導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)管理;國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì);實(shí)踐;改進(jìn)

中圖分類(lèi)號(hào):F812.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2010)07-0084-05DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.07.19

一、引言

隨著財(cái)稅、金融體制改革的不斷深入,財(cái)政收支規(guī)模的不斷增大,以及國(guó)庫(kù)部門(mén)全面推行新的會(huì)計(jì)核算體系,國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)不斷增加,業(yè)務(wù)處理手續(xù)不斷發(fā)生變化,尤其是國(guó)庫(kù)加入現(xiàn)代化支付系統(tǒng),信息化步伐加快后,國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)防范日益突出。如何有效防控風(fēng)險(xiǎn),發(fā)揮內(nèi)審在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用,成為中國(guó)人民銀行內(nèi)審部門(mén)必須思考的課題。2009年中國(guó)人民銀行?？谥行闹?以下簡(jiǎn)稱(chēng)“?？谥兄А?為切實(shí)落實(shí)總行“推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì),促進(jìn)內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型”的工作要求,適應(yīng)國(guó)庫(kù)的改革發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新需求,積極探索,運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式,嘗試開(kāi)展了國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)試點(diǎn),取得良好效果。

二、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的主要做法

(一)按照內(nèi)部控制構(gòu)成要素及風(fēng)險(xiǎn)管理流程確定審計(jì)內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理是組織內(nèi)部控制的基本組成部分,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和評(píng)價(jià)是內(nèi)部控制審計(jì)的基本內(nèi)容之一。中國(guó)人民銀行?？谥兄г诮梃b2005年5月施行的《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第16號(hào)――風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)》、COSO委員會(huì)2004年9月制定的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理――整合框架》、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)2004年1月修訂的《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)――專(zhuān)業(yè)實(shí)務(wù)框架》的基礎(chǔ)上,研究確定了國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)內(nèi)容,包括內(nèi)控環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、信息和溝通、監(jiān)控與檢查項(xiàng),國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)涵蓋了COSO《風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》的所有八要素[1]。

(二)根據(jù)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn),設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)清單

風(fēng)險(xiǎn)清單是審計(jì)測(cè)試的操作依據(jù)。中國(guó)人民銀行?？谥兄г?008年修訂的《風(fēng)險(xiǎn)量化分類(lèi)及控制措施一覽表》基礎(chǔ)上,對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行再分析,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)再確認(rèn),對(duì)新上線的TCBS系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖重新進(jìn)行描繪,構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)清單。

1.建立國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)量化分類(lèi)表。采用“歸集―監(jiān)測(cè)―診斷”法,對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分類(lèi),正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,構(gòu)成國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)量化分類(lèi)一覽表(見(jiàn)表1),包括業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)隱患、規(guī)范化控制等要素,此表最終按照國(guó)庫(kù)16大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)要素梳理其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.建立風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)表。應(yīng)用模糊的定量分析方法,建立簡(jiǎn)易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系―風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)表(見(jiàn)表2)。根據(jù)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性和可能性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別及評(píng)級(jí),分別用高、中、低風(fēng)險(xiǎn)描述,動(dòng)態(tài)了解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。

3.確定國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵控制項(xiàng)。按照國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)流程,借用風(fēng)險(xiǎn)分析“蝴蝶結(jié)”模型(Bowtie理論),構(gòu)建國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)關(guān)系圖(見(jiàn)圖1),以梳理國(guó)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)事件為核心,全方位查找國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)源。共查找國(guó)庫(kù)預(yù)算收入的收納、劃分、報(bào)解核算,國(guó)庫(kù)資金撥款,國(guó)庫(kù)收入更正,資金支付清算(包括大小額支付往來(lái)、TCBS系統(tǒng)、查詢查復(fù)、暫收暫付),國(guó)庫(kù)資金退庫(kù),國(guó)債兌付等六大國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)類(lèi)型,以及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、賬務(wù)組織、重要事項(xiàng)審批、對(duì)賬管理、重要空白憑證、有價(jià)單證和印章、密押密鑰管理、核算系統(tǒng)管理內(nèi)部監(jiān)督等八項(xiàng)關(guān)鍵控制項(xiàng),以確定重要領(lǐng)域流程測(cè)試[1]。

4.判明國(guó)庫(kù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)所面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用SWOT分析法,對(duì)國(guó)庫(kù)部門(mén)所面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià),借以確定剩余風(fēng)險(xiǎn)(見(jiàn)表3)[1]。

(三)建立定量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展定量測(cè)評(píng)

定量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)必不可少技術(shù)要件,其功能在于用數(shù)據(jù)和事實(shí)說(shuō)話,為內(nèi)審人員的測(cè)評(píng)分析提供翔實(shí)依據(jù)。

1.編制量化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)表?；谄胶庥?jì)分卡(BSC)設(shè)計(jì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)評(píng)價(jià)表,此表包括8個(gè)方面審計(jì)內(nèi)容的評(píng)價(jià)項(xiàng)目、評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定分值、審計(jì)結(jié)果、權(quán)重等要素,是審計(jì)評(píng)價(jià)內(nèi)容的總結(jié)。評(píng)價(jià)項(xiàng)目分值采取百分制,風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的評(píng)分以扣分計(jì)算,標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分以量化分類(lèi)設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)分值為主,同時(shí)兼顧定性判斷和抽樣判斷,包括調(diào)查問(wèn)卷和測(cè)試題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)知度測(cè)評(píng)等。以控制環(huán)境審計(jì)量化評(píng)價(jià)表為例(見(jiàn)表4)。

2.控制檢查。首先,設(shè)定抽樣檢查標(biāo)準(zhǔn)。抽樣樣本取決于被審計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、業(yè)務(wù)頻次、重要性等。根據(jù)業(yè)務(wù)頻次確定的抽樣量標(biāo)準(zhǔn)是:平均每年發(fā)生1次的業(yè)務(wù)或事項(xiàng),應(yīng)抽取1個(gè)樣本(即全年);平均每季度發(fā)生1次的,應(yīng)抽取4個(gè)樣本;平均每月發(fā)生1次的,應(yīng)抽取12個(gè)樣本;平均每周發(fā)生1次的,應(yīng)至少抽取12個(gè)樣本;平均每日發(fā)生1次的,應(yīng)至少抽取40個(gè)樣本;平均每日發(fā)生多次的,應(yīng)至少抽取40個(gè)樣本。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度確定的抽樣量標(biāo)準(zhǔn)則主要參照杜邦(DU PONT)“沸騰壺”風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)模型,其樣本抽查量為:一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)抽樣為100%;二類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)抽樣為50%;三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)抽樣為25%;其他風(fēng)險(xiǎn)抽樣10%[2]。通過(guò)抽樣統(tǒng)計(jì)、比率計(jì)算等數(shù)理方法對(duì)量化指標(biāo)值進(jìn)行計(jì)算和分析。

其次,明確評(píng)價(jià)步驟。第一步,針對(duì)量化評(píng)價(jià)表列明的評(píng)價(jià)指標(biāo)(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)),檢查測(cè)評(píng)打分;第二步,計(jì)算出分類(lèi)別的分值,填列量化評(píng)價(jià)表;第三步,利用層次分析法(AHP)設(shè)計(jì)出十六大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及相對(duì)權(quán)重在內(nèi)的參數(shù)體系,確定一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重70%、二類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重20%、三類(lèi)權(quán)重10%,根據(jù)評(píng)價(jià)權(quán)重計(jì)算總得分;第四步,根據(jù)測(cè)評(píng)總分確定風(fēng)險(xiǎn)管理A、B、C、D四個(gè)等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

再次,實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試。根據(jù)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)清單、審計(jì)評(píng)價(jià)表等,實(shí)施控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試?？刂茰y(cè)試:一是檢查國(guó)庫(kù)部門(mén)是否建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)控制約機(jī)制,是否落實(shí)崗位責(zé)任制,是否明確崗位職責(zé),崗位設(shè)置是否遵循相互制約、合理兼崗原則,制度規(guī)程是否涵蓋國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié);二是檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度并留有規(guī)范完整的記錄。實(shí)質(zhì)性測(cè)試(用抽樣審計(jì)法):主要是對(duì)有關(guān)賬簿、報(bào)表、憑證、登記簿、日志等資料所反映的會(huì)計(jì)核算、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)活動(dòng)和事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行檢查。(見(jiàn)表6、7)。

3.提出審計(jì)意見(jiàn)或風(fēng)險(xiǎn)建議。對(duì)檢查出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,針對(duì)每個(gè)所區(qū)別出的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)所存在的風(fēng)險(xiǎn)管理缺口提出具體控制建議,明確具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施,制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案,將風(fēng)險(xiǎn)控制在組織可接受或可控的范圍內(nèi)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)實(shí)踐的體會(huì)與改進(jìn)

(一)轉(zhuǎn)變現(xiàn)有的審計(jì)模式和工作理念是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的關(guān)鍵

以往中國(guó)人民銀行內(nèi)審方法主要是以制度基礎(chǔ)審計(jì)為主,工作成果往往更多是羅列被審計(jì)單位在檢查中存在的問(wèn)題,反映問(wèn)題的著眼點(diǎn)主要是針對(duì)組織現(xiàn)有的控制制度,很少上升至從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度進(jìn)行整體評(píng)價(jià)。推行風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)模式,就必須沖破這種傳統(tǒng)的審計(jì)模式和審計(jì)思路、方法的束縛。中國(guó)人民銀行?？谥兄Т舜螌徲?jì)過(guò)程,結(jié)合了風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)兩種方式進(jìn)行。在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)清單和具體的控制檢查評(píng)估階段,這兩種方式均能結(jié)合運(yùn)用。即首先在對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化分析和評(píng)估的基礎(chǔ)上,對(duì)重要環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性實(shí)施符合性測(cè)試;根據(jù)符合性測(cè)試結(jié)果,確定風(fēng)險(xiǎn)控制的可依賴(lài)度,以此確定實(shí)質(zhì)性測(cè)試的范圍及抽樣比例;實(shí)質(zhì)性測(cè)試過(guò)程中,遇到審計(jì)事項(xiàng)測(cè)試結(jié)果與預(yù)期不符的,通過(guò)擴(kuò)大樣本抽樣量或及時(shí)調(diào)整審計(jì)計(jì)劃,進(jìn)一步判斷風(fēng)險(xiǎn)隱患的大小或是否形成實(shí)質(zhì)性的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)而提出建設(shè)性意見(jiàn)和建議。

(二)提高內(nèi)審人員的素質(zhì),是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的前提

內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第16號(hào)第七條要求內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員充分了解組織的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程,審查和評(píng)價(jià)其適當(dāng)性和有效性。這就要求內(nèi)審人員要有較強(qiáng)的發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力,如果不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),就無(wú)法評(píng)價(jià)和改善風(fēng)險(xiǎn)。就目前來(lái)看,基層央行的內(nèi)審人員的素質(zhì)還很難達(dá)到上述要求。因此,要做好內(nèi)審轉(zhuǎn)型的各項(xiàng)準(zhǔn)備,一是要加大學(xué)習(xí)與培訓(xùn)力度,制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的培訓(xùn)計(jì)劃,加強(qiáng)后續(xù)教育和培訓(xùn)工作,培育一批充滿創(chuàng)新活力的學(xué)習(xí)型內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)與審計(jì)通才,以學(xué)促審;二是要加強(qiáng)審計(jì)能力建設(shè)即依法審計(jì)能力、提高自身建設(shè)和管理能力。提倡能力建設(shè),從內(nèi)審流程上來(lái)講,就是要提高策劃內(nèi)審項(xiàng)目能力,制定內(nèi)審方案能力,審計(jì)敏銳性能力和破解項(xiàng)目能力,調(diào)查取證能力,撰寫(xiě)內(nèi)審報(bào)告能力等,以技提審;三是要引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,建立職業(yè)準(zhǔn)入和退出機(jī)制以及職業(yè)晉級(jí)制度,確立CIA資格認(rèn)證在央行的內(nèi)部地位,推行有利于內(nèi)審人員潛能開(kāi)發(fā)的激勵(lì)、考核機(jī)制,增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)肌體的新陳代謝功能,以改帶審。

(三)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立風(fēng)險(xiǎn)清單和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的技術(shù)保證

目標(biāo)分解及事前評(píng)估階段建立風(fēng)險(xiǎn)清單和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是非常重要的任務(wù),它的標(biāo)準(zhǔn)性和規(guī)范性也確定了其將具有較大的實(shí)用價(jià)值,必須做實(shí)做細(xì)。但是根據(jù)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)清單是動(dòng)態(tài)的,計(jì)算分值時(shí)是以實(shí)際檢查的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的,風(fēng)險(xiǎn)程度的認(rèn)定也不是絕對(duì)的。如本文案例中介紹的控制環(huán)境評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)并不能涵蓋所有的檢查事項(xiàng),且應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境以及業(yè)務(wù)流程變化及時(shí)調(diào)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),這些都需要與被檢查單位共同研究找出并共同認(rèn)可的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和量化標(biāo)準(zhǔn)。

參考文獻(xiàn):

篇2

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理；電力安全生產(chǎn)管理；應(yīng)用

電力安全生產(chǎn)是保證人們用電安全的基礎(chǔ)，人們對(duì)電子產(chǎn)品需求量增大，這也為電力安全生產(chǎn)管理提出了更高的要求。雖然國(guó)家電網(wǎng)一直在進(jìn)行三集五大的改革，提升了對(duì)電力企業(yè)生產(chǎn)安全管理的質(zhì)量，但是在實(shí)際的運(yùn)行管理中，還存在很多問(wèn)題。在現(xiàn)代的電力改革背景下，電力企業(yè)還需要注重風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建電力安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證電力生產(chǎn)的安全性，為我國(guó)人民的生活生產(chǎn)活動(dòng)提供更為優(yōu)質(zhì)的電力產(chǎn)品。

