導語：金融體系職務犯罪問題的研究與思考一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、金融職務犯罪的表現及其特點

近幾年，金融領域的職務犯罪案件呈明顯的上升趨勢，已成為我國經濟犯罪案件中最為突出的犯罪之一。嚴重擾亂了金融領域的經濟秩序，具體有以下幾個特點：

（一）犯罪手段多樣，撈了錢就跑現象嚴重。金融系統發(fā)生的職務犯罪案件大多數是以貸謀私，或者利用回收貸款之機收入不入賬，或者是以假存單、假支付利息等名義套取資金。而且這些人作案一旦得手多數負案潛逃或攜款潛逃的現象比較突出，如某院立案查處的8件金融領域貪污、賄賂犯罪就有5件5人作案后潛逃：有的單位瞞案不報，單位防逃意識不強，給司法機關追逃造成了很大困難。

（二）犯罪行為更加隱蔽化。從金融業(yè)務崗位看，發(fā)案較多的結算崗位和信貸崗位，由于這些崗位資金流動大、業(yè)務交往頻繁，從事這些崗位的多是內部員工，懂技術、會操作，所以經濟犯罪的手段十分隱蔽和狡猾，如果沒有完善的管理、監(jiān)督和檢查的制約機制是難以預防的。

（三）犯罪形式呈現多樣化。從立案查處的案件看，既有利用職權獨自作案，也有結伙作案，還有內外勾結作案，他們采取監(jiān)守自盜、偷支冒領儲戶存款、空存實取、假核銷死賬等方法大肆進行貪污犯罪活動，不僅給人民群眾的財產造成了嚴重的威脅，也給銀行的商業(yè)信譽帶來了不良影響。

（四）犯罪年齡結構年輕化。涉案人員絕大部分是30-40歲的人，中青年作案比重增大，是當今金融部門內部經濟案件一個顯著特點。這些人多數工作時間較長，對業(yè)務比較熟悉，有一定社會地位和相應的權力。

（五）案件遞增，金額增大。發(fā)生在金融領域的職務犯罪案件，有上升趨勢，其涉案金額越來越大，有的案件數額巨大，令人震驚，危害越來越嚴重。

二、金融職務犯罪的基本原因分析

（一）有章不循、違章不糾是誘發(fā)案件發(fā)生的直接原因。目前，金融部門的各項操作規(guī)程和規(guī)章制度都已建立并較為完善，而個別單位忽視了內控外防管理監(jiān)督，滿足于把各項規(guī)章制度掛在嘴上、貼在墻上、應付上級檢查上。在執(zhí)行制度中有章不循、有令不行、有禁不止，使規(guī)章制度形同虛設，流于形式，在管理上留下了很大的隱患。如某金融單位信貸員李某，在工作中不按規(guī)定辦事，收款不及時入賬，一年多時間私存現金20余萬元，進行貪污活動，導致畏罪潛逃。

（二）政治思想工作薄弱，缺乏應有的政治敏感性，是導致案件發(fā)生的客觀因素。一些金融部門的領導在思想上注重開拓新業(yè)務，抓經濟效益，而忽視了其思想政治工作、法制教育工作，職業(yè)道德教育工作大都處于軟弱渙散的狀態(tài)。導致部分職工政治素質不高，對工作不負責任，追求拜金主義，嚴重出現私欲膨脹、貪圖享樂，為了追求金錢，不擇手段，忘記了為人民服務的宗旨，丟掉了應有的職業(yè)道德，不顧后果地鋌而走險，也就很正常了。

（三）打擊不力，為所欲為。執(zhí)紀執(zhí)法不嚴是打擊不力的典型表現，從金融部門內部來講，表現在有的金融部門對案件性質的把握不準，應該移交司法機關查處的沒及時移交，而作了內部消化處理；有的從自身利益和部門的聲譽出發(fā)，對本部門所發(fā)生的職務犯罪不深究，不嚴查，瞞案不報，壓案不查，如某金融部門負責人對本單位貪污39萬余元的案件竟然收回贓款內部進行處理了之，不移交司法機關，影響了打擊效果。有的單位負責人自身不潔，害怕拔出蘿卜帶出泥，千方百計加以保護，增加查案的難度。對司法機關而言，打擊不力表現在：①對已查處的職務犯罪，立案和采取強制措施不及時，訴不出，判不了；有的判了，量刑極輕，生效的法律判決得不到很好的執(zhí)行，使法律的嚴肅性、威懾性得不到充分的體現，而且更重要的是助長了犯罪分子的囂張氣焰，使其為所欲為。②對各種失職、瀆職行為查處不力，人們的心里普遍關心和同情失職和瀆職的玩忽職守行為，對待他們不像對待貪污、受賄等腐敗現象那樣“恨之入骨”。③表現在對刑法的修改，瀆職犯罪主體的限制，金融部門負責人瀆職犯罪主體爭議很大，很大程度上嚴重地影響了查案工作，削減了打擊力度。

