導語：如何才能寫好一篇重新起航，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

在射擊運動員中，我結婚算早的。我的第一次婚姻是在1991年5月，那年我只有24歲，對方是位警察。一年以后，我在巴塞羅那奧運會上戰(zhàn)勝眾多男子選手奪得雙向飛碟冠軍，巴塞羅那后雙向飛碟比賽開始分性別，這使我的那次“壯舉”成為絕響。從此，“張山”這個名字與傳奇連在了一起，我，不再是以前那個默默無聞的普通運動員。可以想見，我的成名對他和他的工作、生活帶來的壓力與影響。但我始終認為，我的第一次婚姻的解體與我的奧運會冠軍并沒有很大關系，盡管對方確實要為我的這一名人身份承受很多；是長期的分離讓這個家最終成為一個空殼，日年的婚姻，我們在一起的時間加起來也不過只有短短幾個月，再有就是性格的差別。1999年那個寒冷冬天，經法院判決，我們離婚了。

我不是獨身主義者，我渴望家庭的溫暖與親情的滋潤。兩次復出，其中有我的豪情壯志，有各種現(xiàn)實的原因，但不可否認也有感情方面的無奈，因為在那幾年的單身生活中，我擁有的只有射擊。作為一名女性，我希望生活中除了射擊，還應該有比射擊更重要的東西。如果兩者中要我抉擇，我寧愿做一個普通的賢妻良母。我是多么喜歡小孩子啊!

我的理想．說出來大多數(shù)人可能會感到不可思議，是做一個賢妻良母。這是真的。有人會問，你長年在運動隊過著半封閉的生活，一出去比賽就是十天半個月，這與賢妻良母的角色差得太遠了aE?我承認，我的事業(yè)追求與我渴望的家庭生活肯定存在著；中突，但我的理解，賢妻良母并不是靠為丈夫、子女付出的時間多少來判定的，女性的善解人意、愛心與溫柔這些品質更寶貴。況且，射擊隊里一半人都已成家有了子女，我們國家的訓練體制對老隊員已經有所照顧。

但愛情婚姻這件事要靠緣分，我也沒想到，這一次，月下老人竟然不辭辛苦，把紅線纏繞到了千里萬里遠的異國他鄉(xiāng)，我的那個他竟然是今藍眼睛白皮膚的老外。

說起來，巴恩斯是我的同行，他12歲就開始打槍，從事的項目是男子多向飛碟，曾經打進過國家隊，參加過世界杯，但在成績上沒有什么建樹。我與他的第一面，據(jù)他說，是在1993年巴塞羅那世錦賽上，平時射擊比賽的看臺上是沒有什么人的．那一次，黑壓壓的聚集了200多號人——全是來看那個創(chuàng)了奇跡的“張山”的。那群人中，就有他。我留給他的第一印象是：這個中國姑娘真美麗。

第二次見面已是5年后，是在埃及舉行的1998年世界杯的賽場上，那時他的身份已經是仲裁，彼此的關系仍僅是“你好”“你好”。2000年奧運會前的熱身賽上，我們再次見面了。作為裁判，他送給每個女選手一件小禮物，我也是其中的一個，純粹出于對女孩子的親切和歡迎。

真正的交談是2003年在西班牙。比賽結束后，在閉幕式的酒會上，他走過來告訴我他離婚了，一家法國駐華公司邀請他去工作，他打算接受，問我家在哪里，這個城市離上海有多遠?希望到中國后能與我多聯(lián)絡。我告訴他我也是單身，答應回國后給他發(fā)Email。

回國后，我沒有發(fā)Email，而是禮節(jié)性地發(fā)了封傳真，有一個多月沒有回音。直到有一天．他把電話打到了我的一個朋友家，告訴我，他出差去另一個城市了，回來才看到我的傳真．立刻就拿起了電話……以后我們的接觸就多了起來。2003年圣誕節(jié)，他帶兩個女兒去香港，提出可能的話，想帶女兒到成都來看我。

相約相守是在2004年情人節(jié)那一天，地點是在馬來西亞。那天訓練結束要回酒店：大家都在館外等班車，他叫了一輛出租車，眾目睽睽之下，我上了他的車。班車還要半個小時才能來，在別人眼里，我只是搭了一個順風車．但實際上只有我們倆人知道，這是“蓄意”而為。單獨相處時，他向我說出了讓我心動的那三個字。第二天的比賽，我拿了冠軍，并且打出了1998年以來我最好的成績。而他，拒絕了那天當執(zhí)行裁判：因為有我參加，他太緊張，不敢去。

是什么打動了我呢?巴恩斯的優(yōu)點很多。他很細心，很會關心人，這種關心不只對我，對他的朋友也一樣，當你感到嗓子干時，他會及時給你遞上一杯水；生活中他總是笑呵呵的，似乎沒有什么事能讓他心煩憂慮，這一點我的朋友們尤為欣賞；他很有頭腦，他對很多事情的看法影響了我的思維；還有他的善良，他對兩個女兒的關愛……我們所希望的生活圖景也很一致。他喜歡住在農村，喜歡自然恬淡，遠離喧囂，我也是這樣。他來成都兩次，第一次我?guī)吹氖切茇?，第二次他就要求看鴨子，因為澳大利亞沒有鴨子。我們專程去了成都郊區(qū)的養(yǎng)鴨場，看到那么多鴨子，他很興奮，照了很多照片，說以后我們也要養(yǎng)很多的雞和鴨子……

我們在一起，談論最多的是飛碟。在澳大利亞．射擊運動員全部是業(yè)余的，都有自己的工作，他是真正的飛碟發(fā)燒友，已經擁有5支槍，無論多忙，周末他都要去墨爾本附近的靶場上過過癮。對我的槍，他比我還要愛護，每一次，都極為精心地擦得非常干凈，上上不同的油。我曾經跟他說，不想再當運動員，不想再搞射擊，他感到非常地惋惜，極力地鼓勵我，說你看，2008年奧運會不同于以往的任何一次奧運會．它是在你的祖國舉行，你應該參加，那感受將不同。最終，他說服了我。

篇2

2012年ANA創(chuàng)立60周年之際，集團確立了新的經營理念和經營愿景，新理念和新愿景體現(xiàn)了ANA的CSR理念：“讓社會‘安心和信賴’的同時，持續(xù)性發(fā)展，為創(chuàng)造未來社會作出貢獻”。

CSR推進體制與中期CSR方針

ANA成立了以總經理為最高負責人、CSR推進董事為議長的“CSR推進會議”，對CSR的相關方針措施的審議及進展情況進行確認，從而建立起一套能夠發(fā)揮高層領導作用的CSR推進體制。另外，集團下屬各公司分別選任CSR促進干部（董事級別），在各組織內積極推進相關CSR措施。

除了在管理層設置相應崗位推進CSR實踐外，ANA還提出了具體的CSR方針，并將其與集團經營戰(zhàn)略相結合。ANA認為，全球推行CSR活動是應對日本國內外各種風險、創(chuàng)造新的企業(yè)價值所不可或缺的。2013年4月，ANA制定了“2013-2015年度ANA集團中期經營戰(zhàn)略”，并在該戰(zhàn)略中提出了具體的“中期CSR方針”。在該方針中，根據(jù)“ISO 26000社會責任標準”，ANA對現(xiàn)狀進行了分析，與利益相關方等進行了溝通，并匯總集團經營理念，最后確定了需要優(yōu)先解決的8個重點CSR課題。

“2013-2015年度ANA中期經營戰(zhàn)略”將以中期CSR方針為主軸，深化ANA的整體CSR實踐，提升集團的企業(yè)價值。

遵守國際規(guī)范

ANA于2008年加入了聯(lián)合國全球契約，在企業(yè)活動中執(zhí)行人權、勞工、環(huán)境和反腐敗等十項原則，并且還將ISO 26000社會責任標準作為自我檢查的工具，檢查和確認集團的CSR活動是否符合國際標準。今后，ANA在以全球標準推進CSR活動時，將使全球ANA集團公司的管理層和員工進一步加深對國際規(guī)范的認識，在同一價值觀之下，公正而誠實地承擔起企業(yè)的社會責任。

鏈接

ANA在中國開展的CSR活動：

設立了基金，向以中國為主的亞洲年輕人提供到日本留學的機會并給予經濟援助

為中國“希望工程”捐贈教學樓

在通航城市的小學等地舉辦“航空教室”（聽講并體驗航空公司的工作）

篇3

根據(jù)銀監(jiān)會、總行關于整治不規(guī)范經營的文件和通知要求，中信銀行昆明分行迅速響應，動員全行開展自查自糾活動。

2012年2月13日，中信銀行昆明分行陸金根行長召開行長辦公會，專題落實銀監(jiān)會整治不規(guī)范經營問題的相關工作安排，會上，陸行長對此項工作提出四點要求，一是端正態(tài)度，提高認識，全行上下要高度重視此次整治工作，措施明確，方法得當；二是加強引導和過程指導，并及時匯報；三是對文件明確的幾個時間節(jié)點把握要細致，在總行和當?shù)劂y監(jiān)局規(guī)定的時限內完成相應工作；四是整治內容方面要重點把控，加強源頭、程序和行為治理，處理好經營發(fā)展和合規(guī)治理的關系。

