導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范；建議

中圖分類號：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.02.33 文章編號：1672-3309（2013）02-79-02

改革開放以來，我國中小企業(yè)獲得迅速發(fā)展，在整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著越來越重要的地位，成為我國市場經(jīng)濟(jì)體制的微觀基礎(chǔ)，成為深化改革的主要推動力量，為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)。當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升趨勢明顯，但世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程艱難曲折，我國企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境依然困難。長期以來資金短缺一直困擾著我國中小企業(yè)發(fā)展，隨著國有商業(yè)銀行不斷深化改革，授信審批放貸逐步集中、風(fēng)險(xiǎn)管理不斷強(qiáng)化，銀行資金更多地流向了大集團(tuán)、大企業(yè)，對中小企業(yè)的信貸歧視越來越嚴(yán)重，中小企業(yè)間接融資環(huán)境不斷惡化。

我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較為緩慢，既影響了中小企業(yè)的間接融資，也反映出商業(yè)銀行在中小企業(yè)貸款方面缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防范手段。信貸資產(chǎn)在商業(yè)銀行資產(chǎn)中所占比例最大，信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，因此深入研究中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)特征，對于防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，也成為信貸支持中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。

一、中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)要素

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。我國多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模偏小、管理水平較低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，隨經(jīng)濟(jì)周期波動的情況較為明顯。隨著科技進(jìn)步、技術(shù)更替，一些觀念落后、不愿投入資金進(jìn)行技術(shù)改造的中小企業(yè)，很有可能被淘汰。國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整以及經(jīng)濟(jì)周期波動也會影響企業(yè)的經(jīng)營生產(chǎn)，尤其是中小企業(yè)自身資金實(shí)力差、應(yīng)變能力弱，往往首當(dāng)其沖，進(jìn)而引發(fā)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、區(qū)域因素。區(qū)域自然資源、金融生態(tài)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、地方政策等區(qū)域因素對中小企業(yè)發(fā)展也會產(chǎn)生較大影響，進(jìn)而引發(fā)銀行信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。人民銀行在對不良資產(chǎn)形成的歷史原因進(jìn)行調(diào)查分析中發(fā)現(xiàn)，政府干預(yù)造成的占30%，政策影響造成的占30%，國家產(chǎn)業(yè)或行業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整的占10%，地方政府、司法、執(zhí)法地方保護(hù)主義形成的占10%，而銀行自身內(nèi)部管理原因形成的不良貸款僅占20%，外部區(qū)域性因素合計(jì)占了80%。

3、行業(yè)因素。中小企業(yè)的生存和發(fā)展與所處行業(yè)發(fā)展情況息息相關(guān)。處于孕育形成、衰退階段的行業(yè)具有較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，市場供求、企業(yè)生產(chǎn)管理都有相當(dāng)大的不確定性，銀行對處于該階段的中小企業(yè)的信貸支持處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。對于處于成長階段行業(yè)的企業(yè)而言，銀行風(fēng)險(xiǎn)則相對較小。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)要素

1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我國中小企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)制度不健全、財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)的情況。財(cái)務(wù)信息披露的很少，銀行審批信貸時(shí)容易發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上，中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率和財(cái)務(wù)杠桿比率都較高，嚴(yán)重依賴于流動資產(chǎn)和短期負(fù)債。中小企業(yè)創(chuàng)造現(xiàn)金流能力較低，通過再投資擴(kuò)大生產(chǎn)的內(nèi)源融資能力受到限制。中小企業(yè)可抵押的合格資產(chǎn)較少，抵押擔(dān)保難以有效落實(shí)，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、管理風(fēng)險(xiǎn)。我國相當(dāng)數(shù)量的中小企業(yè)未建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司治理結(jié)構(gòu)不完善，不少中小企業(yè)屬于家族式管理，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人作用過分突出，缺乏有效約束，企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展很大程度上受到個(gè)人的影響，造成中小企業(yè)經(jīng)營隨意性大、穩(wěn)定性差，容易盲目擴(kuò)張，不能有效控制風(fēng)險(xiǎn)。因此，在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中，企業(yè)經(jīng)營者或主要控制人的個(gè)人征信狀況，亦是衡量風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

（三）銀行自身風(fēng)險(xiǎn)因素

我國商業(yè)銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機(jī)制等方面與國外存在一定差距。在信貸中往往只重貸款，不重管理，尤其對貸前調(diào)查和貸后管理不夠重視。而中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的不規(guī)范性使得貸前實(shí)地調(diào)查成為控制中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，而中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的特點(diǎn)又使銀行需要時(shí)刻關(guān)注企業(yè)經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r，嚴(yán)格進(jìn)行貸后管理。

二、中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）高度重視中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

1、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是銀行利潤的重要增長點(diǎn)，銀行應(yīng)當(dāng)變被動響應(yīng)國家金融政策為主動尋求利潤增長。只有商業(yè)銀行重視中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，把它作為一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)而不是政治任務(wù)，才能真正把中小企業(yè)信貸做好。

2、中小企業(yè)貸款“小、急、頻”的特點(diǎn)使商業(yè)銀行的審查監(jiān)督成本和潛在收益不對稱。中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，這是風(fēng)險(xiǎn)和成本控制的先決條件，因此商業(yè)銀行要樹立將中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)做大的理念和決心。

3、開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，要特別重視人的作用。中小企業(yè)千差萬別，很難用統(tǒng)一的指標(biāo)去衡量風(fēng)險(xiǎn)，所以提高信貸經(jīng)辦人員的調(diào)查水平和風(fēng)險(xiǎn)識別水平尤為重要。

（二）加強(qiáng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)組織體系建設(shè)

1、成立中小企業(yè)信貸部門。其一，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制是“誰審批誰負(fù)責(zé)”，出于對中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的考量，信貸人員會產(chǎn)生“惜貸”行為，寧可不貸款，也不愿意承擔(dān)貸款給中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。其二，中小企業(yè)信貸的特點(diǎn)決定了該業(yè)務(wù)的開展不同于一般的大客戶信貸，因此有必要成立專門的中小企業(yè)信貸部門，負(fù)責(zé)中小企業(yè)信貸的營銷、審查、風(fēng)險(xiǎn)控制、貸后管理。其三，專業(yè)化運(yùn)作有利于業(yè)務(wù)的規(guī)模化發(fā)展，從而有利于解決中小企業(yè)信貸單筆業(yè)務(wù)成本偏高的問題。

2、加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)。中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征對客戶經(jīng)理提出了更高的要求?？蛻艚?jīng)理不僅要能夠分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，還要能通過對企業(yè)的實(shí)地調(diào)查來核實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性。加強(qiáng)對客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使客戶經(jīng)理熟練掌握信貸業(yè)務(wù)、企業(yè)經(jīng)營和會計(jì)核算知識，提高客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)水平，最大限度地了解和預(yù)測企業(yè)經(jīng)營信息，消除銀行和企業(yè)之間的信息不對稱，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀企互利雙贏。

（三）優(yōu)化信貸流程

1、加強(qiáng)貸前調(diào)查。完善非現(xiàn)場調(diào)查和現(xiàn)場調(diào)查。在現(xiàn)場調(diào)查之前，信貸人員應(yīng)從工商部門、行業(yè)協(xié)會、銀行同業(yè)、供應(yīng)商、商、消費(fèi)者等方面廣泛收集有關(guān)借款申請人的信息，并綜合分析借款申請人的財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí)，商業(yè)銀行信貸人員要跳出財(cái)務(wù)會計(jì)資料，改變傳統(tǒng)的偏重企業(yè)報(bào)表的習(xí)慣做法，更加注重客戶人品、產(chǎn)品、押品以及水表、電表、納稅表等信息，以真實(shí)、全面反映客戶的經(jīng)營情況。信貸人員還要開展現(xiàn)場調(diào)查，通過實(shí)地走訪，與企業(yè)員工交談、溝通，來了解企業(yè)的經(jīng)營和資信情況。

2、強(qiáng)化貸后管理。要經(jīng)常深入企業(yè)開展現(xiàn)場檢查，強(qiáng)化對客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控力度。檢查不僅要密切關(guān)注客戶經(jīng)營、資金運(yùn)轉(zhuǎn)、貸款流向等情況，更要關(guān)注擔(dān)保人或被擔(dān)保人的經(jīng)營情況，防止因擔(dān)保人經(jīng)營困難，導(dǎo)致第二還款來源不足的風(fēng)險(xiǎn)，以及信貸客戶自身經(jīng)營正常、但被擔(dān)保人因資金鏈斷裂而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。信貸業(yè)務(wù)人員要經(jīng)常跟蹤保證人、抵押物的狀況，分析保證人的償債能力和抵押物的價(jià)值減損情況，一旦出現(xiàn)問題，應(yīng)立即采取措施。

（四）創(chuàng)新?lián)７绞?/p>

中小企業(yè)可供擔(dān)保的資產(chǎn)不多，往往擔(dān)保方式成為制約中小企業(yè)信貸發(fā)展的因素。

1、重視人保作用。其一，以有實(shí)力的主要經(jīng)營者個(gè)人承擔(dān)連帶責(zé)任保證作為中小企業(yè)貸款的輔助擔(dān)保方式，要求主要經(jīng)營者以其個(gè)人全部資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任；其二，請貸款人尋找一定數(shù)量的擔(dān)保人，共同擔(dān)保債務(wù)的履行。

