費(fèi)用率主要受到業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及傭金支出、整體收入等影響。根據(jù)公司實(shí)際情況，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)在各項(xiàng)影響費(fèi)用率的指標(biāo)中占比權(quán)重最大，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)主要又以業(yè)務(wù)費(fèi)用（包含房屋租金、宣傳費(fèi)、招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等等日常費(fèi)用）和人力費(fèi)用（包含工資、福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等等人員成本）等兩大塊費(fèi)用為主。

二、當(dāng)前保險(xiǎn)公司成本管控現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題

近些年以來(lái)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展迅速，通過(guò)不斷的擴(kuò)大從業(yè)人員數(shù)量和拓展業(yè)務(wù)規(guī)模以達(dá)到保險(xiǎn)收入的大幅增長(zhǎng)，然而保險(xiǎn)收入的增長(zhǎng)同樣帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)的加大，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司賠款支出逐年上漲，另外缺乏通過(guò)管理創(chuàng)新促效益增加的有效途徑和手段，對(duì)于成本管控相關(guān)概念的認(rèn)知度較低、制度建設(shè)不健全、績(jī)效考核導(dǎo)向不合理等方面也限制了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司通過(guò)降低成本來(lái)達(dá)到提質(zhì)增效的目的。1.風(fēng)險(xiǎn)不可控因素較大，賠款支出逐年增長(zhǎng)賠款支出是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所有成本中最重要的成本之一，銀保監(jiān)會(huì)公布的近三年（2016-2018年）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入分別為8724.5億元、9834.66億元、10770.08億元，同比增長(zhǎng)分別為9.12%、12.72%、9.51%；而對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)賠款分別為4726.18億元、5087.45億元、5897.32億元，同比增長(zhǎng)分別為12.68%、7.64%、15.92%。賠款支出逐年增長(zhǎng)且增長(zhǎng)比例在2016年和2018年均超過(guò)了原保險(xiǎn)保費(fèi)收入的增長(zhǎng)比例。由此可以看出，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司賠付成本越來(lái)越高，如何控制風(fēng)險(xiǎn)管理好賠款支出對(duì)于成本管控提出了很大的挑戰(zhàn)。

2.成本考核導(dǎo)向致使費(fèi)用使用存在不合理

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司相關(guān)考核指標(biāo)主要以保額保費(fèi)任務(wù)的完成為導(dǎo)向，對(duì)綜合賠付率和綜合費(fèi)用率的考核權(quán)重較低，公司在考慮考核導(dǎo)向時(shí)重點(diǎn)把握任務(wù)完成率相關(guān)指標(biāo)，對(duì)于成本考核指標(biāo)則放在最后再考慮，而成本預(yù)算往往與保費(fèi)收入掛鉤，收入越高，則可用預(yù)算則越高，如果當(dāng)年的預(yù)算沒(méi)有用完，能結(jié)轉(zhuǎn)到下一年使用的額度較小，甚至是結(jié)余費(fèi)用預(yù)算不能結(jié)轉(zhuǎn)下一年使用，因此有些公司為了用足預(yù)算，也會(huì)出現(xiàn)不計(jì)成本也要把費(fèi)用花光的行為存在，這就導(dǎo)致預(yù)算管理與節(jié)約成本之間的矛盾。

3.成本管控理念、體系落后

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)歷了近30年的發(fā)展，市場(chǎng)化程度已經(jīng)達(dá)到較高水平，然而，重市場(chǎng)輕管理的現(xiàn)象仍然不同程度的存在，尤其是在成本管控方面，還處于減少費(fèi)用支出的淺薄的層面，沒(méi)有從規(guī)模發(fā)展、人員增長(zhǎng)、成本投入等各方面全面的實(shí)施成本控制?，F(xiàn)有的成本管理制度單一，業(yè)務(wù)費(fèi)用管理相關(guān)制度比較完善，其他成本管控制度缺失。

4.成本管控的認(rèn)知較低

一方面，是管理者對(duì)成本管控的意識(shí)淡薄，管理者更多的是把精力放在如何完成各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)上；保險(xiǎn)公司不僅員工流動(dòng)頻繁，管理層的流動(dòng)性也相對(duì)較高，其在任職期間主要突出業(yè)績(jī)的完成，對(duì)于成本管控未能從戰(zhàn)略高度和企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)進(jìn)行考慮。另一方面，除財(cái)務(wù)部門(mén)以外，其他部門(mén)員工往往沒(méi)有建立成本控制和成本節(jié)約意識(shí)，他們認(rèn)為成本管控只是財(cái)務(wù)部門(mén)的職責(zé)，財(cái)務(wù)部門(mén)往往將成本管理的重點(diǎn)放在成本核算和成本分析上，提出的成本管控意見(jiàn)不一定能得到管理層的重視，而管理層都不重視的話，其他部門(mén)員工也不會(huì)重視，每年編制預(yù)算時(shí)沒(méi)有動(dòng)員其他部門(mén)共同編制，其他部門(mén)參與意識(shí)與參與感弱，當(dāng)然就不能有效地調(diào)動(dòng)全體員工的力量一起嚴(yán)格執(zhí)行成本控制。5.人力成本逐年攀升隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，人力成本增加的原因其一是人員規(guī)模的擴(kuò)大；其二是通貨膨脹引起物價(jià)年年上漲，人工成本也隨之上漲；其三是保險(xiǎn)公司人員流動(dòng)較其他企業(yè)頻繁，導(dǎo)致在人員招聘、入職、培訓(xùn)等等各方面的費(fèi)用因此隨之上漲。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司成本管控的對(duì)策措施