中信銀行昆明分行抓橋頭堡機遇尋找國際業(yè)務突破點

隨著2011年云南“橋頭堡”戰(zhàn)略的實施，昆明分行“早部署、早行動”，根據(jù)云南實際情況，分行將跨境人民幣業(yè)務作為分行國際業(yè)務轉型和實現(xiàn)國際業(yè)務規(guī)模跨越式發(fā)展的突破口。在2011年，中信銀行昆明分行出臺了“跨境人民幣業(yè)務營銷競賽活動方案”，鼓勵轄內分支機構積極拓展跨境人民幣業(yè)務。2012年初，中信銀行昆明分行又對2011年 “跨境人民幣業(yè)務營銷競賽活動方案”進行了充實完善，出臺了2012年新的“跨境人民幣業(yè)務營銷競賽活動方案”，進一步加大了對分支機構拓展跨境人民幣業(yè)務的獎勵力度。經過前期持續(xù)不斷的努力，2012年剛剛開始，中信銀行昆明分行跨境人民幣業(yè)務已經獲得了累累碩果。

截至2012年2月24日，中信銀行昆明分行實現(xiàn)跨境人民幣業(yè)務量5.71億元人民幣，與2011年全年119萬元人民幣相比，凈增5.69億元人民幣，增幅達28593%，實現(xiàn)了中信銀行昆明分行跨境人民幣業(yè)務跨越式發(fā)展。通過開展跨境人民幣業(yè)務，中信銀行昆明分行獲得了9047萬美元收付匯業(yè)務量和對公存款的有效增長，獲得的整體綜合效益十分明顯。

中信銀行昆明分行貴賓高爾夫訓練班正式開班

篇4

一、中外銀行信貸管理制度的主要差異

外資銀行十分注重信貸風險的防范，在長期的商業(yè)化經營中，形成了一整套較為科學、規(guī)范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析，風險評定、風險控制體系等有規(guī)范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的商業(yè)經營體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現(xiàn)在如下幾個方面：

(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理。

外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)了風險控制與資源配置效率的較佳結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業(yè)務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行廣州分行，貸款審批由業(yè)務管理部門和風險管理部門共同負責，每一筆貸款的發(fā)放都必須由最少兩名授權人員主管——獨立思考后簽字同意方為有效。分行長主要起協(xié)調管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運動特征。

國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現(xiàn)為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網點之間以及機構內部行長、科長、經辦之間的分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進行了內部結構調整，相繼成立了資產保全部和風險審查部門負責處置不良貸款、評估貸款風險，改變了舊體制下信貸部“一統(tǒng)”信貸業(yè)務的局面，但信貸政策管理、信貸資產組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的細分化程度不夠。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。審批流程呈縱向運動特征。

(二)風險防范意識和控制手段上的差異——外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解。

外資銀行十分注重信貸風險的早期防范，將防范風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。主要有：1、通過確定目標市場、制定詳細的風險資產接受標準來篩選客戶。如某外資銀行每年會根據(jù)信貸政策委員會確定的地區(qū)最高額度指標，確立市場目標及風險接受標準，只有符合目標市場條件的客戶才能發(fā)放貸款。業(yè)務管理部門通過行業(yè)研究，列出可接納客戶的條件及細節(jié)，包括對公司規(guī)模、管理者經驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據(jù)尋找符合條件的客戶進入貸款程序。2、通過現(xiàn)代計量方法和借助各種專用軟件對客戶進行動態(tài)評估與分析，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。3、建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統(tǒng)一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據(jù)評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內統(tǒng)籌考慮。4、通過動態(tài)評占資產組合，盡可能地選擇多種彼此互不相關或者負相關的資產進行搭配，以便分散風險。5、通過不定期的風險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。在某外資銀行，風險管理部門會定期對貸款組合進行風險測試，通過假設某些宏觀(政治/經濟)事件發(fā)生，測量信貸資產可能遭受的影響。根據(jù)測算結果，一些敏感性貸款在五級分類中將被歸為“可疑”類，有關客戶的信用等級也會相應下調。6、設立獨立機構評估風險與績效。如某外資銀行，總部有獨立的風險審核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進行一年一度或兩年一度的審核。審核小組通過計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風險級數(shù)，5級以上為合格。如果不合格，審核部門將及時給予改善建議，要求業(yè)務管理部門改進，并在6個月后復查，12—18個月后再次復查，直到確保風險隱患消除。

與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期防范沒有得到充分重視。我國商業(yè)銀行基本上沒有開展市場細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無違法經營行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產，將資產風險降到最低缺乏全盤考慮。這造成了近幾年商業(yè)銀行無論國有民營、無論規(guī)模大小盲目“搶大戶”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)和上市公司，集中于少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長遠看，貸款大戶的系統(tǒng)性、行業(yè)性、政策性風險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個銀行業(yè)都將產生難以估量的影響。在風險控制的其他環(huán)節(jié)，國內銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶申請貸款時和每年年初進行，不能即時反映風險，評級系統(tǒng)的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。

(三)人員制約手段的差異——外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制。

外資銀行強調調動員工的積極性和主動性．在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行自成一體，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。在某外資銀行，總部每年會對信貸人員進行專門培訓，逐步提高信貸管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據(jù)其工作經驗和能力，將其分為若干等級，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過多受到行政干預，又充分調動了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風險的防范主要通過三個途徑實現(xiàn)：一是實行科學評價，動態(tài)管理。如某外資銀行，貸款審批權限實行一年一定，獨立考核部門借助業(yè)績評價系統(tǒng)對信貸管理人員的“表現(xiàn)”打分，上級信貸主管據(jù)此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動態(tài)調整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其自覺控制資產質量，另一方面便于管理層在短期內能夠查明風險、采取對策。二是通過設計科學的激勵機制，采用財務激勵措施，如股票期權制度、內部持股制度，將股東價值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增殖的目標有機結合起來，從源頭上遏止信貸管理人員因追求自身效用最大化而偏離所有者目標的現(xiàn)象。三是通過設計相互制衡的組織體系，通過權力的分工和制衡實現(xiàn)人員間的時時制約和事先制約，有效制止內部人控制行為。

國內銀行強調對員工加強控制。但國內銀行內部制衡的組織體系尚未建立，各種財務激勵措施尚未落實，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產質量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱、監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本。一些要求和規(guī)定近乎苛刻，如一些銀行規(guī)定新增貸款要實現(xiàn)“零不良”；一些銀行規(guī)定如果確因員工的過錯形成不良，則經辦人員將立即被解除合同，有關負責人也要受到相應行政處分。但事實上，由于存在信息嚴重不對稱和法人治理結構不健全的問題，再嚴格、細致的責任制度也無法防范道德風險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒有建立起來。一方面，貸款審批權基本按行政職務層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調，基本還是傳統(tǒng)計劃體制下的老一套，主要的財務激勵措施——按照績效考核進行的獎勵變成了固定獎金，實質上成為工資的一個組成部分，失去了應有的激勵作用。

(四)財務管理制度上的差異——外資銀行重視資產價值的真實性，國內銀行缺乏提取準備的自主性。

對貸款的會計處理和計提呆帳準備金的實踐是銀行業(yè)管理和控制風險的基本要素。外資銀行基于資產安全和經營穩(wěn)健的考慮，十分注重按照審慎會計原則，在貸款的會計處理上充分估計可能發(fā)生的損失，真實反映貸款的實際價值。通常采用的方法是在保持信貸資產賬面數(shù)字不變時，在資產方設立對沖項目——呆賬準備金用于備抵貸款資產項目的損失，使其按照實際價值得到反映，在負債方相應核減資本金。外資銀行對呆賬準備金什么時候提取、提取多少有充分的自，不受財務、稅收部門限制，常常會在有計劃地預提普通風險準備金的基礎上，針對具體貸款風險提取專項呆賬準備金，以便在實際風險損失發(fā)生時有能力自擔風險。如某外資銀行除計提1％一般準備外，貸款降為不良后，會根據(jù)貸款項目預期損失程度計提相應的專項壞賬準備金。

國內銀行對貸款的會計處理主要按照1993年財政部頒布的《金融保險企業(yè)財務制度》的有關規(guī)定執(zhí)行，已設立了呆賬準備金科目用于抵減資產價值。但呆賬準備嚴格按照財政部確定的計提標準——年末貸款余額的1％提取，損失發(fā)生后由財政部門審批核銷，存在呆賬準備提取水平過低、提取方式單一、提取范圍過窄和銀行對準備金的提取和核銷缺乏自主使用權的問題。與外資銀行相比，我國的銀行財務管理制度既不利于及時揭示銀行貸款風險，也不利于促進管理人員自覺控制風險。首先，銀行資產負債表某個時刻的資產存量，是按歷史成本計算原則而制定的，不能及時根據(jù)貸款的實際形態(tài)作出調整，這就意味著銀行資產沒有按其實有價值進行核算和反映，存在相應數(shù)量的賬面“虛擬資產”，貸款風險不能及時在財務報表中得到反映。其次，貸款損失與經營利潤不掛鉤。商業(yè)銀行的貸款收益是按照權責發(fā)生制，在貸款發(fā)放時確認的，而貸款損失則要到損失實際發(fā)生后才予確認，甚至由于財政部門出于稅收考慮，損失發(fā)生后仍不能或不予確認，其結果必然是高估利潤，在客觀上會造成基層經營單位的貸款擴張沖動和管理人員“重貸輕查”的傾向。最后，由于種種原因，貸款發(fā)生損失很難追究到個人責任，但灣收貸款時若熊收回貸款反而?艿玫澆崩?，这疑n諞歡ǔ潭壬獻萑萘瞬渙即畹牟?/P>