2、群體擔(dān)保。中小企業(yè)及其經(jīng)營者往往存在一個(gè)關(guān)系相對密切的群體。由這些群體為中小企業(yè)提供擔(dān)保，能有效減少監(jiān)督成本甚至交易成本。如果中小企業(yè)惡意逃債，而群體代為賠付，將導(dǎo)致中小企業(yè)及其經(jīng)營者失去群體支持，這是極其高昂的成本；同時(shí)群體成員也十分了解各自的信用狀況，會對加入者的信用狀況做出謹(jǐn)慎選擇。

篇2

【關(guān)鍵詞】小企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn)特征 防范管理

一、當(dāng)前小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特征

（一）政策風(fēng)險(xiǎn)

小企業(yè)一般生產(chǎn)規(guī)模不大，而且企業(yè)組織結(jié)構(gòu)以及財(cái)物狀況等普遍存在問題，所以，它們對于市場和政策風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力不高。一些較為平常的政策調(diào)整對于大企業(yè)可能沒有任何影響，但是小企業(yè)卻可能要承受巨大的市場風(fēng)險(xiǎn)，所以如信貸政策緊縮等政策調(diào)整會給小企業(yè)的發(fā)展帶來巨大的影響。

（二）小企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

首先，小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模較小，而且企業(yè)自身的流動資金較少，整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的成本非常高，對于各種風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力薄弱；其次，小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營結(jié)構(gòu)往往不夠完善，很多采用家族式的經(jīng)營方式，自身的管理水平十分有限；最后，很多小企業(yè)從事的都是一些生產(chǎn)密集型產(chǎn)業(yè)，其中的科技水平較低，生產(chǎn)的產(chǎn)品創(chuàng)新能力不強(qiáng)，產(chǎn)品過于單一，市場競爭力可想而之。所以小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)升高，經(jīng)營過程存在很多不確定因素，這對于銀行的貸款回收來說，貸款的風(fēng)險(xiǎn)也會隨之增加。

2.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

第一，多數(shù)小企業(yè)的會計(jì)核算存在問題，比如說財(cái)物數(shù)據(jù)的真實(shí)性、會計(jì)核算缺少依據(jù)等，企業(yè)的很多財(cái)物數(shù)據(jù)可信性不高；第二，小企業(yè)家族式的經(jīng)營管理方式使得企業(yè)資金與個(gè)人、家庭的資金混為一談，所以，銀行無法全面真實(shí)的了解小企業(yè)，更加無法對其進(jìn)行有效地貸款決策和監(jiān)管。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)

很多小企業(yè)都是采用租用和承包的經(jīng)營方式，當(dāng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)明顯下降或虧損時(shí)，很多小企業(yè)都會將資本金偷偷轉(zhuǎn)移走，從而使銀行的貸款成為懸空債務(wù)。有的小企業(yè)利用各種非法手段，制作虛假報(bào)表，不僅逃避國家稅收，還騙取銀行的貸款。還有的小企業(yè)在獲得銀行貸款后，盲目的將貸款用于一些收益高風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目中去。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

這一風(fēng)險(xiǎn)特征主要指的是銀行中的相關(guān)信貸人員在進(jìn)行小企業(yè)的貸款辦理時(shí)，由于程序不夠熟悉、故意而為或工作失職等原因造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.由于經(jīng)濟(jì)利益，盲目增加小企業(yè)客戶

當(dāng)前多數(shù)商業(yè)銀行采用的是產(chǎn)品買單制，也就是說客戶經(jīng)理的績效工資與其營銷出去的產(chǎn)品價(jià)格以及總量成正比關(guān)系，這就使得相關(guān)信貸人員為了自身的經(jīng)濟(jì)利益，在進(jìn)行營銷時(shí)對客戶的相關(guān)資格審查不嚴(yán)，有的甚至幫助客戶進(jìn)行偽裝，再加上一些審計(jì)部門的把關(guān)不嚴(yán)，使得一些不具備相關(guān)條件的小企業(yè)獲得貸款。

2.有些商業(yè)銀行對于小企業(yè)貸款制度執(zhí)行不到位

有的商業(yè)銀行在處理小企業(yè)貸款時(shí)，操作過程只是簡單的停留在形式上，首先，并沒有對小企業(yè)進(jìn)行深入的調(diào)查了解，對其評價(jià)甚至存在包庇現(xiàn)象；其次，對第一還款來源不夠重視，忽視了小企業(yè)現(xiàn)金流分析；最后，有的小企業(yè)與資產(chǎn)評估公司之間相互串通，故意提升企業(yè)的抵押價(jià)值，信貸人員把關(guān)不嚴(yán)就容易導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

二、小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范管理的有效策略

（一）完善商業(yè)銀行小企業(yè)信貸準(zhǔn)入和退出機(jī)制

商業(yè)銀行的信貸管理部門應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)收益平衡的原則上，根據(jù)各種政策和市場的變化調(diào)整情況，對自身的信貸政策進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，制定科學(xué)的信貸營銷和管控機(jī)制，從而為信貸人員篩選客戶的準(zhǔn)入提供必要的依據(jù)。對于那些國家政策和相關(guān)部門明確規(guī)定要求退出信貸的客戶堅(jiān)決退出，那些生產(chǎn)技術(shù)落后的小企業(yè)及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警，并制定相應(yīng)的退出計(jì)劃。

（二）把握兩個(gè)關(guān)系，提升自身風(fēng)險(xiǎn)意識

首先，把握好小企業(yè)信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，商業(yè)銀行應(yīng)該時(shí)刻保證信貸的基本條件、原則和質(zhì)量，不管在任何情況下，都不能跨越這一底線。其次，把握好眼前利益和長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，在信貸過程中，對所有的行業(yè)、貸款和問題都要嚴(yán)格按照相關(guān)的信貸管理制度進(jìn)行，防止違規(guī)行為的出現(xiàn)。

（三）嚴(yán)格按照規(guī)章制度開展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

第一，信貸過程中，必須充分做好調(diào)查工作，到小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中去了解相關(guān)的經(jīng)營、財(cái)物、納稅等信息，并嚴(yán)格按照規(guī)定辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)；第二，貸款的申報(bào)審批等活動應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)的制度進(jìn)行；第三，加強(qiáng)對貸款資金使用情況的監(jiān)控，保證貸款真正用于最初的方向，并及時(shí)提醒貸款人嚴(yán)格按照合同使用貸款；最后，對獲得貸款的小企業(yè)應(yīng)該定期進(jìn)行走訪，了解其真實(shí)的經(jīng)營狀況，保證銀行的第一還款來源。此外，對小企業(yè)的擔(dān)保物進(jìn)行有效地監(jiān)控，對相關(guān)的擔(dān)保手續(xù)進(jìn)行詳細(xì)檢查，保證手續(xù)在長時(shí)間內(nèi)符合相關(guān)的規(guī)定要求，另外擔(dān)保物的有效性以及擔(dān)保物市場價(jià)值的變化也應(yīng)進(jìn)行有效地檢查和監(jiān)督，如出現(xiàn)擔(dān)保物市值下降較快的現(xiàn)象，應(yīng)該及時(shí)采取相應(yīng)的措施，保證銀行的第二還款來源。

（四）建立相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

根據(jù)建設(shè)銀行總行的《小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)預(yù)警信號》，銀行應(yīng)該根據(jù)小企業(yè)的特點(diǎn)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺，對小企業(yè)的企業(yè)信用、企業(yè)狀況、擔(dān)保物價(jià)值變動以及相關(guān)管理人員信用等構(gòu)建監(jiān)控體系，充分考慮各種因素的影響，做到風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)、早處理。

（五）不斷提高相關(guān)中小企業(yè)信貸人員的自身素質(zhì)

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［關(guān)鍵詞］ 商業(yè)銀行；信貸；風(fēng)險(xiǎn)；防范；策略

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 09. 038

［中圖分類號］ F830.51；F830.33 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］ A ［文章編號］ 1673 - 0194（2012）09- 0053- 02

信貸風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行在信貸過程中由于各種原因使貸款不能按期收回，從而造成信貸資金損失的可能性。當(dāng)前，由于國內(nèi)資本市場發(fā)展不成熟、不完善，銀行借貸依然是企業(yè)融資的重要途徑。以四大國有銀行為例，其近年來利息收入占總營業(yè)收入的比重均超過了80％，遠(yuǎn)大于西方商業(yè)銀行同期的利息收入占比。由此可見，信貸業(yè)務(wù)在國內(nèi)商業(yè)銀行的運(yùn)營中依然占據(jù)著十分重要的地位，信貸風(fēng)險(xiǎn)成為國內(nèi)銀行業(yè)所面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)。

1 國內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的具體成因及表現(xiàn)