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理概念的總結(jié)可以得出一個(gè)比較統(tǒng)一的觀點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理主要指的是管理的主體通過(guò)對(duì)管理體系中風(fēng)險(xiǎn)的辨別、分析和衡量，并采用科學(xué)的技術(shù)或者經(jīng)濟(jì)手段對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合處理和整治，從而保證管理的安全性和全面性。

2.電力安全生產(chǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)管理的具體應(yīng)用

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。電力企業(yè)安全生產(chǎn)管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞的是生產(chǎn)過(guò)程中的人以及物，但是其管理的過(guò)程主要需要依靠人員的力量，因此在風(fēng)險(xiǎn)管理中首先要做的就是對(duì)相關(guān)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、技能以及素質(zhì)培訓(xùn)，從而使得管理人員以及操作人員都能夠具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做到思想統(tǒng)一。在培訓(xùn)中主要包括風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力、風(fēng)險(xiǎn)的控制能力以及相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)和技能。（2）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的前提，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要指的是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，利用充分的經(jīng)驗(yàn)、系統(tǒng)的方法以及科學(xué)的技術(shù)手段對(duì)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及事故進(jìn)行連續(xù)、全面地分析，找出潛在的風(fēng)險(xiǎn)原因。其中包括風(fēng)險(xiǎn)的事故種類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)的控制重點(diǎn)等。（3）有效衡量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效衡量是指對(duì)某種風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率以及可能造成的損失程度和范圍進(jìn)行評(píng)估和衡量。在風(fēng)險(xiǎn)的衡量中主要以現(xiàn)代的計(jì)算機(jī)技術(shù)為主，同時(shí)也需要風(fēng)險(xiǎn)管理人員的經(jīng)驗(yàn)以及直覺(jué)判斷。（4）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制主要是在識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)后，風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況選擇合理的應(yīng)對(duì)方法，并制定綜合性的防治方案，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。在風(fēng)險(xiǎn)控制中主要的應(yīng)用手段包括在生產(chǎn)作業(yè)前的風(fēng)險(xiǎn)辨別、指導(dǎo)書(shū)的編寫(xiě)以及控制重點(diǎn)措施的落實(shí)等。（5）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估中包括對(duì)各生產(chǎn)單位可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)程度的評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)和控制點(diǎn)的控制過(guò)程以及結(jié)果的評(píng)估，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的評(píng)估等。在評(píng)估的方法上可以選擇安全性評(píng)價(jià)、設(shè)備評(píng)估以及三標(biāo)一體認(rèn)證等多種方式綜合的評(píng)估方式，同時(shí)也可以通過(guò)對(duì)生產(chǎn)的專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)的核查等方式來(lái)實(shí)現(xiàn)。在評(píng)估的結(jié)果上可以通過(guò)定量和定性結(jié)合的方式進(jìn)行評(píng)估，同時(shí)將評(píng)估的結(jié)論作為依據(jù)找出生產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題，并將這些問(wèn)題反饋到相應(yīng)的管理單位，給予其一定的預(yù)警。（6）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的處理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的處理可以從兩個(gè)方面來(lái)完成，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的反饋以及對(duì)反饋的反映。在評(píng)估結(jié)果的反饋中主要的內(nèi)容為：綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定中需要以半年度的管理目標(biāo)為基準(zhǔn)進(jìn)行排序以及點(diǎn)評(píng)意見(jiàn)的形式反饋；建設(shè)管理行為的評(píng)估需要以通報(bào)或者簡(jiǎn)報(bào)的方式進(jìn)行反饋；關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的評(píng)估反饋需要以通知書(shū)、專(zhuān)項(xiàng)整改通知等方式進(jìn)行反饋等。反饋的過(guò)程是一個(gè)雙向的互動(dòng)過(guò)程，在接到反饋意見(jiàn)后，各部門(mén)都需要根據(jù)反饋的內(nèi)容做出相應(yīng)的反應(yīng)，根據(jù)具體的意見(jiàn)進(jìn)行整改，同時(shí)接受評(píng)估部門(mén)的審核和追蹤復(fù)查。

3.電力安全生產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施中需要注意的關(guān)鍵點(diǎn)

（1）保證風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性和全面性。風(fēng)險(xiǎn)管理需要貫穿于整個(gè)管理的過(guò)程，必須做到全面和系統(tǒng)，否則必然會(huì)使管理中存在漏洞，造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理需要做到所有生產(chǎn)人員的全員參與，將所有的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)落實(shí)到個(gè)人，防止形式主義的出現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性表現(xiàn)在，在生產(chǎn)的所有環(huán)節(jié)以及領(lǐng)域內(nèi)都需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、管理、在評(píng)估以及措施落實(shí)等環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)管理中需要有統(tǒng)一的規(guī)劃和任務(wù)的劃分，嚴(yán)格遵循檢查人和執(zhí)行人的分工明確原則。同時(shí)，要保證風(fēng)險(xiǎn)管理與生產(chǎn)管理的結(jié)合，使之形成一個(gè)整體。（2）注重對(duì)管理理念和方式的更新。在生產(chǎn)的安全管理中，本質(zhì)安全是最安全的管理方式，同時(shí)也是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的最有利屏障。在風(fēng)險(xiǎn)管理中也需要統(tǒng)籌安全管理的手段，提高生產(chǎn)和管理人員的綜合素質(zhì)和能力，做到全面安全把關(guān)，完善安全風(fēng)險(xiǎn)控制體系。所有的事物都會(huì)不斷地變化和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理作為電力安全生產(chǎn)管理的重要一環(huán)，也需要隨著工作的需要不斷地轉(zhuǎn)化管理理念和方式。（3）強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的連續(xù)性。在風(fēng)險(xiǎn)的管理中，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)得到控制后并不是風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)束，還需要進(jìn)行重新評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中存在的隱患、未遂事件以及其他的管理漏洞等。如果發(fā)現(xiàn)了其他的風(fēng)險(xiǎn)管理事件需要及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行補(bǔ)充和完善，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)性。要善于應(yīng)用現(xiàn)代科技使管理轉(zhuǎn)化為雙向、開(kāi)放、先進(jìn)的管理模式，保證信息的流通，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效進(jìn)行。

4.結(jié)語(yǔ)

綜上所述，電力安全生產(chǎn)關(guān)系著人們的正常生產(chǎn)和生活活動(dòng)，因此加強(qiáng)電力安全生產(chǎn)管理顯得尤為必要。在電力安全生產(chǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)管理是非常關(guān)鍵的一環(huán)，電力企業(yè)需要認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理中各個(gè)環(huán)節(jié)的落實(shí)情況，并通過(guò)具體的生產(chǎn)實(shí)踐對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行不斷完善，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保證電力的安全、高質(zhì)量輸送。

作者:汪志剛 單位:國(guó)網(wǎng)四川省電力公司北川羌族自治縣供電分公司

篇3

關(guān)鍵詞：預(yù)算;風(fēng)險(xiǎn)管理;電力企業(yè);財(cái)務(wù)管理;作用

中圖分類(lèi)號(hào)：F406.72 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-8937（2015）35-0158-02

近些年來(lái)，在電力需求不斷增加的形式下，電力企業(yè)得到了迅猛發(fā)展，電力市場(chǎng)也更加繁榮，但與此同時(shí)，電力企業(yè)的財(cái)務(wù)管理難度也相應(yīng)增加，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜，如何提高財(cái)務(wù)管理水平，已經(jīng)成為眾多電力企業(yè)的重點(diǎn)工作。在財(cái)務(wù)管理當(dāng)中，預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理都是必不可少的方式，正確認(rèn)識(shí)預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和作用，將其正確運(yùn)用于電力財(cái)務(wù)管理當(dāng)中，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1 預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)電力財(cái)務(wù)管理的重要意義

財(cái)務(wù)管理是電力企業(yè)的重要工作，是一項(xiàng)十分復(fù)雜的工作，包括許多方面的內(nèi)容，比如薪酬、成本、收入、利潤(rùn)等，財(cái)務(wù)管理水平的高低對(duì)電力企業(yè)的經(jīng)營(yíng)起著至關(guān)重要的作用。

在電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作中，為保證企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的有序、科學(xué)、合理，必須制定一個(gè)完善的規(guī)劃，也就是財(cái)務(wù)預(yù)算，只有在預(yù)算基礎(chǔ)上，才能對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資等活動(dòng)進(jìn)行有效約束和限制，避免盲目投資等情況的發(fā)生。但是，電力企業(yè)所處的市場(chǎng)是復(fù)雜的，其中有許多不可預(yù)見(jiàn)性因素，在財(cái)務(wù)預(yù)算當(dāng)中，并沒(méi)有對(duì)這些因素的管理，這就導(dǎo)致財(cái)務(wù)活動(dòng)可能會(huì)偏離預(yù)算范圍，向不可控方向發(fā)展，引起財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益造成損害。對(duì)此，就需要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)控制，將出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)直接消除或者控制在一定范圍之內(nèi)，使企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)繼續(xù)按照預(yù)算規(guī)劃進(jìn)行，保證企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不能只在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)再進(jìn)行管理，需要采取事先預(yù)防、事中控制的方式，最大程度的降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的負(fù)面效果。為實(shí)現(xiàn)此目標(biāo)，首先要做好風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，通過(guò)全面、深入的分析，判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，然后根據(jù)識(shí)別結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，最后做好經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2 電力企業(yè)預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

財(cái)務(wù)預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)都是提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理的水平，避免企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。在電力企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算當(dāng)中，預(yù)算管理的對(duì)象有許多，包括企業(yè)各個(gè)投資項(xiàng)目、各個(gè)部門(mén)的成本和收益等，在這一系列的管理當(dāng)中，受市場(chǎng)條件影響和企業(yè)內(nèi)部自身因素干擾，會(huì)存在許多影響預(yù)算的風(fēng)險(xiǎn)，有許多風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)算難以控制的。針對(duì)此種情況，可以在預(yù)算管理中融入風(fēng)險(xiǎn)管理的手段，在財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)行過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，及時(shí)利用風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別和控制方法，對(duì)此風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，盡可能地減小此風(fēng)險(xiǎn)對(duì)預(yù)算的不良影響，使財(cái)務(wù)預(yù)算按照指定的規(guī)劃執(zhí)行，有效控制企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益[1]。

由此可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算起著積極的補(bǔ)充作用，在本身控制風(fēng)險(xiǎn)提高財(cái)務(wù)管理水平之外，還能夠確保財(cái)務(wù)預(yù)算的效果，進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)管理的質(zhì)量。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理可以視為財(cái)務(wù)預(yù)算的組成部分，是貫穿于財(cái)務(wù)預(yù)算管理之中的，兩者具有共同的目標(biāo)，能夠在管理過(guò)程中相互結(jié)合，共同發(fā)揮良好的財(cái)務(wù)管理功能，促進(jìn)電力企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

3 電力財(cái)務(wù)管理中預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用的方法

從上述可知，預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理發(fā)揮著重大作用，所以，做好預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際應(yīng)用，對(duì)電力企業(yè)而言，有著重要意義。

3.1 完善電力企業(yè)預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制

良好的機(jī)制是財(cái)務(wù)預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理功能發(fā)揮的基礎(chǔ)，所以，電力企業(yè)要根據(jù)財(cái)務(wù)管理的相關(guān)要求，對(duì)自身的預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理體制進(jìn)行改進(jìn)和完善，具體措施有：首先，財(cái)務(wù)管理的工作人員要對(duì)公司實(shí)際情況進(jìn)行全面、深入的了解，包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、市場(chǎng)情況、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和自身財(cái)務(wù)情況等，以此為基礎(chǔ)，學(xué)習(xí)并借鑒其它企業(yè)成功的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行改進(jìn)，使其與企業(yè)運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)變化相符合，做好財(cái)務(wù)預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的融合，使兩者能夠有效發(fā)揮其功能，保證電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理的質(zhì)量。

其次，在對(duì)預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制完善的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理作為全過(guò)程控制的手段，需要根據(jù)電力各個(gè)部門(mén)、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況等，從中選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作出更為準(zhǔn)確的判斷和更有效的控制，最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理目標(biāo)，提升電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。

第三，電力企業(yè)的財(cái)務(wù)問(wèn)題是隨著市場(chǎng)變化而變化的，在預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的完善過(guò)程中，需要根據(jù)電力企業(yè)的發(fā)展進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)，保證預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的先進(jìn)性，促進(jìn)電力企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升和自身健康發(fā)展[2]。

3.2 提高電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員的綜合素質(zhì)

電力企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理都需要由專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員來(lái)完成，財(cái)務(wù)管理人員綜合素質(zhì)高低對(duì)預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理水平有著較大的影響。為此，電力企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理人員的培訓(xùn)，提高其對(duì)預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論知識(shí)的掌握水平，定期進(jìn)行總結(jié)交流，豐富管理人員的經(jīng)驗(yàn)，才能保證預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行效果。

同時(shí)，加大對(duì)預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)管理的教育宣傳，提高財(cái)務(wù)管理人員對(duì)預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)管理的重視，樹(shù)立相應(yīng)的意識(shí)，并結(jié)合責(zé)任機(jī)制、獎(jiǎng)懲機(jī)制等，增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理人員的責(zé)任心和積極性，在實(shí)際財(cái)務(wù)管理工作中，以認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度，完成預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)。