(五)不良貸款處理策略上的差異——外資銀行重視轉化，國內銀行重視清收。

外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶經理會主動參與借款企業(yè)的生產經營過程，幫助解決具體問題。貸款出現(xiàn)問題后，銀行會成立專門小組，幫助借款企業(yè)渡過難關。如在某外資銀行，貸款發(fā)放后，基于同客戶建立長期信貸合作關系的理念，客戶經理往往滲透到客戶整個經營過程，利用銀行網絡優(yōu)勢，協(xié)助客戶分析研究市場容量、市場份額、競爭對手等詳細情況，并針對客戶經營中出現(xiàn)的問題提出詳細的咨詢指導意見。如果客戶出現(xiàn)還款困難，也會盡量幫助其搞好經營，爭取實現(xiàn)雙贏目標。

國內銀行普遍存在“重貸輕管”的問題，貸款發(fā)放后的后續(xù)管理沒跟上，往往要等出現(xiàn)問題之后才被動研究對策。企業(yè)經營困難暴露后，往往急于抽出貸款，手段單一，主要靠處置抵押物或司法訴訟，容易雪上加霜，將企業(yè)置于死地。

二、外資銀行信貸管理對我們的啟示

綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經營效率和風險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進做法，改革現(xiàn)有信貸管理制度勢在必行。

(一)借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經驗，按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。

遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現(xiàn)有信貸制度的基礎上強化信貸部門內部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；二是遵循程序定位原則，各部門各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；三是遵循系統(tǒng)協(xié)調原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關系、增強實力、杜絕內耗。即規(guī)模較大的分行可在現(xiàn)有審貸部門、風險審查部門和資產保全部門的基礎上，加設信貸資產組合管理部門，專門負責對全行信貸資產組合、資產多元化、整體信貸資產回收特點進行分析，對全行潛在集中風險進行評估，并向銀行董事會、高級管理層、銀行監(jiān)管機構、投資者提供報告，根據(jù)既定的整體資產優(yōu)化策略對各業(yè)務部門、區(qū)域經營管理的信貸資產狀況進行監(jiān)察。還可設置信貸政策管理部門，專門負責制訂地區(qū)性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監(jiān)管機構進行溝通等。同時，應將風險審查部門與信貸業(yè)務部門在行政上的管理主線區(qū)別開來，以改變當前由于偏重業(yè)務擴張而忽視風險控制部門意見，導致風險審查部門事實上無法從組織上來制衡業(yè)務部門的弊端。

(二)樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經營管理思想，從人與制度上筑起防范信貸風險的雙重閘門。

信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過份以責任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰，往往對有問題貸款在到期前進行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風險；為了將個人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無論金額大小都推給審貸委員會研究決定，降低了工作效率?，F(xiàn)時的問題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動陸。可從以下三方面著手：第一，打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤?？砂磳嶋H能力和以往業(yè)績給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。第二，把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性，滿足他們受到社會尊重的心理需要。第三，改革現(xiàn)行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經理等級薪酬制度。

(三)客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系。

我國銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個極端：一是靈活性過強。對上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負債總規(guī)模和償債能力，為企業(yè)多頭開戶、盲目授信，甚至于違反國家賬戶管理、現(xiàn)金管理等有關制度，依賴壘大戶帶來的短期效益。二是過于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結構中，中小企業(yè)仍然絕對主體，但在信貸管理中，過份強調形式上的風險防范，一味要求提供抵押擔保手續(xù)，不能根據(jù)企業(yè)實際情況提供個性化的金融服務品種，消極逃避承擔適當信貸風險的責任。靈活性過強實際上是沒有原則性，過于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質上就是經營風險的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風險，只能通過制度的完善適度規(guī)避信貸風險，對風險的過度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行應該在重新樹立正確的信貸風險觀念，在防范信貸風險的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經營效益水平。

篇5

【關鍵詞】 新課標 高中英語 教學 探索

按照國家最新頒布的課程標準改革教學模式，是踐行素質教育要求的體現(xiàn)，是培養(yǎng)與時俱進人才的必要手段。為了實現(xiàn)高中英語教學模式的優(yōu)化，提升高中英語教學質量，就需要按照新的課程標準，不斷總結教學經驗，不斷改進教學方法，不斷創(chuàng)新教學思路。從而不斷提高高中英語教學成果，實現(xiàn)我國高素質英語人才的培養(yǎng)目標。

1. 對目前高中英語教學存在問題的探究

新課標課程教學是一種體現(xiàn)素質教育精神的綜合型教學模式，它是在強調學生的個性化、協(xié)調化發(fā)展的基礎上，實現(xiàn)人才的塑造，促使學生全面發(fā)展。然而，在推進新課程教學模式的進程中，我國的高中英語教學在教學質量上存在著一些問題。究其原因，主要有以下幾點：

1.1傳統(tǒng)落后的教學模式依舊存在

傳統(tǒng)的教學模式源于傳統(tǒng)的、保守的教學觀念，該教學觀念與現(xiàn)代教育觀念是相對而言的，它采用的一般是老師講、學生聽的“填鴨式”和“灌堂式”的教學方法，教學目的主要是應付考試。這種教學模式的弊端在于違背了新課程標準中學生是學習主體的理念，無法調動學生的積極性，課堂效率極低，更無法培養(yǎng)學生的綜合英語能力和英語素養(yǎng)。

據(jù)有效資料顯示，有百分之七十的高中學生認為教師在英語課堂上的授課方式是上述的傳統(tǒng)教學模式，并認為自己在這種教學模式中的學習根本是一團霧水，效果很差。數(shù)據(jù)原因分析中提到，傳統(tǒng)教學模式的課堂總是以教師為中心，教師在教學過程中占據(jù)主導地位，老師“滿堂灌”，學生也只能“一味聽”，在學生很快失去聽課的興趣后，課堂就成了教師的獨角戲，整個教學過程毫無生氣。在完成作業(yè)或者運用英語知識時，學生只能硬著頭皮回憶老師課堂上的只言片語，例如，有些學生作業(yè)本里寫著“Long time age he was a baby”，很明顯的錯誤就是把“ago”寫成了“age”，再比如，“People are friendly when he arrived.”從時態(tài)方面看，這句話中應該是“were”而不是“are”，類似于這種“are” “were”的顛倒運用常常存在。

另外，存在一種較為普遍的現(xiàn)象就是死記硬背，傳統(tǒng)英語教學缺乏有效的語言鍛煉環(huán)境和英語學習交流的機會，在單詞記憶和閱讀理解訓練時，傳統(tǒng)英語教學法崇尚的是重復學習，認為只要學生在課下把單詞和句子重復的抄，重復的背，重復的記很多很多遍，自然會有效果。殊不知這種方法缺乏實際意義，因為英語單詞其實是有它的構詞法在里面，英語句子也是有嚴謹?shù)恼Z法結構在里面的，如果忽視了這些東西只讓學生奮力去背去記，先不說有幾個學生能真正塌下心來用功，即使學生真的做到了，這種方法對學生精神和肉體的摧殘該有多大呢？這種方法對學生學習興趣和學習信心的打擊都是很大的。

落后的教學模式和對學生學習方法引導的失誤是高中英語教學質量低下的本質原因。

1.2 學生對英語學習的積極性不高

學生對英語學習的積極性不高本身原因是傳統(tǒng)教學模式對學生自主學習能力的壓抑。這種課程模式使得整個教學過程較為呆滯、死板，內容枯燥、粗糙，久而久之，就會造成學生對英語學習的積極性不高，甚至失去學習興趣。

愛因斯坦曾說：對一切課程的學習來說，熱愛才是最好的教師，它的意義遠遠超過其他方面。因為熱愛是所有其他學習活動能進行下去的基礎動力。所以，開展高中英語高效課堂教學，就要從培養(yǎng)學生英語學習興趣著手。

一般造成學生英語學習興趣匱乏的原因有兩種。一是由于教師的教學方式過于枯燥。當教師教學方式過于單一枯燥時，學生會容易在英語課堂上走神、分心而無法集中注意力，長此以往，學生對英語的學習興趣就會消失，甚至對英語學習出現(xiàn)反感排斥的情緒。二是因為學生主觀上的對英語沒有興趣。英語畢竟與漢語有著很大的不同，讓已經習慣了漢語思維的學生去學習英語本來就是一個苦差事。有些學生由于有良好的英語學習環(huán)境，或者在英語學習中步步為營，逐步獲得成就感，對英語學習的興趣會越來越強。其他的很多學生則沒有這么幸運，在英語學習中屢次受挫，慢慢的就失去了英語學習的興趣。

