導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防控措施，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、金融創(chuàng)新模式下金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作的特征

依照我國銀監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)下發(fā)的《商業(yè)性銀行金融創(chuàng)新指導(dǎo)》，金融創(chuàng)新工作的基本宗旨是指商業(yè)銀行為了配合當(dāng)今經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需求，依托新技術(shù)的運(yùn)用、新手段的采取、新市場的拓展、新職能機(jī)構(gòu)的設(shè)置等，在發(fā)展戰(zhàn)略擬定、管理制度建立、職能機(jī)構(gòu)配置、業(yè)務(wù)人員安排、管控模式構(gòu)建、業(yè)務(wù)程序運(yùn)作及服務(wù)產(chǎn)品開發(fā)等各項(xiàng)工作上所增設(shè)的一些新內(nèi)容。如今，我國的金融產(chǎn)業(yè)已經(jīng)進(jìn)入整體性業(yè)務(wù)開放的狀態(tài)，金融產(chǎn)業(yè)增加了金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度，且創(chuàng)新趨勢強(qiáng)勁，進(jìn)而使金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)展現(xiàn)出了蓬勃發(fā)展的勢頭，具體體現(xiàn)在以下幾方面。

（一）理財(cái)產(chǎn)品

隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們開始對(duì)金融方面的投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生興趣，為了適應(yīng)金融市場中新興業(yè)務(wù)的需求，目前很多金融經(jīng)營單位都開始在其金融業(yè)務(wù)范疇中增設(shè)了新的理財(cái)產(chǎn)品。此種服務(wù)產(chǎn)品的融入，促使了當(dāng)今總體金融行業(yè)面貌產(chǎn)生了本質(zhì)性的變化，特別是使得當(dāng)今金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展模式產(chǎn)生了吐故納新式的變革，且提升了金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度。從相關(guān)的調(diào)查資料可知，我國現(xiàn)階段絕大多數(shù)金融經(jīng)營單位都相繼推出了理財(cái)產(chǎn)品，開展了各種相異類型的理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)多達(dá)60余種，由此充分說明了我國的金融產(chǎn)業(yè)正處在持續(xù)的產(chǎn)品創(chuàng)新之中。

（二）服務(wù)業(yè)務(wù)范疇

自從理財(cái)業(yè)務(wù)成為金融產(chǎn)業(yè)服務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)突破口之后，金融產(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍也開始走向持續(xù)的拓寬和擴(kuò)展，一些金融經(jīng)營單位已經(jīng)逐步脫離了有史以來即連續(xù)開展著的存款、信貸和匯兌等原始業(yè)務(wù)模式，而是更側(cè)重轉(zhuǎn)向于居民家庭理財(cái)、電子型支付銀行等業(yè)務(wù)。依照粗略統(tǒng)計(jì)資料顯示，我國現(xiàn)在已經(jīng)有數(shù)十家金融經(jīng)營單位設(shè)置了金融證券業(yè)務(wù)品種及保險(xiǎn)服務(wù)品類，而且其業(yè)務(wù)運(yùn)作期限已經(jīng)擴(kuò)展到最低一個(gè)月，最長不做上限?；诖耍鹑诋a(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)范疇也變成了金融模式創(chuàng)新的一個(gè)范疇。

（三）金融業(yè)戶大幅度拓展

我國實(shí)行改革開放政策三十多年來，我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)獲取了突飛猛進(jìn)式的發(fā)展，廣大百姓的生活水平在持續(xù)提升。據(jù)國家相關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)資料顯示，2013年前3季度，國民生產(chǎn)總值超過了166050億元，和2012年同期相比上升了11.7個(gè)百分點(diǎn)，我國的城鎮(zhèn)居民的人均可支配收入為10351元，排除價(jià)格波動(dòng)因素，其實(shí)際上升為13.5%，所增加幅度高于2012年同期指標(biāo)3.5個(gè)百分點(diǎn)。

（四）金融職能同質(zhì)化

因?yàn)榻鹑诼毮軝C(jī)構(gòu)在其業(yè)務(wù)運(yùn)作形式及組織架構(gòu)上的持續(xù)革新，導(dǎo)致銀行企業(yè)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、信托投資機(jī)構(gòu)、證券公司等非銀行性金融部門之間的職能劃分變得越來越不明朗，整個(gè)世界上的金融服務(wù)單位也正在由分行業(yè)經(jīng)營模式轉(zhuǎn)向聯(lián)合化經(jīng)營的綜合型模式?，F(xiàn)階段，我國銀行業(yè)真正自覺性的創(chuàng)新活動(dòng)仍然很不充分，創(chuàng)新的廣度和深度存在較大不足，行業(yè)內(nèi)照搬復(fù)制式的“創(chuàng)新”占了很大比重。

二、金融創(chuàng)新模式下金融風(fēng)險(xiǎn)管控面臨的問題

（一）未建立完整的創(chuàng)新機(jī)制

就金融創(chuàng)新模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)防控而言，過去的金融業(yè)務(wù)考評(píng)過程均是依據(jù)金融單位的經(jīng)營規(guī)模來實(shí)施的，并未關(guān)注金融經(jīng)營單位的職能性業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況。這樣必然使金融經(jīng)營單位服務(wù)產(chǎn)品及經(jīng)營業(yè)務(wù)的創(chuàng)新工作得不到足夠的重視，也正是由于此種缺陷的存在，才導(dǎo)致了過去我國金融產(chǎn)業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常出現(xiàn)和不可避免性。

（二）從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平偏低

我國金融管理業(yè)務(wù)人員的技術(shù)素質(zhì)偏低，并且不具備現(xiàn)代化的金融更新觀念，由此導(dǎo)致其整個(gè)金融創(chuàng)新過程不可避免地會(huì)發(fā)生金融運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)，然而其還不能正視金融風(fēng)險(xiǎn)的存在。過去在實(shí)施金融風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，其重點(diǎn)是以防范金融產(chǎn)業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容，然而在具體的金融創(chuàng)新模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)防控過程中，大部分金融部門業(yè)務(wù)人員并未深刻認(rèn)識(shí)到金融產(chǎn)品創(chuàng)新在整個(gè)金融創(chuàng)新工作中的價(jià)值性，也就不可能將金融風(fēng)險(xiǎn)防范觀念應(yīng)用到金融產(chǎn)品更新過程中。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)防控模式單一

就我國現(xiàn)階段金融創(chuàng)新模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)防控而言，管控模式古板單調(diào)為其金融創(chuàng)新過程中不能輕視的一種問題。過去的金融風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制一般都屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定的運(yùn)作模式，然而將此類運(yùn)作模式運(yùn)用到現(xiàn)實(shí)金融創(chuàng)新模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，不可能達(dá)到與國際運(yùn)作規(guī)則完整接軌。所以，在每次國家頒布和金融行業(yè)運(yùn)作相關(guān)的管理政策，均必引發(fā)金融行業(yè)震蕩及業(yè)務(wù)開展規(guī)模的下跌，導(dǎo)致總體金融交易市場中暗藏一種走向不規(guī)范的資金流，最終引發(fā)整體金融產(chǎn)業(yè)中各類企業(yè)獲利不平衡的情況。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式落后