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)一般包括以下兩部分：其一是由整個(gè)金融體系乃至經(jīng)濟(jì)體系所造成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，即由于國家經(jīng)濟(jì)制度變化而引發(fā)的政策性風(fēng)險(xiǎn)；其二是由單個(gè)企業(yè)自身因素造成的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，以國有資本為主體的商業(yè)銀行信貸體系，其信貸業(yè)務(wù)所遭受的風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上屬于系統(tǒng)性或政策性風(fēng)險(xiǎn)，如近年來的頻繁加息或上調(diào)存款準(zhǔn)備金率即是如此，但從另一角度來說，對于此類風(fēng)險(xiǎn)銀行自身無法掌控，而對于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)則可以有效規(guī)避。

從理論上說，商業(yè)銀行的內(nèi)部經(jīng)營與管理機(jī)制對銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，尤其是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有著直接的作用，內(nèi)控機(jī)制的缺陷可使此類風(fēng)險(xiǎn)的危害急劇放大，而風(fēng)險(xiǎn)檢測與預(yù)警機(jī)制的不完善性也使該風(fēng)險(xiǎn)得以迅速滋生。例如，當(dāng)前各商業(yè)銀行對客戶信用評估所沿用的方式存在較嚴(yán)重的滯后性，客戶所提供的評價(jià)資料大多反映其前期經(jīng)營情況，與當(dāng)前實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況并不相關(guān)，而在大多數(shù)情況下銀行與客戶之間還存在著嚴(yán)重的信息不對稱性，銀行對客戶信用狀況無法充分掌握。與此同時(shí)，現(xiàn)有客戶信用評價(jià)體系的科學(xué)性與合理性也備受質(zhì)疑，不同的定性評價(jià)方法對同一客戶的信用評級結(jié)果存在較大差距，而定量分析方法的依據(jù)普遍不足。

再如，由于國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系主要由前臺業(yè)務(wù)條線、授信管理?xiàng)l線和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理?xiàng)l線構(gòu)成，而這3條管理線上的各部門職責(zé)與其分工屬性并不完全匹配，例如負(fù)責(zé)經(jīng)營的部門同時(shí)負(fù)責(zé)包括信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策制定在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理必然與其屬性產(chǎn)生沖突，本身具有不良資產(chǎn)清收任務(wù)的部門不應(yīng)再參與清收指標(biāo)的制定。此外，許多商業(yè)銀行的基層信貸部門由于缺乏對各類信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測與駕馭能力，資產(chǎn)保全部門對不良貸款個(gè)案長期擱置，忽略了對風(fēng)險(xiǎn)的歸類與綜合分析，從而也失去了為前臺部門提供信息支撐的能力。

2 現(xiàn)階段商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略

2.1 建立信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量制度

在各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)開展前，各商業(yè)銀行首先需對其信貸風(fēng)險(xiǎn)加以科學(xué)、合理的度量，并以此作為信貸業(yè)務(wù)決策的判定基礎(chǔ)。一般而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量有3種方式：其一是預(yù)期收益標(biāo)準(zhǔn)差的離散度分布，即該項(xiàng)業(yè)務(wù)收益率與其期望值的離散程度越高，則表明其不確定性越大，風(fēng)險(xiǎn)也越大；其二是風(fēng)險(xiǎn)值標(biāo)示，即在未來一段時(shí)間內(nèi)，在既定的概率或置信區(qū)間下，該項(xiàng)業(yè)務(wù)可能發(fā)生的最大損失值；其三為風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量，包括貸款前對企業(yè)信用分析時(shí)所做的貸款風(fēng)險(xiǎn)度測算和貸款后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測時(shí)所做的貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度測算，后者等于貸款風(fēng)險(xiǎn)度與貸款形態(tài)系數(shù)的乘積。以風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量為例，若所測定的風(fēng)險(xiǎn)度較高，則對其授信額度必須嚴(yán)格控制，同時(shí)還需不定期對債務(wù)人的財(cái)務(wù)報(bào)表、抵押物有效性等進(jìn)行審查。

2.2 構(gòu)建客戶信用評級體系

從理論上說，客戶對商業(yè)銀行的貢獻(xiàn)等級應(yīng)從信貸資源回報(bào)率、經(jīng)營成果依存度兩個(gè)方面進(jìn)行綜合考察、分析和評判。為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可承受條件下的盈利最大化，各商業(yè)銀行既要重視所取得的客戶盈利額或營業(yè)收入額占該行盈利總額或營業(yè)收入總額比重的大小，也要注重商業(yè)銀行所取得的客戶營業(yè)收入或盈利與投入該客戶信貸資源、成本資源之間比率的大小。在這種狀況下，商業(yè)銀行應(yīng)對客戶的信用等級、貢獻(xiàn)度等級分別確定其系數(shù)，運(yùn)用加權(quán)平均法對客戶的授信等級進(jìn)行定量評估，并根據(jù)其評估結(jié)果做出對客戶的授信等級判斷。例如，可將客戶群體按此標(biāo)準(zhǔn)分為甲、乙、丙、丁四大類，而每一類又可再細(xì)分為A、B、C、D四個(gè)等級；在每一年末，銀行可根據(jù)該客戶的實(shí)際表現(xiàn)調(diào)整其信用等級。

2.3 完善風(fēng)險(xiǎn)考核激勵(lì)機(jī)制

首先，各商業(yè)銀行要提高對客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展態(tài)勢、對銀行貢獻(xiàn)度的監(jiān)測頻度，至少每月實(shí)施監(jiān)測一次。其次，從制度上規(guī)定信貸員完成并上報(bào)客戶信用和對銀行貢獻(xiàn)度評定與監(jiān)測分析報(bào)告的時(shí)限，并根據(jù)崗位責(zé)任制對信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與反饋責(zé)任人予以明確，逐步加大檢查、稽核力度，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化、高效化。在此基礎(chǔ)上，各商業(yè)銀行還要進(jìn)一步優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的激勵(lì)機(jī)制，在貸款營銷考核時(shí)要重點(diǎn)考核貸款投向與投量的科學(xué)性、合理性與潛在風(fēng)險(xiǎn)性，適當(dāng)調(diào)整貸款發(fā)放量的考核獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，對信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的考核獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)以貸款質(zhì)量為核心。此外，各銀行還應(yīng)繼續(xù)延續(xù)對不良貸款清收的激勵(lì)機(jī)制，對超額完成目標(biāo)的給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，從而形成信貸業(yè)務(wù)、安全與效益的協(xié)調(diào)發(fā)展。

篇4

關(guān)鍵詞；消費(fèi)信貸；風(fēng)險(xiǎn)；防范

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2012年1月15日

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大。但是，各大商業(yè)銀行在對消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模擴(kuò)張和產(chǎn)品品種的創(chuàng)新過程中，也累積了巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，已經(jīng)嚴(yán)重阻礙了我國消費(fèi)信貸的健康發(fā)展，其消極影響必須引起高度重視。

一、我國消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)與不確定性。目前，消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1、信用風(fēng)險(xiǎn)：這是消費(fèi)信貸中最主要的風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人不注重自身的信用，故意違約不按期歸還貸款銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

2、法律風(fēng)險(xiǎn)：是指國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，法律法規(guī)的變化或調(diào)整，而對貸款的安全性帶來影響的風(fēng)險(xiǎn)。

3、流動性風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的消費(fèi)貸款尤其是個(gè)人住房貸款債權(quán)的流動性較差而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

4、抵押物風(fēng)險(xiǎn)：是指抵押物因各種自然、人為災(zāi)害或周圍經(jīng)濟(jì)、交通環(huán)境的變化而造成價(jià)格下降或價(jià)值滅失，或者是銀行無法實(shí)現(xiàn)對抵押物處置權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

我國消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因是多方面的，主要有如下幾方面：

1、銀行自身管理不夠完善，存在缺陷。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行的整體管理水平并不高，手段也還不夠完善，更缺乏消費(fèi)信貸方面的管理經(jīng)驗(yàn)。通常，信貸人員僅憑借款人信用報(bào)告、個(gè)人身份證明、個(gè)人收入證明等征詢材料進(jìn)行判斷和決策，缺乏正常程序和渠道對借款人的資產(chǎn)負(fù)債情況、社會活動及表現(xiàn)、有無違約記錄、有無失信情況進(jìn)行了解，使得銀行和客戶之間的信息不對稱。銀行在責(zé)任界定上一般只是依據(jù)書面上反映的問題對責(zé)任人進(jìn)行處理，使依據(jù)材料談貸款的問題更為嚴(yán)重。同時(shí)，貸后的監(jiān)督檢查還不夠完善，存在漏洞，導(dǎo)致發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)補(bǔ)救，使消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)增大。

2、抵押物變現(xiàn)難。貸款抵押物通常被銀行作為貸款還款的第二來源，抵押物的足額、合法變現(xiàn)是銀行化解消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。由于我國消費(fèi)品二級市場還處于起步階段，不成熟、交易程序不規(guī)范、交易法規(guī)也不完善，抵押物在變現(xiàn)過程中手續(xù)非常繁瑣，交易費(fèi)用又偏高，使得銀行難以變現(xiàn)抵押物，從而影響銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。而且，隨著消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，必然帶來更大的風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于我國現(xiàn)有的法律法規(guī)還不足以保障銀行順利實(shí)現(xiàn)對抵押物的處置權(quán)，在債務(wù)人無力償還貸款時(shí)，即使法院作出判決，但要執(zhí)行也是難上加難，這也是導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)加大的原因之一。