3.3 加強(qiáng)電力企業(yè)預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用水平

在電力企業(yè)中實(shí)行預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，需要結(jié)合電力企業(yè)自身的特點(diǎn)，使預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理更好的地發(fā)揮作用，具體應(yīng)用措施有：首先，從電力企業(yè)自身特點(diǎn)來(lái)看，屬于資金密集行企業(yè)，設(shè)備購(gòu)進(jìn)、項(xiàng)目建設(shè)等都需要大量的資金，所以，融資是電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。對(duì)此，在預(yù)算和風(fēng)險(xiǎn)管理中，企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員就要將更多的精力放在融資渠道、手段的拓展上，針對(duì)融資存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)控制力度，然后通過(guò)開(kāi)拓經(jīng)濟(jì)活動(dòng)市場(chǎng)，來(lái)促進(jìn)企業(yè)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，借助市場(chǎng)手段來(lái)規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

其次，預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行除了要依靠財(cái)務(wù)管理人員外，信息管理平臺(tái)也是一個(gè)重要因素，財(cái)務(wù)管理人員應(yīng)該結(jié)合電力企業(yè)的實(shí)際情況，對(duì)信息管理平臺(tái)的功能進(jìn)行完善，并在實(shí)際管理中良好運(yùn)用此平臺(tái)，確保預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的措施被有效貫徹落實(shí)，得到精確的財(cái)務(wù)信息，為公司重大決策提供有效依據(jù)[3]。

第三，在電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理中，其核心是資金的管理，預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外，為降低預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的難度，還需要電力企業(yè)對(duì)自身內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行完善，改革電費(fèi)收取和管理模式，提高企業(yè)資金儲(chǔ)備，避免資金鏈緊張情況，使預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理更加容易實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。

4 結(jié) 語(yǔ)

綜上所述，預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理在電力財(cái)務(wù)管理中發(fā)揮著重大作用，是電力企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提升的有效保障，深入理解預(yù)算與風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，通過(guò)完善相應(yīng)機(jī)制、提高財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)和采取預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)管理措施等，可以充分發(fā)揮預(yù)算與財(cái)務(wù)管理的作用，提高電力企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)電力企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 張秋.淺談?lì)A(yù)算管理和風(fēng)險(xiǎn)管理在電力財(cái)務(wù)中的關(guān)系[J].赤子（上中 旬），2014，（11）.

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篇4

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理體系；電力工程；項(xiàng)目管理

一、電力工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

1.根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施階段的施工，主要有以下幾種：

第一，工程施工中能否保證工期按計(jì)劃進(jìn)行。在電力企業(yè)的建設(shè)當(dāng)中，工程能否按原定計(jì)劃進(jìn)行，會(huì)對(duì)工程投資起到直接的影響作用。按原定工期完成，就能收到良好的經(jīng)濟(jì)收益。假如不能按期完成，投入資金將會(huì)隨著工期的延長(zhǎng)而不斷增加，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失。更重要的是由于工程不能如期完成而使企業(yè)收益的時(shí)間延后。

第二，施工質(zhì)量和建設(shè)設(shè)備質(zhì)量問(wèn)題。假如施工中出現(xiàn)工程質(zhì)量問(wèn)題，不但要進(jìn)行返工，延誤了工期。施工設(shè)備出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，就要進(jìn)行檢修，必然會(huì)增加施工費(fèi)用，也會(huì)延長(zhǎng)施工時(shí)間。

第三，項(xiàng)目施工中的管理。在電力企業(yè)的施工當(dāng)中，不但要購(gòu)進(jìn)各種設(shè)備進(jìn)行裝配，而且還關(guān)系到人員的分配組織，以及工程建設(shè)進(jìn)度，工程施工中每個(gè)步驟當(dāng)中人員、物資、財(cái)物的協(xié)調(diào)工作，假如有一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)影響整個(gè)工程建設(shè)，從而造成資金流失。

第四，施工中的安全風(fēng)險(xiǎn)。在電力工程建設(shè)當(dāng)中，安全風(fēng)險(xiǎn)管理占有非常重要的地位，安全問(wèn)題涉及工程施工的每個(gè)步驟。假如在建設(shè)當(dāng)中出現(xiàn)安全風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)給工程建設(shè)帶來(lái)一系列問(wèn)題，不但使施工工期延長(zhǎng)，同時(shí)也會(huì)造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。

2.根據(jù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)，主要有以下幾種：

第一，建設(shè)文件不齊全：依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，在電力項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)中，可以先建設(shè)再申報(bào)。但在具體建設(shè)當(dāng)中，假如各種施工許可證件不齊全，勢(shì)必會(huì)給施工帶來(lái)一定的阻力，影響了建設(shè)時(shí)間。

第二，建設(shè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)包風(fēng)險(xiǎn)：假如在實(shí)際管理中沒(méi)有嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制，會(huì)出現(xiàn)工程轉(zhuǎn)包現(xiàn)象，使得施工進(jìn)度與質(zhì)量無(wú)法保證。

第三，建設(shè)監(jiān)理風(fēng)險(xiǎn)：假如企業(yè)對(duì)監(jiān)理單位沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格的考核，沒(méi)有掌握監(jiān)理單位以前的行為表現(xiàn)，所以有可能選擇了信譽(yù)較差的監(jiān)理單位，從而使得監(jiān)理工作收不到預(yù)期效果，給企業(yè)也會(huì)造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。

第四，建設(shè)進(jìn)度管理風(fēng)險(xiǎn)：假如在具體施工中對(duì)工程建設(shè)沒(méi)有進(jìn)行有效地監(jiān)督，就不能掌握實(shí)際施工進(jìn)度，也形成一定的風(fēng)險(xiǎn)。

第五，建設(shè)進(jìn)度預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)：假如施工進(jìn)度已經(jīng)落后，但缺乏有效地預(yù)警制度與應(yīng)對(duì)措施，也會(huì)使得工程不能如期完成。

第六，建設(shè)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：假如在施工中沒(méi)有關(guān)注工程建設(shè)質(zhì)量，各建設(shè)單位也沒(méi)有按合同辦事，形成工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，會(huì)給以后的電力設(shè)備運(yùn)行造成一定的安全隱患。

第七，建設(shè)竣工驗(yàn)收漏項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)：假如在工程竣工后，驗(yàn)收單位沒(méi)有認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)工程質(zhì)量沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格的驗(yàn)收，可能會(huì)造成有些小項(xiàng)的遺漏。

第八，建設(shè)竣工后交接程序規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)：假如在工程竣工后，沒(méi)有按照嚴(yán)格的交接手續(xù)進(jìn)行規(guī)范的交接，有可能會(huì)使交接手續(xù)不齊全，造成一些文件資料的丟失，會(huì)給電力企業(yè)以后的正常運(yùn)行產(chǎn)生一定的影響。

第九，建設(shè)工程安全風(fēng)險(xiǎn)：假如在工程建設(shè)中沒(méi)有進(jìn)行有效地安全管理，承建單位沒(méi)有照章辦事，那么工程有可能存在安全隱患，在以后的使用當(dāng)中會(huì)存在一定的不安全因素。

二、電力工程項(xiàng)目管理如何構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

在電力企業(yè)施工過(guò)程當(dāng)中，要嚴(yán)格實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。要在項(xiàng)目建設(shè)之前就進(jìn)行各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。

第一，工程建設(shè)前的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，要對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行詳細(xì)的考察，掌握施工地區(qū)的民風(fēng)民俗、地質(zhì)情況、人員工資、地理環(huán)境、地方政策等各種實(shí)際情況，另外還要收集當(dāng)?shù)匾郧俺霈F(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件及賠償情況等。再依據(jù)自己掌握的各種資料對(duì)施工合同、工程質(zhì)量、施工安全、工期、資金投入等進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)算及估測(cè)。對(duì)于有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制訂積極地應(yīng)對(duì)措施，保證工程建設(shè)質(zhì)量。

第二，在實(shí)際施工建設(shè)中，為了保證施工的安全與質(zhì)量，要積極發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理在建設(shè)中的作用。有關(guān)單位要落實(shí)質(zhì)量監(jiān)督與安全監(jiān)督責(zé)任。在工程建設(shè)的進(jìn)程中根據(jù)掌握的各種信息及時(shí)預(yù)測(cè)有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取積極地應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)調(diào)險(xiǎn)控制工作重點(diǎn)，保證施工的順利進(jìn)行。

2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

工程施工中的風(fēng)險(xiǎn)控制主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)損失控制、分散和轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)回避指的是企業(yè)由于意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在而主動(dòng)放棄建設(shè)工程，從而避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)損失控制是電力企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)中經(jīng)常用到的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，是一種非常重要的風(fēng)險(xiǎn)處理方法，這種辦法首先盡可能避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，假如出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)想盡辦法把損失降到最低，有的也會(huì)利用方法挽回經(jīng)濟(jì)損失。在電力項(xiàng)目的建設(shè)當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)控制主要運(yùn)用預(yù)防的辦法，所以要求風(fēng)險(xiǎn)工作人員要在風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生之前進(jìn)行充分的預(yù)測(cè)和制訂應(yīng)對(duì)措施。

三、結(jié)語(yǔ)

在電力項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)中，不但要重視工程質(zhì)量、施工設(shè)備、建設(shè)方案當(dāng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，還要重視由于施工當(dāng)中存在多種不安全因素而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，所以要在工程建設(shè)當(dāng)中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，把由于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失降到最低，能夠有力促進(jìn)國(guó)家電力事業(yè)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

篇5

文 孫維振 連莉莉

施工企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的問(wèn)題和難點(diǎn)

大多施工企業(yè)難以從戰(zhàn)略的高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理。改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，經(jīng)濟(jì)總量連上新臺(tái)階。1979～2012年，中國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增速達(dá)9.8%，同期世界經(jīng)濟(jì)年均增速只有2.8%。而建筑業(yè)通常以兩倍的速率領(lǐng)先于國(guó)家經(jīng)濟(jì)規(guī)模的增長(zhǎng)。在這種形勢(shì)下，很多施工企業(yè)的決策者很容易把企業(yè)的發(fā)展和增長(zhǎng)都?xì)w功于企業(yè)的有效運(yùn)營(yíng)管理，難以建立起憂患意識(shí)，重視風(fēng)險(xiǎn)管理。另外，很多企業(yè)決策層還錯(cuò)誤地認(rèn)為，只有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)失利、行將衰敗沒(méi)落的企業(yè)才需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，發(fā)展蒸蒸日上的企業(yè)根本用不著風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不到位，也使很多企業(yè)忽略了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。過(guò)慣了好日子，沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)經(jīng)濟(jì)循環(huán)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性認(rèn)識(shí)不到位，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)掌握不足，使大多施工企業(yè)很難從戰(zhàn)略的角度考慮風(fēng)險(xiǎn)管理，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

很多施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)比較片面。施工企業(yè)是典型的項(xiàng)目型企業(yè)?，F(xiàn)代建筑工程項(xiàng)目的規(guī)模大、周期長(zhǎng)、投資大、涉及風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域較多。在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、規(guī)模壓力和盈利壓力的驅(qū)使下，施工企業(yè)容易就事論事，在風(fēng)險(xiǎn)管理上形成兩個(gè)片面認(rèn)識(shí)。一是重視項(xiàng)目的進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等顯性風(fēng)險(xiǎn)，忽視技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等隱形風(fēng)險(xiǎn)和外部壓力小的風(fēng)險(xiǎn)：二是重視單個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，忽視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等企業(yè)整體戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境制約了風(fēng)險(xiǎn)管理的建立和完善。我國(guó)施工企業(yè)中以國(guó)有股份為主，在國(guó)有企業(yè)中，“一股獨(dú)大，所有者缺位”的股權(quán)結(jié)構(gòu)短期難以改變。在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下，所有者和實(shí)際控制者高度分離的模式在所難免。這導(dǎo)致了很多企業(yè)的經(jīng)濟(jì)權(quán)利的集中，從而引發(fā)“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象的產(chǎn)生。對(duì)于許多國(guó)有獨(dú)資或國(guó)有控股企業(yè)，盡管董事長(zhǎng)與總裁等核心決策者并不持有股份，也不是法律上的所有者，但他們卻事實(shí)上掌握著上級(jí)主管部門(mén)行政任命的企業(yè)控制權(quán)。

另外一個(gè)事實(shí)是，在國(guó)有股份為主的施工企業(yè)中，實(shí)行任期制。經(jīng)濟(jì)權(quán)力的集中和任期制的限制，很容易使企業(yè)決策者重視短期業(yè)績(jī)，不重視企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展質(zhì)量，忽視企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。

很多企業(yè)的內(nèi)部控制還不成熟。企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制是密不可分的。風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的相對(duì)重要性各有不同。在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，內(nèi)部控制起到配合作用。這一角色逐步逆轉(zhuǎn)，到財(cái)務(wù)報(bào)告層次，應(yīng)該是內(nèi)部控制發(fā)揮主導(dǎo)作用，風(fēng)險(xiǎn)管理起到配合作用。

然而，我國(guó)內(nèi)部控制理論研究起步較晚。很多企業(yè)簡(jiǎn)單地認(rèn)為內(nèi)部控制就是會(huì)計(jì)監(jiān)督，沒(méi)有把內(nèi)部控制和企業(yè)實(shí)際運(yùn)營(yíng)結(jié)合起來(lái)。再加上企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，董事會(huì)形同虛設(shè)。很多企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策者的素質(zhì)也有待提高，我國(guó)許多企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或只重視生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，忽略風(fēng)險(xiǎn)管理，甚至認(rèn)為內(nèi)控制度是多余的，熱衷個(gè)人權(quán)力威信，任意逾越制度約束，企業(yè)的重大決策舉措由經(jīng)理一人說(shuō)了算，由于經(jīng)理人員決策失誤導(dǎo)致的企業(yè)破產(chǎn)屢見(jiàn)不鮮。企業(yè)內(nèi)部控制理論和應(yīng)用不成熟，制約風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。

