導(dǎo)語：商行對企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)得到快速的發(fā)展，已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，成為促進(jìn)我國生產(chǎn)力發(fā)展的主要力量，有效的推進(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)增長和緩解我國就業(yè)壓力做出了重大貢獻(xiàn)。然而，中小企業(yè)在發(fā)展中，融資十分困難，有些中小企業(yè)自身管理機(jī)制不健全，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，發(fā)展規(guī)模和貸款風(fēng)險(xiǎn)控制能力有限，錯失了很多良好的發(fā)展機(jī)遇。此外，許多商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的管理機(jī)制不健全，很大程度上忽視了中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的快速發(fā)展。因此，加強(qiáng)我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和控制，能有利于我國中小企業(yè)的健康發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。

1我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)理

從中小企業(yè)開始蓬勃發(fā)展之初，一直到現(xiàn)在，中小企業(yè)融資都是一個期待解決的一個經(jīng)濟(jì)學(xué)的難題，國家為了加快促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，在政策支持上做出了一定的努力，從當(dāng)前來看，中小企業(yè)的融資相比以前有了很大的進(jìn)步，各個商業(yè)銀行越來越重視對中小企業(yè)的貸款，但對中小企業(yè)信貸的支持力度有待加強(qiáng)。從商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)和行為選擇來看，商業(yè)銀行貸款目標(biāo)就是要獲得利潤，根據(jù)商業(yè)銀行信貸的凈收益（R）來分析：R=D×P×（1+i）-D-U-C。其中，R為銀行信貸收益，D為貸款本金，P為本息償還率，i為貸款利率，U為機(jī)會成本，C為貸款成本。根據(jù)信貸凈收益的公式，我們可以得到，商業(yè)銀行要想提高信貸凈收益，只能從增加信貸規(guī)模D、提高本息償還率P，提高貸款利率i，降低機(jī)會成本U和貸款成本C等來增加商業(yè)銀行的收益。然而，中小企業(yè)由于受發(fā)展規(guī)模限制，表現(xiàn)出貸款規(guī)模小、貸款頻率高等屬性；資金的機(jī)會成本是由經(jīng)濟(jì)發(fā)展的宏觀環(huán)境決定的，商業(yè)銀行不可能改變經(jīng)濟(jì)發(fā)展的宏觀環(huán)境，因此，商業(yè)銀行為了獲得較高的貸款凈收益，則會從提高貸款利率、提高企業(yè)償還貸款本息的概率和降低企業(yè)貸款成本等方面采取行動，來增加中小企業(yè)信貸收益。從目前這個市場環(huán)境來看，由于還受金融危機(jī)的影響，中小企業(yè)的發(fā)展還是十分困難的。一方面，從銀行市場來看，信貸規(guī)模是不斷的緊縮，銀行可以利用資金本身去貸款的絕對量上是受到了一定的壓縮，資金面上比較緊張；從銀行機(jī)構(gòu)本身來看，小企業(yè)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)相對要薄弱一些，其貸款規(guī)模小，做小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)成本相對做大企業(yè)的要高，對于每一筆小企業(yè)的貸款金額相對大企業(yè)來說要小很多，但是銀行投入的人力物力和時間包括管理上的投入，小企業(yè)和大企業(yè)的投入基本上是一樣的，且中小企業(yè)貸款頻率高，銀行要花的時間成本高。另一方面，從中小企業(yè)的角度來看，由于中小企業(yè)規(guī)模小，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理制度不健全，風(fēng)險(xiǎn)防范意識不夠，其抗風(fēng)險(xiǎn)的能力要低于大企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，則中小企業(yè)的償還貸款概率要小于大企業(yè)的償還貸款概率。所以，從銀行的投入和產(chǎn)出這個相對關(guān)系以及理性角度來看，在中小企業(yè)和大企業(yè)貸款選擇之間，銀行一般偏向給大企業(yè)貸款，而忽視了中小企業(yè)的貸款，在一定程度上，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。