在金融創(chuàng)新模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式的落后也很不利于總體金融風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)際效果。比如，其時(shí)常表現(xiàn)出金融訊息溝通跟不上具體的運(yùn)作節(jié)奏、金融政策調(diào)整滯后、考評(píng)過程控制不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)热毕輪栴}，如果在此階段中有某些不法金融單位借機(jī)對(duì)金融交易市場搞一些小動(dòng)作，就不能夠快速圓滿地將其平衡處置好。基于此，金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的落后也必然會(huì)嚴(yán)重影響金融風(fēng)險(xiǎn)的防控效果。

（五）缺乏誠信交流

“誠信”的信譽(yù)是任何一家金融經(jīng)營單位得以生存發(fā)展的必要條件，然而一般在具體的金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，因?yàn)榻鹑诓块T業(yè)務(wù)人員側(cè)重追求經(jīng)濟(jì)利潤而淡漠了彼此之間的誠信交流，金融企業(yè)所實(shí)施的誠信交流重點(diǎn)是針對(duì)于本企業(yè)上報(bào)的經(jīng)營數(shù)據(jù)是否客觀屬實(shí)。由于在原先的金融交易市場上，常常暴露出金融經(jīng)營單位造假上報(bào)材料的問題，由此造成我國金融交易市場中嚴(yán)重存在業(yè)務(wù)信息不屬實(shí)、各個(gè)企業(yè)之間不能實(shí)現(xiàn)相互信任的問題。

三、國外金融模式下金融風(fēng)險(xiǎn)防控的主要經(jīng)驗(yàn)做法

近年來，在規(guī)范化的市場監(jiān)理、大量新開發(fā)金融業(yè)務(wù)的支撐下，金融經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及金融產(chǎn)業(yè)危機(jī)幾乎與歐美等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家失去了緣分。不論是1997年泛濫亞洲的金融產(chǎn)業(yè)危機(jī)，還是在1994年發(fā)生的墨西哥、巴西和阿根廷等國的“拉美型”金融危機(jī)，那時(shí)的歐美等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的金融組織都能做到獨(dú)善其身。然而，2008年，美國爆發(fā)的華爾街金融振蕩使美、歐、日等發(fā)達(dá)國家的金融產(chǎn)業(yè)也遭到了不同程度的沖擊，且巴基斯坦等欠發(fā)達(dá)國家?guī)缀跸萑肓藝移飘a(chǎn)的境地。審視金融危機(jī)的發(fā)生及應(yīng)對(duì)過程，可以總結(jié)得出：完善科學(xué)的金融體制改革創(chuàng)新是有效抵御金融風(fēng)險(xiǎn)來襲的“金鑰匙”，故針對(duì)金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施防控管理極為必要。在此介紹一下西方發(fā)達(dá)國家及一些新興市場國家，在依托金融市場開放及金融體制創(chuàng)新方面，達(dá)到有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)做法。

（一）美國金融市場的開放及體制創(chuàng)新

美國選用漸進(jìn)型的金融敞開政策，其開放歷程長達(dá)近一個(gè)世紀(jì)。在20世紀(jì)前半葉，美國的國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在其金融領(lǐng)域內(nèi)推行分業(yè)式經(jīng)營及金融利率管控制度，為了讓美元變成國際市場的通用貨幣，美國擬建了“布雷頓森林金融管理體系”，且頒布實(shí)施了著名的“馬歇爾計(jì)劃”。20世紀(jì)60年代，為了嚴(yán)格控制國內(nèi)資本的大量外流，美國在金融領(lǐng)域內(nèi)強(qiáng)化了對(duì)資本運(yùn)作的管制，對(duì)外籍人貸款、商業(yè)投資及本國公民購買他國金融證券實(shí)施政策限制。20世紀(jì)后半葉，美國步入了金融產(chǎn)業(yè)開放的輝煌十年，先后完成了金融利率市場調(diào)節(jié)及匯率市場調(diào)節(jié)的業(yè)務(wù)模式變革。在金融匯率的市場調(diào)節(jié)方面，1974年，美國實(shí)施了開放的資本賬戶管理政策，廢除了資本管控限制。美國的金融市場化特征體現(xiàn)在：扎實(shí)推行金融利率、匯率市場運(yùn)作，以防嚴(yán)重沖擊現(xiàn)行金融體制；遵從金融業(yè)務(wù)支撐于現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的行業(yè)準(zhǔn)則，加大金融職能對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推進(jìn)功能；強(qiáng)化拓展金融市場及完善金融機(jī)構(gòu)職能，提升金融企業(yè)本身的競爭實(shí)力及風(fēng)險(xiǎn)抗衡能力。

（二）新加坡的金融產(chǎn)業(yè)開放及體制創(chuàng)新

作為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的亞洲四小龍之一——新加坡，它的金融產(chǎn)業(yè)變革在當(dāng)今的東盟國家中是僅有的最為成功的一個(gè)，其全面防控了亞洲金融危機(jī)可能對(duì)他國造成的沖擊，其如此成功的秘訣即在于本國內(nèi)大力實(shí)施了嚴(yán)謹(jǐn)完善的管理制度及嚴(yán)厲的處罰手段。其一是在金融業(yè)建立了專屬的賬戶，細(xì)致劃分出涉外金融業(yè)務(wù)及國內(nèi)金融業(yè)務(wù)，構(gòu)建出本國銀行及境外銀行兩大金融范疇。其后者是專營涉外的外匯金融業(yè)務(wù)，由此助推了新加坡這一國際金融平臺(tái)的構(gòu)建進(jìn)程。其二是奉行對(duì)本國金融機(jī)構(gòu)及其金融業(yè)務(wù)開展嚴(yán)格化管理的政策，20世紀(jì)70年代，雖然新加坡完全取消了對(duì)金融外匯的管制措施，然而其對(duì)本國的金融業(yè)務(wù)運(yùn)作方式一直實(shí)行十分嚴(yán)格的管制模式。譬如，金融機(jī)構(gòu)向非本地居民業(yè)戶貸款或是把資金貸給國外的居民業(yè)戶，其借貸額度達(dá)到500萬新元之上的規(guī)模，一定要提前申請(qǐng)本地政府審核批準(zhǔn)。其三是強(qiáng)化商業(yè)型銀行內(nèi)部的金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控，其中涵蓋控制貸款數(shù)額、提高非利息收益所占比率，最大限度的削弱金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平等。