施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)用策略和技巧不成熟。大多數(shù)施工企業(yè)中，審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等控制機(jī)構(gòu)缺乏，而且高層管理人員交叉任職、職務(wù)兼容等情況普遍，另一方面重大集體審議聯(lián)簽等責(zé)任制度的建立屈指可數(shù)，三重一大制度形同虛設(shè)，導(dǎo)致決策過(guò)程中相關(guān)主體之間權(quán)利不清、責(zé)任不明、制衡力薄弱，容易形成重大決策過(guò)程失誤。

決策后，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)持續(xù)跟進(jìn)，需要不斷進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，執(zhí)行連續(xù)的、與風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)相匹配的相關(guān)政策和程序，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案的運(yùn)行和執(zhí)行質(zhì)量進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和重點(diǎn)評(píng)估，從而保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施得以正確執(zhí)行。而現(xiàn)實(shí)往往相反，由于決策的不民主，缺乏科學(xué)依據(jù)。重大風(fēng)險(xiǎn)錯(cuò)誤決策后，企業(yè)相關(guān)管控資源往往避而遠(yuǎn)之，任由風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目問(wèn)題發(fā)展以致失控，造成企業(yè)重大損失。

風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)定量分析，對(duì)未來(lái)?yè)p失的規(guī)模和發(fā)生概率進(jìn)行定量分析，概率統(tǒng)計(jì)方法的應(yīng)用能使風(fēng)險(xiǎn)分析科學(xué)化。管理層缺乏對(duì)國(guó)內(nèi)外企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略進(jìn)行認(rèn)真剖析、對(duì)比、消化、吸收，大多施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的掌控還停留在經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，習(xí)慣定性分析。風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)用策略和技巧不成熟。

企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏持續(xù)改進(jìn)的態(tài)度。有的施工企業(yè)決策者認(rèn)為既然風(fēng)險(xiǎn)管理這么重要，那就全面引進(jìn)西方管理思想、管理理論和管理工具，而不顧企業(yè)實(shí)際管理發(fā)展情況。我國(guó)施工企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理水平干差萬(wàn)別，整體發(fā)展水平和西方發(fā)達(dá)國(guó)家也有很大的差距。全面引進(jìn)，生搬硬套，容易產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，管理機(jī)制建立不起來(lái)，原來(lái)成熟的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)和措施又被拋棄的結(jié)果。

管理決策者應(yīng)耐心研究自己企業(yè)所處的內(nèi)外環(huán)境和企業(yè)發(fā)展階段，學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論，建立適合自己企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和管理辦法，并不斷完善，形成高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

樹(shù)立全面系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想需要時(shí)間。長(zhǎng)期以來(lái)，很多施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是經(jīng)驗(yàn)性的、臨時(shí)性的、局部性的，風(fēng)險(xiǎn)管理措施之間缺乏有機(jī)聯(lián)系和系統(tǒng)性。這些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施來(lái)自于過(guò)去的環(huán)境和市場(chǎng)實(shí)踐，很有效。但是這樣的風(fēng)險(xiǎn)管理措施不能應(yīng)對(duì)大的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)。

施工企業(yè)應(yīng)該從全球化的視角，從科學(xué)發(fā)展觀的高度，以企業(yè)持續(xù)發(fā)展為戰(zhàn)略目標(biāo)，全面考慮構(gòu)建符合現(xiàn)代企業(yè)要求的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力、預(yù)防能力、控制能力、化解能力和風(fēng)險(xiǎn)處置后的預(yù)后能力和轉(zhuǎn)化能力，形成系統(tǒng)化的全方位全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

為此，在加強(qiáng)學(xué)習(xí)西方風(fēng)險(xiǎn)管理理論的同時(shí)，企業(yè)和學(xué)界應(yīng)該結(jié)合我國(guó)當(dāng)前發(fā)展階段，認(rèn)真研究適合我國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)管理理論。施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極參與其中，樹(shù)立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想，學(xué)習(xí)研究風(fēng)險(xiǎn)管理理論并熟練掌握風(fēng)險(xiǎn)管理工具。

制約施工企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用成效的因素

是否能緊隨政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境與時(shí)俱進(jìn)。施工企業(yè)的快速發(fā)展既得益于活躍的外部環(huán)境，又不得不承受快速變革帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)區(qū)別于西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，黨的十報(bào)告指出：要毫不動(dòng)搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，推行公有制多種實(shí)現(xiàn)形式，推動(dòng)國(guó)有資本多投向關(guān)系國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，不斷增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力。毫不動(dòng)搖鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保證各種所有制經(jīng)濟(jì)依法平等使用生產(chǎn)要素、公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、同等受法律保護(hù)。

施工企業(yè)要努力學(xué)習(xí)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論，與時(shí)俱進(jìn)，不斷更新企業(yè)的理論認(rèn)知，并積極關(guān)注西方有關(guān)市場(chǎng)、企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理理論和實(shí)踐。結(jié)合自己企業(yè)的實(shí)際情況，不斷完善企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，安全遨游在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大潮中。

充分利用信息化技術(shù)做好數(shù)據(jù)挖掘利用。當(dāng)前施工企業(yè)大都多省市跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，有的企業(yè)業(yè)務(wù)布局全國(guó)。企業(yè)每天不得不處理來(lái)自眾多項(xiàng)目部的海量信息。這些信息包括市場(chǎng)形勢(shì)、法律法規(guī)、輿論環(huán)境、成本資金、安全質(zhì)量、環(huán)境保護(hù)和政府民眾等。

篇6

關(guān)鍵詞：水電工程；工程保險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：TV文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

引言

隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)的水電工程建設(shè)項(xiàng)目越來(lái)越多，投資規(guī)模逐年增加，新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備的不斷研發(fā)利用，導(dǎo)致項(xiàng)目工程建設(shè)過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)也日見(jiàn)增多。有的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成工期的拖延；有的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成施工質(zhì)量低劣從而嚴(yán)重影響建筑物的使用功能，甚至危害到人民生命財(cái)產(chǎn)的健康；有的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使企業(yè)經(jīng)營(yíng)處于破產(chǎn)邊緣。因此對(duì)于參建各方如何承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，成為工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理不得不關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題。在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的眾多方式之中，工程保險(xiǎn)作為一種市場(chǎng)化的經(jīng)濟(jì)手段，通過(guò)合同的形式實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在財(cái)務(wù)上的轉(zhuǎn)移，已經(jīng)被實(shí)踐證明是十分有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，其對(duì)水電工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移化解作用受到越來(lái)越多的關(guān)注。

一、工程保險(xiǎn)在水電工程風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要性

工程保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的轉(zhuǎn)移技術(shù)，也是最有效的工程風(fēng)險(xiǎn)管理手段之一。風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)自留以及合同轉(zhuǎn)移等方式，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，這就是工程保險(xiǎn)。雖然投保者將為這種服務(wù)付出額外的一筆工程保險(xiǎn)費(fèi)，但是由于因此提高了損失控制效率，以及損失發(fā)生后能得到及時(shí)補(bǔ)償，使得項(xiàng)目實(shí)施能穩(wěn)定地進(jìn)行，從而最終保證了項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，而且還降低了總的工程成本。

工程保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)，在實(shí)施過(guò)程中總是與風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)保留等對(duì)策有著密切的聯(lián)系。風(fēng)險(xiǎn)管理人員在識(shí)別和衡量了潛在損失后，可以以工程保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，也就是以各種保險(xiǎn)保障為核心設(shè)計(jì)總體風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，這種方法稱(chēng)為工程保險(xiǎn)方法.基本步驟是:首先準(zhǔn)備一份能夠最完警地補(bǔ)償這些損失的保險(xiǎn)保障清單。清單中的保險(xiǎn)保障主要根據(jù)潛在損失的嚴(yán)重程度。然后，依據(jù)工程項(xiàng)目特點(diǎn)及其總體目標(biāo)，進(jìn)行保險(xiǎn)合同(關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)率、承保范圍、免賠率)分析，檢查各類(lèi)厘定保險(xiǎn)合同，以確定這些損失中哪些可以用其它對(duì)策更好地處理，以達(dá)到用最少的費(fèi)用獲得最完備的保障目的。

實(shí)施工程保險(xiǎn)有利于預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。工程投保后，一方面由于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參加于建設(shè)工程的質(zhì)量和安全控制，使得監(jiān)控的層次增加了，監(jiān)控的實(shí)力得到了強(qiáng)化。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)自身利益的需要，不可能去承保明知會(huì)有賠償事故的工程，也不可能承保了工程后就放任不管。在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，他們會(huì)運(yùn)用自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，密切關(guān)注工程的各個(gè)環(huán)節(jié)，追蹤整個(gè)施工過(guò)程，將有可能出現(xiàn)賠償事故的因素重點(diǎn)防范，落實(shí)確保工程質(zhì)量的對(duì)策，帶動(dòng)建設(shè)工程各方共同狠抓質(zhì)量和安全。另一方面，由于工程保險(xiǎn)都有一定的免賠額，投保方不可能對(duì)投保的工程質(zhì)量和安全琉于管理，相反地，為減少不必要的損失，也會(huì)嚴(yán)密追蹤工程實(shí)施情況，與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)形成合力，將事故的隱患消除在萌芽之中。由此可見(jiàn)，進(jìn)行工程保險(xiǎn)對(duì)于確保工程質(zhì)量和安全，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，增加了一道牢靠的“保險(xiǎn)”。

二、水電工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

水電工程建設(shè)是按照水電工程設(shè)計(jì)內(nèi)容和要求進(jìn)行水電工程項(xiàng)目的建筑與安裝工程。由于水電工程項(xiàng)目的復(fù)雜性、多樣性，項(xiàng)目及其建設(shè)有其自身的特點(diǎn)及規(guī)律，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素也是多種多樣的，各種因素之間又錯(cuò)綜復(fù)雜，水電生產(chǎn)行業(yè)有不同于其他行業(yè)的特殊性，從而導(dǎo)致水電行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和多層次性。因此，水電工程與其他工程相比，具有以下顯著特征：

1、多樣性。水利水電建設(shè)系統(tǒng)工程包括水工建筑物、水輪發(fā)電機(jī)組、水輪機(jī)組輔助系統(tǒng)、輸變電及開(kāi)關(guān)站、高低壓線路、計(jì)算機(jī)監(jiān)控及保護(hù)系統(tǒng)等多個(gè)單位工水利程。

2、固定性。水電工程建設(shè)場(chǎng)址固定，不能移動(dòng)，具有明顯的固定性。

3、獨(dú)特性。與工民建項(xiàng)目相比，水電工程項(xiàng)目體型龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜，而且建造時(shí)間、地點(diǎn)、地形、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)條件、材料供應(yīng)、技術(shù)工藝和項(xiàng)目目標(biāo)各不相同，每個(gè)水電工程都具有獨(dú)特的唯一性。

4、嚴(yán)格性。水電工程主要承擔(dān)發(fā)電、蓄水和泄洪任務(wù)，施工隊(duì)伍必須要具備國(guó)家認(rèn)定的專(zhuān)業(yè)資質(zhì)，按照國(guó)家規(guī)程規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行施工作業(yè)。

5、復(fù)雜性。水電工程的地質(zhì)條件相對(duì)復(fù)雜，必須由專(zhuān)業(yè)的勘察設(shè)計(jì)部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的設(shè)計(jì)研究。

6、不可逆轉(zhuǎn)性。水電工程建設(shè)基本是露天作業(yè)，易受外界環(huán)境因素影響。為了保證質(zhì)量，在寒冬或酷暑季節(jié)需分別采保暖或降溫措施。同時(shí)，施工流域易受地表徑流變化、氣候因素、電網(wǎng)調(diào)度、電網(wǎng)運(yùn)行及洪水、地震、臺(tái)風(fēng)、海嘯等其他不可抗力的影響。

7、對(duì)環(huán)境影響巨大性。對(duì)環(huán)境的巨大影響。大容量水庫(kù)、高水頭電站的安全生產(chǎn)管理工作，直接關(guān)系到施工人員和下游人民群眾的生命和財(cái)產(chǎn)安全。

8、因素多維性。水電工程建設(shè)道路交通不便，施工準(zhǔn)備任務(wù)量大，交叉作業(yè)多，施工干擾較大；防洪度汛任務(wù)繁重。

三、工程風(fēng)險(xiǎn)管理與工程保險(xiǎn)的作用

1、工程風(fēng)險(xiǎn)是不定因素，由于其發(fā)生時(shí)間無(wú)法預(yù)測(cè)以及對(duì)結(jié)果無(wú)法預(yù)判，因此工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于整體工程來(lái)說(shuō)有兩個(gè)方面影響：一方面是好處另一方面也可能是有害處。為了阻止或者降低工程風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，這就需要對(duì)整體工程所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估、及時(shí)有效的處理方案等等，為快速、有效、安全完成工程提供較高的保障，這就是工程風(fēng)險(xiǎn)管理。