1.加強(qiáng)承保管理、提高理賠成本控制能力

要做好賠款的管理，主要做到以下兩方面：一是，加強(qiáng)承保管理，提高一線客戶經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，關(guān)注承保過(guò)程和操作規(guī)范，承保前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)不同的評(píng)估結(jié)果適配不同的承保政策和費(fèi)率，以此提高承保的質(zhì)量，也從源頭上控制了賠款的風(fēng)險(xiǎn)。二是，加強(qiáng)理賠環(huán)節(jié)的控制，提升理賠人員的水平，經(jīng)常性的進(jìn)行理賠知識(shí)培訓(xùn)和考核，保持理賠隊(duì)伍的專業(yè)化；梳理完善理賠流程，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)大的案件進(jìn)行嚴(yán)格審核，有必要時(shí)可以召開(kāi)理賠人員小組會(huì)議，商討案情和賠付方案，將風(fēng)險(xiǎn)和損失控制在可控范圍內(nèi)。三是，組建專業(yè)的追償隊(duì)伍，提高追償工作的效率，將賠后損失降到最低。

2.修正考核指標(biāo)，形成合理化的考核導(dǎo)向

加強(qiáng)對(duì)預(yù)算與實(shí)際成本的考核，加大綜合費(fèi)用率的考核，保險(xiǎn)公司各個(gè)分公司之間形成橫向?qū)Ρ瓤己?，?duì)于完成業(yè)績(jī)差不多但成本投入比較少的要獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于綜合費(fèi)用率低的要加大獎(jiǎng)勵(lì)的權(quán)重，不能再以保額保費(fèi)論英雄，對(duì)于成本管控創(chuàng)新的要獎(jiǎng)勵(lì)。

3.建立健全成本管控制度建設(shè)

完善的制度體系是成本管控是否有效的基礎(chǔ)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況，建立完善的成本管控制度，而不僅僅局限于業(yè)務(wù)費(fèi)用相關(guān)制度，還應(yīng)該涉及產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、人員管理、保后管理、賠后追償、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、績(jī)效考核等等方面。制度建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期、系統(tǒng)的工程，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要不斷的總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，以完善公司治理，健全成本控制機(jī)制，以防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，全面提升成本控制水平。

4.加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高全員成本控制意識(shí)

成本管控意識(shí)應(yīng)從管理層開(kāi)始提升，從上到下形成良好的成本管控氛圍。加強(qiáng)全體員工培訓(xùn)，不斷提升員工對(duì)成本控制的意識(shí)和水平，把成本控制落實(shí)到每一個(gè)人身上，完善考核激勵(lì)機(jī)制，把業(yè)務(wù)考核和成本管控考核結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)其他部門(mén)和員工對(duì)于成本控制的積極性；預(yù)算編制不僅僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事情，其他部門(mén)也要融入預(yù)算的編制過(guò)程中，將業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算相結(jié)合，將預(yù)算的編制與業(yè)務(wù)的預(yù)測(cè)融合在一起；培養(yǎng)具備成本管控技能和經(jīng)驗(yàn)的人員，將合適的人放在合適的崗位，穩(wěn)定員工隊(duì)伍，避免人力資源的浪費(fèi)。5.加強(qiáng)成本管控的信息化系統(tǒng)建設(shè)大數(shù)據(jù)的發(fā)展對(duì)現(xiàn)代社會(huì)的方方面面都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，在保險(xiǎn)公司中，建立和加強(qiáng)成本管控的信息化系統(tǒng)對(duì)公司的發(fā)展有必不可少的積極作用。成本預(yù)算可以通過(guò)信息化系統(tǒng)的建設(shè)下達(dá)到每個(gè)部門(mén)，甚至下達(dá)到每一個(gè)崗位，把預(yù)算的控制擴(kuò)大到員工個(gè)體、嵌入每一個(gè)崗位的工作流程，每一個(gè)員工在即將發(fā)生成本之前可以查看預(yù)算大小，根據(jù)預(yù)算來(lái)控制實(shí)際發(fā)生的成本，發(fā)生后能對(duì)是否超標(biāo)或是結(jié)余有一個(gè)指標(biāo)考核的反饋，讓員工在工作中不斷的改進(jìn)成本控制方案，這樣對(duì)于成本的控制真正的做到事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后考核。

篇8

    (一)完善銷(xiāo)售人員職業(yè)生涯規(guī)劃

    一是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要本著對(duì)各類(lèi)銷(xiāo)售人員(直銷(xiāo)員工和營(yíng)銷(xiāo)員)負(fù)責(zé)任的態(tài)度,公開(kāi)透明地明確銷(xiāo)售人員的事業(yè)上升通道和職業(yè)生涯規(guī)劃體系,依據(jù)業(yè)績(jī)、服務(wù)年限和綜合素質(zhì)等要素動(dòng)態(tài)地調(diào)整銷(xiāo)售人員職級(jí)和各種待遇。二是要將優(yōu)秀的營(yíng)銷(xiāo)員轉(zhuǎn)編為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的員工,同時(shí)逐步將大部分營(yíng)銷(xiāo)員轉(zhuǎn)變?yōu)樨?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司成立的銷(xiāo)售公司的員工,徹底改變目前近60萬(wàn)名財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員沒(méi)有國(guó)家最基本社會(huì)保險(xiǎn)的突出問(wèn)題。三是要建立職級(jí)薪酬套改辦法和培訓(xùn)支持制度和保險(xiǎn)保障制度,為銷(xiāo)售人員搭建制度化和透明化的職業(yè)發(fā)展平臺(tái),充分激發(fā)銷(xiāo)售人員的展業(yè)熱情,將銷(xiāo)售人員的人生目標(biāo)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展目標(biāo)結(jié)合起來(lái),讓銷(xiāo)售人員工作有目標(biāo)、晉升有依據(jù)、收入有保障。