（三）韓國的金融開放及體制創(chuàng)新

20世紀(jì)80年代初期，韓國啟動(dòng)金融市場化變革，剛一開始的金融體制變革過程，以給國內(nèi)金融產(chǎn)業(yè)經(jīng)營過程放寬運(yùn)作空間為主。其改革的重點(diǎn)內(nèi)容是削減政府對(duì)金融產(chǎn)業(yè)運(yùn)作的行政管理職能，增強(qiáng)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的自主運(yùn)作活力，在國家金融機(jī)構(gòu)中融進(jìn)私有資本，持續(xù)減輕對(duì)金融利率的管控。在國有銀行競爭實(shí)力逐漸強(qiáng)化之后，推進(jìn)本國銀行企業(yè)開辟境外市場，加入到國際金融競爭的行列中去，而且對(duì)國際金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行選擇性的開放本國的金融交易市場。歷史跨入20世紀(jì)末期，韓國國內(nèi)的金融創(chuàng)新速度顯著提升，依托“先期貸款而后存款、先長期業(yè)務(wù)后短期業(yè)務(wù)”的程序推行了金融利率市場化運(yùn)作。之后又依托擬建對(duì)美元貨幣的平均匯率管理模式，持續(xù)展示市場化運(yùn)作模式在匯率機(jī)制構(gòu)建中的促進(jìn)作用。為了有效管控短期型資金外流，韓國推行并落實(shí)了更為全面的金融開放及運(yùn)作市場化，推行浮動(dòng)式匯率管理體系，減輕對(duì)金融資本的流動(dòng)形態(tài)管制。

四、金融創(chuàng)新模式下金融風(fēng)險(xiǎn)防控問題的處置策略

（一）營造良好的外部市場環(huán)境

由金融風(fēng)險(xiǎn)防控問題去觀察，為了達(dá)到總體金融市場的健康發(fā)展，需要給金融經(jīng)營單位營造一個(gè)有利于其發(fā)展的外界環(huán)境。就實(shí)際而言，即是指依托金融監(jiān)管的職能來對(duì)金融運(yùn)作模式創(chuàng)新過程實(shí)施相關(guān)限制，在給金融經(jīng)營單位預(yù)留出相應(yīng)的發(fā)展余地的同時(shí)，還需給金融經(jīng)營公司所從事的某些業(yè)務(wù)實(shí)施嚴(yán)格化管控，特別是嚴(yán)格約束企業(yè)的一些違規(guī)經(jīng)營行為。故此在當(dāng)今的金融創(chuàng)新模式下給金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作的開展?fàn)I造一個(gè)有利的外界環(huán)境，方可切實(shí)達(dá)到金融企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展目標(biāo)。

（二）強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理

金融企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作管理，長期以來始終是其金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作中的重點(diǎn)內(nèi)容，然而在企業(yè)具體的金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，時(shí)常會(huì)由于某些內(nèi)部管理問題的出現(xiàn)，引發(fā)整體金融單位發(fā)生金融經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)問題。就此種情況來說，可以選取強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防控，依托內(nèi)控制度的實(shí)施來防范金融風(fēng)險(xiǎn)危害的發(fā)生，特別是指企業(yè)內(nèi)部某些金融產(chǎn)品的盲目開發(fā)和推廣問題，只要先由其企業(yè)內(nèi)部開始防范此類問題的出現(xiàn)，就可以給金融企業(yè)自身的發(fā)展創(chuàng)造良機(jī)。

（三）提高金融從業(yè)人員的水平

在金融創(chuàng)新模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，金融從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平高低也決定整個(gè)金融企業(yè)的發(fā)展，因此提高金融管理人員的專業(yè)素養(yǎng)是十分有必要的。首先，可以帶領(lǐng)金融管理人員參加專業(yè)的培訓(xùn)。其次，為其引進(jìn)一些與金融風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的培訓(xùn)，如AMA、RAROC等。最后，要加強(qiáng)金融管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。只有這樣，才能減少金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)管控模式

金融企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管控模式的構(gòu)建，是為了可以更完整地增加整個(gè)金融公司的經(jīng)營收益。第一是適于選取復(fù)合型的金融風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，此類風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制可以整體地把市場交易風(fēng)險(xiǎn)、金融信貸風(fēng)險(xiǎn)等問題整合到一塊展開風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)過程。第二是應(yīng)針對(duì)業(yè)戶信用風(fēng)險(xiǎn)擬定出一個(gè)單體的風(fēng)險(xiǎn)管控模式，這樣才能圓滿處置業(yè)戶所帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)問題。第三須注意咨詢金融企業(yè)內(nèi)部各個(gè)職能部門和人士的一些相關(guān)看法，對(duì)其實(shí)施整體風(fēng)險(xiǎn)性的綜合評(píng)判，進(jìn)而達(dá)到企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效防控，實(shí)現(xiàn)金融企業(yè)在創(chuàng)新模式下的健康穩(wěn)定發(fā)展。

篇2

關(guān)鍵詞：云金融；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；互聯(lián)網(wǎng)金融；預(yù)警管理