1.3 教學分離，忽視學生的英語實踐

教與學的分離，不僅體現(xiàn)在教學過程中雙方缺乏溝通交流，還體現(xiàn)在教師所教授的東西與學生想學的和學來有用的東西不相符合。

教師自身的水平也是高中英語教學成效低的一個重要問題。主要表現(xiàn)在不懂得如何把英語知識以有形、趣味的方式傳授給學生，沒有良好的演講技能，造成教學效果不好。另外，教師在英語教學過程中只強調英語單詞和語法的累積，而沒有重視學生的知識運用，忽視英語教學實踐也是目前教師教學思維上存在的一個重要問題?，F(xiàn)階段的英語教學還是以應付考試為第一要務，也就是要拿高分。英語學習方法也只是為了應付考試，對于英語的實際應用訓練太少。在進行英語教學時，教師也沒有將學生的英語學習融入到外國的文化習慣中，英語學習就跟背四書五經一般，最終使得整個課程效果成效不佳。

2. 對新課標實施的特征分析

新課標是在全面貫徹黨的教育指導方針下，對整個教學的課程體系、教學結構以及教學內容進行全新的調整與改革，構建出一種符合基礎教學課程的新興教學標準。

2.1全新調整了課程結構

課程結構是教學實施活動順利開展的重要框架，也是將教學目標轉化成教學成果的重要紐帶。新課標在總結以往各種課程的教學成效的基礎上，對各種課程以及具體科目在學校課程體系中的價值標準進行了重新的調整與確立。例如對于以往課程中只注重理論學習的科目，便在課程標準中增加了相對的時間標準，在必修課程中設置了相對應的選修課程等。這種綜合課程標準設置能夠使英語課程教學實現(xiàn)多樣化，實現(xiàn)將理論學習與應用實踐的有機結合，創(chuàng)造出新的教學價值，以改變學生在英語學習的過程中盲目追求高分的學習現(xiàn)狀。

2.2加強了學科的綜合性建設

沒有哪一種科學與其他科學是背道而馳的，高中所學習的科目之間也是這樣的關系。英語更是一門同其他各種學科緊密聯(lián)系的一門課程，因為英語本就是一門語言，學習的是如何用符號和聲音將我們所理解的世界、人生、價值描述出來。英語學習的過程中，也應該注意各種學科的交叉學習以相互促進。在新課標教學體系的構建中，設計者不僅對學生的認知發(fā)展規(guī)律進行了有效認識，還在此基礎上，對我國的教學總體情況進行了考量，將各種學科知識進行有機融合，例如新課標教學體系要求在高中英語的課程教學過程中，要將英語同其他各種科學以及生活相聯(lián)系，使學生領會英語在實際生活和科學研究中的應用。

2.3變換了師生角色

新課程標準模式的構建主要是為了能夠為學生學習創(chuàng)造一個研究、自主、協(xié)作、交流的平臺，實現(xiàn)學生知識吸收的最大化。這種平臺要求學生要成為學習過程中的主體和主動者，教師成為學習的輔助者與引導者，與傳統(tǒng)教學模式相比，這就轉變了師生角色。新課標體系下，學生應該實現(xiàn)自主、合作與探究性的學習，讓學生由“要我學”轉變?yōu)椤拔乙獙W”，讓教師在新課標的作用下成為學生學習中的指導者、生活中的好朋友，進而構建成一個平等、民主、合作的師生關系。

2.4 注重教學實踐活動

學以致用是新課標實施的重要原則之一，也是實現(xiàn)知識融會貫通的重要途徑，它要求學生通過研究性學習在實踐過程中實現(xiàn)知識的有效掌握。英語本身就是一種用于交流的語言科學，要想實現(xiàn)英語學習的高效率，學生就需要不斷地在各種情境中實踐、交流，才能對英語技能靈活掌握。新課標在學習英語理論知識的基礎上，增添了更多的實踐內容，不僅豐富了學生的學習途徑也有利于提高學生對英語學習的興趣。

3. 新課標環(huán)境下，實現(xiàn)高中英語教學有效性的策略

在新課標環(huán)境下，實現(xiàn)高中英語教學成就的有效性提升，就需要一套行之有效的教學策略。因此，為構建一套實效性較高的教學策略，就需要與時俱進，開拓創(chuàng)新，創(chuàng)建有生機、有活力的高中課堂教學氛圍。

3.1活用新課程標準，走素質教學之路

活用新課標，走素質教學之路，就需要革新傳統(tǒng)的教學模式，讓學生成為教學活動的中心。蘇霍姆林斯基提出： “教師的語言是一種什么也代替不了的，可以影響學生心靈的工具。教育的藝術，首先包括說的藝術，同人交流的藝術?！币虼?，在英語教學中，一定要強調學生在教學活動中的主體地位，加強師生之間的交流、溝通，教師要主動了解學生的學習需求與學習能力，進而站在學生的立場上，進行新的教學方式研究，推動高中英語教學走上素質教學之路。

3.2活躍課堂情趣，培養(yǎng)英語學習興趣

提升英語教學課堂趣味，需要充分利用各種有效的教學方式。在英語教學課堂上，教師要不斷嘗試進行多樣的、靈活的教學方式。比如為了幫助學生更好的學習英語，就可以在學生進行單詞記憶時，交給學生一些比較容易記住的順口溜，例如：I like、I love、I enjoy、I am into、I am found of都是“我喜歡”的意思。另外，要想辦法構建充滿樂趣的教學課堂，在課堂上教師可以利用現(xiàn)代化的教學設備，可以進行英語電影賞析，英語歌曲品味，從而讓學生在多姿多彩的英語課堂上快速高效地掌握英語知識。

3.3注重教學實踐，營造英語互動環(huán)境

注重教學實踐，營造互動環(huán)境，首先就需要建立一個良好的師生關系與班級氛圍，使同學能夠自覺地去完成課堂合作學習的任務，并通過這種和諧關系，塑造良好的學習風氣。

其次，還需要有效的課外活動。組建課后話劇活動小組就是一個有效的互動平臺。在話劇對話過程中，可以讓一些英語成績優(yōu)秀的組員用英語進行指導，并幫助另一些英語水平不高的組員去理解話劇詞的意思，并教其正確的發(fā)音，使學生在話劇排練的過程中能夠相互配合，發(fā)揮組員的協(xié)作精神，讓組內資源優(yōu)化配置，最終將表演進行得更加形象、真實，讓學生融入到一種英語學習的氛圍中去。

當然，通過活動提升學生英語水平是一個循序漸進的過程，需要教師、學生具備信心、耐心以及恒心。在活動開展的過程中，成員之間的感情得到了磨合，達成了默契。學生的整體英語水平不僅逐步提高，學生之間互助友愛的文化素養(yǎng)也培養(yǎng)了。

4. 結束語

新課標的指導是進行高中英語教學確立目標、改進方法、評價效果的基礎，踐行新的課程標準，是推行素質教育必須完成的一項重要工作。我們要不斷總結，不斷發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題，為國家培養(yǎng)更多更優(yōu)質的人才。

[1] 段慧. 以新課標為導向，把英語影視引入高中英語教學[J]. 考試周刊， 2010（36） .

篇6

[關鍵詞]銀行信貸審查財務分析

銀行信貸決策是門學問，更是門藝術。信貸決策是在考慮多種影響因素，從多個圍度對借款人進行綜合評判的基礎上得出。雖然企業(yè)財務分析僅僅為信貸決策提供參考，但財務分析是其中非常重要且必不可少的環(huán)節(jié)。

一、銀行信貸審查中財務分析的作用

財務報表分析的最基本功能，是將大量的報表數(shù)據(jù)轉換成對特定決策有用的信息，減少決策的不確定性。在具體分析過程中，財務報表僅僅是數(shù)據(jù)，分析的核心在于解釋數(shù)據(jù)，并尋找深層次的原因，關鍵是要透過數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)是否存在影響貸款安全的風險隱患，從而得出借款企業(yè)有無還款能力的結論。財務報表分析是把整個財務報表的數(shù)據(jù)，分成不同部分和指標，并找出有關指標的關系，以達到認識企業(yè)償債能力、盈利能力和抵抗風險能力的目的。當然，財務報表分析只是一個認識過程，只能發(fā)現(xiàn)問題而不能提供解決問題的現(xiàn)成答案，只能作出評價而不能改善企業(yè)的狀況。銀行在信貸審查中把握的一條重要原則是，針對借款人存在的風險因素提出控險措施，若風險在可承受范圍內則可予以貸款支持，否則不予支持。

二、銀行信貸審查中財務分析的內容及方法

銀行信貸審查人員進行財務分析最關注的是借款人現(xiàn)在和未來的償債能力。借款人償債能力與其盈利能力、營運能力、資本結構和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關。財務分析可從以下三方面著手：（一）結合企業(yè)所處行業(yè)及發(fā)展階段分析：不同行業(yè)、不同發(fā)展階段呈現(xiàn)不同財務特征，有不同評價標準及審點。（二）研究規(guī)模、結構及質量：不同規(guī)模的評判標準不同。而“平衡、和諧”的結構是一個重要感覺。資產的規(guī)模、結構及質量反映企業(yè)經營和投資戰(zhàn)略；負債和權益的規(guī)模、結構和質量反映企業(yè)融資戰(zhàn)略和資本結構的合理性；收入和利潤的結構和質量反映企業(yè)盈利模式及持續(xù)盈利能力；現(xiàn)金流量的規(guī)模、結構和質量反映企業(yè)現(xiàn)金流量運轉的順暢程度、現(xiàn)金的賺取能力、籌資能力和投資戰(zhàn)略。（三）詳細分析三張表：三張表應互相印證、有機統(tǒng)一。運用一些分析方法（如指標分析法、因素分析法、比較分析法、趨勢分析法等），對異常變動找原因，并預測未來現(xiàn)金流情況，對整體財務狀況尤其是償債能力給予綜合評價，為貸款決策提供參考。財務比率的比較是重要的分析手段。這些比率涉及到企業(yè)經營管理的各個方面，可分為：變現(xiàn)能力比率、資產管理比率、負債比率和盈利能力比率。銀行審查中比較關注變現(xiàn)能力比率，即企業(yè)流動性風險的分析。如銀行在與一擔保公司合作前，對其財務狀況進行分析，發(fā)現(xiàn)該擔保公司注冊資本及資產都較大，但其資產多是固定資產，資產的價值和快速變現(xiàn)能力較差，其擔保能力并非財務數(shù)據(jù)反映的那么強大，與其合作應審慎。