2、工程保險(xiǎn)就是把工程項(xiàng)目中的所有重大風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司所設(shè)立的綜合型險(xiǎn)種。保險(xiǎn)公司將對(duì)工程項(xiàng)目中保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)一切由于自然災(zāi)害或意外所造成被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償。一般來(lái)說(shuō)保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)范圍以及實(shí)際情況對(duì)被保者的物質(zhì)、經(jīng)濟(jì)、人身進(jìn)行有效的提供有效的保障。而工程保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要作用有：首先，在工程項(xiàng)目中小額的資金損失，企業(yè)可以通過(guò)較大的資金優(yōu)勢(shì)對(duì)造成的影響進(jìn)行處理，但是當(dāng)遇到較大金額風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，由于各方面原因造成的資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題都可以通過(guò)保險(xiǎn)公司來(lái)轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)，降低企業(yè)的受影響程度，充分體現(xiàn)了補(bǔ)償功能的作用，所以可以高效穩(wěn)固的保證工程順利的進(jìn)行。其次在工程保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)公司為了讓受益人可以更加細(xì)致的了解保險(xiǎn)的內(nèi)容同時(shí)，充分利用工程保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)降低受保人的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率以及受損情況的降低，保險(xiǎn)公司需要和被保人分享風(fēng)險(xiǎn)管理以及工程保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)。這樣不僅可以提高企業(yè)對(duì)工程保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，更可以通過(guò)對(duì)工程保險(xiǎn)認(rèn)知的學(xué)習(xí)，增加自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防患的意識(shí)，提高受益人風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，做到互惠互利。

四、基于工程保險(xiǎn)在水電工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理探討

工程保險(xiǎn)作為水電工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，能夠適應(yīng)工程技術(shù)復(fù)雜、規(guī)模巨大、風(fēng)險(xiǎn)集中及多樣化的特殊要求，現(xiàn)已成為水電工程項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要途徑。

1、減少工程風(fēng)險(xiǎn)的不確定性

在水電工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，施工企業(yè)作為投保人，往往因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)、資料或忙于施工管理工作，在事故發(fā)生前很難對(duì)施工安全進(jìn)行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。

水電施工單位為了減少事故的發(fā)生，必須得到風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的需求。對(duì)于施工企業(yè)，可以通過(guò)保險(xiǎn)將自己無(wú)力防范或無(wú)法回避的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，從而減少風(fēng)險(xiǎn)的影響。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，由于其承擔(dān)了大量的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因而對(duì)個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)的不確定性,從大范圍角度來(lái)看，可以表現(xiàn)出一定的確定性，根據(jù)大數(shù)定律可以對(duì)期望損失做出比較準(zhǔn)確地判斷。同時(shí)保險(xiǎn)公司作為一種專(zhuān)門(mén)處理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，其風(fēng)險(xiǎn)管理水平比一般的業(yè)主和建筑施工單位要高，他們?yōu)樗姽こ淌┕て髽I(yè)提供各種風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，采取各種防范和應(yīng)急措施，從而大大降低了工程風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。

2、提高項(xiàng)目各參與方的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理能力

工程保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)公司作為保險(xiǎn)人，追求利潤(rùn)的最大化是其主要目的，不僅極不希望事故的發(fā)生，而且希望簽單前就能夠?qū)λ斜９こ套龀稣_的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以確定是否承保及合理地厘定保費(fèi)，在簽單后，能夠監(jiān)督保險(xiǎn)合同執(zhí)行情況、提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，幫助投保人控制風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。因此水電工程施工企業(yè)在投保建設(shè)工程后，保險(xiǎn)公司會(huì)向投保方提供各種風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，包括安全、防災(zāi)的教育培訓(xùn)，現(xiàn)場(chǎng)的各項(xiàng)檢查，傳授有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范的經(jīng)驗(yàn)等，從而使項(xiàng)目各參與方的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理水平得到提高。此外，水電工程投保后，一旦發(fā)生自然災(zāi)害或意外事故，保險(xiǎn)公司要對(duì)事故進(jìn)行客觀分析，明確事故原因、性質(zhì)，劃清各方責(zé)任，對(duì)各種原因?qū)κ鹿十a(chǎn)生的影響進(jìn)行評(píng)價(jià)。由于保險(xiǎn)人介入工程過(guò)程控制，將起到增強(qiáng)工程參與各方的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，有效控制工程質(zhì)量，規(guī)范建筑市場(chǎng)秩序的作用。

結(jié)束語(yǔ)

總而言之，在水電工程建設(shè)過(guò)程中，因外界條件干擾大，風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜，受自然災(zāi)害或意外事故而引起的危險(xiǎn)程度高，而且在建工程抗災(zāi)能力差，風(fēng)險(xiǎn)事故較多，一旦發(fā)生這類(lèi)損失，不僅給工程本身造成巨大的物質(zhì)財(cái)富損失，甚至可能殃及鄰近人員與財(cái)物。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)安排就顯得異常重要。在水電建設(shè)工程中，業(yè)主主要是通過(guò)工程保險(xiǎn)，與承包人、供貨商、服務(wù)商簽訂合同和留足風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用等措施，合理地轉(zhuǎn)移和消化工程建設(shè)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

篇7

1押品及押品管理的內(nèi)涵和意義

(1)內(nèi)涵：押品，顧名思義，就是指抵質(zhì)押物品

從法律角度講包括抵押財(cái)產(chǎn)和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。抵押財(cái)產(chǎn)是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人以不轉(zhuǎn)移占有方式抵押給債權(quán)人的財(cái)產(chǎn)。質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人以轉(zhuǎn)移占有或登記公示方式出質(zhì)給債權(quán)人的動(dòng)產(chǎn)、權(quán)利。押品管理是指押品的受理、審查、評(píng)估、登記、監(jiān)控、處置等一系列管理活動(dòng)。

(2)押品管理的重要意義

①押品本質(zhì)是緩釋風(fēng)險(xiǎn)的重要手段之一。真實(shí)、足額做好押品管理，一方面可以有效降低貸款的損失率，提高不良處置的回收率，另一方面可以提升銀行整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管控能力，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新。②押品管理是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的(商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引中，押品量化管理是實(shí)施新協(xié)議達(dá)標(biāo)的一個(gè)要件?？茖W(xué)、合理做好押品管理，一方面能夠更有效地節(jié)約資本占用，另一方面能夠使銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力再上新臺(tái)階。

2目前我行押品管理體制及其運(yùn)行情況

在建行股份制改造以后，我行押品管理工作與以前虛有、分散、無(wú)序等相比較，取得較大進(jìn)步，建立了押品管理制度(包括制定了押品管理辦法以及多個(gè)專(zhuān)項(xiàng)押品管理制度)、推廣應(yīng)用了押品管理系統(tǒng)、規(guī)范押品范圍、將押品管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中，填補(bǔ)了長(zhǎng)期以來(lái)制度、技術(shù)方面的空白，使押品管理的規(guī)范化、專(zhuān)業(yè)化水平有了明顯提升。

(1)押品管理的部門(mén)職責(zé)分工及人員配置情況

①職責(zé)分工：依照“誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)管理”的原則進(jìn)行押品管理，其中對(duì)公授信業(yè)務(wù)押品管理由公司事業(yè)部負(fù)責(zé)，具體經(jīng)辦人員為管戶客戶經(jīng)理；零售信貸業(yè)務(wù)押品管理由住房金融與個(gè)人信貸部負(fù)責(zé)，配備專(zhuān)職押品管理人員，經(jīng)辦貸前客戶經(jīng)理和貸后客戶經(jīng)理協(xié)助。②押品權(quán)證管理：押品權(quán)證由會(huì)計(jì)部門(mén)相關(guān)人員保管，對(duì)出入庫(kù)嚴(yán)格按照我行中國(guó)建設(shè)銀行河南省分行授信業(yè)務(wù)押品管理實(shí)施細(xì)則(試行))要求和押品管理系統(tǒng)有關(guān)程序規(guī)范操作。

(2)押品各操作環(huán)節(jié)管理情況

①受理環(huán)節(jié)：按照(中國(guó)建設(shè)銀行主要押品類(lèi)別的具體接受標(biāo)準(zhǔn)要求，由貸前營(yíng)銷(xiāo)人員(客戶經(jīng)理)根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行受理；在初步確定準(zhǔn)入某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)為押品后，要求債務(wù)人提交押品的產(chǎn)權(quán)證明材料、抵押(出質(zhì))人的主體資格證明材料等其他相關(guān)材料。債務(wù)人非抵押(出質(zhì))人的，要求債務(wù)人提交抵押(出質(zhì))人出具的擔(dān)保意向書(shū)。收妥材料后，客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)押品證明材料的真實(shí)性、押品存放狀況和占管情況進(jìn)行核實(shí)，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查工作。②估值環(huán)節(jié)：按照評(píng)估階段劃分為貸前初次評(píng)估和貸后重估。第1，對(duì)公業(yè)務(wù)：一是貸前初次評(píng)估：由我行認(rèn)可的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)(經(jīng)省分行批準(zhǔn)確定)進(jìn)行評(píng)估，并出具評(píng)估報(bào)告。該評(píng)估結(jié)果經(jīng)我行內(nèi)部評(píng)估人員審查認(rèn)定，最終確認(rèn)為押品的初次評(píng)估結(jié)果(價(jià)值)。二是貸后押品重估：客戶經(jīng)理根據(jù)重估頻率要求，結(jié)合貸后管理和十二級(jí)分類(lèi)工作內(nèi)容，搜集押品存續(xù)狀況、市場(chǎng)信息等影響價(jià)值重估的關(guān)鍵資料，對(duì)押品進(jìn)行實(shí)物檢查，并將檢查情況與搜集的重估資料一并提交內(nèi)部評(píng)估人員。內(nèi)部評(píng)估人員根據(jù)客戶經(jīng)理提供的資料，重新測(cè)算押品價(jià)值，撰寫(xiě)(押品價(jià)值重估報(bào)告。內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人負(fù)責(zé)審查押品的重估價(jià)值，并在押品價(jià)值重估報(bào)告》上簽字確認(rèn)，報(bào)告中押品價(jià)值作為最終押品重估價(jià)值。第2，零售業(yè)務(wù)：一是貸前初次評(píng)估：對(duì)個(gè)人住房貸款(一手房)押品，由客戶經(jīng)理按照成交價(jià)格進(jìn)行評(píng)估，按照審慎原則直接確定初次評(píng)估價(jià)值。對(duì)其他個(gè)人類(lèi)信貸業(yè)務(wù)(不含個(gè)人質(zhì)押貸款)押品，與對(duì)公業(yè)務(wù)初次評(píng)估相同，由我行認(rèn)可的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)(經(jīng)省分行批準(zhǔn)確定)進(jìn)行評(píng)估，并出具評(píng)估報(bào)告，該評(píng)估結(jié)果經(jīng)我行內(nèi)部評(píng)估人員審查認(rèn)定，最終確認(rèn)為押品的初次評(píng)估結(jié)果(價(jià)值)。二是貸后押品重估：與對(duì)公業(yè)務(wù)相同，由押品管理人員根據(jù)重估頻率要求，搜集押品存續(xù)狀況、市場(chǎng)信息等影響價(jià)值重估的關(guān)鍵資料，對(duì)押品進(jìn)行實(shí)物檢查，并將檢查情況與搜集的重估資料一并提交內(nèi)部評(píng)估人員。由內(nèi)部評(píng)估人員直接確認(rèn)押品價(jià)值。③抵押權(quán)設(shè)立環(huán)節(jié)首先由客戶經(jīng)理按照授信方案要求與客戶簽訂抵(質(zhì))押合同，并進(jìn)行公證；然后由客戶經(jīng)理(雙人)到有關(guān)登記部門(mén)辦理抵押登記手續(xù)。④權(quán)證移交及保管環(huán)節(jié)客戶經(jīng)理從登記部門(mén)領(lǐng)取抵(質(zhì))押權(quán)證后，5個(gè)工作日內(nèi)將權(quán)證移交保管部門(mén)進(jìn)行保管，并留存移交手續(xù)。在日常保管階段，如出現(xiàn)借閱、外借、結(jié)清等情況，按照我行有關(guān)規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)，并建立登記臺(tái)帳，嚴(yán)格合規(guī)操作。⑤押品的監(jiān)控及處置環(huán)節(jié)押品日常監(jiān)控由經(jīng)營(yíng)部門(mén)客戶經(jīng)理或押品管理人員負(fù)責(zé)，以現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控相結(jié)合的方式定期或不定期對(duì)押品的管理和使用狀況、價(jià)值和變現(xiàn)能力等風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，并做好控制預(yù)案。對(duì)押品的處置，對(duì)公業(yè)務(wù)由資產(chǎn)保全部門(mén)按照有關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行，我行近兩年沒(méi)有發(fā)生處置押品情況；對(duì)于零售類(lèi)信貸業(yè)務(wù)，由于辦理了公證，我行可以直接向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，從而提高了押品處置的效率。

(3)外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的管理情況

①外部評(píng)估機(jī)構(gòu)選擇方式：根據(jù)當(dāng)?shù)噩F(xiàn)實(shí)狀況，按照上級(jí)行有關(guān)備選條件，我行首先提出備選機(jī)構(gòu)名單，報(bào)省分行公司業(yè)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)。②動(dòng)態(tài)化管理：一年一選，根據(jù)上級(jí)行準(zhǔn)入退出機(jī)制，嚴(yán)格篩選上報(bào)。③外部估值審核：我行配備專(zhuān)職內(nèi)估人員，與客戶經(jīng)理、部門(mén)負(fù)責(zé)人一起完成審核、認(rèn)定工作。