3、國家法律法規(guī)不完善。目前，我國還未出整的消費(fèi)信貸的法律。銀行主要依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《貸款通則》、《經(jīng)濟(jì)合同》等管理消費(fèi)信貸，這些法規(guī)是針對生產(chǎn)性貸款，針對法人制定的，并不適用消費(fèi)信貸的發(fā)放與管理。所以，銀行在辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中無法通過相關(guān)的法律法規(guī)來保護(hù)自身利益，對出現(xiàn)的問題往往無所適從。同樣，借款人遇到消費(fèi)信貸的一些問題時(shí)也找不到完整的法規(guī)作為依據(jù)。此外，消費(fèi)信貸的客戶較為分散，都是消費(fèi)者個(gè)人，貸款金額小，筆數(shù)多，缺乏相關(guān)的法律規(guī)范個(gè)人貸款的擔(dān)保，難以落實(shí)對風(fēng)險(xiǎn)的控制。

4、個(gè)人信用體系不健全、不完善。商業(yè)銀行對借款人信用的把握決定了個(gè)人消費(fèi)信貸的開展程度。而目前我國的個(gè)人信用制度建設(shè)還處于起步階段，缺乏完備有效的個(gè)人信用制度，尚未建立起個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，個(gè)人和家庭的收入狀況還很不透明，借款人出具的收入證明的真實(shí)性無從查證，使得銀行對借款人的實(shí)際收入水平無法做出準(zhǔn)確的計(jì)算、查證和判斷，從而不可避免地發(fā)生種種惡意的欺詐行為。這些必然給消費(fèi)信貸帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

5、利率尚未完全市場化。消費(fèi)信貸的顯著特點(diǎn)是客戶分散而且數(shù)量大，客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況又存在明顯的差異。那么，為了實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)收益的最大化，就必須對不同客戶群采取不同的利率定價(jià)。但是，由于目前我國尚未實(shí)現(xiàn)利率的完全市場化，使得商業(yè)銀行無法通過差別定價(jià)的貸款策略以增加對高風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)貼水，這樣，也就無法有效地降低消費(fèi)貸款的平均損失率，反而給消費(fèi)貸款帶來更大的風(fēng)險(xiǎn)。

6、資產(chǎn)證券化手段尚缺乏。目前，消費(fèi)貸款的期限都較長，比如個(gè)人住房貸款、汽車消費(fèi)貸款等期限長，金額又較大，且客戶分散，而銀行的負(fù)債期限又相對比較短，那么，在目前我國資本市場發(fā)育還不健全、不完善的條件下，銀行不能運(yùn)用資產(chǎn)證券化這一手段建立融通長期資金的渠道，這樣，必然產(chǎn)生“短存長貸”現(xiàn)象，導(dǎo)致不匹配的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，從而使得流動性風(fēng)險(xiǎn)節(jié)節(jié)攀升，給消費(fèi)信貸帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

三、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

銀行在辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，應(yīng)該充分考慮和高度重視消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)以及其對消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的影響，對相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)要有預(yù)見性，并且制定相關(guān)的政策和措施，建立一套防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使銀行的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小化。

1、建立健全全社會的個(gè)人信用制度。個(gè)人信用制定是指國家監(jiān)督、管理和保障個(gè)人信用活動的一整套規(guī)章制度和行為規(guī)范。銀行控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提是建立科學(xué)有效的個(gè)人資信管理體系。首先，銀行可在信用卡的個(gè)人信息資料的基礎(chǔ)上集中各個(gè)專業(yè)部門保存的個(gè)人客戶信息資料，以此建立全行性的個(gè)人客戶信用數(shù)據(jù)庫，這樣，每個(gè)客戶都有較為完整的信用記錄，銀行可以此作為能否放貸的依據(jù)，這必然從源頭上控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)；其次，利用政府的力量，充分掌握各部門的信用數(shù)據(jù)，再運(yùn)用人民銀行的網(wǎng)絡(luò)形成全國個(gè)人征信的數(shù)據(jù)庫，然后建立一個(gè)全國個(gè)人信用管理局將這些數(shù)據(jù)進(jìn)行加工、整理，形成全國性的個(gè)人信用檔案，并對其進(jìn)行有效的管理和運(yùn)作，為發(fā)放消費(fèi)信用貸款的銀行提供消費(fèi)者的資信情況。

2、建立科學(xué)的個(gè)人信用評價(jià)體系。信用評價(jià)體系是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，各家銀行要根據(jù)自己的業(yè)務(wù)特色以及發(fā)展戰(zhàn)略，制定詳細(xì)、具體的個(gè)人信用評價(jià)體系，該系統(tǒng)應(yīng)包括下列內(nèi)容：消費(fèi)者的職業(yè)狀況、收入狀況、銀行賬戶的大致數(shù)據(jù)、賒賬或其他債務(wù)、付賬習(xí)慣、婚姻狀況、訴訟、交易記錄、品質(zhì)、習(xí)慣、道德等情況。并以此作為放貸的標(biāo)準(zhǔn)。各銀行還可以依據(jù)個(gè)人信用情況確定不同層次的服務(wù)內(nèi)容與優(yōu)惠程度，而對那些信用度低的客戶，可限制對其辦理有關(guān)業(yè)務(wù)，對那些被列入黑名單的客戶，銀行完全可以拒絕為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。

3、進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款擔(dān)保制度。消費(fèi)信貸的擔(dān)保制度是消費(fèi)者還款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的必要保證。消費(fèi)信貸的貸款人是消費(fèi)者個(gè)人，其貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時(shí)間才能歸還貸款的財(cái)產(chǎn)或耐用消費(fèi)品。所以，銀行在發(fā)放貸款時(shí)，用抵押、擔(dān)保作為還款的保證是非常重要的。所以，我國要盡快健全和完善抵押擔(dān)保制度，具體應(yīng)該做到：首先，對保證人的范圍給予合理界定。對自身?xiàng)l件較好、有穩(wěn)定收入的借款人，貸款可以用保證作為擔(dān)保方式，在選擇保證人時(shí)應(yīng)選擇信用度高、綜合條件不低于借款人的客戶；其次，抵押物的選擇應(yīng)該是合法、有效、足值的，與此同時(shí)，抵押物要選定法律爭議小、產(chǎn)權(quán)明晰、容易執(zhí)行的標(biāo)的物；第三，要對抵押物的二級市場進(jìn)行健全與規(guī)范，使得抵押物變現(xiàn)迅速。

4、建立健全消費(fèi)信貸相關(guān)法律體系。目前，要盡快修改現(xiàn)行的相關(guān)法律和法規(guī)，對《擔(dān)保法》、《合同法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行法》中有關(guān)消費(fèi)信貸條款進(jìn)行必要的修改、補(bǔ)充，并且對辦理手續(xù)進(jìn)行簡化，降低貸款費(fèi)用，放寬貸款條件，使消費(fèi)信貸能夠健康發(fā)展。與此同時(shí)，要制定相關(guān)的法律制度以及具體詳細(xì)的實(shí)施細(xì)則，使公眾對消費(fèi)貸款既有積極性又有還款的自覺性，而銀行對辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)既有動力又有責(zé)任感，以此推動我國消費(fèi)信貸的持續(xù)、健康發(fā)展，降低消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)性。

5、銀行應(yīng)建立有效的內(nèi)控體系。各銀行要建立具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的專門機(jī)構(gòu)，以便做到明確職權(quán)和責(zé)任，以此控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要不斷完善消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化“三查”制度，規(guī)范操作，明確職責(zé)。而且，還要建立較為完善的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對無法還本付息、特別是有不良信用記錄的借款人，應(yīng)當(dāng)將其列入黑名單，拒絕對其再貸款。對銀行內(nèi)部人員，應(yīng)獎(jiǎng)罰分明，并實(shí)行多勞多得的分配制度，以此調(diào)動工作人員辦理消費(fèi)信貸的積極性，促進(jìn)消費(fèi)信貸的規(guī)范發(fā)展。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]武劍.商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)分析與對策研究.中國城鄉(xiāng)金融報(bào)，2008.4.27.