三、銀行信貸審核中財務分析的關注點

除上述常規(guī)分析方法外，結合銀行信貸審查的特點，實際操作中重點關注以下幾點：（一）關注存貨、應收帳款。存貨有太多沉沒成本還是固定資產增加閑置資產，還是技術落后或營銷體系不完備導致滯銷？分析存貨結構、價值、期限以及變現(xiàn)性。應收帳款關注集中度、回收率、變化趨勢，詳細分析帳齡、結構及質量，確定壞帳風險及其壞帳準備的計提是否充分。特別提示的是“其他應收款”不可忽視，往往隱藏很多問題，如大股東或關聯(lián)企業(yè)占款，極大地影響了企業(yè)的償債能力，也對銀行監(jiān)控貸款資金的使用帶來難度。通過其他應收款大額往來明細及款項性質的注釋，可了解企業(yè)大額資金是否被其他企業(yè)占用，有無往來單位名稱異常（如投資公司、期貨公司、房地產公司等）、往來性質異常的款項，對分析企業(yè)的資金流向及風險有很大作用。（二）關注銷售收入增長但利潤下降情況，分析主營業(yè)務成本的變動，是否成本增長率高于銷售增長率？關注銷售收入增長但經營活動現(xiàn)金流下降情況（應收帳款增加）。財務分析關鍵是解釋數(shù)據(jù)，如利潤率下降是由于市場原因還是原材料價格上漲因素造成的，是整個行業(yè)的下滑還是個案，對企業(yè)影響有多大，是短暫的還是持續(xù)的，這些分析都很重要。（三）分析盈利能力應分析各層次利潤，如毛利潤、營業(yè)利潤、稅前/后利潤及與銷售凈額的比率。以存貨作為營運周期主要部分的貸款對象，重點分析毛利潤，同時結合考察主營業(yè)務成本增長率。對于以成本控制為成敗關鍵的貸款對象，重點分析營業(yè)利潤。（四）負債中的“應付款”同樣分析賬齡和集中程度，還涉及商業(yè)風險問題，影響供應鏈的穩(wěn)定性?！捌渌麘犊睢币彩且粋€需花時間核實的科目。往往隱藏著向股東、關聯(lián)企業(yè)或職工的大額借款，削弱了企業(yè)未來的償債能力。資本的特征就是具有穩(wěn)定性，而流動性負債具有很大的不穩(wěn)定性，可能影響其持續(xù)經營及償債能力。銀行審查中會詳細了解該科目構成、還款期限等，通常的控制措施是在借款合同中約定“在結清我行貸款前不得歸還股東借款/職工集資款”。

（五）核實資產的真實有效性和價值。

如資本公積中的資產評估增值，是否有虛增情況。若評估增值所占比重過大，將嚴重影響企業(yè)資產真實性，影響對其償債能力的判斷，只有還原為真實有效的資產所作的評價才是有意義的。例：一戶造紙企業(yè)，所有者權益1.8億，實收資本2000萬，資本公積逾1億（大部分為評估增值），資產負債率69%，若剔除虛增資產部分，資產負債率高達83％。（六）重點進行現(xiàn)金流量分析?，F(xiàn)金流量分析不局限于現(xiàn)金流量表，還要與資產負債表、損益表等結合起來對照分析，相關數(shù)據(jù)是否一致統(tǒng)一，可互相解釋，這樣才能全面而深刻地揭示公司的償債能力、盈利能力、管理業(yè)績和經營活動中存在的成績和問題?，F(xiàn)金流量分析應集中在：借款人的現(xiàn)金來源和用途有哪些，是否圍繞其主營業(yè)務；是否存在現(xiàn)金流不足或為負情況，其主要原因何在；借款人未來的現(xiàn)金需求如何；借款人未來的經營活動產生的現(xiàn)金流是否穩(wěn)定等。而且還應注意現(xiàn)金的性質，如公積金、公益金有很多專業(yè)性質或專門用途，不能用來還款。只有“自由現(xiàn)金流”可直接用于還款。另外，貨幣資金中有多少已用于質押，用于承兌匯票保證金，對正確分析企業(yè)短期償債能力很重要。（七）在對企業(yè)申請流動資金貸款需求分析時同樣需結合其財務狀況分析：為什么需要貸款？是規(guī)模擴大產生的需求還是市場銷售不暢造成資金回籠不及時產生的需求？究竟資金鏈中缺口產生在哪個環(huán)節(jié)？需特別說明的是，銀行在衡量大額貸款客戶風險度的五條標準中涉及財務指標的兩條重要標準為：現(xiàn)金流量的脆弱性和財務杠桿比率的高低。可見銀行在風險把握上對現(xiàn)金流量和負債率指標的重視。

由于銀行非會計師事務所，對財務報表的分析不夠專業(yè)，其方法體系不夠完善，還有很多提升的空間。不可否認，很多情況下是憑經驗判斷。但，我們在實踐中發(fā)現(xiàn)，通過對企業(yè)進行財務分析往往可以獲得很多有價值的信息并發(fā)現(xiàn)其中的風險隱患，為信貸決策起到很好的參考作用。我們將不斷總結、探索更加有效的分析方法使之發(fā)揮更大的作用。

篇7

中小企業(yè)在發(fā)展過程中往往會遇到融資困難的問題，資金短缺會限制中小企業(yè)的發(fā)展，不利于中小企業(yè)的成長，向銀行借貸是中小企業(yè)快速安全獲得發(fā)展資金的方法，國家也有政策鼓勵中小企業(yè)向銀行借貸，本文從銀行信貸方面介紹一下銀行的信貸業(yè)務對中小企業(yè)發(fā)展的影響。

關鍵詞：經濟體制；信用體系；財務管理；國民經濟

我國國民經濟的主體是國有經濟，中小企業(yè)是國民經濟中重要的組成部分，在國民經濟中有不可替代的作用。中小企業(yè)的發(fā)展有利于擴大社會就業(yè)率，促進社會生產力發(fā)展，在科教興國、優(yōu)化經濟結構等方面，均發(fā)揮著越來越重要的作用。隨著中小企業(yè)企業(yè)規(guī)模的擴大，其對資金的需求也相應擴大，但中小企業(yè)的資金來源比較少，受限于我國資本市場的不完整，銀行在企業(yè)借貸中發(fā)揮著主要作用。銀行作為中小企業(yè)融資的主要渠道，可以有效解決中小企業(yè)因缺少資金而不能擴大再生產的難題，銀行作為我國主要的金融機構，對中小企業(yè)的發(fā)展有著深遠的影響。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.經濟體制的不同導致融資困難

我國是社會主義市場經濟體制，與外國資本主義不同，我國的國民經濟掌握在國家和人民手中，社會資源大部門集中于國有經濟上。在金融方面，中央銀行和四大銀行控制著國民經濟的資金流動量，中小企業(yè)是作為國民經濟的重要組成部分而存在的。在我國建國之后很長一段時間內，中小企業(yè)都處于一個發(fā)展低谷，直到改革開放以后，社會主義市場經濟體制的確立，國家政策的鼓勵，共同推動了中小企業(yè)的發(fā)展，此時中小企業(yè)進入了一個快速發(fā)展階段，這個時期的中小企業(yè)缺少資金，大部分都是從銀行借貸，銀行也樂于放貸，實現(xiàn)雙方的共贏發(fā)展。此后，隨著我國經濟不斷發(fā)展，中小企業(yè)的數(shù)量和質量也不斷提升，但種種原因導致中小企業(yè)的融資變得很困難，根據(jù)國內一些學者的研究成果，認為中小企業(yè)在向大型金融機構和銀行借貸時，對中小企業(yè)的審查手續(xù)過多、過嚴，信用等級要求高和利率高、還款期限短的特點導致銀行對中小企業(yè)的小額貸款積極性不高，此外銀行的業(yè)績評估機制使銀行的業(yè)務員因提成低，而不愿意積極的給中小企業(yè)放貸。還有一種觀點認為銀行對非公有制經濟有所歧視，在銀行信貸中，首先考慮國有企業(yè)，優(yōu)先配給資金，對中小企業(yè)往往忽視，據(jù)統(tǒng)計，我國金融機構把80%的資金信貸給了國有大中型企業(yè)，而只有20%的資金用于中小企業(yè)的信貸，這無疑加重了中小企業(yè)的融資困難程度。