(4)貸后押品管理情況

①貸后檢查：包括兩個(gè)方面，一是押品管理崗位人員日常檢查(管理)，二是押品管理部門(mén)組織的押品專(zhuān)項(xiàng)或跟蹤檢查。第l，日常檢查：對(duì)公業(yè)務(wù)，押品管理人員為管戶客戶經(jīng)理，對(duì)押品每月現(xiàn)場(chǎng)檢查一次，主要查看押品實(shí)物狀態(tài)、價(jià)值變動(dòng)、權(quán)屬變化情況；零售業(yè)務(wù)，押品檢查主要是資產(chǎn)質(zhì)量控制崗人員，現(xiàn)場(chǎng)檢查抵押權(quán)證，對(duì)于沒(méi)有抵押登記證明，或貸款發(fā)放以后，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理正式抵押手續(xù)的，向抵押登記崗詢問(wèn)抵押登記證明辦理情況，判斷原因是否合理，并將情況反饋個(gè)貸中心負(fù)責(zé)人；如存在須馬上報(bào)告的重大情況，質(zhì)量控制人員立即向上一級(jí)管理人員進(jìn)行匯報(bào)；根據(jù)檢查結(jié)果填寫(xiě)抵押登記情況檢查清單。第2，跟蹤檢查：建立了押品貸后管理跟蹤檢查機(jī)制，及時(shí)采集、分析、處理抵押人及押品風(fēng)險(xiǎn)信息，有效識(shí)別、評(píng)估押品風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和控制。②押品重估第1，重估頻率：一是對(duì)公司類(lèi)貸款項(xiàng)下的房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備等價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的押品，原則上每年評(píng)估一次。二是在貸后檢查和十二級(jí)分類(lèi)工作時(shí)，如發(fā)現(xiàn)押品形態(tài)發(fā)生變化或市場(chǎng)價(jià)格趨于惡化等不利情形時(shí)，即進(jìn)行及時(shí)價(jià)值重估，以反映押品的公允價(jià)值。三是對(duì)存貨、倉(cāng)單等價(jià)值波動(dòng)相對(duì)較大的押品，根據(jù)具體情況開(kāi)展定期評(píng)估，原則上不低于每季度一次。四是對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較為敏感的押品，加大重估頻率。五是對(duì)零售業(yè)務(wù)，按季對(duì)當(dāng)季信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，由次級(jí)及以上分類(lèi)向下遷徙為可疑或損失的貸款至少進(jìn)行一次貸后重估工作，同時(shí)采取不定期抽查的方式對(duì)抵押物價(jià)值非正常減少情形進(jìn)行貸后檢查并確認(rèn)押品形態(tài)。六是特殊情況：即當(dāng)發(fā)生以下事項(xiàng)時(shí)，即使未到重估周期仍需要對(duì)押品價(jià)值進(jìn)行重新評(píng)估：第一，押品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生大幅下降；第二，債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化或發(fā)生信貸違約事件，如公司類(lèi)貸款逾期半年以上或發(fā)生其他重大違約事件；第三，被認(rèn)定為“假個(gè)貸”、疑似“假個(gè)貸”，押品價(jià)值可能發(fā)生重大不良變化；第四，押品擔(dān)保的公司類(lèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)向下遷徙為不良貸款；第五，押品由信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)移交資產(chǎn)保全部門(mén)；第六，發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等其他需要重估的事項(xiàng)。第2，重估方式：主要是結(jié)合市場(chǎng)房?jī)r(jià)、房屋座落位置、周邊環(huán)境等因素，由內(nèi)估人員分析、評(píng)估、確認(rèn)。第3，重估人員：零售業(yè)務(wù)評(píng)估人員由貸后管理人員兼職；對(duì)公業(yè)務(wù)評(píng)估人員設(shè)置專(zhuān)職人員。

(5)押品管理系統(tǒng)應(yīng)用情況

押品管理系統(tǒng)在規(guī)范押品估值與重估管理、完善權(quán)證保管信息記錄、統(tǒng)一押品數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)等方面發(fā)揮較大作用和提供了重要支撐平臺(tái)，該系統(tǒng)實(shí)施以來(lái)，對(duì)我行押品日常管理工作得到不斷強(qiáng)化，對(duì)押品估值科學(xué)性、合理性和準(zhǔn)確性得到進(jìn)一步提升，促進(jìn)了押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用有效發(fā)揮。

3押品及押品管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施

1．押品的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施

押品范圍廣、種類(lèi)多，這里主要從保證金、房地產(chǎn)、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押等幾種常見(jiàn)押品進(jìn)行分析。

(1)保證金：

①風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：一是保證金來(lái)源的合法性；二是質(zhì)押的有效性。②控制措施：調(diào)查核實(shí)保證金來(lái)源的合法性，辦理合法、足額、有效的質(zhì)押手續(xù)。(2)房地產(chǎn)：①風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：一是房地產(chǎn)抵押真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)；二是抵押的有效性風(fēng)險(xiǎn)；三是房地產(chǎn)價(jià)值足額性風(fēng)險(xiǎn)。②控制措施：一是核實(shí)、檢查抵押物的真實(shí)信息；二是辦理合法、合規(guī)、抵押登記手續(xù)；三是選擇權(quán)威、公正的抵押物評(píng)估機(jī)構(gòu)，保證價(jià)值真實(shí)、合理；四是建立抵押物定期重估、檢查和市場(chǎng)分析制度，持續(xù)關(guān)注抵押物價(jià)值變化情況，及時(shí)采取有效緩釋措施。(3)經(jīng)營(yíng)收益權(quán)質(zhì)押：①風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：一是政策性風(fēng)險(xiǎn)；二是價(jià)值不確定性風(fēng)險(xiǎn)；三是執(zhí)行性風(fēng)險(xiǎn)。②控制措施：一是密切關(guān)注國(guó)家政策對(duì)經(jīng)營(yíng)收益權(quán)的影響，并做好預(yù)警分析；二是加強(qiáng)與權(quán)益登記部門(mén)溝通，確保質(zhì)押合法、合規(guī)、足額、有效；三是加強(qiáng)對(duì)客戶的賬戶管理，掌握資金來(lái)源和使用規(guī)律，保證對(duì)現(xiàn)金流的有效控制，并做好風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案；四是加強(qiáng)對(duì)客戶綜合，密切銀企關(guān)系，從多渠道、多角度了解、摸清客戶有關(guān)信息，掌握主動(dòng)，控制風(fēng)險(xiǎn)。2．押品管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施押品管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布在管理中的各個(gè)環(huán)節(jié)，在不同環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不同，這里我們結(jié)合押品準(zhǔn)入、押品評(píng)估、押品抵押登記、押品保管及處置等環(huán)節(jié)特點(diǎn)來(lái)分析主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施。

(1)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

①押品的合規(guī)、合法性風(fēng)險(xiǎn)；②押品價(jià)值的足額性風(fēng)險(xiǎn)；③押品的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)；④押品抵押的有效性風(fēng)險(xiǎn)。

(2)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

①押品準(zhǔn)入環(huán)節(jié)：對(duì)押品準(zhǔn)人要嚴(yán)格按照《擔(dān)保法、物權(quán)法等有關(guān)法律要求，結(jié)合我行押品有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，做到準(zhǔn)入有法可依、有規(guī)可循。②押品評(píng)估環(huán)節(jié)：一是評(píng)估機(jī)構(gòu)選擇要合法、合規(guī)；二是評(píng)估方法選擇要合理、科學(xué)；三是評(píng)估價(jià)值確定要審慎，執(zhí)行孰低原則；四是關(guān)注評(píng)估人員道德風(fēng)險(xiǎn)。③在合同簽訂環(huán)節(jié)：經(jīng)辦人員和押品管理人員共同核對(duì)押品有關(guān)信息，確保合同中押品信息與押品權(quán)證原件信息一致，與押品實(shí)際信息一致。④押品登記環(huán)節(jié)：采取雙人共同到抵押登記部門(mén)鑒證登記過(guò)程，確保抵質(zhì)押的真實(shí)、有效。⑤他項(xiàng)權(quán)證獲取環(huán)節(jié)：為確保他項(xiàng)權(quán)證的真實(shí)性，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)到抵押登記部門(mén)領(lǐng)取他項(xiàng)權(quán)證，不委托他人或中介機(jī)構(gòu)。⑥押品保管環(huán)節(jié)：一是加強(qiáng)對(duì)押品權(quán)證的保管；二是加強(qiáng)對(duì)押品現(xiàn)場(chǎng)檢查和重估，保證押品持續(xù)價(jià)值足額覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。⑦押品處置環(huán)節(jié)：一是處置要確保及時(shí)性、時(shí)效性；二是處置方式、方法要合法、合規(guī)、透明，保證最大限度度覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

4對(duì)公和零售業(yè)務(wù)押品管理的主要特點(diǎn)及差異分析

(1)主要特點(diǎn)：

①都屬于押品范疇，屬于金融機(jī)構(gòu)有效緩釋信貸風(fēng)險(xiǎn)的一種手段或措施。②押品管理需要專(zhuān)人負(fù)責(zé)，實(shí)地檢查，保證實(shí)物與系統(tǒng)信息的一致性并及時(shí)更新，保證持續(xù)的押品價(jià)值能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

(2)差異分析：

①種類(lèi)不同：對(duì)公業(yè)務(wù)押品種類(lèi)多，形式廣，包括保證金、房地產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、收益權(quán)等；而零售業(yè)務(wù)相對(duì)單純，主要集中在存單、國(guó)債憑證、房地產(chǎn)、汽車(chē)等。②管理方式不同：對(duì)公業(yè)務(wù)因押品種類(lèi)繁多，一些押品專(zhuān)業(yè)化程度高，增加管理人員難度，特別是對(duì)價(jià)值變化不易確定；而零售業(yè)務(wù)押品相對(duì)單純，價(jià)值變化易于評(píng)估，管理技術(shù)難度相對(duì)較小。③數(shù)量不同：對(duì)公業(yè)務(wù)戶數(shù)少，押品也相應(yīng)較少，管理工作量不大；而零售業(yè)務(wù)戶多，押品量大且分散，管理工作量較大。④押品價(jià)值不同：對(duì)公業(yè)務(wù)單一押品價(jià)值較大，檢查或重估頻率要求高；二零售業(yè)務(wù)單一押品價(jià)值相對(duì)較小，通常采取批量管理，檢查頻率要求相對(duì)較低。⑤風(fēng)險(xiǎn)緩釋水平不同：對(duì)公業(yè)務(wù)押品一般為土地、產(chǎn)房、機(jī)器設(shè)備等，相對(duì)零售業(yè)務(wù)押品房產(chǎn)、存單等，具有不易變現(xiàn)，價(jià)值波動(dòng)較大特點(diǎn)，綜合來(lái)看風(fēng)險(xiǎn)緩釋水平也低于零售業(yè)務(wù)。

5押品選擇的影響

(1)對(duì)客戶的影響分析

①對(duì)融資成本的影響：一是采取保證金質(zhì)押方式，客戶直接融資成本最低；二是采取房地產(chǎn)、設(shè)備等押品抵押方式，需收取評(píng)估環(huán)節(jié)評(píng)估費(fèi)，抵押登記環(huán)節(jié)抵押登記費(fèi)，公證環(huán)節(jié)公證費(fèi)等費(fèi)用，客戶融資成本相對(duì)較高。②對(duì)資金流動(dòng)性的影響：一是采取保證金質(zhì)押擔(dān)保方式，將會(huì)“凍結(jié)”客戶部分資金，從而降低其流動(dòng)性；二是采取不動(dòng)產(chǎn)抵押方式，鎖定不動(dòng)產(chǎn)押品，降低再融資能力。③對(duì)信用水平的影響：采取押品抵(質(zhì))押，增加客戶違約成本，可促使客戶按時(shí)履約，培養(yǎng)其信用意識(shí)，提高信用水平。

(2)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響分析

①對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響：一是采取保證金或存單質(zhì)押方式，押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋程度最高，貸款風(fēng)險(xiǎn)最低；二是采取房地產(chǎn)等押品抵押，押品價(jià)值穩(wěn)定，易于變現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)緩釋程度也較高，貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低；三是采取機(jī)器設(shè)備等押品抵押，押品價(jià)值不穩(wěn)定，如是專(zhuān)用設(shè)備，不易變現(xiàn)，且我行不具備對(duì)其識(shí)別、估值、處置等專(zhuān)業(yè)能力，風(fēng)險(xiǎn)緩釋程度不高，貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大；四是收費(fèi)權(quán)、賬戶質(zhì)押方式，政策性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)緩釋程度低，貸款風(fēng)險(xiǎn)大。②對(duì)收益的影響：一是采取保證金或存單質(zhì)押方式，我行議價(jià)能力弱，收益低；二是采取房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等押品抵押，客戶費(fèi)用開(kāi)支大，我行雖然具有一定議價(jià)能力，但從客戶成本角度考慮，定價(jià)受一定影響；三是收費(fèi)權(quán)、賬戶質(zhì)押方式，多屬于醫(yī)院、學(xué)校等公益性單位，政策性強(qiáng)，貸款利率定價(jià)受制約，但在綜合性營(yíng)銷(xiāo)方面空間較大，有利于中間業(yè)務(wù)收入提升。③對(duì)發(fā)展的影響：押品選擇各有利弊，因此，需要統(tǒng)籌安排，綜合考慮。一是如果僅從風(fēng)險(xiǎn)角度考慮，選擇保證金、存單等押品，風(fēng)險(xiǎn)低，但收益不高，業(yè)務(wù)拓展空間??；二是如果僅從業(yè)務(wù)發(fā)展角度考慮，選擇高風(fēng)險(xiǎn)押品，收益大，但預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)也較大，最終也將制約業(yè)務(wù)發(fā)展。

(3)醫(yī)院、學(xué)校等特殊客戶押品管理建議

①客戶必須在我行開(kāi)立收費(fèi)賬戶，用于歸集收費(fèi)收入，同時(shí)加強(qiáng)與客戶合作，提高結(jié)算比例和資金沉淀量。②建立并完善收費(fèi)賬戶管理，有利于我行對(duì)客戶資金流的控制。③確保客戶對(duì)質(zhì)押賬戶及賬戶內(nèi)資金享有處分權(quán)，有利于掌握主動(dòng)。④與客戶約定，在特定條件下，我行有權(quán)提前收回貸款，切實(shí)保障我行權(quán)益不受損失。