篇5

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 借貸風(fēng)險(xiǎn) 成因 防范對策

中圖分類號：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）07-160-01

一、中小企業(yè)存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)與成因

1.信用體系不健全。信用是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，是銀行業(yè)經(jīng)營的根基。但是，我國正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，對社會信用認(rèn)識不足、信用意識相對淡薄、信用觀念相對落后，用以規(guī)范信用的相關(guān)法律制度不健全，尚未形成一個(gè)良好的社會信用體系。

2.中小企業(yè)存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。由于不具備完善的法人治理結(jié)構(gòu)，管理水平相對落后，財(cái)務(wù)制度不健全，很多中小企業(yè)停留在家庭式管理狀態(tài)，沒有形成現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)所要求的基本條件。由于缺乏技術(shù)和人才，產(chǎn)品競爭力不強(qiáng)，抗御市場風(fēng)險(xiǎn)能力弱，反映了中小企業(yè)經(jīng)營的脆弱性。

3.中小企業(yè)存在道德風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)普遍缺乏長期經(jīng)營理念，中小企業(yè)主大多將企業(yè)作為短期賺取利潤的工具。中小企業(yè)過多注重近期利益，發(fā)展帶有盲目性。在短期利益驅(qū)動下，不少中小企業(yè)誠信意識缺失，存在惡意逃廢銀行債務(wù)、以虛假信息騙取銀行貸款的現(xiàn)象。在當(dāng)前外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)面臨的不確定因素日益增多，經(jīng)營出現(xiàn)困難的時(shí)期，中小企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)將會更加明顯。

產(chǎn)生上述風(fēng)險(xiǎn)有如下原因：一是信息不對稱，增加銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的難度。信息不對稱性是指市場上一方掌握的信息比另一方多，雙方各自掌握的信息存在差異。在商業(yè)銀行信貸活動中，銀行和企業(yè)之間，尤其是與中小企業(yè)之間存在著典型的信息不對稱性，企業(yè)對自身的狀況有確切的了解，但為了獲取更多的貸款，容易隱瞞企業(yè)的真實(shí)情況，造成銀行與企業(yè)間的信息不對稱。甚至有的企業(yè)向銀行提供虛假信息，謀取自身利益，從而給銀行造成損失。信息不對稱會造成市場主體做出錯(cuò)誤決策，導(dǎo)致資源配置扭曲。銀行向中小企業(yè)發(fā)放信貸之前。借款人為了得到貸款，往往隱瞞自身的某些欠缺，使銀行難以把握其資信狀況。針對中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性，銀行通過提高利率抵償高風(fēng)險(xiǎn)，這樣加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，惡化了企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。銀行將貸款發(fā)放后，由于信息不對稱，一些中小企業(yè)可能會從事那些銀行并不期望的活動，如通過假破產(chǎn)、逃債或挪用貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，這些活動將導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良信貸資產(chǎn)。二是中小企業(yè)缺乏有效的擔(dān)保資產(chǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。中小企業(yè)由于自身的規(guī)模小、資質(zhì)條件一般，很多并不符合信貸條件，可以用于抵押的資產(chǎn)相對有限，即使有抵押財(cái)產(chǎn)，有很大一部分是位于集體土地上的房產(chǎn)，影響到抵押物的處置變現(xiàn)，抵押擔(dān)保難于有效落實(shí)。

中小企業(yè)的信用管理體系和信用評級系統(tǒng)尚未建立，還沒有形成保障銀行債權(quán)的有效法律。我國尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度，加之司法部門打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失信成本過低。我國現(xiàn)在正處于建立社會征信體系的初期，各部門的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，難于對失信者構(gòu)成巨大威脅，客觀上也縱容了企業(yè)的不守信用行為。

二、防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對策

1.準(zhǔn)確定位目標(biāo)客戶，嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和金融業(yè)的全面改革開放，中小企業(yè)的數(shù)量和種類日益增加，銀行業(yè)競爭更加激烈，銀行在選擇目標(biāo)客戶時(shí)要嚴(yán)格把關(guān)，有必要確定本行特色的目標(biāo)客戶，確定中小企業(yè)的信貸準(zhǔn)入條件。從防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，商業(yè)銀行在確定目標(biāo)客戶時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)把握三點(diǎn)：一是積極營銷那些與大企業(yè)建立了較為穩(wěn)定合作關(guān)系的中小企業(yè)。這類企業(yè)有大型企業(yè)的支持幫助，穩(wěn)定性較強(qiáng)，并且可以通過大企業(yè)對中小企業(yè)進(jìn)行監(jiān)控，其違約機(jī)會成本較高。二是重點(diǎn)發(fā)展具有產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)。這類企業(yè)之間形成信用網(wǎng)，可有效增加其失信成本，并且銀行收集企業(yè)信息的成本較低。三是考慮到企業(yè)的發(fā)展階段，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)支持處于成熟期的企業(yè)，而對于成長期和衰退期的中小企業(yè)客戶，要嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。

2.進(jìn)行制度創(chuàng)新，探索有效防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸管理體制。一是設(shè)立專門中小企業(yè)信貸部。按照客戶的不同特點(diǎn)和需求，設(shè)立獨(dú)立的中小企業(yè)信貸部門，明確職責(zé)，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸管理制度，實(shí)行不同的激勵(lì)約束和考核機(jī)制，激勵(lì)信貸人員主動開拓市場、服務(wù)客戶的積極性。二是決策權(quán)適當(dāng)下移，授信前的調(diào)查階段，銀行能夠掌握中小企業(yè)的信息主要是一些定性信息，定量信息相對有限。這種以軟信息為主的中小企業(yè)信貸，要求掌握信息的人員具有相應(yīng)的決策權(quán)適當(dāng)下移。三是在中小企業(yè)信貸部內(nèi)，設(shè)立專門負(fù)責(zé)研究中小企業(yè)的研究機(jī)構(gòu)，實(shí)行行業(yè)客戶經(jīng)理制度。主要研究中小企業(yè)目標(biāo)市場定位，信貸政策的制定，信貸投向的調(diào)整等研究工作。銀行實(shí)行行業(yè)經(jīng)理制度，客戶經(jīng)理通過對某一些行業(yè)或領(lǐng)域進(jìn)行長期跟蹤、研究，能夠提供更加詳細(xì)、準(zhǔn)確的行業(yè)信息，客戶經(jīng)理的專業(yè)化更高，有助于防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.完善針對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控手段，提高風(fēng)險(xiǎn)識別與控制能力。一是建立和完善中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評估體系。依據(jù)企業(yè)存續(xù)期間經(jīng)營者素質(zhì)、經(jīng)營狀況、資信狀況和發(fā)展前景等指標(biāo)，制定中小企業(yè)信用評分體系，突出對中小企業(yè)業(yè)主和主要股東個(gè)人以及中小企業(yè)所處的市場環(huán)境、信用環(huán)境的評價(jià)，對中小企業(yè)進(jìn)行分類、篩選，切實(shí)做好信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作，掌握信貸資產(chǎn)存在的問題，從而對癥下藥，不斷健全內(nèi)控機(jī)制。二是建立中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立預(yù)警指標(biāo)，以更好把握企業(yè)的發(fā)展動態(tài)。三是建立中小企業(yè)信貸退出機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持“有進(jìn)有退、進(jìn)退結(jié)合、以退促進(jìn)”的信貸投放原則，通過動態(tài)監(jiān)控，定期對小企業(yè)客戶進(jìn)行分析評判、分類排隊(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，實(shí)施退出計(jì)劃。

4.建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度。基于中小企業(yè)信貸的高風(fēng)險(xiǎn)性，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是銀行順利開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的保障性條件。通過風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，一定程度上對客戶經(jīng)理起到保護(hù)作用，提高客戶經(jīng)理開展業(yè)務(wù)的積極性，在防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，促進(jìn)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的開展和不斷壯大。

參考文獻(xiàn)：

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【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險(xiǎn) 防范

經(jīng)過多年的發(fā)展與改革，我國農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務(wù)管理日趨規(guī)范，信貸風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制，中國人民銀行披露的數(shù)據(jù)顯示，2010年一季度我國農(nóng)村信用社不良貸款比率下降到7.7%。但與其他商業(yè)銀行相比，這種風(fēng)險(xiǎn)仍然較大，銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，2010年末我國商業(yè)銀行的不良貸款率為1.14%，由此可見，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范勢在必行。

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)，是指貸款人在貸款期限內(nèi)出現(xiàn)無法履約的情形，從而使得信用社的資產(chǎn)面臨無法收回或者無法足額收回的情形?？傮w來看，除非發(fā)生重大不可抗力事件，信貸風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)逐漸積累的過程，這就使得風(fēng)險(xiǎn)控制成為可能。從分類來看，農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指不可以分散的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)對所有的貸款都有影響，因而是信用社所無法控制的風(fēng)險(xiǎn)。另一種是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是可以分散的，一般由信貸個(gè)人或者企業(yè)的原因所引起，這類風(fēng)險(xiǎn)是信用社在進(jìn)行信貸管理過程中需要重點(diǎn)監(jiān)控和化解的風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

造成農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因主要包括信貸人員整體素質(zhì)有待提升和利益驅(qū)動、信貸管理制度還有待進(jìn)一步完善，信貸風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)化管理能力有待提升等。