2我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

中小企業(yè)融資困難嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展，從而制約著國民經(jīng)濟(jì)的增長，為什么我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，我們可以從三個個方面進(jìn)行分析：一是中小企業(yè)的自身原因；二是商業(yè)銀行的原因；三是外部環(huán)境的制約。①中小企業(yè)的自身原因。我國中小企業(yè)行業(yè)種類繁多，主要是民營企業(yè)，資本規(guī)模小，融資渠道單一，發(fā)展不平衡，專業(yè)化和社會分工有待進(jìn)一步加強(qiáng)；大多數(shù)中小企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)制不完善，嚴(yán)重影響其科學(xué)民主決策制度的建立；其管理制度和財(cái)務(wù)制度不健全，管理手段比較陳舊，很多中小企業(yè)還停留在作坊式生產(chǎn)、家族式經(jīng)營和經(jīng)驗(yàn)式管理階段，在科學(xué)技術(shù)迅速發(fā)展的今天，不應(yīng)用科技手段來進(jìn)行管理，在競爭激勵的市場上很難取得競爭優(yōu)勢；大多數(shù)中小企業(yè)技術(shù)起點(diǎn)較低，員工素質(zhì)低，高科技人才匱乏，產(chǎn)品競爭力不強(qiáng)，創(chuàng)新性不高，很難適應(yīng)顧客的個性化需求，抗御市場風(fēng)險(xiǎn)能力弱；大多數(shù)中企業(yè)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上意識不強(qiáng)，道德信用意識薄弱，生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題時，逃避銀行債務(wù)，迫使銀行產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。②商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸管理控制不完善。主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行對中小企業(yè)信用評級體系建設(shè)上不夠完善，沒有形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的評價體系，沒有統(tǒng)一的財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)。目前我國各大商業(yè)銀行常用的中小企業(yè)信用評級體系主要有因子分析法和專家意見法等。當(dāng)采用這些方法時，首先要確定若干個有全面性和代表性的評估指標(biāo)，相對應(yīng)的確定相對的參數(shù)值，根據(jù)企業(yè)的表現(xiàn)來定分值，最后將所有得分匯總，再根據(jù)總分來定企業(yè)的信用級別。此種方法主要建立在企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，卻很少考慮中小企業(yè)與大企業(yè)的不同來選取財(cái)務(wù)指標(biāo)，且我國商業(yè)銀行在采用對中小企業(yè)信用評級法基本上沒有考慮對現(xiàn)金流量的充足性進(jìn)行一個很好的預(yù)測，難以反映未來的真實(shí)償債能力。此外，受到利率管制等因素的制約，由于信息不對稱和中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的原因，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款時相對較高的風(fēng)險(xiǎn)無法以更高的收益來彌補(bǔ)，造成中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)和收益的不對稱性。③外部壞境的制約。雖然我國對中小企業(yè)信貸給予了很多的政策支持，但在社會主義市場經(jīng)濟(jì)初期的條件下，我國中小企業(yè)的征信系統(tǒng)、失信懲罰機(jī)制和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)尚不成熟，因此，商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間的信息不對稱問題還十分突出。目前，大多數(shù)中小企業(yè)對信用體系建設(shè)不夠重視，有些企業(yè)拒絕提供有關(guān)企業(yè)信用方面的信息，監(jiān)管部門對中小企業(yè)信息采集、開發(fā)、評估及披露缺乏法律和制度依據(jù)，沒有形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)；中小企業(yè)貸款通常需要信用擔(dān)保，而目前的擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小，內(nèi)部管理不善，風(fēng)險(xiǎn)控制能力差，擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不完善等，大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)不愿做中小企業(yè)的信用擔(dān)保，因此，商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)還有待進(jìn)步一步加強(qiáng)，來降低和分散中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對策