    (二)全面推廣保險(xiǎn)客戶經(jīng)理制

    一是要從服務(wù)客戶的角度出發(fā),把銷(xiāo)售人員培育成專業(yè)的保險(xiǎn)客戶經(jīng)理,強(qiáng)化客戶經(jīng)理在客戶與保險(xiǎn)之間的橋梁作用,實(shí)現(xiàn)從銷(xiāo)售、承保到理賠的一條龍服務(wù)。二是要建立核保核賠等后臺(tái)與銷(xiāo)售人員的信息快速溝通機(jī)制,銷(xiāo)售人員有權(quán)了解核保和理賠的進(jìn)展情況,便于銷(xiāo)售人員與客戶的溝通,增加客戶信賴,降低銷(xiāo)售成本。三是要指導(dǎo)銷(xiāo)售人員加強(qiáng)客戶細(xì)分管理,按照保費(fèi)和利潤(rùn)貢獻(xiàn)、忠誠(chéng)度分級(jí)分類(lèi)維護(hù)客戶關(guān)系,并積極發(fā)現(xiàn)和挖掘新需求,不斷密切與客戶之間的關(guān)系,做到深入交流、深度營(yíng)銷(xiāo),將客戶經(jīng)理培養(yǎng)為客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理顧問(wèn),為客戶提供一攬子和一站式保險(xiǎn)保障方案,進(jìn)一步提升客戶價(jià)值,體現(xiàn)保險(xiǎn)客戶經(jīng)理的專業(yè)性和內(nèi)在價(jià)值。四是要提升銷(xiāo)售人員的素質(zhì)和能力,主要包括:以顧客為本的理念;專業(yè)和全面的保險(xiǎn)技術(shù)知識(shí);卓越的溝通技巧和話術(shù);高度的自信和堅(jiān)韌性;出色的影響力和行為靈活性;深度營(yíng)銷(xiāo)和創(chuàng)造市場(chǎng)的能力。

    (三)建立培訓(xùn)和日常管理體系

    要打造一流的銷(xiāo)售人才和銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì),要提高銷(xiāo)售隊(duì)伍的整體素質(zhì),必須加大教育培訓(xùn)力度。一是要進(jìn)一步加強(qiáng)銷(xiāo)售培訓(xùn)。健全銷(xiāo)售培訓(xùn)體系,建立制度化銷(xiāo)售培訓(xùn)投入體制,保證專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)投入。設(shè)置專職銷(xiāo)售講師崗位,納入技術(shù)序列,給予相應(yīng)編制支持。強(qiáng)化對(duì)組訓(xùn)的技能培訓(xùn),充分發(fā)揮組訓(xùn)在團(tuán)隊(duì)中作為教練員、輔導(dǎo)員的作用。二是要強(qiáng)化新人培訓(xùn),全面推廣晨會(huì)制度,通過(guò)基礎(chǔ)培訓(xùn)、日常培訓(xùn)和專題培訓(xùn)等形式,提升銷(xiāo)售人員素質(zhì)技能和展業(yè)熱情,實(shí)現(xiàn)人均產(chǎn)能的持續(xù)增長(zhǎng)。三是要在培訓(xùn)現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上不斷持續(xù)開(kāi)展銷(xiāo)售增員,要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際,制定銷(xiāo)售增員計(jì)劃和管理辦法,注意把握銷(xiāo)售人員數(shù)量與業(yè)務(wù)規(guī)模之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系,著力引進(jìn)優(yōu)秀銷(xiāo)售人員和銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)。四是要為銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)的自然裂變創(chuàng)造良好條件和機(jī)制,只要有適合人才就讓他組建新的團(tuán)隊(duì)和開(kāi)拓業(yè)務(wù),不斷增強(qiáng)銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)的活力。

    (四)建立專業(yè)團(tuán)隊(duì)和綜合團(tuán)隊(duì)

    根據(jù)大型團(tuán)體客戶與分散型客戶在客戶關(guān)系維護(hù)、資源投入、展業(yè)方式上的差異性,分別建立完善專業(yè)團(tuán)隊(duì)和綜合團(tuán)隊(duì)。對(duì)于專業(yè)團(tuán)隊(duì)要充分整合保險(xiǎn)資源,全面加強(qiáng)展業(yè)職能,明確團(tuán)隊(duì)分工,合力開(kāi)拓市場(chǎng),為客戶提供更為完善的高水平服務(wù)。對(duì)于綜合團(tuán)隊(duì)要積極適應(yīng)分散性業(yè)務(wù)加快發(fā)展的市場(chǎng)需要,根據(jù)分散性業(yè)務(wù)保險(xiǎn)標(biāo)的分散、業(yè)務(wù)相似性高、保險(xiǎn)服務(wù)易于模式化的特點(diǎn),加強(qiáng)綜合團(tuán)隊(duì)的標(biāo)準(zhǔn)化管理,積極創(chuàng)新展業(yè)方式,不斷提高分散性業(yè)務(wù)的開(kāi)拓能力。要著力推進(jìn)銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)建設(shè),積極打造擁有共同團(tuán)隊(duì)精神和統(tǒng)一意志,崇尚高效協(xié)作和群體服務(wù)理念,以團(tuán)隊(duì)價(jià)值最大化為目標(biāo),能夠在保險(xiǎn)專業(yè)領(lǐng)域提供高水平風(fēng)險(xiǎn)管理的“技能精湛、績(jī)效卓越”的一流銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)。

    拓展保險(xiǎn)銷(xiāo)售渠道的路徑

    (一)優(yōu)化直銷(xiāo)和營(yíng)銷(xiāo)兩大銷(xiāo)售渠道

    一是直銷(xiāo)渠道是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ),直銷(xiāo)業(yè)務(wù)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可掌控的保險(xiǎn)資源,因此要盡可能的在銷(xiāo)售人員投入、銷(xiāo)售費(fèi)用配置、核保政策和理賠服務(wù)等多個(gè)方面向直銷(xiāo)渠道傾斜,通過(guò)讓利于客戶和高效能服務(wù)客戶兩個(gè)途徑,培育和壯大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司能夠掌控的直銷(xiāo)業(yè)務(wù),從而有利于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和永續(xù)發(fā)展。二是重視和善待營(yíng)銷(xiāo)員,為營(yíng)銷(xiāo)員創(chuàng)造與直銷(xiāo)人員一樣的銷(xiāo)售條件和工作氛圍,通過(guò)吸引和留住營(yíng)銷(xiāo)員來(lái)壯大營(yíng)銷(xiāo)渠道,為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展和服務(wù)社會(huì)奠定良好的人才基礎(chǔ)。