解析互聯(lián)網(wǎng)金融的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)整體分析互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。按照《巴塞爾協(xié)議》內(nèi)有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，借鑒國際上的有益經(jīng)驗(yàn)，本文將互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)劃分為上文所提到的三種類型風(fēng)險(xiǎn)。其中政策法律風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分成了國家、行業(yè)和機(jī)構(gòu)等層面，商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要有市場、信譽(yù)和操作等風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)分為安全和技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn)，如圖1所示。解析基于業(yè)務(wù)平臺(tái)的互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。從上述分析得知，互聯(lián)網(wǎng)金融主要被分成了三大平臺(tái)，分別是業(yè)務(wù)、管理和協(xié)作三大平臺(tái)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融資金需求的雙方在業(yè)務(wù)平臺(tái)上撮合成交；通過國家管理者、行業(yè)管理者以及互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)對(duì)其實(shí)行各層監(jiān)管，上述各監(jiān)管組成了互聯(lián)網(wǎng)金融管理平臺(tái)；軟硬件開發(fā)維護(hù)者及網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商主要擔(dān)任協(xié)作業(yè)務(wù)及管理平臺(tái)的運(yùn)營，他構(gòu)成了互聯(lián)網(wǎng)金融融資類的業(yè)務(wù)協(xié)作平臺(tái)。在業(yè)務(wù)層，資金融通雙方都面對(duì)了商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。一是市場風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融市場風(fēng)險(xiǎn)主要是由利率和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)組成?；ヂ?lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)一方面會(huì)受到行業(yè)監(jiān)管、行業(yè)分化和行業(yè)競爭等的影響，另外還會(huì)遭受央行貨幣政策刺激，兩者同時(shí)加劇了利率風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)一般會(huì)發(fā)揮資金周轉(zhuǎn)的作用，沉淀資金有可能會(huì)在第三方中介滯留兩天至兩周的時(shí)間，不具備有效的擔(dān)保及監(jiān)管，很容易會(huì)出現(xiàn)資金挪用的情況，若是缺少流動(dòng)性監(jiān)管或出現(xiàn)資金鏈的斷裂，必然會(huì)導(dǎo)致支付危機(jī)的出現(xiàn)。另外不斷出現(xiàn)的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)平臺(tái)也會(huì)上限，不具備用戶優(yōu)勢的平臺(tái)將會(huì)借助提升利率和縮短投資期限的形式來吸引投資者加盟，這就必然會(huì)引起平臺(tái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并且很多用戶在平臺(tái)跑路消息報(bào)道的基礎(chǔ)上，針對(duì)平臺(tái)的投資僅僅限于打新投資，這顯然會(huì)提升互聯(lián)網(wǎng)金融的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。二是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)就主體劃分，主要分為自然人信貸風(fēng)險(xiǎn)及企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)兩種。自然人信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是指自然人違約，其出現(xiàn)違約主要是由于其抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱進(jìn)而出現(xiàn)了道德問題。自然人信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是由于借款人的經(jīng)濟(jì)情況具有不確定性，尤其是該種借貸用在了生產(chǎn)經(jīng)營商?；ヂ?lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)內(nèi)會(huì)牽涉到大量的自然人信貸范疇，由自然人承擔(dān)對(duì)應(yīng)的償還義務(wù)，但是自然人的經(jīng)營狀況、身體健康情況和消費(fèi)習(xí)慣等都會(huì)引起還款風(fēng)險(xiǎn)。另外自然人借款人的個(gè)人觀念及道德問題都會(huì)造成違約風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)和自然人借款人的動(dòng)機(jī)以及償債能力的影響因素存在較大的差異。通常企業(yè)借款人主觀上惡意不按時(shí)清償債務(wù)可能性較低，對(duì)比之下，由于經(jīng)濟(jì)實(shí)力、行業(yè)發(fā)展和經(jīng)營狀況等因素導(dǎo)致的資金短缺更加容易使其違約。因此在對(duì)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施評(píng)價(jià)時(shí)，自然人信用風(fēng)險(xiǎn)要更側(cè)重對(duì)其償還意愿的評(píng)估，但是企業(yè)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估則更加側(cè)重對(duì)其償還能力的評(píng)估。三是操作風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融操作風(fēng)險(xiǎn)主要指的是互聯(lián)網(wǎng)金融的活動(dòng)內(nèi)，由于人員匱乏、內(nèi)部流程制定不當(dāng)或是實(shí)施失敗以及系統(tǒng)不足所造成的直接性或間接性損失的可能性。目前用戶數(shù)據(jù)、用戶操作行為數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)、文本數(shù)據(jù)等大數(shù)據(jù)系統(tǒng)出現(xiàn)交織，由于沒有通過授權(quán)方位、系統(tǒng)退化、雇員欺詐、服務(wù)提供商風(fēng)險(xiǎn)和客戶安全保護(hù)意識(shí)較低等交易內(nèi)，操作風(fēng)險(xiǎn)正是來自這些繁瑣和復(fù)雜的數(shù)據(jù)系統(tǒng)行為的結(jié)合內(nèi)。依據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的不同來源，可以劃分為內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)及外部操作風(fēng)險(xiǎn)兩種。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)主要因?yàn)榭冃Э荚u(píng)、審計(jì)監(jiān)管及內(nèi)部控制等多方面的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)內(nèi)部因素所引發(fā)；外部操作風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)樗饺诵孤?、釣魚網(wǎng)站的盛行等外部因素引起的。追究其根本原因就是在于大數(shù)據(jù)，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)對(duì)用戶注冊(cè)無法實(shí)現(xiàn)有效管理，并且不能很好地分析和管理交易中出現(xiàn)的大數(shù)據(jù)，另外是否可以合理地對(duì)各種數(shù)據(jù)進(jìn)行保存也是當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)迫切需要解決的問題。互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。一是擴(kuò)散速度快，破壞力強(qiáng)大。傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)通常是通過紙質(zhì)或是銀行內(nèi)部系統(tǒng)來操作，一旦出現(xiàn)了錯(cuò)誤，是有充分的時(shí)間查找、連接并且追回?fù)p失的。但是包含了交易數(shù)據(jù)、用戶操作行為數(shù)據(jù)和用戶數(shù)據(jù)及文本數(shù)據(jù)等大量數(shù)據(jù)的云金融為載體的互聯(lián)網(wǎng)金融，一旦出現(xiàn)了問題或是差錯(cuò)，將會(huì)難以立刻糾正，并且互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)運(yùn)作速度飛快，等到發(fā)現(xiàn)問題后再攔截和追討損失基本無望。二是風(fēng)險(xiǎn)會(huì)交叉?zhèn)魅?。一方面互?lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)平臺(tái)內(nèi)包含了融資類、支付類和理財(cái)類業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)相互之間存在交叉性；此外互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)的市場風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)就像是多米諾骨牌，一旦一個(gè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)引發(fā)一系列的風(fēng)險(xiǎn)。三是很難區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。互聯(lián)網(wǎng)金融辦理的過程一般都會(huì)涉及到外包商、電力和電信等其他多種合作方式，因此一旦某個(gè)方面出現(xiàn)了服務(wù)終端、客戶信息泄露和系統(tǒng)崩潰，將會(huì)直接對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)造成極大的損失，并且難以對(duì)責(zé)任實(shí)行區(qū)分。責(zé)任不能區(qū)分的直接結(jié)果就是一旦發(fā)生了損失，將難以對(duì)有關(guān)方的損失賠付進(jìn)行明確。

互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

數(shù)據(jù)作為中心的體系設(shè)計(jì)原則?；ヂ?lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)內(nèi)必須要遵循下面幾點(diǎn)：一是系統(tǒng)性原則?；ヂ?lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)屬于一個(gè)針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行檢測、預(yù)測和預(yù)警的系統(tǒng)，是大型的體系，該體系內(nèi)包含了互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的所有，因此建立該系統(tǒng)時(shí)必須要考慮每一個(gè)用戶和金融產(chǎn)品的提供者等全部參與到金融活動(dòng)內(nèi)的人的利益，同時(shí)還要實(shí)行系統(tǒng)性建設(shè)。二是時(shí)效性原則。互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)最大的特點(diǎn)是高速，充分體現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)金融活性具有的及時(shí)性特點(diǎn)，因此在實(shí)行互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建設(shè)中，必須要實(shí)時(shí)防范并且及時(shí)處理，確?？梢约皶r(shí)判斷風(fēng)險(xiǎn)和快速應(yīng)對(duì)，避免造成太多損失。三是科學(xué)性原則。在預(yù)警系統(tǒng)的建立中要確?？茖W(xué)性，保障系統(tǒng)可以準(zhǔn)確對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行判斷，防止對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)作出錯(cuò)誤估計(jì)，最終導(dǎo)致不必要損失。將數(shù)據(jù)當(dāng)做中心系統(tǒng)層級(jí)。在互聯(lián)網(wǎng)金融預(yù)警系統(tǒng)內(nèi)存在以下幾層：一是數(shù)據(jù)管理層。預(yù)警系統(tǒng)主要是基于數(shù)據(jù)建立的，對(duì)此必須要建立和健全系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)的管理機(jī)制，建設(shè)和企業(yè)規(guī)模相適應(yīng)的數(shù)據(jù)管理中心，便于對(duì)數(shù)據(jù)的收集、整理、加工和存儲(chǔ)。而且在數(shù)據(jù)中心還要實(shí)行管理過程內(nèi)確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性及安全性。二是數(shù)據(jù)整合層。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的最主要任務(wù)是要通過分析互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)內(nèi)的海量數(shù)據(jù)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)其中風(fēng)險(xiǎn)的語境，這就必須要系統(tǒng)地對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)存在更為透徹的認(rèn)識(shí)，自金融風(fēng)險(xiǎn)的定義出發(fā)，重新整合和分析數(shù)據(jù)，進(jìn)而提取出有用的信息，信息整合能夠很好地保證信息的準(zhǔn)確性及可靠性，數(shù)據(jù)提取層主要是整合及提取數(shù)據(jù)。三是數(shù)據(jù)分析層。數(shù)據(jù)分析層主要是分析數(shù)據(jù)，判定數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)。這就要保證系統(tǒng)具有完備的智能性。四是數(shù)據(jù)的解釋層，數(shù)據(jù)解釋層是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的解釋，更加準(zhǔn)確地來講就是通過風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)現(xiàn)狀結(jié)合得出分析結(jié)果，其中包含了風(fēng)險(xiǎn)的可靠性、危險(xiǎn)度、產(chǎn)生根源和處理方法。