1.信貸人員整體素質(zhì)有待提升和利益驅(qū)動。首先，信貸人員的整體素質(zhì)還有待提升，雖然近年來信用社大量的招聘高校畢業(yè)生充實(shí)了人才隊(duì)伍，但總體來看，基層信用社特別是農(nóng)村偏遠(yuǎn)地區(qū)信用社人才缺乏的情況依然沒有得到有效的改變，甚至個(gè)別地區(qū)的信貸人員并非金融經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的專業(yè)人才，這就使得其對信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制了解不夠，難以對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的把握。其次，部分信貸人員職業(yè)道德水準(zhǔn)不高，容易受利益驅(qū)動，從而導(dǎo)致出現(xiàn)審批不嚴(yán)等情形，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.信貸管理制度還有待進(jìn)一步完善。首先，信貸審批的獨(dú)立性不強(qiáng)，受到外部干預(yù)的情況較為普遍。在審批過程中，一些公關(guān)能力相對較強(qiáng)的個(gè)人和企業(yè)獲取信貸支持的能力明顯要強(qiáng)，這表明當(dāng)前的信貸審批制度還有待改進(jìn)。其次，從信用社內(nèi)部管理來看，一些內(nèi)部控制制度還沒有得到完全的貫徹落實(shí)，如會計(jì)、出納、信貸等崗位出現(xiàn)替崗、代崗、代人簽章等問題，這就可能會出現(xiàn)部分別有用心的人員利用管理漏洞來達(dá)到個(gè)人目標(biāo)，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。再次，信用社內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)仍然有待進(jìn)一步完善，經(jīng)營管理層、董事會、監(jiān)事會之間權(quán)力劃分還有待進(jìn)一步細(xì)化，這樣才能更好的對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

3.信貸持續(xù)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待提升。當(dāng)前，信用社大多注重信貸審批過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，但對審批后的持續(xù)監(jiān)控則存在一定的漏洞，或者難以監(jiān)控到企業(yè)或者個(gè)人的現(xiàn)金流動等可能影響信貸資金安全的情況，或者缺乏有效的分析能力，對外部環(huán)境變化對信貸資金安全的影響難以進(jìn)行有效的預(yù)測，或者各種應(yīng)急能力明顯不夠，對于可能或者即將出現(xiàn)違約的情況，信用社本身缺乏應(yīng)急體系，從而加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系研究

對農(nóng)村信用社的防范，可以從建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的文化氛圍，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評估-預(yù)警體系，完善信貸審批-監(jiān)督制度，建立責(zé)任制度，實(shí)施信貸獨(dú)立審批人制度等方面著手。

1.建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的文化氛圍。首先，要將信貸風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿到企業(yè)文化中去。農(nóng)村信用社作為一個(gè)金融企業(yè)，要在構(gòu)建具有自身特色的企業(yè)文化過程中，努力提煉出長期以來風(fēng)險(xiǎn)控制的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)理念內(nèi)涵于企業(yè)文化當(dāng)中。其次，要推動企業(yè)文化的落實(shí)。通過組織培訓(xùn)，制作宣傳資料等方式，讓廣大職工特別是信貸人員樹立強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)意識，在進(jìn)行貸款考察與審批的過程中時(shí)時(shí)關(guān)注信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而提高貸款的安全程度。再次，企業(yè)要為這種文化的落地生根提供良好的環(huán)境和支撐。信用社的領(lǐng)導(dǎo)要帶頭學(xué)習(xí)、研究信貸風(fēng)險(xiǎn)，并劃撥專項(xiàng)資金等來推動企業(yè)文化的實(shí)施。

2.構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)評估-預(yù)警體系。首先，信用社要完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評估制度，通過完善貸款個(gè)人或者企業(yè)的評估指標(biāo)體系，強(qiáng)化原始材料的審核等方式來進(jìn)行考核評估，從而為信貸決策提供有效的支撐。其次，要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，通過強(qiáng)化對外部環(huán)境發(fā)展環(huán)境的分析，監(jiān)督企業(yè)的信貸資金流動情況，分析各種貸款可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并通過利用各種信息化的工具，對這些變化進(jìn)行分析和預(yù)警，從而為銀行提前做出反應(yīng)，降低風(fēng)險(xiǎn)提供有效的參考。

3.完善信貸審批-監(jiān)督制度。首先，要進(jìn)一步完善貸款審批決策程序，在整個(gè)貸款過程中，要建立全過程、全員參與的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制制度，同時(shí)對貸款的審批的權(quán)限進(jìn)行有效的限制，如在最終審批會議上，通過抽簽等方式來確定會議主持人，或者采取輪換制度，以此來防止貸款審批權(quán)限過于集中帶來的問題。其次，要建立完善的監(jiān)督體系，這種監(jiān)督不僅包括對信貸人員、信貸流程的監(jiān)督，而且也包括對信貸審批結(jié)束后的監(jiān)督活動，如對企業(yè)是否按照約定支付利息，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況的監(jiān)督等。

4.明確責(zé)任。首先，要通過培訓(xùn)等方式幫助相關(guān)人員樹立責(zé)任意識，特別是要通過對風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)知識的普及，讓責(zé)任者了解一旦風(fēng)險(xiǎn)失控可能帶來的嚴(yán)重?fù)p失，從而提升其責(zé)任意識。其次，要強(qiáng)化責(zé)任分解，對信貸審批的各個(gè)環(huán)節(jié)，都要明確相關(guān)的責(zé)任人，明確其具體的職責(zé)和權(quán)力。再次，要強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)和責(zé)任追究。要通過建立完善的制度來考核各責(zé)任人的責(zé)任落實(shí)情況，對于違反規(guī)定的職工，要堅(jiān)決的予以查處，從而有效的降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

5.實(shí)施獨(dú)立信貸審批人制度。首先，要通過培訓(xùn)，培養(yǎng)一批專業(yè)化的信貸審批人員，這些人才專門從事細(xì)分領(lǐng)域的信貸審批，從而可以有效的提高風(fēng)險(xiǎn)的識別能力。其次，要建立完善的管理制度，防止外部干預(yù)獨(dú)立審批人員的各種決策，從而提高審批的獨(dú)立性。

參考文獻(xiàn)

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商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中一直占據(jù)著比較特殊的地位，如果商業(yè)銀行遭遇到了風(fēng)險(xiǎn)那么對整個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)來說，影響是非?？膳碌摹Ｒ?yàn)樗粌H僅影響著自身對于其它經(jīng)濟(jì)體也將造成很大的損失。因此對于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)防范是其經(jīng)營管理的核心。而銀行信貸是商業(yè)銀行經(jīng)營的重點(diǎn)項(xiàng)目，也是營利的增長點(diǎn)之一，在新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范已經(jīng)成為了商業(yè)銀行的經(jīng)營重心。作為我國四大商業(yè)銀行之一的工商銀行也同樣如此，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，有利于減少銀行資金沉淀的同時(shí)，提升銀行資金的流動性。

關(guān)鍵詞:

新常態(tài)；工商銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在我國金融市場占有主體地位，商業(yè)銀行的經(jīng)營情況直接影響著我國金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。信貸業(yè)務(wù)目前在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中仍然占據(jù)重要地位，尤其是經(jīng)濟(jì)市場的不斷改革，使得信貸業(yè)務(wù)更加多樣化的同時(shí)，也加大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。作為我國四大商業(yè)銀行之一的工商銀行，經(jīng)過長期信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展已經(jīng)積累了大量的經(jīng)驗(yàn)，也有了自己的一套信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和變革工商銀行也開始控制信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，也取得了一定的成績。但是多變的市場環(huán)境以及各大銀行之間的競爭壓力使得信貸風(fēng)險(xiǎn)防范無法與之發(fā)展相適應(yīng)，工商銀行由于信貸風(fēng)險(xiǎn)而造成的損失也日益嚴(yán)重，這使得工商銀行在新常態(tài)下尋求信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的措施愈加迫切。

一、工商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

(一)貸前階段存在信息不對稱

在工商銀行信貸業(yè)務(wù)中，借貸單位為了能夠以低成本獲得銀行的貸款，或者是為了能夠拿到更多的貸款，將利潤最大化，就會將對自己貸款不利的信息進(jìn)行遮掩或者是隱藏。如果是在借貸單位刻意隱瞞的情況下，工商銀行與借貸單位在貸前階段就會存在信息不對稱的情況。對于銀行而言要想獲得更多的信息來降低借貸風(fēng)險(xiǎn)就需要投入更高的成本來查找、整理相關(guān)的信息。

(二)貸時(shí)階段銀行無法把握借款人資金流向

工商銀行對借貸單位的貸款需求審批以后，下發(fā)貸款給借貸單位。雖然前期對借貸單位的借款用意進(jìn)行了核實(shí)，但是當(dāng)借貸單位獲得了資金以后，在沒有經(jīng)過銀行批準(zhǔn)的情況下，將款項(xiàng)挪為他用，或者是抱著投機(jī)的心理為了獲得高額利息將款項(xiàng)用于風(fēng)險(xiǎn)更大的民間借貸。而由于這些投機(jī)行為造成了投資失敗的話，那么就會將加大銀行對款項(xiàng)回收的風(fēng)險(xiǎn)。所以銀行一旦對借貸單位的借款用途監(jiān)管不到位的時(shí)候，就很容易使借貸單位的款項(xiàng)使用出現(xiàn)很多隱蔽行為，從而加大工商銀行的借貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)貸后階段存在信息不準(zhǔn)確