    (二)強(qiáng)化與兼業(yè)機(jī)構(gòu)合作

    一是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司與兼業(yè)機(jī)構(gòu)的合作要以協(xié)作、共贏、服務(wù)客戶為基點(diǎn),通過(guò)契約形式實(shí)現(xiàn)資源共享和互換資源形式來(lái)提高渠道效率。二是要與汽車(chē)4S店加強(qiáng)全面合作,通過(guò)提供汽車(chē)修理資源的途徑換取車(chē)輛保險(xiǎn),共同為車(chē)險(xiǎn)客戶提供全面和周到的保險(xiǎn)服務(wù)。二是要加強(qiáng)與銀行的全面合作,為銀行貸款的客戶提供全面保險(xiǎn)保障服務(wù),使得銀行既有中介業(yè)務(wù)收入,又有所貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)保障,以確保銀行資產(chǎn)的安全。

    (三)大力發(fā)展電銷(xiāo)和網(wǎng)銷(xiāo)

    網(wǎng)上渠道和電話渠道作為一種新型的保險(xiǎn)銷(xiāo)售渠道,幾乎超越了所有中間環(huán)節(jié)和時(shí)空限制,大大縮減經(jīng)營(yíng)和管理成本。在歐美和韓國(guó)等地,通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和電銷(xiāo)的汽車(chē)保險(xiǎn)市場(chǎng)份額達(dá)到1/3以上。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司一定要重視和大力發(fā)展電銷(xiāo)和網(wǎng)銷(xiāo)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),要在著眼于發(fā)展和著眼于未來(lái)的基礎(chǔ)上,舍得投入巨資進(jìn)行軟硬件的建設(shè),建立便捷和客戶界面友好的網(wǎng)站和高效的電話銷(xiāo)售中心,并做好保險(xiǎn)電網(wǎng)銷(xiāo)后的落地服務(wù)工作,迅速擴(kuò)大保險(xiǎn)電網(wǎng)銷(xiāo)的保費(fèi)規(guī)模和市場(chǎng)份額,為掌控客戶資源和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司長(zhǎng)久發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

    (四)強(qiáng)化與專業(yè)公司和經(jīng)紀(jì)公司的合作

    經(jīng)紀(jì)人公司和專業(yè)公司具有保險(xiǎn)專業(yè)能力強(qiáng)和握有行業(yè)性以及大客戶多的特點(diǎn),在未來(lái)保險(xiǎn)銷(xiāo)售向?qū)I(yè)化和精細(xì)化發(fā)展中會(huì)占有一席之地,因此財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要熱情和主動(dòng)地與經(jīng)紀(jì)人公司和專業(yè)公司聯(lián)系和協(xié)作,力求讓他們主動(dòng)為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司推薦客戶和共同開(kāi)拓業(yè)務(wù),為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司承保大工程和大項(xiàng)目發(fā)揮橋梁和紐帶作用。

篇9

[關(guān)鍵詞]費(fèi)率監(jiān)管，統(tǒng)計(jì)制度，費(fèi)率市場(chǎng)化

2004年的國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則指出：保險(xiǎn)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該對(duì)行業(yè)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。管理風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)資源是數(shù)據(jù)信息，美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局在其近百年的發(fā)展過(guò)程中，充分利用了統(tǒng)計(jì)制度，獲得了真實(shí)、準(zhǔn)確、有用的精算和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息，既保證了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司科學(xué)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精算定價(jià)，又為實(shí)施費(fèi)率監(jiān)管提供了基本依據(jù)，較好地維護(hù)了消費(fèi)者的利益。借鑒其經(jīng)驗(yàn)，建立統(tǒng)計(jì)制度對(duì)完善我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管體系、有效遏制費(fèi)率惡性競(jìng)爭(zhēng)同樣具有重要意義。

一、費(fèi)率監(jiān)管是美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管體系的重要組成部分

與一般人的印象正好相反，在完全實(shí)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化的美國(guó)，依然存在著嚴(yán)格的費(fèi)率監(jiān)管機(jī)制。在美國(guó)的保險(xiǎn)法律規(guī)章中，專門(mén)規(guī)定保險(xiǎn)公司所收取的保費(fèi)必須滿足適當(dāng)性、充分性以及公平公正的原則，美國(guó)全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)(NAIC)在其“財(cái)產(chǎn)和意外保險(xiǎn)費(fèi)率厘定示范法”(以下簡(jiǎn)稱“示范法”)的立法宗旨中明確指出：“保護(hù)保單持有人及公眾免受過(guò)高的、不足的或不公正的歧視性費(fèi)率的侵害”?！笆痉斗ā钡?節(jié)界定了費(fèi)率過(guò)高和費(fèi)率不足的判斷標(biāo)準(zhǔn)，指出：“在非競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中，如果提供的保險(xiǎn)利潤(rùn)可能高得不合理，或者服務(wù)的相關(guān)費(fèi)用被不合理抬高，則這個(gè)費(fèi)率是過(guò)高的。”“某費(fèi)率在其適用業(yè)務(wù)范圍內(nèi)明顯不能支撐預(yù)計(jì)損失、費(fèi)用和特別評(píng)估，而且如果繼續(xù)使用這個(gè)費(fèi)率將會(huì)大量減少競(jìng)爭(zhēng)或會(huì)傾向于出現(xiàn)市場(chǎng)壟斷時(shí)，這個(gè)費(fèi)率為不足費(fèi)率。”