6當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)押品管理情況

(1)押品管理的部門(mén)職責(zé)分工

根據(jù)我行了解情況，農(nóng)行、中行、工行等國(guó)有大銀行押品管理基本與我行相似，押品管理在具體經(jīng)營(yíng)部門(mén)管理。

(2)押品準(zhǔn)入及抵質(zhì)押率要求

當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)對(duì)押品接受范圍嚴(yán)格按照擔(dān)保法規(guī)定進(jìn)行執(zhí)行，抵質(zhì)押率也是按照有關(guān)監(jiān)管部門(mén)要求貫徹，具體根據(jù)業(yè)務(wù)品種、客戶自身等不同情況進(jìn)行浮動(dòng)。

(3)押品管理的操作流程

通過(guò)了解部分同業(yè)，對(duì)擔(dān)保方式選擇、抵押權(quán)設(shè)立、擔(dān)保處置回收基本與我行相類(lèi)似，如農(nóng)行對(duì)擔(dān)保處置回收設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)一資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部。

(4)押品估值管理

根據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)登記部門(mén)和銀行監(jiān)管部門(mén)要求，各行對(duì)押品的評(píng)估均選擇外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行，總體要求相對(duì)我行寬松，如農(nóng)行、中行外部評(píng)估機(jī)構(gòu)優(yōu)先考慮本地機(jī)構(gòu)，因?yàn)橐环矫孢@些機(jī)構(gòu)多為登記部門(mén)下屬機(jī)構(gòu)，為登記部門(mén)認(rèn)可；另一方面這些機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期從事本地專(zhuān)業(yè)押品研究，對(duì)估值準(zhǔn)確性方面具有優(yōu)勢(shì)。

(5)信用貸款的條件隨著同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，各行加大市場(chǎng)爭(zhēng)奪，不斷降低貸款條件，尤其是在擔(dān)保方式上掌握的比較靈活，如中行對(duì)重點(diǎn)大客戶民權(quán)國(guó)電等采取信用方式；對(duì)本行員工發(fā)放信用方式個(gè)人貸款，突出差別化管理方式。

7我行押品管理需要關(guān)注的差距及優(yōu)化建議

(1)需要關(guān)注的差距

①對(duì)押品認(rèn)識(shí)上有待進(jìn)一步提高?！暗仲|(zhì)押僅是貸款的形式要件”這種認(rèn)識(shí)偏差在一定范圍內(nèi)客觀存在，因此，對(duì)押品的經(jīng)濟(jì)價(jià)值、法律效力、市場(chǎng)變現(xiàn)能力等實(shí)質(zhì)性審查不夠深入，重形式、輕內(nèi)涵。②對(duì)押品準(zhǔn)入上有待進(jìn)一步提升。比如，有些押品，雖然法律上許可，但對(duì)我行來(lái)說(shuō)，不具備識(shí)別、評(píng)估、處理這類(lèi)押品風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)能力，風(fēng)險(xiǎn)隱患很大，選擇上應(yīng)慎重。③對(duì)押品管理上有待進(jìn)一步加強(qiáng)。我們非常重視收取押品權(quán)證、辦理相關(guān)登記手續(xù)，但對(duì)之后的持續(xù)性檢查，還需進(jìn)一步加強(qiáng)。④對(duì)押品系統(tǒng)及其應(yīng)用有待進(jìn)一步升級(jí)優(yōu)化。目前我行押品管理系統(tǒng)剛剛起步，功能簡(jiǎn)單，覆蓋比例低，實(shí)用范圍窄，量化統(tǒng)計(jì)有限，技術(shù)分析缺失等，有待進(jìn)一步優(yōu)化、完善和充實(shí)。

篇8

我國(guó)已經(jīng)著手將電力企業(yè)進(jìn)行全面的信息化建設(shè)，并大力提升了發(fā)展進(jìn)程。在建設(shè)工作開(kāi)展期間，供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的管理系統(tǒng)的研發(fā)成了我國(guó)電力行業(yè)研究員的工作重點(diǎn)對(duì)象，其中對(duì)于安全風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之中。下面本文首先針對(duì)供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的安全風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析議論。

1 供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的安全風(fēng)險(xiǎn)因素

1.1 分析安全風(fēng)險(xiǎn)因素的必要性

安全風(fēng)險(xiǎn)因素是供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的一大隱患，供電公司是向社會(huì)輸電和供電的重要機(jī)構(gòu)，一旦在生產(chǎn)運(yùn)行中出現(xiàn)安全風(fēng)險(xiǎn)，將不僅僅會(huì)使供電公司本身造成巨大損失，更會(huì)造成電能的傳輸中斷，從而嚴(yán)重影響周?chē)藗兊恼Ｉ?，甚至?xí)斐芍T多商戶的經(jīng)濟(jì)損失，使經(jīng)濟(jì)在受影響地區(qū)的發(fā)展動(dòng)蕩的情況。所以，分析安全風(fēng)險(xiǎn)因素是非常必要的，這需要針對(duì)一個(gè)供電企業(yè)的實(shí)際情況展開(kāi)分析，從多方面入手進(jìn)行考察與評(píng)估，全面總結(jié)其存在的諸多安全隱患[1]。

1.2 設(shè)備安全風(fēng)險(xiǎn)因素

1.2.1 火險(xiǎn)威脅因素

在供電公司的生產(chǎn)運(yùn)行的過(guò)程中，很多電氣設(shè)備在傳輸電能工作中會(huì)產(chǎn)生大量熱量，若是電氣設(shè)備的散熱性降低，導(dǎo)致溫度過(guò)高，就可能造成其導(dǎo)電性增強(qiáng)，甚至造成短路問(wèn)題，從而引發(fā)火災(zāi)的隱患，這無(wú)疑會(huì)給供電公司生產(chǎn)帶來(lái)不容忽視的威脅。除此之外，運(yùn)行設(shè)備的著火點(diǎn)、耐熱性以及老化程度都是巨大的火險(xiǎn)威脅因素[2]。

1.2.2 設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)因素

目前，電力產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，電氣設(shè)備的市場(chǎng)需求量也隨之慢慢增大，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)急速流動(dòng)的情況之下，由于生產(chǎn)訂單的堆積可能會(huì)導(dǎo)致電氣設(shè)備生產(chǎn)商對(duì)其規(guī)格與質(zhì)量的把關(guān)出現(xiàn)漏洞，從而使市場(chǎng)上流動(dòng)一些生產(chǎn)并不是十分符合規(guī)格的設(shè)備成品，一旦被供電公司所應(yīng)用，那么就會(huì)出現(xiàn)設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.3 漏電的安全風(fēng)險(xiǎn)因素

對(duì)于供電公司而言，由于引進(jìn)組裝一批供電設(shè)備的工作量是非常大的，而且在實(shí)施過(guò)程中會(huì)耽誤生產(chǎn)運(yùn)行的正常工作，所以在供電公司的所有大型供電設(shè)備的使用時(shí)間是非常長(zhǎng)的。眾所周知，所有的機(jī)器在運(yùn)行工作的過(guò)程中都會(huì)有損耗，那么電氣設(shè)備更是如此，設(shè)備的漸漸老化會(huì)導(dǎo)致其導(dǎo)電與絕緣性能的改變，對(duì)于用于輸電的電氣設(shè)備而言導(dǎo)電性的增加會(huì)造成漏電的風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成整個(gè)工作系統(tǒng)癱瘓的結(jié)果。

1.3 自然環(huán)境安全風(fēng)險(xiǎn)因素

在面?ξ夜?生態(tài)環(huán)境嚴(yán)重失衡的窘境下，自然災(zāi)害頻頻席卷我國(guó)各地，例如：地震、龍卷風(fēng)、泥石流以及雪災(zāi)等等，這樣的自然災(zāi)害會(huì)嚴(yán)重導(dǎo)致線路中斷，從而影響整個(gè)電網(wǎng)的正常運(yùn)行，并且這種威脅目前看來(lái)只增不減。所以全力防護(hù)自然環(huán)境的安全風(fēng)險(xiǎn)因素也是非常棘手的問(wèn)題[3]。

2 供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的安全風(fēng)險(xiǎn)管理措施

2.1 大力度加強(qiáng)電氣設(shè)備的管理

通過(guò)以上對(duì)供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的安全風(fēng)險(xiǎn)因素的分析可見(jiàn)設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)是威脅整個(gè)供電系統(tǒng)的一大安全隱患，所以我們要重視起來(lái)，大力度加強(qiáng)電氣設(shè)備的管理，從而保證供電公司在整個(gè)生產(chǎn)運(yùn)行中的安全性。

首先，要從引進(jìn)購(gòu)買(mǎi)設(shè)備環(huán)節(jié)做好嚴(yán)格把關(guān)，針對(duì)供電公司本身的實(shí)際情況考慮進(jìn)行全面調(diào)研與性能分析，全力引進(jìn)高質(zhì)量、高性能的一批電氣設(shè)備；接著在真正投入使用之前，供電公司需要對(duì)新引進(jìn)的設(shè)備進(jìn)行使用，確保其安全性；最后在使用過(guò)程中，要及時(shí)維修排查設(shè)備故障，定期全面檢查所有投入生產(chǎn)運(yùn)行中的電氣設(shè)備，以防設(shè)備故障造成嚴(yán)重的危險(xiǎn)后果。

2.2 完善日常的工作管理制度

安全風(fēng)險(xiǎn)管理本身就是供電公司的一種日常管理，那么一種嚴(yán)格的管理制度會(huì)使整個(gè)管理體系變得專(zhuān)業(yè)且更加具有說(shuō)服力。為加強(qiáng)供電公司在生產(chǎn)運(yùn)行中的安全風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須從日常的各個(gè)方面的管理入手，全面嚴(yán)格制定日常的工作管理制度，讓公司員工重視整個(gè)管理體系的重要性，在嚴(yán)格約束自己的大前提下，全力為供電公司的安全工作進(jìn)行防護(hù)，提高工作效率，最重要的是使其能夠做到公司管理與自我管理相結(jié)合。同時(shí)所有工作人員務(wù)必要做好風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨的防護(hù)措施，大力加強(qiáng)安全管理措施。

篇9

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)力發(fā)電；應(yīng)用價(jià)值

隨著近年來(lái)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的日益增多，風(fēng)力發(fā)電行業(yè)在近期的發(fā)展也隨之飛躍。但由于該項(xiàng)目受到制約的因素相對(duì)較多，在發(fā)展的過(guò)程中仍然存在一定的局限性，雖具有著良好的發(fā)展前景，在也存在著實(shí)施難度較大、規(guī)范性較差等相關(guān)問(wèn)題。為針對(duì)這些相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行解決，風(fēng)險(xiǎn)管理逐漸在風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目中投入應(yīng)用，在風(fēng)力發(fā)電的研究與管理工作中占據(jù)了重要地位。本文特從風(fēng)力發(fā)電的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行了研究，現(xiàn)總結(jié)如下。

1.風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1.1風(fēng)力發(fā)電工程風(fēng)險(xiǎn)的概念

風(fēng)力發(fā)電工程風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)涉及項(xiàng)目管理各方面的綜合性活動(dòng)進(jìn)行管理，主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等幾個(gè)方面。對(duì)風(fēng)力發(fā)電工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的在于對(duì)各項(xiàng)項(xiàng)目活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件結(jié)果的最優(yōu)化為宗旨，對(duì)不利后果進(jìn)行妥善處理，同時(shí)將成本控制在合理的范圍之內(nèi)，確保合同項(xiàng)目安全、可靠地運(yùn)行。

1.2風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序

以美國(guó)項(xiàng)管理學(xué)會(huì)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論為依據(jù)，在風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容可劃分為6個(gè)部分，分別如下：①風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃；②風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；③定性風(fēng)險(xiǎn)分析；④定量風(fēng)險(xiǎn)分析；⑤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)規(guī)劃；⑥風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。根據(jù)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的相關(guān)特點(diǎn)，可將風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序劃分為以下幾個(gè)方面：①風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要目的在于對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容及相關(guān)因素進(jìn)行深入分析，對(duì)項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及影響因素進(jìn)行判斷；②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要目的在于對(duì)項(xiàng)目中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性定量分析，并對(duì)其發(fā)生的概率及可造成的損失程度做出相應(yīng)的評(píng)估；③風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的主要目的在于針對(duì)可能造成的損失進(jìn)行應(yīng)對(duì)措施制定，在應(yīng)對(duì)的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及可能造成的損失程度而定，制定相應(yīng)的控制措施，以確保應(yīng)對(duì)策略的實(shí)效性；④風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要目的在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行督查，并通過(guò)落實(shí)計(jì)劃來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的因素進(jìn)行控制，以從根本上降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目中的應(yīng)用分析

2.1風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)述

風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)是指可對(duì)工程項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的各種不確定因素，為提高風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的科學(xué)性及系統(tǒng)性，便需對(duì)這些相關(guān)的不確定因素進(jìn)行有效的控制。

2.1.1風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的項(xiàng)目檢查表

通過(guò)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的項(xiàng)目檢查表，可對(duì)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)因子表進(jìn)行分析與整理，并根據(jù)檢查表與風(fēng)險(xiǎn)因子表，建立起系統(tǒng)的風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表單。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)列表的匯總，可對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別進(jìn)行歸納與整理，用于在實(shí)踐中發(fā)揮相應(yīng)的提示作用。