（四）監(jiān)督檢查力度不夠，缺乏相應的制約機制。在一些金融部門，對崗位目標和規(guī)章制度的監(jiān)督考核缺乏經常性、系統性和嚴肅性。一些監(jiān)督審核部門沒有發(fā)揮應有的職能作用。一些復核審批環(huán)節(jié)形同虛設，這樣就給犯罪分子有可乘之機。如某銀行儲蓄科科長陸某，利用職務之便，采取虛列利息支出，偽造假存單等手段，先后三十余次，通過下屬儲蓄所套取現金數額特別巨大，據為已有，每次作案都逃避了內部監(jiān)督檢查。

三、防范金融職務犯罪的對策思考

（一）規(guī)范金融執(zhí)法行為，加強金融執(zhí)法力度。①要加強金融部門執(zhí)法的宣傳和培訓，檢察機關職務犯罪預防部門要充分利用手中的法律資源，會同金融主管部門，通過行業(yè)預防、個案預防等手段，采用多種形式進行法律知識培訓，不斷提高金融業(yè)人員的法律意識，增強金融執(zhí)法隊伍的業(yè)務素質。②可嘗試金融執(zhí)法監(jiān)督，在確保金融機構執(zhí)法的主體合法、程序合法，適用法律得當的同時，檢察機關職務犯罪預防部門對執(zhí)法過程中遇有困難的情況，可幫助與有關機關或司法部門進行協調，確保金融執(zhí)法行為的有效性。③司法機關要結合辦案及時提出有針對性的司法建議。檢察機關和法院作為專門的司法機關，通過查辦和審理各類金融職務犯罪能夠客觀、全面地發(fā)現有關金融單位在行業(yè)管理上存在的弊端或缺陷，要及時依據職責，提出相關的檢察建議和司法建議。避免因為“顧全”案發(fā)單位領導的威信或者影響其文明單位聲譽而不發(fā)書面建議，以口頭建議代替甚至不建議的現象。

（二）適應形勢要求，完善內部監(jiān)督制度。①進一步完善電算化、網絡化的監(jiān)管制度。要著眼于變事后監(jiān)督為事中監(jiān)督，改革傳統的監(jiān)督方式，運用計算機科技手段，建立一套相應的制度和程序，確保能夠有效防止或及時發(fā)現各種違規(guī)操作的行為。②進一步完善業(yè)務審核，監(jiān)督制度。要完善和嚴格執(zhí)行貸款審核、資金往來核對等制度。嚴格按審貸分離原則執(zhí)行，由審貸人獨立審核，確保貸款業(yè)務過程的合法性、規(guī)范性。③進一步完善財務管理制度。要嚴格按財務管理的有關法律、法規(guī)執(zhí)行，資金進出必須嚴格審批，大額資金使用須經領導層集體討論，定期由上級主管部門組織查賬，重點審查有無賬外賬，不合規(guī)定的資金往來等。

（三）進一步完善稽核制度。要不斷健全、充實各級稽核機構，并根據金融業(yè)務的發(fā)展和操作手段的科技化，建立不同的檢查、稽核制度，經常組織對員工的工作狀況、電子網絡的工作過程及機器設備的性能等進行檢查稽核，以保障業(yè)務活動的正常、有序開展。

（四）加強政治思想教育，增強自我“免疫力”。金融單位在搞好金融防范工作的同時，要加大開展職工的思想教育工作，有針對性地開展人生觀、價值觀、道德觀教育，增強思想“免疫力”，自覺抵制不良思想的侵蝕。在金融單位中組織干部職工開展學法、懂法、用法及普法活動，不斷提高職工的政治敏感性和安全防范意識。

（五）加強綜合治理，形成預防犯罪合力。各有關部門要以綜合治理的方法，共同參與預防金融部門職務犯罪的工作。各政法機關要加強與金融紀檢、監(jiān)察部門的聯系、溝通，經常分析犯罪動態(tài)，互通辦案工作信息，加強案件線索的移送，及時研究、制定打擊防范的措施。通過運用綜合治理的機制，以法律的、行政的、經濟的、制度的、教育的等各項手段，有效遏制和防范各金融行業(yè)內的職務性犯罪。