實(shí)施費(fèi)率監(jiān)管是為了避免“市場(chǎng)失靈”，一是加強(qiáng)消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的信心，因?yàn)橄M(fèi)者通常缺乏必要的信息，難以對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保單費(fèi)率的高低做出理性的判斷；二是只有在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的介入下，各保險(xiǎn)公司經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)才能得到及時(shí)匯總，使得各保險(xiǎn)公司的費(fèi)率定價(jià)可以超越本公司狹隘的經(jīng)驗(yàn)范圍，能夠參照更符合“大數(shù)法則”要求的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)損失率等數(shù)據(jù)。

二、統(tǒng)計(jì)制度保證費(fèi)率監(jiān)管體系的正常運(yùn)行

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)是一種單調(diào)、重復(fù)、耗時(shí)以及成本昂貴的事務(wù)性工作，美國(guó)各州的保險(xiǎn)監(jiān)督官為了避免陷入繁瑣的事務(wù)性工作之中，專門(mén)設(shè)計(jì)了一套“統(tǒng)計(jì)”制度，其最早的法律依據(jù)是美國(guó)全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)(NAIC)1946年制定的“全行業(yè)定價(jià)法案”，該法案指出：保險(xiǎn)監(jiān)督官可以指定一個(gè)或多個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)率組織或其它機(jī)構(gòu)協(xié)助收集及匯編數(shù)據(jù)，在保險(xiǎn)監(jiān)督官公布的合理規(guī)則限度內(nèi)，保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)費(fèi)率組織可以獲取此匯總數(shù)據(jù)。另外，“示范法”的第20節(jié)針對(duì)統(tǒng)計(jì)制度也指出：監(jiān)督官可以指定一個(gè)或多個(gè)咨詢機(jī)構(gòu)或統(tǒng)計(jì)人來(lái)協(xié)助收集保險(xiǎn)人的經(jīng)驗(yàn)并進(jìn)行必要的編輯。除了用于普通商業(yè)險(xiǎn)的費(fèi)率監(jiān)管之外，統(tǒng)計(jì)制度也用于厘定機(jī)動(dòng)車(chē)輛強(qiáng)制險(xiǎn)的費(fèi)率和責(zé)任限額。

統(tǒng)計(jì)人或咨詢機(jī)構(gòu)的角色通常由各類(lèi)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)承擔(dān)。統(tǒng)計(jì)人(statisticalagents)是指獲得保險(xiǎn)監(jiān)督官許可，可從保險(xiǎn)人收集統(tǒng)計(jì)表并根據(jù)統(tǒng)計(jì)表向監(jiān)督官提供報(bào)告以履行“示范法”中有關(guān)保險(xiǎn)人的統(tǒng)計(jì)報(bào)告業(yè)務(wù)的實(shí)體。咨詢機(jī)構(gòu)，也可稱為“保險(xiǎn)費(fèi)率事務(wù)所(insuranceratingbureau)”，是美國(guó)各州于20世紀(jì)初成立的，專門(mén)為保險(xiǎn)公司收集并提供費(fèi)率和賠付數(shù)據(jù)信息的行業(yè)公會(huì)。

較著名的統(tǒng)計(jì)人或咨詢機(jī)構(gòu)有：保險(xiǎn)服務(wù)事務(wù)所(ISO)、獨(dú)立統(tǒng)計(jì)服務(wù)公司(ISS)、全國(guó)獨(dú)立統(tǒng)計(jì)服務(wù)公司(NISS)、美國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)協(xié)會(huì)(AAIS)等，他們一方面為各州的監(jiān)督官匯總并提供保險(xiǎn)公司及行業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)和賠付數(shù)據(jù)，同時(shí)也向會(huì)員公司提供上述數(shù)據(jù)，并派生出風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)。

三、統(tǒng)計(jì)人或咨詢機(jī)構(gòu)的職責(zé)

1.保證原始數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。保險(xiǎn)公司要購(gòu)買(mǎi)統(tǒng)計(jì)人的服務(wù)，首先要同意提供本公司完整有效的保單數(shù)據(jù)。統(tǒng)計(jì)人制定了保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)呈報(bào)格式與呈報(bào)時(shí)限，對(duì)各種數(shù)據(jù)元素加以定義，并要求會(huì)員公司報(bào)告每一筆保費(fèi)和理賠損失的交易記錄，上報(bào)的原始數(shù)據(jù)記錄，需通過(guò)統(tǒng)計(jì)人的審核確認(rèn)，如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有任何問(wèn)題，該筆數(shù)據(jù)就會(huì)被退回至其所屬的保險(xiǎn)公司，并要求該保險(xiǎn)公司更正該筆錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，然后重新申報(bào)給統(tǒng)計(jì)人，以保證原始數(shù)據(jù)的質(zhì)量。上述細(xì)化到每一筆保費(fèi)和理賠損失交易的數(shù)據(jù)收集方式，具有四方面的優(yōu)點(diǎn)：一是強(qiáng)化信息的驗(yàn)證，二是促進(jìn)及時(shí)報(bào)告數(shù)據(jù)，三是較快發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)誤，四是在開(kāi)發(fā)各種不同格式和時(shí)期的報(bào)告時(shí)具有靈活性。

2.統(tǒng)計(jì)匯總出有用數(shù)據(jù)。一旦原始數(shù)據(jù)的有效性、可信度以及精確性被確認(rèn)之后，會(huì)依照不同的保險(xiǎn)公司、不同的業(yè)務(wù)類(lèi)別加以整合，并且呈報(bào)給州政府的保險(xiǎn)監(jiān)督官以確保該公司的定價(jià)符合該州的保險(xiǎn)法規(guī)。比如，美國(guó)財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(PCI)、保險(xiǎn)服務(wù)事務(wù)所(ISO)和全國(guó)獨(dú)立統(tǒng)計(jì)服務(wù)公司(NISS)三家聯(lián)合署名向各州保險(xiǎn)監(jiān)督官提供各季度的個(gè)人車(chē)險(xiǎn)的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)類(lèi)型依各州、不同保單形式和是否包含巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行劃分。具體數(shù)據(jù)包括已賺保費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)暴露、已發(fā)生損失、已賠付損失、索賠頻率、索賠強(qiáng)度、純保費(fèi)及賠付率等。統(tǒng)計(jì)人通過(guò)匯總行業(yè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，得出行業(yè)損失分布曲線，使得行業(yè)能夠更好的在“大數(shù)法則”的科學(xué)基礎(chǔ)上運(yùn)行，也使得監(jiān)管部門(mén)擁有了實(shí)施科學(xué)監(jiān)管的可靠依據(jù)。