建立互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模式

（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警設(shè)計(jì)思路

在上述分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)使用模糊綜合評(píng)價(jià)法對(duì)其實(shí)行量化，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測度。依據(jù)選擇的權(quán)重系數(shù)測定互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警綜合評(píng)分值，依據(jù)設(shè)定的預(yù)警區(qū)域范圍來確定互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警區(qū)域，從而選擇互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)策略權(quán)重系數(shù)的選擇在風(fēng)險(xiǎn)測度內(nèi)是最關(guān)鍵的問題，對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分別測度中，須確定各個(gè)具體指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)問題；另外就是互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)分值測度過程內(nèi)的市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分別權(quán)重系數(shù)確定的問題。

（二）構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系

在業(yè)務(wù)平臺(tái)基礎(chǔ)上的互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要被分成了市場、信譽(yù)和操作風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)維度，而且各個(gè)維度的風(fēng)險(xiǎn)有著豐富的含義，很難使用單一指標(biāo)來客觀描述。為了使得評(píng)價(jià)指標(biāo)變?yōu)楦珳?zhǔn)，本文使用主客觀結(jié)合的方式設(shè)計(jì)互聯(lián)網(wǎng)金融三個(gè)維度的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 針對(duì)定量指標(biāo)，筆者結(jié)合有關(guān)學(xué)者的研究成果和銀行體系定量指標(biāo)來計(jì)算，最終對(duì)定性指標(biāo)使用問卷調(diào)查的方式，結(jié)合模糊綜合評(píng)價(jià)方法得到最終對(duì)應(yīng)的評(píng)分值。

（三）建立互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

通過假設(shè)互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)各變量間均是相互影響并且相互作用的，建立互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)方程模型，并且對(duì)上述指標(biāo)之間的關(guān)系進(jìn)行檢驗(yàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的三維關(guān)系假設(shè)主要為：H1：市場風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警防控的直接正影響；H2：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控的直接正影響；H3：操作風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的直接正影響；H4：市場風(fēng)險(xiǎn)防控及信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控的直接雙向正關(guān)系；H5：市場風(fēng)險(xiǎn)防控及操作風(fēng)險(xiǎn)防控的直接雙向正關(guān)系；H6：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控及操作防控間的直接雙向正關(guān)系；H7：市場風(fēng)險(xiǎn)防控依賴各種要素不受信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)防控影響；H8：操作風(fēng)險(xiǎn)防控依賴的各要素不會(huì)受市場和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控影響；H9：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控依賴的各要素不會(huì)受市場和操作風(fēng)險(xiǎn)防控影響；H10：除市場、操作和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以外的其他因素都是殘差項(xiàng)。劃分衡量互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)為：一是互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)個(gè)體的指標(biāo)，包含財(cái)務(wù)健康情況及機(jī)構(gòu)規(guī)模；二是互聯(lián)網(wǎng)金融整體指標(biāo)，包含了信貸質(zhì)量、資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)及負(fù)債匹配數(shù)量；三是互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)指標(biāo)，包含了業(yè)務(wù)發(fā)展模式、產(chǎn)品類型、風(fēng)險(xiǎn)度量等。見表1所示。在模型內(nèi)市場、信譽(yù)和操作風(fēng)險(xiǎn)分別作為三個(gè)外生潛變量分別由各自所屬顯變量測量，互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的各變量相互間是存在關(guān)聯(lián)性的，因此假設(shè)三個(gè)外生潛變量之間存在相互變聯(lián)系?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是內(nèi)生的潛變量，主要是表1內(nèi)的八個(gè)顯變量反應(yīng)。

分析互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警結(jié)果

首先要對(duì)預(yù)警信號(hào)閾值實(shí)行確定。預(yù)警信號(hào)閾值是觸發(fā)預(yù)警后續(xù)行動(dòng)的臨界值，閾值要綜合數(shù)據(jù)的模型、歷史數(shù)據(jù)經(jīng)驗(yàn)和專家經(jīng)驗(yàn)以及同業(yè)信息確定，并且還要考慮互聯(lián)網(wǎng)金融的融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、客戶與平臺(tái)的聯(lián)系、監(jiān)管部門檢查評(píng)估互聯(lián)網(wǎng)金融融資平臺(tái)和監(jiān)管要求等因素。一旦風(fēng)險(xiǎn)表征值超出了預(yù)警信號(hào)的閾值，將會(huì)觸及預(yù)警流程，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，將實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的定位。其次是定位互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警級(jí)別。依據(jù)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小，劃分互聯(lián)網(wǎng)融資風(fēng)險(xiǎn)為正常狀態(tài)、關(guān)注狀態(tài)、次級(jí)狀態(tài)、可以狀態(tài)以及損失狀態(tài)5個(gè)等級(jí)，分別用綠、藍(lán)、黃、橙、紅五種顏色的燈來表示。詳情見表2所示。第三是分析互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果。在處于綠色信號(hào)燈范圍情況下，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)必須要考慮和其開展對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，還要增強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的效益，平臺(tái)必須要大量的吸收該種類型的業(yè)務(wù)；在處于藍(lán)色信號(hào)燈的范圍下，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)則可以考慮接受和其開展對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)，那些已經(jīng)有的處于藍(lán)燈狀態(tài)的業(yè)務(wù)，則可以考慮持有；在處于黃燈信號(hào)的范圍時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)可以按照公司的戰(zhàn)略和客戶征信情況，適當(dāng)考慮是否需要開展其他方面的業(yè)務(wù)，若是已經(jīng)存在了處于黃燈狀態(tài)的業(yè)務(wù)，要及時(shí)防范并且調(diào)整，或是改變持有策略或是適當(dāng)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)；在處于橙色燈信號(hào)時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)則不應(yīng)當(dāng)考慮其借貸，若是當(dāng)前業(yè)務(wù)已經(jīng)處于信號(hào)燈為橙色的狀態(tài)，要立即采取對(duì)應(yīng)措施來降低損失；若是當(dāng)前處于紅色信號(hào)范圍內(nèi)，則互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)必須將其拉進(jìn)黑名單，針對(duì)已經(jīng)處于紅燈狀態(tài)的業(yè)務(wù)，則要采取強(qiáng)硬的手段實(shí)行積極挽回，盡力彌補(bǔ)損失，實(shí)行不良征信評(píng)價(jià)。