當(dāng)借款人在工商銀行辦理信貸業(yè)務(wù)的時(shí)候，工商銀行為了降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，最常用的手段就是要求借貸單位提供抵押、質(zhì)押品或者是通過第三方擔(dān)保來預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。但是即使是使用了這些手段以后，里面仍然存在著一些信息不對稱的情況，從而引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。這些情況主要反映在三個(gè)方面。首先，借貸單位為工商銀行提供的抵押或者是質(zhì)押品的價(jià)值可能低于實(shí)際貸款額，這樣一旦借貸單位無法還款時(shí)，就算有這些抵押品也無法挽回銀行的損失。其次，借貸單位為工商銀行提供的抵押品先于銀行抵押給了他人，或者是在借貸前已經(jīng)出售，那么銀行方面在追索貸款時(shí)，借貸單位的抵押品已經(jīng)不存在了。最后，就是在有了第三方擔(dān)保的情況下，如果擔(dān)保方資信差或者是在銀行追討貸款時(shí)已經(jīng)不具備了還款能力，那么銀行的貸款也將無法追回，從而引發(fā)借貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、新常態(tài)下工商銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的對策

(一)完善信用評估體系

新常態(tài)下工商銀行要想加強(qiáng)借貸風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，需要完善信用評估體系。雖然工商銀行已經(jīng)建立了信用評估體系，但是在進(jìn)行評估定量設(shè)立的時(shí)候只設(shè)立了經(jīng)濟(jì)評價(jià)，沒有建立同層面的定量評價(jià)。工商銀行需要將這些方面進(jìn)行完善，從而能夠綜合對信貸客戶的信用情況進(jìn)行評估。另外還需要對信用評估體系定期更新，信用良好的客戶升級，不良的客戶降級，并給予警告。從而使客戶信息更加的全面。

(二)落實(shí)審貸分離制度

工商銀行在新常態(tài)下防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，需要落實(shí)審貸分享制度，這需要從三個(gè)方面著手。第一，貸款前對信貸單位情況進(jìn)行調(diào)查，貸款前，工商銀行對申請貸款的單位的相關(guān)資料進(jìn)行收集整理、分析判斷，以此作為銀行貸款決策的依據(jù)。此外銀行還需要對借貸單位的貸款額度、貸款原因、貸款用途、貸款期限等方面進(jìn)行審查工作，之后結(jié)合具體審查情況再決定貸款發(fā)放與否、發(fā)放期限以及發(fā)放貸款額度的大小。第二，貸款時(shí)，以控制在授信額度范圍內(nèi)為前提，結(jié)合銀行的貸款發(fā)放能力、借貸單位實(shí)際資金的需要以及償還能力再最終決定發(fā)放的貨款總額。第三，貸后銀行對借貸單位的資金使用情況和上報(bào)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表情況進(jìn)行分析，掌握借貸單位償還能力。

(三)避免信息不對稱

對于工商銀行而言，在新常態(tài)下加大信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，最重要的一點(diǎn)就是要把握好借貸單位的信息動向。而這需要從貸前、貸中、貸后，三個(gè)方面著手。要想把握住借貸單位的信息動向，就需要即時(shí)的了解借貸單位的信息。工商銀行之所以會出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，很大一部分都因?yàn)殂y行所獲得信息過于滯后而造成的。而獲得更全面的信息，避免信息不對稱問題的出現(xiàn)需要從三個(gè)方面著手。首先，工商銀行在貸前營銷的時(shí)候，需要對借貸單位所在的行業(yè)信息以及借貸單位的信息進(jìn)行全面了解，做好前期的營銷準(zhǔn)備。其次，在貸中的時(shí)候要進(jìn)行走訪調(diào)查，重點(diǎn)調(diào)查借貸單位所處行業(yè)的水平，并與行業(yè)的平均水平進(jìn)行比較，尤其需要重點(diǎn)調(diào)查借貸單位的流水情況。最后，貸后需要時(shí)刻關(guān)注借貸單位行業(yè)信息，對借貸單位的經(jīng)營情況以及流水情況進(jìn)行定期調(diào)查更新，保證所獲取的信息與借貸單位提供的信息一致。

三、結(jié)束語

在新常態(tài)下工商銀行有了一定的發(fā)展，但是也出現(xiàn)了一些信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，影響工商銀行的信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定開展。所以對工商銀行而言，需要分析影響工商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因，并從落實(shí)審貸分離制度，完善信用評估體系等方面著手來完善工商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行信貸業(yè)務(wù)持續(xù)健康的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉琪.中國上市銀行資本緩沖對信貸行為的影響渠道研究[J].浙江金融,2013

[2]姜小波.城市商業(yè)銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)對策[J].金華職業(yè)技術(shù)學(xué)報(bào),2013

[3]鞠惠文.后危機(jī)時(shí)代的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理[J].貨幣銀行經(jīng)營管理,2011

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[關(guān)鍵詞]信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

世界各國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)十分重視銀行風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營對象特殊，社會聯(lián)系廣泛，影響力巨大，是風(fēng)險(xiǎn)聚集的焦點(diǎn)。而在商業(yè)銀行的資產(chǎn)中，貸款所占比例最大，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范就非常重要。

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一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

1.產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確，大量不良資產(chǎn)產(chǎn)生。四大國有銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊、資本非人格化、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)難以分離，由此導(dǎo)致責(zé)權(quán)利不明、缺乏有效的自我約束機(jī)制、經(jīng)營效率和效益低下等。

2.政府職能尚未轉(zhuǎn)變。

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)分散的觀念不強(qiáng).對集團(tuán)客戶多頭授信。

4.呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提的比例偏低，呆賬準(zhǔn)備金嚴(yán)重不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的對策

1.資產(chǎn)置換，“改存為股”。

2.提高資本充足率。一可以增加商行的資本;二可以減小風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

3.分類計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。央行應(yīng)要求各銀行在統(tǒng)一的分類指導(dǎo)原則下，按照五級分類結(jié)果，對各類不良貸款提取適度水平的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金。

4.調(diào)整信貸投資方向，發(fā)展銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)。嚴(yán)格控制對集團(tuán)客戶多頭授信及向過度投資的行業(yè)和地區(qū)發(fā)放貸款。

5.適度運(yùn)用破產(chǎn)方式。

6.建立健全商業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制制度。

三、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

1.努力發(fā)展信貸資產(chǎn)證券化

信貸資產(chǎn)證券化對風(fēng)險(xiǎn)的處理方式。信貸資產(chǎn)證券化對風(fēng)險(xiǎn)的處理首先體現(xiàn)在將貸款從商業(yè)銀行的報(bào)表上隔離出來。信貸資產(chǎn)證券化后，發(fā)行貸款的機(jī)構(gòu)不再吸收由基礎(chǔ)信貸所產(chǎn)生的全部風(fēng)險(xiǎn)。貸款不再僅僅集中在發(fā)行貸款金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表上，而是通常被組合為同質(zhì)的資產(chǎn)組合，然后出售給信托或其他特殊目的機(jī)構(gòu)。這種資產(chǎn)的集中首先方便了保險(xiǎn)公司等擔(dān)保機(jī)構(gòu)分析他們的風(fēng)險(xiǎn)，方便了評估機(jī)構(gòu)和信用增級機(jī)構(gòu)等的第三方來審查和加強(qiáng)擔(dān)保決定；其次，信貸資產(chǎn)證券化使貸款變得更加透明，并且降低了資本市場投資者的風(fēng)險(xiǎn)。

信貸資產(chǎn)證券化通常將信貸風(fēng)險(xiǎn)分為三個(gè)或者更多的部分，并將它們分配給能最好吸收各部分的機(jī)構(gòu)或個(gè)人投資者。

信貸風(fēng)險(xiǎn)的第一部分覆蓋了與正?；蚱谕男刨J組合損失比率相聯(lián)系的合理部分。所有在此上限下的損失應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人承擔(dān)。但發(fā)行者不適合對貸款組合的非正常風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。這種風(fēng)險(xiǎn)來源于發(fā)起人試圖在一個(gè)特定的行業(yè)或者地區(qū)進(jìn)行最好的操作而缺乏多樣化組合。通過將發(fā)起人的風(fēng)險(xiǎn)限制在一個(gè)上限的第一損失，信貸資產(chǎn)證券化可以減少多樣化帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

第二部分風(fēng)險(xiǎn)覆蓋了超過合理損失上限部分的風(fēng)險(xiǎn)。這一波段所描繪的風(fēng)險(xiǎn)通常是資產(chǎn)池預(yù)期損失的7～8倍。這部分由一個(gè)高級別、資本實(shí)力雄厚的貸款增級者來承擔(dān)。

第三部分是超過第二部分的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)由購買資產(chǎn)支持證券的投資者自己來吸收。

2.加強(qiáng)貸后管理

貸后管理是指在信貸經(jīng)營管理過程中對信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期及不良資產(chǎn)管理等一系列內(nèi)容，是信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的具體體現(xiàn)，隨著入世及信貸業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，競爭更加激烈，客戶情況的瞬息萬變，貸后管理的極端重要性越加突出。然而，實(shí)際工作中，貸后管理卻成了信貸管理“鏈條”中薄弱的環(huán)節(jié)。

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(1)目前信貸經(jīng)營管理中貸后管理存在的問題。①貸后檢查不到位。在近年來的各種內(nèi)審?fù)獠橹校J后管理薄弱是反映最多最普遍的問題。②信息采集和處理系統(tǒng)建設(shè)相對滯后。主要表現(xiàn)在貸后信息采集不力。③貸后管理的觀念滯后，存在著種種不良的信貸習(xí)慣。一是認(rèn)為能還息就是好貸款，進(jìn)而放松貸后管理或盲目辦理轉(zhuǎn)貸，忽視了企業(yè)的實(shí)際情況。