2.1.2風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法

在對(duì)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估的過(guò)程中，可采用PFMEA方法對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，以向風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供可靠的支持性數(shù)據(jù)。PEMEA方法的主要作用在于評(píng)估已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分的大小而定，將前評(píng)分最高的前十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素匯總為主要風(fēng)險(xiǎn)列表，并將其作為主要的控制對(duì)象。在條件不斷變化的動(dòng)態(tài)過(guò)程中，主要風(fēng)險(xiǎn)列表的排序隨時(shí)可能產(chǎn)生變化，因此，還應(yīng)在項(xiàng)目關(guān)鍵事件實(shí)現(xiàn)后，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再次評(píng)估，以形成新的主要風(fēng)險(xiǎn)列表。

2.2風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的監(jiān)控

在風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控屬于保障性環(huán)節(jié)。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的管理慣常使用相應(yīng)的項(xiàng)目管理軟件進(jìn)行；其中，常用的軟件類(lèi)型包括Project以及P3等。應(yīng)用專(zhuān)業(yè)的管理軟件實(shí)現(xiàn)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控，可項(xiàng)目的具體運(yùn)行特殊性為基礎(chǔ)，在項(xiàng)目度量、預(yù)警等功能指標(biāo)方面進(jìn)行精確設(shè)置；使軟件系統(tǒng)可根據(jù)具體數(shù)值進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)警告，方便管理者對(duì)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)、有效監(jiān)控。另外，采用專(zhuān)業(yè)的項(xiàng)目管理軟件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平，在提高精準(zhǔn)度的同時(shí)也實(shí)現(xiàn)了管理的高效化和共享化。

從風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行機(jī)制上看，監(jiān)控所采用的專(zhuān)業(yè)方法為贏得值法。其中，風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)指標(biāo)主要包括贏得值與即計(jì)劃值的比值SPI、贏得值與實(shí)際費(fèi)用的比值CPI；從SPI與CPI兩個(gè)比值可判斷風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的成本運(yùn)行情況以及項(xiàng)目進(jìn)度情況，當(dāng)CPI不足1時(shí)，表明風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目成本已超出預(yù)算，當(dāng)SPI不足1時(shí)，則表明風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的進(jìn)度未達(dá)到預(yù)期目的?？梢?jiàn)，贏得值法有利于幫助管理者從科學(xué)數(shù)據(jù)測(cè)定上認(rèn)識(shí)項(xiàng)目發(fā)展的具體情況。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的操作中，管理人員首先要進(jìn)行風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的監(jiān)控持續(xù)周期設(shè)定以及事件設(shè)定，并于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中的檢查程序。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的檢查工作主要包括對(duì)項(xiàng)目的具體發(fā)展情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)檢查，通過(guò)數(shù)據(jù)收集分析其風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，若指標(biāo)超出臨界參數(shù)表的標(biāo)準(zhǔn)值，則應(yīng)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。對(duì)于新生風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別應(yīng)靈活更改風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控計(jì)劃，并采取針對(duì)性應(yīng)對(duì)措施。

2.3風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃與模型

在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，常以PMI項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論為科學(xué)依據(jù)進(jìn)行管理實(shí)踐。因此，在風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，可參照PMI風(fēng)險(xiǎn)管理理論制定管理計(jì)劃，并結(jié)合項(xiàng)目的具體發(fā)展情況建立全方位的管理模型。在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的全方位管理模型體系中，應(yīng)包括項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控四個(gè)方面。其中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別又可包括風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)檢查表以及因素表、風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的工作計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具等內(nèi)容；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則可包括PFMEA模型以及具有針對(duì)性的風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及其工具等內(nèi)容；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)可主要包括最大程度減輕風(fēng)險(xiǎn)水平、對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制、對(duì)已發(fā)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移、規(guī)避可預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)救策略等內(nèi)容；而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控則可主要包括風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中各環(huán)節(jié)溝通以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技術(shù)和工具等內(nèi)容?？偠灾挥性诰C合性的風(fēng)險(xiǎn)管理體系下才能真正有效促進(jìn)風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展。

3.結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目的發(fā)展中，要提高發(fā)展速度以及有效性，必須進(jìn)行針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理；以項(xiàng)目的發(fā)展實(shí)情為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)理論與技術(shù)為指導(dǎo)設(shè)計(jì)全方位的綜合管理模型，并通過(guò)靈活的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制減少項(xiàng)目的預(yù)期與預(yù)期外損耗。除此之外，還應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的綜合素質(zhì)，以保證項(xiàng)目管理的科學(xué)性與先進(jìn)性。

【參考文獻(xiàn)】

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篇10

關(guān)鍵詞：失控現(xiàn)象；風(fēng)險(xiǎn)管理；工程建設(shè)；電力工程

中圖分類(lèi)號(hào)：F40 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

1 電力工程項(xiàng)目施工中可能引起風(fēng)險(xiǎn)的原因

在工程項(xiàng)目施工過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要有兩個(gè)方面原因：（1）環(huán)境原因：環(huán)境因素可能存在的不確定性和變化，常常是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因，它可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)有：高空墜落風(fēng)險(xiǎn)、倒塔風(fēng)險(xiǎn)、觸電風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)等。而風(fēng)險(xiǎn)往往不是獨(dú)立存在的，如某條電力線路正在進(jìn)行基礎(chǔ)施工工作，近日連降大雨，造成鐵塔基坑不能開(kāi)挖，施工車(chē)輛無(wú)法進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)，導(dǎo)致工程進(jìn)度不能完成，引起工程進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也引起了工程的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。（2）項(xiàng)目行為主體原因：項(xiàng)目行為主體是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，如設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)深度不夠，施工所用圖紙對(duì)各種工藝的描述不明確，引起工程的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。施工單位安全意識(shí)淡薄，施工前對(duì)臨近帶電的設(shè)施沒(méi)有進(jìn)行交底，引起觸電風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)理單位不認(rèn)真負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)安全管理，造成工程的安全風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)單位不能及時(shí)支付賠償款，結(jié)算工作完成不及時(shí)，引起工程的造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等。

由于上面各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化與不確定性，對(duì)于項(xiàng)目的實(shí)施就會(huì)帶來(lái)工期風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、人身傷亡、健康損壞的風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任、觸電、倒塔、高空墜落等風(fēng)險(xiǎn)。各種風(fēng)險(xiǎn)的相互作用、相互影響導(dǎo)致工程項(xiàng)目最終失敗。

2 工程項(xiàng)目施工中的風(fēng)險(xiǎn)辨別

（1）風(fēng)險(xiǎn)的多樣性：即一個(gè)工程項(xiàng)目中有許多種類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)存在，如工期風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等，而多種風(fēng)險(xiǎn)之間又往往有復(fù)雜的內(nèi)在聯(lián)系。（2）風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)實(shí)施過(guò)程中都存在。（3）風(fēng)險(xiǎn)影響常常不是局部的，而是全局的。如反常的氣候條件造成工程的停滯，則會(huì)影響整個(gè)后期計(jì)劃，影響后期所有參加者的工作。它不僅會(huì)造成工期的延長(zhǎng)，而且會(huì)造成費(fèi)用的增加，造成對(duì)工程質(zhì)量的危害。（4）風(fēng)險(xiǎn)有一定的規(guī)律性。工程項(xiàng)目的環(huán)境變化、項(xiàng)目的實(shí)施有一定的規(guī)律性，所以風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和影響也有一定的規(guī)律性，是可以進(jìn)行預(yù)測(cè)的。

3 工程項(xiàng)目施工中的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

對(duì)于工程項(xiàng)目施工過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，工程管理者要根據(jù)實(shí)際情況做好控制工作，采取各種有效措施將其影響范圍與影響量控制在最小。

風(fēng)險(xiǎn)分析采用LEC分析法，即L=E·C

L：風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)：風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)高表明風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重需要緊急處理。E：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的造成人員傷亡及設(shè)備損壞的情況將風(fēng)險(xiǎn)分為五個(gè)等級(jí)，分別為普通風(fēng)險(xiǎn)、輕度風(fēng)險(xiǎn)、顯著風(fēng)險(xiǎn)、重度風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。C：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率。風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)越高表明風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重，需要緊急治理，風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)低表明風(fēng)險(xiǎn)可以后續(xù)處理，通過(guò)LEC分析法將風(fēng)險(xiǎn)按主次進(jìn)行排序，先處理主要風(fēng)險(xiǎn)其次處理輕微風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的全面處理，保證工程實(shí)施的順利進(jìn)行。

通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，及早預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生減少工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)損失。

（1）在項(xiàng)目施工計(jì)劃階段，利用過(guò)去項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)和歷史資料，采用系統(tǒng)分析方法，對(duì)施工過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范。通常采取的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策有：a.技術(shù)措施上，選擇抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的技術(shù)方案，不用新的或不成熟的施工方案；準(zhǔn)備多套備選方案；采用各種保護(hù)措施和安全保障措施。b.組織措施方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)很大的項(xiàng)目加強(qiáng)計(jì)劃工作，選派得力的技術(shù)和管理人員，特別是項(xiàng)目經(jīng)理；在資金、材料、設(shè)備、人力上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大的工程予以保證。（2）我們都知道，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，尤其是在工程建設(shè)和具體施工期間，提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)有效地提出相應(yīng)的解決措施來(lái)正確的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是每一個(gè)參與者應(yīng)有的責(zé)任，設(shè)計(jì)師在設(shè)計(jì)圖紙時(shí)不能僅僅根據(jù)書(shū)上記載的數(shù)據(jù)來(lái)設(shè)計(jì)目標(biāo)，一定要進(jìn)行實(shí)地考察，進(jìn)一步了解當(dāng)?shù)氐臍夂颉⒌匦魏偷叵潞恿鞣植?；現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員要仔細(xì)認(rèn)真的履行自己的監(jiān)督職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)一切潛在危險(xiǎn)因素，努力提高自己的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，宣傳安全條款，尤其是對(duì)農(nóng)民工，它們的意識(shí)一把很弱，觀念更新需要的時(shí)間多，要有足夠的耐心來(lái)解決這一難題。項(xiàng)目管理層首先請(qǐng)來(lái)技術(shù)人員進(jìn)行分析，提前準(zhǔn)備好材料、機(jī)械到現(xiàn)場(chǎng)，制定最好的解決方案；其次在施工過(guò)程中，配備技術(shù)力量強(qiáng)的施工隊(duì)伍，提高現(xiàn)場(chǎng)操作人員的技術(shù)水平；同時(shí)現(xiàn)場(chǎng)施工管理人員加強(qiáng)與業(yè)主、監(jiān)理工程師及時(shí)聯(lián)系，遇到突發(fā)問(wèn)題及時(shí)解決。這樣由于在施工過(guò)程中預(yù)先分析出了風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性，并采取了相應(yīng)切實(shí)可行的具體防范措施，第二次電氣樓施工順利進(jìn)行，并提前半個(gè)月完成了施工任務(wù)，取得了很好的社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益。（3）施工項(xiàng)目工程的施行總會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)要有著不同的方案進(jìn)行調(diào)整。如果是在一種風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下，那么對(duì)于施工的工程就要不斷的進(jìn)行研究，及時(shí)調(diào)整方案，對(duì)于計(jì)劃的制定也要進(jìn)行調(diào)整，在最快的時(shí)間內(nèi)恢復(fù)施工的正常的狀態(tài)，這樣能夠比較及時(shí)準(zhǔn)確的改變狀態(tài)，減少風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在進(jìn)行階段性的調(diào)整過(guò)程中，還會(huì)面臨許多新的問(wèn)題，像是計(jì)劃的調(diào)整和修改帶來(lái)的施工方面的改變策略，同時(shí)對(duì)于計(jì)劃的調(diào)整可能還會(huì)出現(xiàn)其他的問(wèn)題，這就需要我們?cè)谑┕さ倪^(guò)程中進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督，不斷的進(jìn)行調(diào)整，以減少損失。同時(shí)還可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，獲得風(fēng)險(xiǎn)上面的賠償，減少成本的運(yùn)算。

在項(xiàng)目工程快要結(jié)束的時(shí)候，要對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)概括，同時(shí)還要對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行評(píng)價(jià)，綜合各種問(wèn)題總結(jié)出可以應(yīng)對(duì)的措施，并對(duì)這些措施進(jìn)行記錄與調(diào)整，為以后進(jìn)行同類(lèi)的項(xiàng)目做準(zhǔn)備，同時(shí)也能夠?yàn)樵俅纬霈F(xiàn)同樣的問(wèn)題提供了一個(gè)范本和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，是施工能夠不斷的減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。

結(jié)語(yǔ)

通過(guò)不斷的施工，以及多年的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于施工人員來(lái)說(shuō)，都了解風(fēng)險(xiǎn)管理的目的并不是來(lái)消滅風(fēng)險(xiǎn)，而是在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)能夠有所準(zhǔn)備，能夠理性的進(jìn)行項(xiàng)目的實(shí)施，來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，減少成本的增加，同時(shí)，能夠促使施工人員不斷的進(jìn)行學(xué)習(xí)研究，對(duì)于計(jì)劃的改變會(huì)有不同的方案的提出，有著合理完善的機(jī)制，能夠進(jìn)行施工管理風(fēng)險(xiǎn)控制中的各項(xiàng)施工的控制，像是進(jìn)度的控制、成本控制、質(zhì)量控制、合同控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、項(xiàng)目變更控制以及形象管理控制，這些方面進(jìn)行嚴(yán)格的控制，能夠提高效率減少成本的增加，還會(huì)對(duì)于出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析，不斷的制定出合理有效的方案和措施，不斷的做出正確的決策，能夠讓施工工程有著一個(gè)健康的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

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