參考文獻(xiàn)：

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篇3

近年來，受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增強(qiáng)等因素的影響，地方金融風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露，企業(yè)資金鏈斷裂、逃廢銀行債務(wù)、破產(chǎn)倒閉等一系列問題頻發(fā)，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了嚴(yán)重的影響。我國高度重視區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，先后出臺(tái)了多種政策措施維護(hù)金融穩(wěn)定，穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生，保持了經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。

1 地方金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

當(dāng)前，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍處在下行區(qū)間，面臨的不確定因素較多，穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的任務(wù)依然艱巨。部分地區(qū)尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較為單一、過剩產(chǎn)能較多的地區(qū)，地方金融風(fēng)險(xiǎn)較為突出，必須引起高度的重視，防止引發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。地方金融風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)可以分為以下幾個(gè)方面：

（1）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。過度負(fù)債是多數(shù)企業(yè)出現(xiàn)債務(wù)危機(jī)的重要原因。為追求規(guī)模效應(yīng)，企業(yè)盲目擴(kuò)張，從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款或不惜進(jìn)行高息融資投入生產(chǎn)經(jīng)營，缺乏深入調(diào)研及前景分析。若市場前景較好，企業(yè)決策正確，可以持續(xù)經(jīng)營獲得可觀效益；若市場行情萎靡，企業(yè)自身經(jīng)營已十分困難，更無法維持高額的信貸本利。一旦出現(xiàn)欠息、逾期等信貸不良記錄，則很容易引發(fā)銀行抽貸、壓貸，企業(yè)資金鏈斷裂等債務(wù)危機(jī)。

（2）擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)間互保、聯(lián)保曾經(jīng)是解決中小企業(yè)融資難題的重要抓手。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，這一擔(dān)保模式逐漸暴露出其發(fā)展的弊端。在地方經(jīng)濟(jì)尤其是縣域經(jīng)濟(jì)中，互保、聯(lián)保仍然是企業(yè)融資的主要途徑，一旦某企業(yè)出現(xiàn)信貸危機(jī)，其擔(dān)保及被擔(dān)保的企業(yè)均將受到嚴(yán)重的影響。這種多米諾骨牌效應(yīng)，將會(huì)使地方金融風(fēng)險(xiǎn)集聚發(fā)生。

（3）民間融資風(fēng)險(xiǎn)。相比較于嚴(yán)格的銀行信貸審批流程，許多中小微企業(yè)選擇程序簡單、形式靈活的民間融資形式，民間借貸、非法集資等現(xiàn)象依然處在高發(fā)期。由于缺乏有效的監(jiān)管和法律約束，民間融資具有很高的風(fēng)險(xiǎn)性。企業(yè)卷入民間借貸糾紛或非法集資案件中，不但自身難以逃脫，與其有業(yè)務(wù)往來或者擔(dān)保關(guān)系的企業(yè)都會(huì)受到牽連。在民間借貸風(fēng)險(xiǎn)陸續(xù)顯現(xiàn)，存量風(fēng)險(xiǎn)不斷釋放的大環(huán)境下，地方金融風(fēng)險(xiǎn)形式依然嚴(yán)峻。

（4）惡意逃廢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響下，尤其是銀企關(guān)系緊張、銀行信貸投放力度縮小的情況下，許多失信企業(yè)行為人即使具有償債能力，依然采用非正當(dāng)手段拒絕履行償債義務(wù)，導(dǎo)致銀行或其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)發(fā)生重大損失，導(dǎo)致不良貸款率上升。

（5）互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，互聯(lián)網(wǎng)金融近幾年呈現(xiàn)出了飛速發(fā)展的態(tài)勢?；ヂ?lián)?W金融作為創(chuàng)新型金融服務(wù)新形式，在彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融服務(wù)模式、提高金融服務(wù)覆蓋率、滿足多元化市場新需求等方面發(fā)揮了巨大的作用。但其發(fā)展過程中也存在較多的風(fēng)險(xiǎn)。除傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)外，還具有一些新的風(fēng)險(xiǎn)因素，比如技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等等。地方政府如果不能有效排查轄區(qū)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展規(guī)模，做好行業(yè)監(jiān)管，也會(huì)引發(fā)嚴(yán)重的地方金融風(fēng)險(xiǎn)。

2 地方金融風(fēng)險(xiǎn)成因

地方金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，既離不開國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響，也與各經(jīng)濟(jì)主體自身存在的問題息息相關(guān)。綜合金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的實(shí)際情況，可以歸納為以下幾個(gè)方面：

（1）宏觀環(huán)境的影響。一是從國際經(jīng)濟(jì)形勢來看，目前世界經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入了危機(jī)后的深度調(diào)整時(shí)期，經(jīng)濟(jì)總體復(fù)蘇，但市場波動(dòng)幅度較大。二是國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展還存在較多的困難和挑戰(zhàn)，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生了很大的影響。三是受宏觀政策影響，地方金融機(jī)構(gòu)不斷收縮銀根。在國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、去除過剩產(chǎn)能的影響下，許多傳統(tǒng)企業(yè)遇到較大的市場沖擊。

（2）企業(yè)自身經(jīng)營管理不善。盲目擴(kuò)大經(jīng)營范圍、追求規(guī)模效益、忽視主營業(yè)務(wù)發(fā)展、缺乏科學(xué)的企業(yè)管理制度和經(jīng)營理念，是導(dǎo)致企業(yè)資金鏈緊張、破產(chǎn)倒閉的主要原因。這種粗放型的企業(yè)經(jīng)營管理模式，在經(jīng)濟(jì)快速增長、信貸壓力不斷增加的形勢下，極易引發(fā)資金鏈斷裂，從而影響擔(dān)保圈企業(yè)經(jīng)營發(fā)展，進(jìn)而引發(fā)地方金融風(fēng)險(xiǎn)。

（3）金融機(jī)構(gòu)審慎原則缺失。在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境較好，行業(yè)發(fā)展前景可觀時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷擴(kuò)大信貸投放規(guī)模，對(duì)發(fā)展較好的企業(yè)過度授信，貸款條件、審批流程等較為寬松。一旦行業(yè)發(fā)展前景低迷，銀行又不斷增加信貸審批條件，甚至選擇抽貸、壓貸收縮銀根，加劇了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露速度。

（4）失信行為導(dǎo)致銀企互不信任。當(dāng)前，惡意逃廢銀行債務(wù)等失信行為頻繁發(fā)生，多地政府出臺(tái)打擊惡意逃廢銀行債務(wù)整治辦法，仍然不能遏制此類現(xiàn)象的發(fā)生。在此環(huán)境下，一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難無法按時(shí)還本還息，銀行就會(huì)懷疑其還款能力和資信，加大對(duì)其信貸條件的審查力度，縮小信貸規(guī)模，甚至抽貸、壓貸；企業(yè)如果不能在銀行方面獲得資金支持，則會(huì)轉(zhuǎn)向其他借貸主體，尤其是民間借貸，加劇風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（5）政府監(jiān)管責(zé)任缺位。地方政府在維護(hù)當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)環(huán)境，防控地方金融風(fēng)險(xiǎn)中負(fù)有不可推卸的責(zé)任。但在現(xiàn)實(shí)生活中，還存在部分地方政府預(yù)警機(jī)制不健全，對(duì)全市金融風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境不能深入了解掌握的現(xiàn)象。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，政府只能做善后處置工作，而不能防患于未然。另外，沒有建立完善的社會(huì)信用管理體系，不能將社會(huì)信用信息匯總后告知各相關(guān)部門單位，信息不對(duì)稱引發(fā)更多的失信行為。