3.進(jìn)行趨勢(shì)分析。當(dāng)要探討財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的成本變動(dòng)趨勢(shì)，以及純保費(fèi)、索賠頻率和索賠強(qiáng)度變動(dòng)趨勢(shì)時(shí)，僅就單一保險(xiǎn)公司的經(jīng)驗(yàn)數(shù)值無(wú)法有效地提供一個(gè)可信賴的基準(zhǔn)。而統(tǒng)計(jì)人或咨詢機(jī)構(gòu)在匯總行業(yè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，可以進(jìn)行變動(dòng)趨勢(shì)的分析，并提供精算咨詢、巨災(zāi)咨詢、再保險(xiǎn)咨詢服務(wù)及市場(chǎng)研究服務(wù)。

四、統(tǒng)計(jì)人或咨詢機(jī)構(gòu)的發(fā)展?fàn)顩r

統(tǒng)計(jì)人或咨詢機(jī)構(gòu)之中業(yè)務(wù)量比較大的兩家是美國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)事務(wù)所(ISO)以及美國(guó)財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(PCI)。

1.ISO成立于1971年，是美國(guó)財(cái)產(chǎn)和責(zé)任險(xiǎn)領(lǐng)域最主要的信息來(lái)源。作為美國(guó)各州保險(xiǎn)監(jiān)督官指定的經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)和責(zé)任險(xiǎn)保費(fèi)與理賠數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)之一，從1000多家保險(xiǎn)公司收集數(shù)據(jù)，每年采集大約25億條保險(xiǎn)保費(fèi)和理賠損失的詳細(xì)記錄，擁有至少70年以上的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，員工3200多人，其中包括一支約200人的精算隊(duì)伍。它早期是一家非營(yíng)利性組織，1996年轉(zhuǎn)變?yōu)橐患覡I(yíng)利性公司。

ISO的治理結(jié)構(gòu)比較特殊，這樣做的目的是為了獨(dú)立于會(huì)員公司的控制，強(qiáng)化外界對(duì)ISO作為一個(gè)獨(dú)立的、不偏不倚的可靠信息來(lái)源的信心。1996年以后，其會(huì)員公司仍保留了對(duì)ISO的控股權(quán)，但放棄了對(duì)ISO的實(shí)質(zhì)控制，僅可以參選董事會(huì)11個(gè)席位中的3席，并對(duì)公司的重大變動(dòng)擁有投票權(quán)。全體員工和管理層通過(guò)雇員持股計(jì)劃(ESOP)等方式擁有少數(shù)股權(quán)，但可以參選董事會(huì)席位中的7席。董事會(huì)成員中除了會(huì)員公司派駐的3位代表外，其他成員不可以受雇于任一保險(xiǎn)公司。

ISO提供的產(chǎn)品主要是車(chē)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，其數(shù)據(jù)庫(kù)包含了95%以上的行業(yè)車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)信息，并能夠?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司提供3—5年的車(chē)險(xiǎn)損失及索賠信息。此外，ISO還向保險(xiǎn)公司提供車(chē)險(xiǎn)個(gè)體保單信息，包括被保險(xiǎn)人的姓名地址、保單有效期、個(gè)人歷史保單數(shù)據(jù)、保單保額，個(gè)體保單信息可以幫助會(huì)員公司進(jìn)行更有效的核保以防止欺詐。

除了上述車(chē)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，ISO還能夠提供行業(yè)5年內(nèi)的火災(zāi)損失、洪水損失、地震損失、信用卡偷盜、員工補(bǔ)償以及醫(yī)療支付方面的數(shù)據(jù)。

ISO還提供精算咨詢、巨災(zāi)咨詢、再保險(xiǎn)咨詢服務(wù)及市場(chǎng)研究服務(wù)。精算咨詢服務(wù)可以輔助客戶進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)或準(zhǔn)備金核算，也提供精算報(bào)告；巨災(zāi)咨詢服務(wù)依托于ISO擁有的從1949年以來(lái)的美國(guó)所有巨災(zāi)損失數(shù)據(jù)，提供巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方案；再保險(xiǎn)咨詢?yōu)榭蛻籼峁┰俦ｋU(xiǎn)策略；市場(chǎng)研究服務(wù)通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)消費(fèi)者的研究，幫助保險(xiǎn)公司制定行之有效的市場(chǎng)計(jì)劃，推出適合市場(chǎng)的產(chǎn)品。

2.美國(guó)財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(PCI)全資成立了一家保險(xiǎn)數(shù)據(jù)信息公司，名稱是獨(dú)立統(tǒng)計(jì)服務(wù)公司(1SS)。ISS服務(wù)于450多家財(cái)產(chǎn)和責(zé)任險(xiǎn)公司，覆蓋了全行業(yè)一半以上的保費(fèi)信息，每年獲得的保費(fèi)統(tǒng)計(jì)額超過(guò)1000億美元。ISS的產(chǎn)品和服務(wù)：一是為客戶提供各季度的私人汽車(chē)險(xiǎn)的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，并對(duì)過(guò)去連續(xù)四年的季度數(shù)據(jù)進(jìn)行趨勢(shì)分析。二是為客戶提供除德克薩斯州以外的各州房屋／住宅保險(xiǎn)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，涉及的家財(cái)險(xiǎn)保單類(lèi)型包括一般房屋保單、移動(dòng)房屋保單、住宅統(tǒng)括或?qū)ｍ?xiàng)保單、出租房房客或共有住房房主的財(cái)產(chǎn)保單等。具體數(shù)據(jù)包括已賺保費(fèi)、已報(bào)告及預(yù)計(jì)發(fā)生損失額、已報(bào)告及預(yù)測(cè)發(fā)生索賠、純保費(fèi)、平均損失、損失頻率、賠付率等。同時(shí)，ISS還提供鍋爐及機(jī)器保險(xiǎn)、盜強(qiáng)險(xiǎn)、內(nèi)陸水運(yùn)險(xiǎn)，火災(zāi)險(xiǎn)、一般責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)和按揭保證保險(xiǎn)等方面的數(shù)據(jù)信息。