(2)加強(qiáng)貸后管理，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)采取的對策。貸后管理既是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，又是維護(hù)客戶的重要手段，為了有效的防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該做好以下幾方面的貸后管理工作。①加強(qiáng)觀念創(chuàng)新，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識。貸后管理要在與商業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)相結(jié)合的前提下，對信貸經(jīng)營人員進(jìn)行素質(zhì)及職業(yè)道德的培訓(xùn)與控制，樹立貸后動態(tài)管理觀念，人才資源戰(zhàn)略觀念，貸后管理的效益觀念。②規(guī)范貸后管理程序和內(nèi)容。從信用發(fā)生到收回必須建立嚴(yán)格、規(guī)范、科學(xué)的管理程序，明確各環(huán)節(jié)管理內(nèi)容和要求，建立考核制度，確保貸后管理程序明確，內(nèi)容規(guī)范，要求具體。③做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作，強(qiáng)化貸后管理。做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范化解措施，克服因銀企之間信息不對稱對信貸管理造成的不利影響，使貸后管理規(guī)范化、制度化。同時(shí)，加強(qiáng)貸款檔案管理，建立信貸管理臺賬與會計(jì)系統(tǒng)掛接網(wǎng)絡(luò)，啟動貸款到期預(yù)警系統(tǒng)，確保貸后管理的及時(shí)高效。④切實(shí)將貸后管理工作做到制度化、責(zé)任化、精細(xì)化。建立和完善一套具體、詳細(xì)的貸后檢查考核管理辦法。把客戶檢查過程、信息分析過程、預(yù)警預(yù)報(bào)過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個(gè)管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，促使貸后管理人員自覺深入地進(jìn)行貸后管理；完善激勵(lì)機(jī)制。

3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)行審慎監(jiān)管

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論文關(guān)鍵詞:消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

論文摘要：在我國,消費(fèi)信貸是一種新興的信貸方式,隨著其運(yùn)作機(jī)制的不斷成熟,必將在國民經(jīng)濟(jì)中占有越來越重要的地位,對于擴(kuò)大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟(jì)增長有著重要作用。然而,由于消費(fèi)信貸本身的特點(diǎn),以及我國特殊的信貸市場環(huán)境、消費(fèi)者消費(fèi)習(xí)慣等,消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中存在著一系列風(fēng)險(xiǎn)與不確定性。本文對消費(fèi)信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)分析,并結(jié)合我國實(shí)際情況,提出一系列關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的意見與建議。

一、概念界定及文獻(xiàn)綜述

(一)基本概念界定。消費(fèi)信貸是商業(yè)企業(yè)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對消費(fèi)者個(gè)人提供的信貸,主要用于消費(fèi)者購買耐用消費(fèi)品(如家具、家電、汽車等)、房屋和各種勞務(wù)。分為兩種基本類型:封閉式信貸和開放式信貸。封閉式信貸指消費(fèi)者在一段時(shí)間內(nèi)以相同金額分?jǐn)?shù)次償還債務(wù)的方式。常見的有抵押貸款、汽車貸款和分期付款貸款(分期付款銷售合同、分期現(xiàn)金支付信貸和一次性信貸)等等。開放式信貸指信貸機(jī)構(gòu)循環(huán)發(fā)放的貸款,消費(fèi)者的部分付款根據(jù)定期郵寄的賬單繳付。

消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)與不確定性,具有客觀性、偶然性、損害性、不確定性、相對性等特征。我國消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要特點(diǎn)有：

1、不確定因素較多；

2、較其他信貸風(fēng)險(xiǎn)高；

3、個(gè)人消費(fèi)信貸抵押物變現(xiàn)難度大、費(fèi)用高。

(二)文獻(xiàn)綜述。近年來,國內(nèi)外學(xué)者對消費(fèi)信貸中的風(fēng)險(xiǎn)與防范展開了一系列有意義的探討。袁亮(2008)從理論上對消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析,認(rèn)為消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是信息不對稱;楊廷芳(2009)從商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)營的角度解釋了我國目前消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)較大的原因,即個(gè)人征信系統(tǒng)不健全、銀行管理存在缺陷等。段照清(2009)則認(rèn)為,法律保障的缺失是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)日益加大的主要原因。關(guān)于消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范,周磊(2009)提出建立個(gè)人信用防范系統(tǒng)以規(guī)范消費(fèi)者行為,提高銀行信貸管理水平;喻翔(2007)則認(rèn)為,消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)從加快個(gè)人信用制度體系的建設(shè)以及設(shè)法提高居民消費(fèi)信貸的信心和愿望入手。來源于/

二、我國消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析

近年來,消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國發(fā)展很快,相關(guān)運(yùn)作機(jī)制也日趨成熟,然而與世界平均水平相比,我國消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍處于較高水平,主要原因有:

(一)個(gè)人消費(fèi)信貸立法滯后。我國目前還沒有一部統(tǒng)一規(guī)范個(gè)人消費(fèi)信貸活動和調(diào)整個(gè)人消費(fèi)信貸關(guān)系的全國性法律。各商業(yè)銀行依據(jù)的準(zhǔn)則針對性不強(qiáng),對失信、違約的懲處辦法不具體。

(二)國家的消費(fèi)政策相對滯后。我國所提供的住房、汽車消費(fèi)的政策環(huán)境嚴(yán)重滯后。個(gè)人申請此類貸款必須到有關(guān)部門辦理抵押評估登記手續(xù),到公證部門辦理公證手續(xù),并且還需交納各種頒證費(fèi)、評估費(fèi)等等,勢必?fù)p傷消費(fèi)者的積極性。

(三)商業(yè)銀行自身管理體制薄弱。一方面商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏個(gè)人消費(fèi)信貸方面的管理經(jīng)驗(yàn),且相當(dāng)一部分資料尚未上機(jī)管理,難以實(shí)現(xiàn)資源共享,對借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況等的了解缺乏正常程序和渠道;另一方面一些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模,擅自降低貸款標(biāo)準(zhǔn)和擔(dān)保條件,不利于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

(四)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不完善。目前商業(yè)銀行缺乏對貸款前進(jìn)行調(diào)查,沒有有效監(jiān)督檢查的手段。

(五)我國消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣。目前我國消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣仍趨于保守,只對若干有限大額商品消費(fèi)采取消費(fèi)信貸形式,居民金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以儲蓄為主,消費(fèi)信貸并未真正普及。

三、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對策

(一)建立消費(fèi)信貸法制環(huán)境。加強(qiáng)消費(fèi)信貸的立法工作,為消費(fèi)信貸的發(fā)展提供法律支持,目前所急需解決的問題是制定《消費(fèi)信貸法》,就消費(fèi)信貸的主體、對象、程序、方式以及借貸雙方的權(quán)利義務(wù)做出明確規(guī)定,規(guī)范消費(fèi)信貸各方當(dāng)事人的市場行為。(二)加快個(gè)人信用制度體系建設(shè)步伐。完善的個(gè)人信用制度體系是銀行發(fā)展消費(fèi)信貸的關(guān)鍵,只有建立全國聯(lián)網(wǎng)的個(gè)人信用檔案,才能讓銀行充分了解一個(gè)人的還債意愿及還債能力,這也是銀行放款的堅(jiān)實(shí)前提和加強(qiáng)社會信用建設(shè)的關(guān)鍵。

(三)加強(qiáng)消費(fèi)信貸的擔(dān)保和保險(xiǎn)工作。擔(dān)保與保險(xiǎn)是銀行防范信用風(fēng)險(xiǎn),建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的一種重要手段。防范信用風(fēng)險(xiǎn)對銀行和整個(gè)金融體系的安全是至關(guān)重要的。

(四)提高居民消費(fèi)信貸的信心和愿望。提高居民消費(fèi)信貸的信心和愿望是一個(gè)系統(tǒng)的工程,需要從多方面努力。首先,要盡力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,提高人們的收入水平,調(diào)整收入分配,做好收入再分配工作。其次,要積極開發(fā)新的消費(fèi)信貸品種,拓寬消費(fèi)信貸市場,銀行也應(yīng)加強(qiáng)宣傳,向群眾展示其好處,增強(qiáng)人們對消費(fèi)信貸和消費(fèi)信貸產(chǎn)品的了解和接受程度。

(五)鼓勵(lì)更多金融機(jī)構(gòu)參與消費(fèi)信貸發(fā)展。我國目前提供消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)極其有限,消費(fèi)信貸基本上被四大國有商業(yè)銀行所壟斷,應(yīng)鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)開展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),給消費(fèi)者一個(gè)更廣闊的選擇空間。

(六)商業(yè)銀行加快建立防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。具體可從以下幾方面入手:(1)逐步創(chuàng)造全社會范圍的個(gè)人信用環(huán)境;(2)認(rèn)真探索個(gè)人客戶差異化服務(wù)方法,調(diào)整客戶結(jié)構(gòu);(3)健全、完善銀行內(nèi)部信貸管理機(jī)制。

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