3 地方金融風(fēng)險(xiǎn)防控措施

為促進(jìn)地方金融經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展信心，重建銀企間相互信任新局面，政銀企三方主體均應(yīng)遵循市場發(fā)展規(guī)律，明確自身職責(zé)，通力合作，在新常態(tài)下尋找發(fā)展過程中的新平衡。

（1）加強(qiáng)經(jīng)營管理，優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級(jí)。企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中，要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展理念，保持穩(wěn)健發(fā)展步伐。一是要突出主營業(yè)務(wù)，不盲目擴(kuò)張。企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中掌握了重要的行業(yè)技術(shù)，對(duì)主營業(yè)務(wù)發(fā)展前景及發(fā)展模式非常了解。盲目擴(kuò)張或投資其他業(yè)務(wù)，不利于企業(yè)持續(xù)經(jīng)營；二是要完善經(jīng)營管理體制，加強(qiáng)公司治理?？茖W(xué)的經(jīng)營發(fā)展理念對(duì)企業(yè)十分重要，要建立完善的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，聘請(qǐng)專業(yè)的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，規(guī)范公司治理。三是要注重科技創(chuàng)新。加大科技研發(fā)力度，引進(jìn)專業(yè)的高層次技術(shù)人才，培育企業(yè)的核心競爭力。

篇4

1.1網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1選擇技術(shù)和支持風(fēng)險(xiǎn)傳統(tǒng)的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須選擇一種合理、有效的網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)來支持開展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)，但是在選擇網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)解決方案的過程中，可能會(huì)出現(xiàn)設(shè)計(jì)缺陷，也可能會(huì)出現(xiàn)操作錯(cuò)誤問題，比如網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)比較落后、陳舊，網(wǎng)絡(luò)并沒有切換到最新狀態(tài)，都極易導(dǎo)致選擇網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重的技術(shù)機(jī)會(huì)損失。而且網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的專業(yè)性較強(qiáng)，一旦出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)問題，必須通過外部市場技術(shù)服務(wù)支持進(jìn)行解決，這樣的話，很可能在外部人員操作過程中出現(xiàn)操作錯(cuò)誤，導(dǎo)致傳統(tǒng)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨各種安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)。

1.1.2安全風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展必須以通信網(wǎng)絡(luò)、因特網(wǎng)為載體，利用計(jì)算機(jī)軟件平臺(tái)來實(shí)現(xiàn)各種業(yè)務(wù)，但是由于網(wǎng)絡(luò)的特性極易導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)陷入安全風(fēng)險(xiǎn)中。主體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(1)計(jì)算機(jī)磁盤列陣受到破壞；

(2)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)漏洞、停機(jī)；

(3)網(wǎng)絡(luò)外部數(shù)字攻擊；

(4)計(jì)算機(jī)病毒入侵或破壞。網(wǎng)絡(luò)金融交易運(yùn)行過程中會(huì)將雙方所有交易信息和資料都放在計(jì)算機(jī)中存儲(chǔ)，但是在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，在傳遞信息的過程中，很容易受到網(wǎng)絡(luò)黑客的惡意攻擊。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，目前我國網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊活動(dòng)能量迅速增長，基本上保持每年10倍的增速。網(wǎng)絡(luò)黑客會(huì)尋找網(wǎng)上一切缺陷或漏洞，通過一些專業(yè)的非法入侵途徑進(jìn)入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，發(fā)送虛假、偽造的電子郵件，或者修改信息資料，或者竊取信息等。其次，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)病毒可以以網(wǎng)絡(luò)的途徑迅速擴(kuò)散、傳播，而且傳播速度非?？欤哌_(dá)單機(jī)狀態(tài)的幾十倍以上，如果計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中某一個(gè)程序感染，會(huì)迅速累及整個(gè)計(jì)算機(jī)設(shè)備甚至網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，造成大范圍的破壞，嚴(yán)重的話可能會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)崩潰。

1.2網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.2.1法律風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中有很多會(huì)和法律掛鉤，比如知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法、財(cái)務(wù)披露制度、貨幣發(fā)行制度、隱私保護(hù)法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法等，如果不慎忽略了其中一項(xiàng)法律規(guī)章制度，都有可能會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.2操作風(fēng)險(xiǎn)由于信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展與普及應(yīng)用，很多金融機(jī)構(gòu)可以以多種方式，不限時(shí)間、地點(diǎn)為網(wǎng)絡(luò)銀行客戶提供各種金融服務(wù)，只要客戶有電腦、有網(wǎng)絡(luò)就可以很快地辦理各種業(yè)務(wù)。但是在操作過程中，由于網(wǎng)絡(luò)銀行的安全系統(tǒng)或者是客戶的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。在網(wǎng)絡(luò)銀行方面，主要表現(xiàn)為整個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行的安全系統(tǒng)設(shè)計(jì)出現(xiàn)問題，系統(tǒng)錯(cuò)誤或者操作人員的操作失誤。也有的銀行人員憑借自己對(duì)金融系統(tǒng)的熟悉，為了一己私欲利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行金融犯罪，故意刪除或修改各種數(shù)據(jù)，最后侵吞資金或者其他非法目的。而網(wǎng)絡(luò)銀行客戶方面，主要表現(xiàn)在使用網(wǎng)絡(luò)銀行時(shí)，并沒有注意安全操作，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.3市場選擇風(fēng)險(xiǎn)市場選擇風(fēng)險(xiǎn)主要是由于信息不對(duì)稱問題，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行很難真實(shí)了解客戶的全面信息，不易選擇客戶，產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。比如網(wǎng)絡(luò)銀行客戶通過網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢可以隱蔽自己的信息，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行并不能全面掌握客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平，很難鑒別客戶，導(dǎo)致在客戶選擇過程中處于劣勢。

1.2.4信用風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)金融的虛擬性較為明顯，在這種虛擬易模式下，金融機(jī)構(gòu)和客戶并不是面對(duì)面的直接交流，很難驗(yàn)證交易雙方當(dāng)事人的身份以及身份的真實(shí)性，因此無可避免地會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)造成的影響是長期、持續(xù)的，也不能通過任何技術(shù)手段來解決，因此是金融機(jī)構(gòu)面臨的一大難題。如果產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)，公眾很容易對(duì)銀行機(jī)構(gòu)失去信心，也會(huì)損害銀行和客戶之間長期以來培養(yǎng)的信任和友好關(guān)系，導(dǎo)致銀行喪失客戶，減少資金來源。