五、對(duì)我國(guó)建立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)制度的啟示

篇10

一、所需保障范圍和條件可作為附屬保單、批單分別加入

美國(guó)的商業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款中都是采用附屬保單的形式，即保障范圍和條件是單獨(dú)的，需要那一項(xiàng)就采用那一項(xiàng)，然后和其他的附屬保單及一些專門(mén)的條件事項(xiàng)組成一個(gè)完整的保單。例如按照保險(xiǎn)責(zé)任來(lái)分國(guó)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)、綜合險(xiǎn)，相對(duì)應(yīng)的是美國(guó)采用基本附屬保單（basic form）、責(zé)任范圍廣泛的附屬保單（broad form）和特殊附屬保單（special form）。早在美國(guó)使用標(biāo)準(zhǔn)火險(xiǎn)單時(shí)期，就有數(shù)以百計(jì)與之相配套的附屬保單和批單，以適應(yīng)不同的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)特點(diǎn)和投保人的需要。不同的附屬保單和批單在內(nèi)容上都與標(biāo)準(zhǔn)火險(xiǎn)單相銜接和配套，做到了保險(xiǎn)合同格式標(biāo)準(zhǔn)化。例如，標(biāo)準(zhǔn)火險(xiǎn)單、普通財(cái)產(chǎn)附屬保單、預(yù)防通貨膨脹批單與營(yíng)業(yè)中斷附屬保單等都可以合用，避免了各種單證之間的內(nèi)容重復(fù)。標(biāo)準(zhǔn)火險(xiǎn)單不能單獨(dú)使用，它必須加上適當(dāng)?shù)母綄俦魏团鷨巍，F(xiàn)代美國(guó)的商業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分為單險(xiǎn)種保單和一攬子保單兩大類(lèi)。商業(yè)一攬子保單包括共同的保單聲明事項(xiàng)，條件事項(xiàng)、一份或多份保險(xiǎn)責(zé)任范圍附屬保單和適用的批單，以及補(bǔ)充的聲明事項(xiàng)和條件事項(xiàng)。上述這些單證之間在內(nèi)容上仍然相互銜接和配套，如包括建筑物和動(dòng)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任范圍附屬保單、作為承保的損失原因的特殊附屬保單、地震附屬保單、建筑商風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任范圍附屬保單、建筑物和動(dòng)產(chǎn)功能價(jià)值批單等內(nèi)容。

二、加快一攬子保單開(kāi)發(fā)

現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)務(wù)出現(xiàn)綜合化趨勢(shì)，一攬子保險(xiǎn)單能承保不同可保利益的風(fēng)險(xiǎn)。一攬子保險(xiǎn)單首先可以給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)全面的保障，其次避免了多份保險(xiǎn)帶來(lái)的巨大的重復(fù)成本，比如調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況周?chē)沫h(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等等，再次可以給企業(yè)和保險(xiǎn)公司之間建立長(zhǎng)期的友好的關(guān)系，對(duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)這么大的客戶是很有吸引力的，并且有利于形成保險(xiǎn)公司的品牌效應(yīng)，通過(guò)優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)能夠讓企業(yè)信賴自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品，讓其愿意并且專一購(gòu)買(mǎi)自己的產(chǎn)品，最后也是最重要的一攬子綜合保險(xiǎn)能夠有較低的保費(fèi)這是由于成本的降低同時(shí)能夠平攤風(fēng)險(xiǎn)，使得整體的賠付率變化幅度不會(huì)很大，這也方便保險(xiǎn)公司預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)\制定比較合理的保費(fèi)但是與專業(yè)化的保單相比選擇哪一種就要看消費(fèi)者的偏好，倘若投保人并不需要那么多功能的保單，而只關(guān)注某一方面利益的保障，可能會(huì)更偏向與選擇專一功能的保險(xiǎn)，另外一攬子保險(xiǎn)的保費(fèi)總額很大，有時(shí)候超過(guò)企業(yè)或個(gè)人的承受能力所以，更偏好專一的保險(xiǎn)而不是綜合保險(xiǎn)。。

美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的私人、商業(yè)汽車(chē)保險(xiǎn)單、房主保險(xiǎn)單、企業(yè)財(cái)產(chǎn)和責(zé)任綜合保險(xiǎn)單的優(yōu)點(diǎn)可供我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)開(kāi)發(fā)車(chē)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)借鑒。其中私人汽車(chē)保險(xiǎn)單業(yè)除了車(chē)損險(xiǎn)和責(zé)任險(xiǎn)，還包括醫(yī)療費(fèi)用給付條款、未保險(xiǎn)駕駛?cè)藯l款，后兩者是目前我國(guó)車(chē)險(xiǎn)保單中空白的。美國(guó)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)和責(zé)任綜合險(xiǎn)基本的保險(xiǎn)責(zé)任分為：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、犯罪保險(xiǎn)、鍋爐和機(jī)器保險(xiǎn)四大部分，除了勞工險(xiǎn)、汽車(chē)保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等特殊險(xiǎn)種，其余的保險(xiǎn)范圍可以選擇，即加上適當(dāng)附屬保單和批單。iso設(shè)計(jì)的美國(guó)的房主保險(xiǎn)單（ho1-8），分為兩個(gè)部分，第一部分承包住宅、其他建筑物、動(dòng)產(chǎn)、額外生活費(fèi)用支出和房租收入損失；第二部分提供個(gè)人責(zé)任保險(xiǎn)和受害人的醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)。