2.中小企業(yè)融資能力差

中小企業(yè)融資能力往往受企業(yè)自身規(guī)模的限制，在資產和經營狀況上較差，資金的流動率也較低，信譽水平不高，在企業(yè)業(yè)務上，具有很大的隨意性，往往根據(jù)市場跟風而動，在企業(yè)的具體業(yè)務上無法固定，沒有明確的產權和責任人導致中小企業(yè)的信用評級不高。在國家銀行和金融機構在借貸給中小企業(yè)時，會著重考慮中小企業(yè)的經營狀況，判斷中小企業(yè)的融資能力和信用等級，若中小企業(yè)受自身經營狀況影響，信用等級不夠高，就會導致無法從銀行順利貸款；即使獲得信用貸款，也多為短期小額貸款，無法從根本上解決中小企業(yè)融資困難的局面。在中小企業(yè)的融資上還存在著內源融資和外源融資，內部融資就是中小企業(yè)不斷消耗自身的存款來滿足企業(yè)發(fā)展的資金需求，這種融資方法依托于中小企業(yè)自身的力量，雖然安全性高，但周轉速度不快，是中小企業(yè)目前最常用的融資手段；外源性融資就是向銀行等金融機構信用借貸，這種方法可操作性不是很強，手續(xù)繁瑣，不能及時滿足中小企業(yè)對資金的需求。

3.中小企業(yè)的財務管理能力低

中小企業(yè)在企業(yè)管理上能力相對來說還是較低，中小企業(yè)在經營時的隨意性導致其財務管理混亂，財務管理制度不夠健全，沒有專業(yè)財務管理人員長期從事財務管理工作。在企業(yè)的財務決策和企業(yè)發(fā)展方向上，沒有明確的目標和方向，一切都以眼前的情況為準，缺乏長遠戰(zhàn)略目光，使銀行無法判斷中小企業(yè)的預期目標，不能對中小企業(yè)的經營能力表現(xiàn)出足夠的信任。而且中小企業(yè)在資產上，固定資產不夠明確，在向銀行申請信用貸款時，由于沒有足夠的可抵押物品，即使有，也因為中小企業(yè)出于隱瞞財產的目的而不肯表露出來，從而加劇了中小企業(yè)借貸困難的局面。

4.中小企業(yè)數(shù)量大質量差

我國的經濟體制自從改革后，中小企業(yè)便如雨后春筍般出現(xiàn)了，據(jù)統(tǒng)計，我國目前99%的企業(yè)均是中小企業(yè)，注冊的中小企業(yè)已有1000多萬家，其工業(yè)產值也已達到國民經濟的50%以上，在我國GDP的占比中也是年年提升，并為城鎮(zhèn)和農村局面創(chuàng)造了高達78%以上的就業(yè)機會，然而與國有大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)在規(guī)模和質量上都較差，無法和規(guī)模龐大、技術先進，以較少投入獲得較大收入的大中型企業(yè)相比，而中小企業(yè)數(shù)量的增多給銀行的信用貸款帶來了很大的壓力，在滿足國有大中型企業(yè)的同時，還要分出相當大一筆資金去給中小企業(yè)借貸。銀行借貸給中小企業(yè)的資金是基于我國銀行的存款數(shù)額和國家計劃的，受限于我國國民經濟的規(guī)模，銀行的資金量勢必不可能同時滿足所有中小企業(yè)的資金需求，只能針對那些規(guī)模較大，經營狀況良好的中小企業(yè)進行借貸，那些規(guī)模和經營狀況較差的中小企業(yè)只能在緩慢中發(fā)展，資金鏈短缺限制了中小企業(yè)的快速發(fā)展。

二、銀行信貸對中小企業(yè)的影響

1.銀行信貸滿足中小企業(yè)的資金的需求

中小企業(yè)往往起步維艱，在創(chuàng)立初始就面臨著資金短缺的問題，所以中小企業(yè)對資金的訴求是很強烈的，源于中小企業(yè)急于發(fā)展的迫切要求，中小企業(yè)在發(fā)展中依靠內源融資可以暫時滿足企業(yè)對資金的需求，但是不利于企業(yè)再生產的擴大，因為內源融資依靠的是中小企業(yè)自身的實力，可中小企業(yè)的經營規(guī)模往往無力支撐企業(yè)的大規(guī)模擴展，所以外源性融資便成為了中小企業(yè)長期發(fā)展的支撐點。在外源融資上，銀行以其獨特的地位和放貸金額的龐大性可以有效滿足中小企業(yè)對資金的需求，保障中小企業(yè)的資金鏈的穩(wěn)定性。雖然銀行對中小企業(yè)申請信貸的限制很多，但近年來各大銀行已經開始注意到中小企業(yè)小額信貸對銀行帶來的利益，已在中小企業(yè)信貸問題上做出了很多改善，例如減少不必要的審批手續(xù)，建立動態(tài)的信用評級機制，及時了解中小企業(yè)的運行狀況，做出具體的放貸標準。

2.銀行放寬對中小企業(yè)的限制

近年來，中小企業(yè)在國民經濟中的作用越來越凸顯，政府和銀行都開始注意到中小企業(yè)獲得信貸難的問題，并做出了相應的改善。第三方金融機構和國外游資的進入，也是影響銀行做出改善的原因。目前市場上，放貸機構多如牛毛，但論影響力還是銀行是最大的，銀行在信貸業(yè)務上也許專業(yè)性不如專門以信貸為主的金融機構，但是安全性和抗風險能力卻是最好的。在中小企業(yè)信貸業(yè)務上，銀行目前根據(jù)國家法律法規(guī)，積極改進對中小企業(yè)的信貸擔保業(yè)務，銀行在擔保上與擔保公司實行比例共攤，共同承擔中小企業(yè)的擔保信貸業(yè)務；其次國家政策對中小企業(yè)的扶持，有利于中小企業(yè)在銀行信貸時因為自身規(guī)模不夠，企業(yè)固定資產不足，而經營狀況良好的中小企業(yè)順利拿到信貸，從而獲得資金支持，實現(xiàn)中小企業(yè)的快速發(fā)展。銀行還建立健全中小企業(yè)信用評估體系，在信用體系建立上，還需要政府立法規(guī)范中小企業(yè)的運營，確立中小企業(yè)的負責人，銀行搜集整理中小企業(yè)的運營情況從而制定出相應信用等級，按信用等級高低來對中小企業(yè)進行信貸，對于那些信用等級低的中小企業(yè)可以不予貸款，既能起到降低銀行風險，也能規(guī)劃中小企業(yè)的經營行為，起到監(jiān)督中小企業(yè)遵紀守法的作用。

3.中小企業(yè)的自我完善

銀行信貸體系可以起到督促中小企業(yè)自我完善的作用，具體來講就是不能單純依靠銀行信貸，要實現(xiàn)資金來源多極化，自我謀生路；此外還要注重財務人才的培養(yǎng)，好的財務人才可以促使中小企業(yè)建立起良好的財務管理體制，提升中小企業(yè)良好的財務運營，使中小企業(yè)獲得銀行信貸，促進中小企業(yè)長足發(fā)展的目的。

三、結語

篇8

——各項存款規(guī)模增加。截至2012年6月末，鶴崗市區(qū)聯(lián)社各項存款余額達34億元，較年初增長16.09%，較2006年翻了五倍。

——各項貸款規(guī)模擴大。截至2012年6月末，各項貸款余額233，562萬元，較年初增長4.31%，較2006年增長5.71倍。

——服務水平大幅提高。截至2012年6月末，全市ATM機數(shù)量22臺，農民自助終端設備16臺，POS機商戶153戶，安裝POS機具190臺。同時，不斷完善和加強網點基礎設施建設，為客戶創(chuàng)造了一個方便、安全、和諧、溫馨的服務環(huán)境。

——機構網點增加。截至2012年，鶴崗市區(qū)聯(lián)社機構網點數(shù)目達到28家，營業(yè)網點遍布城鄉(xiāng)，從繁華鬧市至鄉(xiāng)間村屯隨處可見。

——業(yè)務種類增多。業(yè)務種類由過去單一的存款、貸款業(yè)務，增加至覆蓋存貸款、代繳和各種中間業(yè)務在內的各個領域的金融業(yè)務。

——風險防控能力提升。風險等級由2006年的6C上升到現(xiàn)在的4A級。

在幾年中，鶴崗市區(qū)聯(lián)社大幅度發(fā)展變化，取得了巨大成就。主要抓了以下工作：

支持農村、農業(yè)和農民，發(fā)揮農村信用社職能作用

為了更好地扶持三農產業(yè)發(fā)展，鶴崗市區(qū)聯(lián)社針對農戶貸款制定了五項惠農政策：一是實行利率優(yōu)惠，對信譽好的農戶給予利率優(yōu)惠，體現(xiàn)出差別化；二是延長貸款期限，將農業(yè)貸款期限放寬至18個月，促進農民增收；三是提高貸款額度，根據(jù)農戶的信譽程度和償債能力，對一些種養(yǎng)殖大戶適當放寬授信額度；四是免費贈送保險，對在市區(qū)聯(lián)社辦理貸款業(yè)務的農戶，免費辦理保險業(yè)務；五是聯(lián)保小組成員由五人減至三人，使貸款發(fā)放更加高效、便捷，農戶更好的選擇聯(lián)保組成員，有效地降低了貸款的風險。對一些糧食加工類涉農企業(yè)，市區(qū)聯(lián)社根據(jù)企業(yè)的特點，結合農村信用社的優(yōu)勢，為其開辦：糧食倉單抵押貸款、糧食企業(yè)最高額聯(lián)保貸款及糧食企業(yè)最高額聯(lián)保項下抵押貸款等具有針對性的信貸品種。