銀行本身就是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，面對風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行不可避免的，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)，商業(yè)銀行可以采取一定措施去識別和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)部管理來對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行控制，強(qiáng)化制度創(chuàng)新和內(nèi)部機(jī)制建立來實(shí)現(xiàn)一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。商業(yè)銀行可以從以下幾個方面入手來加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制。①準(zhǔn)確認(rèn)識目標(biāo)客戶，擴(kuò)大對中小企業(yè)的擔(dān)保范圍。與國有企業(yè)相比，針對中小企業(yè)經(jīng)驗(yàn)規(guī)模小，整體經(jīng)濟(jì)效益相對不穩(wěn)定，自身實(shí)力和能力的積累相對較弱，其內(nèi)部管理體制不健全，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，信息不對稱，缺乏創(chuàng)新等限制。商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)確客觀的認(rèn)識中小企業(yè)發(fā)展約束，應(yīng)制定與中小企業(yè)發(fā)展適中的信貸政策，在沒有違反現(xiàn)行法律法規(guī)、中小企業(yè)的權(quán)益歸屬清晰、內(nèi)部控制和信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠較好控制的條件下，商業(yè)銀行應(yīng)加大力度創(chuàng)新中小企業(yè)抵押擔(dān)保的方式，相對可以適當(dāng)?shù)姆艑拰χ行∑髽I(yè)的擔(dān)保范圍。可以從不動產(chǎn)做抵押的模式擴(kuò)展到股權(quán)、專利權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)權(quán)等新型的擔(dān)保抵押貸款的模式；對于經(jīng)營穩(wěn)定、信譽(yù)良好的中小企業(yè)，銀行可以與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、借款單位以及政府進(jìn)行協(xié)調(diào)，明確各自的權(quán)、責(zé)、利，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟哪Ｊ?，適當(dāng)?shù)臄U(kuò)大其貸款金額和擔(dān)保抵押范圍。②加強(qiáng)對中小企業(yè)信用評級體系的建設(shè)和其信貸模式的創(chuàng)新。

目前，大多數(shù)的商業(yè)銀行對中小企業(yè)的評級指標(biāo)體系，都是沿用大企業(yè)信用評級標(biāo)準(zhǔn)的方法，且對中小企業(yè)的信用信息的歷史積累不夠，采集信息的成本高，所得到的評級結(jié)果缺乏充分的準(zhǔn)確性。銀行可以設(shè)立專門的中小企業(yè)信貸部，對中小企業(yè)的信用信息進(jìn)行收集和分類，加強(qiáng)和政府、中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)合作，從中獲取有關(guān)中小企業(yè)有效的信用信息，根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)，建立一套完整、科學(xué)、有效、適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評級指標(biāo)體系；商業(yè)銀行可以結(jié)合從中小企業(yè)的三品（人品、產(chǎn)品、抵押品）和三表（水表、電表、海關(guān)報(bào)表）來進(jìn)行分析，來充分了解中小企業(yè)的經(jīng)營狀況、信用情況等，加強(qiáng)對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理。

從企業(yè)信貸需求來看，一般大企業(yè)需要的是個性化和多元化的產(chǎn)品和服務(wù)，而中小企業(yè)需要的是標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的產(chǎn)品和服務(wù)，銀行可以根據(jù)中小企業(yè)的需求，創(chuàng)新其信貸模式，更多的開發(fā)面向中小企業(yè)的金融工具。在對中小企業(yè)的信貸流程上，銀行應(yīng)強(qiáng)化貸前風(fēng)險(xiǎn)防范和控制、貸中監(jiān)控和幫助服務(wù)、貸后控制和補(bǔ)救的服務(wù)流程，加大對中小企業(yè)的信貸模式，為中小企業(yè)提供更有效的信貸服務(wù)。③加強(qiáng)商業(yè)銀行的制度創(chuàng)新、業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新。商業(yè)銀行能否構(gòu)建一套適合中小企業(yè)發(fā)展的信貸管理體制，關(guān)系到中小企業(yè)信貸市場擴(kuò)展的成敗，加強(qiáng)商業(yè)銀行的制度創(chuàng)新、業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新，有利于商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸管理體制的構(gòu)建。一方面，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)進(jìn)行機(jī)構(gòu)創(chuàng)新，設(shè)立專門的中小企業(yè)信貸部和中小企業(yè)研究中心，實(shí)行行業(yè)經(jīng)理制度，建立客戶經(jīng)理制度，負(fù)責(zé)貸前的調(diào)查、貸中監(jiān)控、貸后負(fù)責(zé)貸款本息回收等；建立激勵和約束相容機(jī)制，刺激員工對中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，主動開拓市場；一般中小企業(yè)經(jīng)營不是很穩(wěn)定，應(yīng)建立壞賬準(zhǔn)備金制度，減小對中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，商業(yè)銀行可以拓展對中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)，設(shè)計(jì)出符合中小企業(yè)貸款的金融產(chǎn)品和服務(wù)，實(shí)現(xiàn)其業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新；利用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，針對中小企業(yè)信息量少、難于收集的特點(diǎn)，建立科學(xué)的信用評價指標(biāo)體系和中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警體系，增強(qiáng)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制。