三、擴(kuò)大保障范圍和增加通用條款

以美國(guó)的火災(zāi)保險(xiǎn)單附屬保單為例。被保險(xiǎn)人不愿意購(gòu)買(mǎi)那些保額超過(guò)他們的建筑物市價(jià)的保險(xiǎn)，而保險(xiǎn)人擔(dān)心道德和心理危險(xiǎn)因素也不想承保這樣保額的保險(xiǎn)。為了解決這一問(wèn)題，美國(guó)的商業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中有以下兩種批單可以使用：建筑物功能價(jià)值批單（functional building valuation endorsement）和動(dòng)產(chǎn)功能價(jià)值批單（不包括存貨）。這些批單規(guī)定損失理算以功能重置成本為基礎(chǔ)。功能重置成本是指用相似的可以履行相同功能但不一定同受損的財(cái)產(chǎn)一樣的財(cái)產(chǎn)來(lái)置換受損財(cái)產(chǎn)的成本。

另外很多企業(yè)或組織的動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值特別是待售商品的價(jià)值會(huì)發(fā)生巨大的波動(dòng)（或升或降）。由于普通的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不能對(duì)波動(dòng)的價(jià)值提供滿意的保險(xiǎn)，投保人或者超額投保支付了過(guò)多的保費(fèi)或者就是不足額投保。申報(bào)價(jià)值附屬保單和旺季保險(xiǎn)限額批單提供了解決價(jià)值波動(dòng)問(wèn)題的方案。在申報(bào)價(jià)值附屬保單（value reporting form）中，要求被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)向保險(xiǎn)人定期申報(bào)投保的營(yíng)業(yè)性動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值。如果被保險(xiǎn)人申報(bào)的價(jià)值準(zhǔn)確和及時(shí)，即使損失發(fā)生時(shí)的價(jià)值大于上次申報(bào)給保險(xiǎn)人的價(jià)值，保險(xiǎn)人也會(huì)全額賠償損失（受保額和免賠額限制）。旺季批單通常是在簽發(fā)保單時(shí)附加上去的（也可能在保險(xiǎn)期中間加上去），保費(fèi)是在保額增加的時(shí)期按比例收取的。旺季批單適用于那些存貨價(jià)值浮動(dòng)有規(guī)律的小型企業(yè)。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同有一些國(guó)際通用條款，如代位求償權(quán)條款、重復(fù)保險(xiǎn)條款、爭(zhēng)議處理?xiàng)l款等。除前述的共同保險(xiǎn)條款之外還應(yīng)增補(bǔ)如下幾項(xiàng)通行條款：

被保險(xiǎn)人的定義條款。被保險(xiǎn)人可以是指名的被保險(xiǎn)人及其法定代表。指定被保險(xiǎn)人的法定代表為被保險(xiǎn)人的目的是為了預(yù)防在被保險(xiǎn)人死亡、精神錯(cuò)亂或破產(chǎn)情況下保險(xiǎn)人拒絕賠償，被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)管理人、監(jiān)護(hù)人、財(cái)產(chǎn)接管人等屬于法定代表。因此，這些條款很有必要。

空房條款。當(dāng)建筑物無(wú)人居住或未被占有連續(xù)超過(guò)一定天數(shù)后所發(fā)生的損失應(yīng)予以除外不保。在這種情況下?lián)p失概率增加，部分損失容易成為全損。目前只有平安保險(xiǎn)公司的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品中已把它列入責(zé)任免除。但這一除外責(zé)任同樣適用于我國(guó)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

保護(hù)受押人權(quán)益條款。按照可保利益原則，受押人對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)也有可保利益。受押人通常是向抵押人發(fā)放購(gòu)置房地產(chǎn)的貸款，以房地產(chǎn)作為抵押貸款的擔(dān)保品。一旦作為擔(dān)保品的房地產(chǎn)遭受損失，受押人有可能得不到貸款的償還。保護(hù)受押人權(quán)益的辦法有多種，如由受押人購(gòu)買(mǎi)等于其可保利益的保險(xiǎn)；或由被保險(xiǎn)人（抵押人）把保單轉(zhuǎn)讓給受押人等。在我國(guó)，針對(duì)個(gè)人購(gòu)置商品住房，保險(xiǎn)公司相繼開(kāi)辦了抵押商品房保險(xiǎn)和住房抵押貸款保證保險(xiǎn)險(xiǎn)種。在抵押商品房保險(xiǎn)中，受押人通過(guò)保單上的批注優(yōu)先取得等于其可保利益的保險(xiǎn)賠款權(quán)利。事實(shí)上，只要在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中設(shè)置這一條款或批單，就毋須單獨(dú)開(kāi)辦這類(lèi)抵押商品房保險(xiǎn)。如今，企業(yè)通過(guò)向銀行取得抵押貸款來(lái)購(gòu)置房地產(chǎn)也是屢見(jiàn)不鮮的，比較可行的辦法還是在條款或合同中設(shè)置與前述的標(biāo)準(zhǔn)抵押條款類(lèi)似的條款或批單。

估價(jià)條款。美國(guó)的商業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的建筑物和動(dòng)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任范圍附屬保單中的估價(jià)條款仍規(guī)定保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)價(jià)值估價(jià)是以實(shí)際價(jià)值為基礎(chǔ)，但也規(guī)定了一些例外，如損失2500美元以下的建筑物、已出售但尚未交貨的存貨。玻璃、裝修。重要文件和記錄等。

鑒定（公估）條款。當(dāng)被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)的估價(jià)或賠款金額發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，就要使用鑒定（公估）條款。鑒定類(lèi)似于仲裁程序，規(guī)定鑒定條款的目的是減少訴訟。