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關(guān)鍵詞：信用；社會信用體系；問題

提要：自上世紀九十年代以來，我國社會信用體系逐步建立并穩(wěn)步推進，許多部門和地方政府采取實質(zhì)性措施，取得了明顯成效。然而，如果全面、客觀地加以考察不難發(fā)現(xiàn)，當前社會信用管理體系建設與社會主義市場經(jīng)濟體制的發(fā)展要求仍存在著較大差距，還有許多問題亟待解決。

當今世界各國都把中小企業(yè)作為本國經(jīng)濟發(fā)展的支柱和新的增長極，而事實也表明中小企業(yè)在降低失業(yè)率、促進經(jīng)濟發(fā)展上提供著關(guān)鍵的支撐作用。在我國，中小企業(yè)已經(jīng)成為我國經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量，在快速發(fā)展經(jīng)濟，促進農(nóng)村勞動力就業(yè)，從而進一步為建設社會主義新農(nóng)村和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮著不可替代的作用，中小企業(yè)的成長也具有重要的現(xiàn)實意義。對于處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期的我國來說，占據(jù)企業(yè)總數(shù)份額最大（在全部工業(yè)企業(yè)中，中小企業(yè)占99.1%，中小企業(yè)的工業(yè)生產(chǎn)總值占64.8%，中小企業(yè)的總?cè)藬?shù)占76.6%）的中小企業(yè)為促進我國經(jīng)濟高速增長起到了中堅力量的作用，他們的作用可以歸納為“四五六七八九”，即實現(xiàn)了40%以上的利稅，50%以上的銷售收入，60%以上的工業(yè)生產(chǎn)總值，75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，80%以上的出口創(chuàng)匯能力，90%以上的企業(yè)數(shù)量。在民營經(jīng)濟比較發(fā)達的東南沿海地區(qū)、珠三角地區(qū)和北京、上海等中心城市，中小企業(yè)在對地方經(jīng)濟的貢獻上還要高于全國水平。但是，在中小企業(yè)發(fā)展過程中缺乏行之有效的融資擔保，融資難已經(jīng)成為我國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。

由于我國現(xiàn)有的貸款擔保管理體制和社會信用體系建設不能跟上經(jīng)濟飛速發(fā)展的需要，在一定程度上加劇了中小企業(yè)融資難的尷尬局面，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、法律制度建設滯后。首先是我國現(xiàn)有的與貸款擔保有關(guān)的幾部法律，如《擔保法》、《中小企業(yè)促進法》、《公司法》等不能滿足擔保機構(gòu)開展業(yè)務的需要。《擔保法》是規(guī)范債權(quán)人、債務人及擔保人之間法律行為的法律，但也僅僅是規(guī)范了擔保行為，而對于財務及內(nèi)控制度、人員從業(yè)資格、市場準入與退出、行業(yè)自律和政府監(jiān)管、業(yè)務范圍與種類等問題尚無明確規(guī)定?！豆痉ā肺磳C構(gòu)做出專門規(guī)定；其次是擔保行業(yè)在風險控制與分散、社會保障、財政政策等方面的政策措施還是一片空白，這無形中增加了擔保業(yè)的風險。

2、擔保期限的科學制定及產(chǎn)品的多樣性有待加強。目前，我國的擔保產(chǎn)品主要從事短期流動資金的擔保，期限也以半年以下居多。而對于固定資產(chǎn)的投資及更新改造等中長期、數(shù)額大的項目卻鮮有擔保公司問津。這與國外多數(shù)國家的擔保機構(gòu)主要從事設備貸款、科技開發(fā)貸款、技改貸款、創(chuàng)業(yè)貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等中長期的貸款擔保形成鮮明對比。

3、擔保機構(gòu)的風險和收益不對稱。擔保業(yè)是高風險行業(yè)。由于擔保機構(gòu)服務的對象是中小企業(yè)，而中小企業(yè)因為財務制度不健全、財務管理不規(guī)范、市場不是很穩(wěn)定等方面的原因，使得其信用擔保風險又高于行業(yè)平均風險，再加上目前我國企業(yè)的信用意識缺失，采用欺騙或惡意躲債現(xiàn)象普遍存在，也在一定程度上加劇了擔保風險。目前，我國擔保的收費率還比較低，除去應付必要的成本外，收益不足于補償風險。

4、擔保公司可運用資金規(guī)模不大，放大倍率小，難以滿足中小企業(yè)資金需求。當前，擔保公司平均可運用資金不足3，000萬元，按照國家規(guī)定的放大倍率5～10倍計算，可擔保金額只有1，500～3，000億元。2002年全國擔保機構(gòu)累計擔保責任僅為可運用擔保資金總額的2.5倍左右，擔?？傤~750億元左右，僅夠上海市中小企業(yè)的資金需求量。2003年放大倍率升到2.53，但距離目標還是太遠，跟國外的差距更大。日本專業(yè)擔保公司所提供的銀行貸款擔保總額已經(jīng)占銀行貸款總額的10%，放大倍率為20倍。目前，銀行仍然是我國中小企業(yè)融資的主要渠道，由于擔保機構(gòu)可運用資金規(guī)模小、缺乏有效資產(chǎn)抵押和信用擔保、中小企業(yè)市場競爭風險大等原因嚴重制約了商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸投放。

5、擔保體系發(fā)展不均衡。目前，國家提倡建立的“一體兩翼”擔保體系中，中小企業(yè)信用互助協(xié)會的擔保業(yè)務規(guī)模不僅滯后于各級政府成立的中小企業(yè)信用擔保中心，而且滯后于同步成長的市場化運作的商業(yè)性擔保機構(gòu)。

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