大力支持小微企業(yè)，促進地方經濟發(fā)展

近年來，鶴崗市區(qū)聯(lián)社一直在全方位、多層次提供現(xiàn)代化金融服務，把積極扶持中小微企業(yè)作為自身優(yōu)化信貸結構、培育新的效益增長點、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。

（一）積極溝通，多方協(xié)調。積極組織召開政銀企座談會，搭建一個政府、企業(yè)和銀行面對面交流的平臺，既能準確掌握企業(yè)的實際需求，也能及時了解地方政府的政策方針，同時也為企業(yè)爭取到了優(yōu)惠政策。

（二）完善內控制度，加強內控管理。聯(lián)社出臺信貸員盡職免責管理辦法，明確了合規(guī)放貸，盡職緩責，盡職免責，消除信貸員懼貸惜貸思想，促進信貸員合規(guī)操作。根據(jù)上級部門清收獎勵辦法，制定了本單位的清收獎勵辦法，擴大清收獎勵面，鼓勵全員參與到不良貸款的清收工作中，取得了良好的效果。強化駐勤工作制度，信貸人員從根本上轉變了“重貸輕管”的思想，充分認識到貸后檢查在貸款流程中的重要性，樹立了風險意識，時刻注意市場動態(tài)和社會經濟變化情況，做好風險預警工作。

（三）開發(fā)新產品，拓展服務領域。根據(jù)中小微型企業(yè)信貸需求“短、小、頻、急”的特點，合理匹配信貸產品，創(chuàng)新信貸模式，在風險可控的前提下適時介入，推出近20種信貸產品，從全方位、多角度支持全市的中小微企業(yè)發(fā)展壯大。開辦了“最高額循環(huán)使用貸款”，采用“一次核定、隨貸隨用、余額控制、周轉使用”模式，對誠信度較好的客戶設定最高授信額度。目前辦理此類貸款105戶，余額達到6.5億元。繼續(xù)支持地方特色經濟產業(yè)，開辦了煤大卡、成品油抵押貸款、糧食倉單抵押貸款。截至2012年6月末，聯(lián)社共發(fā)放上述貸款50筆，累計金額32，695萬元。這些貸款的發(fā)放有利地支持了地方經濟的發(fā)展。積極探索“惠企通”貸款，該信貸品種抵押方式靈活，可以用房產作抵押，還可以用設備、原材料、產成品等動產作抵押，有效地緩解了中小微型企業(yè)融資難的瓶頸。截止目前累計發(fā)放“惠企通”貸款39筆，金額1.9億元?！盎萜笸ā辟J款的推出取得了良好的經濟效益和社會效益，得到了廣大客戶的好評，并榮獲了省銀行業(yè)“2012年服務小微企業(yè)及三農十佳特優(yōu)產品”的稱號。另外，為解決農村婦女就業(yè)、創(chuàng)業(yè)難問題，于2011年3月18日正式啟動“農村婦女小額擔保貼息貸款”項目，共發(fā)放農村婦女小額擔保貼息貸款1067萬元，扶持319名婦女創(chuàng)業(yè)，重點投向特色種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)。

突出窗口服務和環(huán)境建設，全力提高服務質量

鶴崗市區(qū)聯(lián)社創(chuàng)新服務理念，開展創(chuàng)建示范窗動，逐步實現(xiàn)了由崗位操作者向綜合管理角色的轉換，增強了職工的發(fā)展服務意識。規(guī)定所有工作人員一律統(tǒng)一著裝，掛牌上崗，普通話文明服務，要求臨柜人員在接待客戶用心、細心、誠心、愛心、恒心，打造優(yōu)質高效的服務形象示范窗口，以優(yōu)質服務樹品牌、以品牌創(chuàng)效益。認真落實省聯(lián)社各項規(guī)章制度、各項實施細則，落實到人，考核到人，責任到人，獎懲到人，實現(xiàn)規(guī)范化管理。開展“星級儲蓄所柜”、“星級柜員”服務競賽活動，掀起了爭當服務之星、爭創(chuàng)先進文明單位活動的熱潮，把每個員工的主動性和積極性充分調動起來，使他們的才能和特長都能展示出來。另外，注重服務設施，提供休息椅、沙發(fā)、茶幾、飲水機，還進行了大廳內的環(huán)境綠化，購置了報架，擺放了日報、晚報、合作金融等報紙刊物，供客戶休閑閱覽，統(tǒng)一配備多功能服務車，每天都會擺放一些飲料和糖果，為客戶提供貼心服務，營造出方便、安全、和諧、溫馨的辦理業(yè)務及休息環(huán)境。在2011年，鶴崗市農村信用社的基層網點奮斗信用社、內環(huán)信用社，獲得了省級示范文明服務窗口稱號。

注重人才培養(yǎng)，塑造企業(yè)文化

篇9

關鍵詞：中外銀行；信貸管理；比較；啟示

0引言

商業(yè)銀行作為一種商業(yè)性經濟組織，其實現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展的根本目的就在于為股東創(chuàng)造最大價值，實現(xiàn)資產的穩(wěn)定增長追求利潤最大化。外資銀行一直以來都較為重視信貸風險的防范工作，目前已經形成了一整套較為規(guī)范、較為科學的內部控制制度和信貸管理體制，無論是風險控制體系、貸款風險分析，還是風險評定、貸款原則，亦或者貸款審批、貸款程序，都建立了嚴格而又規(guī)范的要求，能夠對信貸風險予以了有效地控制。而我國由于體制問題，國內銀行的信貸管理機制和商業(yè)經營體制都處于逐步完善、逐步調整之中，與外資銀行之前存在著較為明顯的差異，本文就中外銀行信貸管理的比較與啟示進行探討。

1中外銀行信貸管理的比較

（一）組織結構上的差異

外資銀行重視水平制衡，往往采取矩陣型結構管理體系來進行信貸管理，除了專業(yè)線管理（總行———分行），還強調橫向部門的制約和分工，進而實現(xiàn)資源配置效率和風險控制的有機結合。外資銀行通常會設置包括系統(tǒng)一體化管理部門、業(yè)務管理部門、信貸政策制訂部門、不良貸款處理部門、風險審查部門、資產組合風險分析部門等在內的多個專業(yè)化部門來負責信貸業(yè)務的組織管理，各個專業(yè)化部門各司其職、分工明確，在業(yè)務上相互監(jiān)督、相互協(xié)作、相互溝通。值得注意的是，信貸風險的關鍵控制點在于貸款審批環(huán)節(jié)，外資銀行多采取多位授權人員共同審批的方式，為了體現(xiàn)出公平性和客觀性，這些授權人員分別隸屬于不同部門。而國內銀行重視垂直管理，這是與國內銀行長期實現(xiàn)的“金字塔”型行政體制是高度耦合的。與外資銀行相比，國內銀行信貸管理存在著“橫向制衡不夠、縱向管理鏈條過長”的問題，雖然國內銀行近年來不斷深化改革，已經大力調整了內部組織結構，相繼成立了多個專業(yè)化部門來對貸款風險進行評估、對不良貸款進行處置，但仍然由審貸部門全部承擔信貸資產組合風險管理、信貸政策管理等。貸款的最終決策權掌握在銀行行長或者主管信貸的副行長。

（二）人員制約手段的差異

外資銀行重視人員激勵，格外強調提高廣大員工的主動性和積極性，信貸管理人員的獨立性、自較高，外資銀行分支機構的信貸管理人員不由分支機構行長任命，而是由上級信貸主管指派或者直接任命，這些信貸管理人員的業(yè)務素質、工作視野明顯要更強、更廣闊一些。他們往往會站在外資銀行利益最大化的角度來看待問題，那么必然會突破部門的限制，有利于提高外資銀行的整體經濟效益。此外，還有利于信貸管理人員主動去參與到外資銀行分支機構的重大信貸決策，主動去監(jiān)督外資銀行分支機構的各項信貸活動，這樣一來，信貸風險在無形之中就得到了降低。為了能夠更好地提高信貸管理人員的主動性和積極性，外資銀行通常都會通過內部持股制度、股票期權制度、年終績效考評制度來獎優(yōu)懲劣。而國內銀行則重視人員控制，多以貸款責任制來控制信貸管理人員，很多銀行紛紛制定了不良貸款終身追繳制度、信貸資產質量第一責任人制度等制度，但是再細致、再嚴格的責任制度在監(jiān)督困難、信息不對稱的情況下很難生效，仍然會出現(xiàn)信貸人員和不良企業(yè)勾結詐騙銀行信貸資金及違規(guī)事件。另外，絕大多數(shù)國內銀行還沒有建立起具有較強吸引力的薪酬制度，普遍存在著結構單一、薪酬較低的問題，自然也很難起到應有的激勵作用。

（三）風險防范意識和控制措施上的差異

外資銀行重視事前防范，在整個信貸業(yè)務流程中，風險防范始終都是核心環(huán)節(jié)，也采取了多種金融風險防范措施，具體措施如下：（1）設立獨立機構來對風險進行評估。（2）利用各種專用軟件和現(xiàn)代計量方法來動態(tài)分析、動態(tài)評估客戶資料，并在信貸管理的各環(huán)節(jié)中都大量應用評級結果。（3）合理篩選客戶，列出杠桿比率、公司規(guī)模、股東資本、管理者經驗等準入指標。（4）建立大客戶專管制度，由外資銀行總部統(tǒng)一專管大客戶的貸款。（5）為了能夠更好地應對突發(fā)事件，外資銀行通常都會開展不定期的風險測試，重點測算借款企業(yè)的信用等級。而國內銀行則不太重視事前防范，而將過多的精力放在事后化解。絕大多數(shù)的國內銀行都沒有開展市場細分工作，也沒有細致、深入地研究借款企業(yè)性質和企業(yè)情況，只是審查了借款企業(yè)是否存在違法經營行為、營業(yè)執(zhí)照是否合法、是否按時年審等，這樣一來，必然無法全盤考慮信貸資產風險。從目前來看，各大國內銀行都存在著盲目“搶大戶”的情況，將大量的新增貸款涌入到少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，雖然在短時間內能夠降低銀行的不良貸款、增加銀行的盈利水平，但是這些貸款大戶存在著較大的政策性風險、行業(yè)性風險、系統(tǒng)性風險，一旦出現(xiàn)貸款損失，那么會嚴重影響到銀行的正常運營。此外，雖然國內銀行也建立了風險評級制度，但是風險評級制度并不健全，信用評級工作只在每年年初和新客戶申請貸款時才會開展，很難將信貸風險即時反映出來。

（四）不良貸款處理策略上的差異

外資銀行重視不良貸款的轉化工作，外資銀行在發(fā)放貸款之后，客戶經理會主動幫助借款企業(yè)解決其在生產經營過程中具體問題，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)問題，外資銀行就會在第一時間成立專門小組，協(xié)助客戶分析研究競爭對手、市場份額、市場容量等詳細情況，并且提出切實可行的咨詢指導意見。若客戶出現(xiàn)還款困難，外資銀行也會努力利用自身的資源來幫助客戶搞好經營，最大限度地實現(xiàn)雙贏目標。而國內銀行則較為重視清收不良貸款，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)問題，國內銀行往往會在第一時間急于抽出貸款，通常會采用司法訴訟或者處置抵押物的方式，這樣必然會讓本已處于困境的借款企業(yè)雪上加霜。

2外資銀行信貸管理所帶來的啟示

（1）基于權力制衡的原則來建立健全信貸組織管理體制

國內銀行應該向外資銀行學習，基于權力制衡的原則來建立健全信貸組織管理體制，具體細化則可分為三大原則，第一是基于程序定位原則，國內銀行的各個員工、各個崗位、各個部門都要有清晰、明確的授權批準和分工職責，相互之間不得超越職權，必須要各負其責、各司其職；第二是基于相互牽制原則，國內銀行的信貸組織各權力、各崗位、各部門之間形成約束制衡機制；第三是基于系統(tǒng)協(xié)調原則，國內銀行要將各個部門之間的關系予以理順，可仿照外資銀行來設置包括系統(tǒng)一體化管理部門、業(yè)務管理部門、信貸政策制訂部門、不良貸款處理部門、風險審查部門、資產組合風險分析部門等在內的多個專業(yè)化部門來負責信貸業(yè)務的組織管理，杜絕內耗、增強實力。

（2）樹立以人為本的信貸經營管理思想

對人的控制和激勵，一直以來都是信貸管理的核心，從目前來看，國內銀行往往對人的激勵不足，而控制有余，但是再細致、再嚴格的責任制度在監(jiān)督困難、信息不對稱的情況下很難生效，筆者認為國內銀行應該樹立以人為本的信貸經營管理思想，第一，將現(xiàn)行工資分配制度予以改革，務必要強調“多干多得、少干少得、不干不得”的原則，薪酬務必要堅持市場化的原則；第二，要正面引導、記錄員工的工作積極性，同時還要對員工的主觀能動性予以充分發(fā)揮和尊重；第三，要提高信貸管理人員的獨立性、自，打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤。

（3）對銀行信貸風險進行客觀評價

國內銀行在信貸管理中通常會陷入過于教條或者靈活性過強的兩個極端，靈活性過強會表現(xiàn)為國內銀行不顧國家政策和企業(yè)的償債能力來為企業(yè)盲目授信、多頭開戶；過于教條則會表現(xiàn)為國內銀行過于惜貸，過于強調抵押擔保，這會對商業(yè)銀行的正常發(fā)展造成嚴重的制約，這在信貸管理中都需要予以克服。

3結語

總之，商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的主體力量，在我國社會發(fā)展和經濟發(fā)展中起到十分重要的作用，務必要正視中外銀行信貸管理的差異，加快我國商業(yè)銀行信貸管理工作的穩(wěn)步發(fā)展。

參考文獻：

[1]田麗斌.外資銀行信貸管理的借鑒意義[J].中國集體經濟(下半月)，2012,21(05).

篇10

 

關鍵詞: 短波通信;民航;短波地面站;數(shù)據(jù)鏈

 

應用短波按照國際無線電咨詢委員會(CCIR)的劃分是指波長在10m～100m,頻率為3MHz～30MHz的電磁波。短波通信又稱高頻(HF)通信,實際上,為了充分利用短波近距離通信的優(yōu)點,其實際使用的頻率范圍為1.5MHz～30MHz。由于短波通信的固有特點,長期以來,短波通信始終是軍事指揮的重要手段之一,一直被廣泛地應用于外交、氣象、郵電、交通等各個部門,用以傳送圖像、數(shù)據(jù)、語言、文字等信息。同時,它也是海上航行和高空飛行的必備通信方式。短波通信是無線通信的基礎,盡管目前無線通信新技術不斷涌現(xiàn),短波通信有逐漸退出通信領域的趨勢,但是自身所擁有的優(yōu)勢和長處并不能被完全取代,在國際通信、防汛救災、海難救援及軍事等領域依然發(fā)揮著重要作用。 

 

1. 短波的傳播方式 

 

民航通信中使用到的短波實質為無線電波,主要用于地面與飛機間的通信,其通信傳播方式主要有以下三種: 

1.1地面波。 地面波是沿著地球表面?zhèn)鞑サ牟?它沿著半導電性質和起伏不平的地表面進行傳播,一方面使電波的場結構不同于自由空間傳播的情況而發(fā)生變化并引起電波吸收,另一方面使電波不像在均勻媒質中那樣以一定的速度沿著直線路徑傳播,而是由于地球表面呈現(xiàn)球形使電波傳播的路徑按繞射的方式進行。 

1.2天波。 天波是經過地面上空40~800公里高度含有大量自由電子離子的電離層的反射或折射后返回地面的電波傳輸方式。天波是短波的主要傳播途徑,可實現(xiàn)長距離的傳播,短波信號由天線發(fā)出后,經電離層的多次反射,傳播距離可以由幾百公里達到上萬公里,且不受地面障礙物阻擋。在天波傳播的過程中,路徑衰耗、大氣噪聲、時間延遲、電離層衰落、多徑效應等因素,都會造成信號的畸變與弱化,影響短波通信的效果。 

1.3直接波。 直接波是從發(fā)射天線到接收天線之間,不經過任何發(fā)射,直接到達,電波就象一束光一樣,所以有人稱它為視線傳播。由于民航中,飛機大多數(shù)時間都是在飛行,所以有些時候地、空之間的短波通信,實際上是可以靠直接波完成的。 

 

2.短波通信的特點 

 

與衛(wèi)星通信、地面短波等通信手段相比,無線電短波通信有許多顯著的優(yōu)點:(1)短波通信無需建立中繼站即可實現(xiàn)遠距離通信,(2)短波通信元器件要求低、技術成熟、制造簡單、設備體積小、價格便宜,建設和維護費用低;(3)設備簡單,目標小、架設容易、機動性強,即使遭到損壞也容易修理,由于其造價相對較低,可以大量裝備,因而系統(tǒng)頑存性強。(4)電路調度容易,靈活性強,可以使用固定設置,進行定點固定通信,也可背負或裝入車輛,實現(xiàn)移動中的通信。這些優(yōu)點是短波通信被長期保留、至今仍被廣泛應用的主要原因。同時,短波通信也存在著一些明顯的缺點:(1) 信道擁擠、頻帶窄;(2)短波的天波信道是變參信道,故信號傳輸不穩(wěn)定;(3)大氣和工業(yè)無線電噪聲干擾嚴重;(4)天線匹配困難。

3.短波通信在民航中的應用 

 

短波通信系統(tǒng)的主要用途是使飛機在飛行的各階段中和地面的航行管制人員、簽派、維修等相關人員保持雙向的語音和信號聯(lián)系,當然這個系統(tǒng)也提供了飛機內部人員之間和與旅客的聯(lián)絡服務。 

3.1民航短波通信基本設備 

民航短波地空通信設備由短波單邊帶發(fā)信機、短波單邊帶收信機、遙控器及地空選擇呼叫器組成,設備一律使用單邊帶抑制載波、模擬單信道無線電話工作方式。短波單邊帶發(fā)、收信機均采用全固態(tài)電路及頻率合成技術,頻率范圍為2.8～22MHz,發(fā)信機功率不大于6KW。

3.2民航短波通信地面站