2我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策和措施

網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成很多不良影響，嚴(yán)重的話可能會(huì)誘發(fā)金融危機(jī)，進(jìn)一步加重金融危機(jī)的破壞性。網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)無可避免，必須采取相應(yīng)的預(yù)防措施，筆者認(rèn)為可從以下幾個(gè)方面努力。

2.1進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)由于我國信息技術(shù)起步較晚，在計(jì)算機(jī)軟硬件系統(tǒng)技術(shù)方面存在很多不足和缺陷，大部分都是引進(jìn)國外一些相對(duì)落后的產(chǎn)品，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在較多漏洞，不利于我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。因此，我國應(yīng)注重信息技術(shù)的開發(fā)和創(chuàng)新，大力發(fā)展信息產(chǎn)業(yè)，研發(fā)一些具有我國自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的先進(jìn)信息技術(shù)，進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)建設(shè)，加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)核心技術(shù)水平和關(guān)鍵技術(shù)水平，在計(jì)算機(jī)軟硬件系統(tǒng)的安全防御方面進(jìn)一步強(qiáng)化。只有確保較高的安全防御能力，才可以從根源上減少、防范網(wǎng)絡(luò)金融安全風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地避免技術(shù)選擇以及支持風(fēng)險(xiǎn)。

2.2加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)計(jì)算機(jī)的安全措施安全問題是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中無可避免存在的風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)是開展網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)的主體，為了做出最有效的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施，應(yīng)從金融機(jī)構(gòu)開始著手。應(yīng)加強(qiáng)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制措施，加強(qiáng)內(nèi)部科技力量，制定完善、全面的計(jì)算機(jī)安全防護(hù)辦法，比如建立交易可信賴作業(yè)系統(tǒng)，使其無法被入侵，也可以采用防火墻技術(shù)或者客戶端亂碼處理技術(shù)，加密所有的金融數(shù)據(jù)，確保金融網(wǎng)絡(luò)的安全性。同時(shí)，應(yīng)建立科學(xué)、完善的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范制度，并且成立專門的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范小組，聘請(qǐng)專業(yè)的專職人員負(fù)責(zé)。

2.3應(yīng)建立完善的社會(huì)信用制度根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，一些發(fā)達(dá)國家企業(yè)貿(mào)易總額中，僅有0.25%～0.5%左右為逾期應(yīng)收賬款，但是我國逾期應(yīng)收賬款總額卻超過5%。而且我國個(gè)人信用體系建設(shè)比較落后，基本上為空白頁，這是導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。因此，為進(jìn)一步發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)，首先我國應(yīng)盡快建立完善的信用制度，健全個(gè)人信用體系，盡可能為網(wǎng)絡(luò)金融虛擬性所致風(fēng)險(xiǎn)提供重要保障。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在傳統(tǒng)紙質(zhì)結(jié)算的基礎(chǔ)上建立個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫，并且應(yīng)盡可能使個(gè)人信用信息實(shí)現(xiàn)共享，從而為個(gè)人提供信用咨詢服務(wù)、個(gè)人信用資信認(rèn)證、個(gè)人信用報(bào)告網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)、信用等級(jí)評(píng)估等服務(wù)，可為網(wǎng)絡(luò)銀行鑒別客戶風(fēng)險(xiǎn)提供重要的參考依據(jù)。

2.4應(yīng)進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防控法律體系目前，我國已經(jīng)初步出臺(tái)了一些關(guān)于計(jì)算機(jī)安全使用保障等方面的法律法規(guī)和制度，如《計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)國際聯(lián)網(wǎng)安全保護(hù)管理辦法》《、中華人民共和國計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)條例》等，同時(shí)在刑法中，也明確規(guī)定了一些關(guān)于計(jì)算機(jī)犯罪的罪名，在一定程度上為網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展提供了一些法律保障，但關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防控體系建設(shè)方面仍然比較滯后。我國應(yīng)仔細(xì)分析當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)出現(xiàn)的常見問題，充分借鑒國外一些發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)建立相關(guān)的法律、法規(guī)體系，進(jìn)一步規(guī)范電子商務(wù)的安全性以及電子交易的合法性，應(yīng)盡快制定《電子商務(wù)法》，明確規(guī)定電子憑證、數(shù)字簽名的有效性，使網(wǎng)絡(luò)銀行、客戶之間的權(quán)利、義務(wù)能夠明確劃分。其次，應(yīng)加強(qiáng)金融行業(yè)的監(jiān)管力度，一旦發(fā)現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)金融犯罪行為，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)懲。

2.5應(yīng)積極引入現(xiàn)代金融體系制度建設(shè)經(jīng)過幾年來的不斷發(fā)展，我國現(xiàn)代金融體系制度建設(shè)已經(jīng)有了一定的成績，但是想要使網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系能夠長期、有效地維系下去，促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融的長久、健康發(fā)展，應(yīng)該將現(xiàn)代金融體系建設(shè)制度充分融入網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)中，分階段逐步實(shí)施網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的開發(fā)與建設(shè)工作?，F(xiàn)階段，我國網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)和金融系統(tǒng)電子化建設(shè)并沒有制定統(tǒng)一的規(guī)劃和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，在很大程度上導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)很多漏洞，我國應(yīng)根據(jù)管理信息系統(tǒng)原理、系統(tǒng)工程理論和方法，制定統(tǒng)一、規(guī)范的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步提高網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的監(jiān)管力度，使網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)部保持協(xié)調(diào)一致性，盡可能使支付結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)降至最低限度。

2.6應(yīng)強(qiáng)化國際合作，進(jìn)一步防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的“傳染性”非常強(qiáng)，世界各國都應(yīng)該注重防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)，目前我國比較缺乏網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)方面的人才，因此，應(yīng)該抱著合作的態(tài)度積極尋找一些國際上網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力較高的國家或機(jī)構(gòu)，充分利用他們比較成熟的風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)來幫助我國解決網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中關(guān)于軟硬件的問題。比如，目前有一個(gè)全球認(rèn)證中心(由42家金融機(jī)構(gòu)合作組成)可為133個(gè)國家進(jìn)行認(rèn)證服務(wù)，我國可以利用國際認(rèn)證中心進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)我國跨境電子銀行業(yè)務(wù)的安全、快速發(fā)展。

3結(jié)語

篇5

隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，在一定程度上也加劇了金融市場的不穩(wěn)定性。對(duì)于銀行來說，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，也面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)，因此，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性也逐漸的突顯出來。在本文中，主要對(duì)當(dāng)前銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并且提出一些加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效措施，以期為銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制提供一些幫助。

【關(guān)鍵詞】

銀行風(fēng)險(xiǎn)控制；現(xiàn)狀；措施

隨著經(jīng)濟(jì)金融逐漸向全球化方向發(fā)展，消費(fèi)者在享受到諸多金融產(chǎn)品的同時(shí)，銀行也面臨著越來越多的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于銀行來說，隨著金融市場活躍性的進(jìn)一步加強(qiáng)，在一定程度上也為銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制增添了諸多不確定因素。在當(dāng)前多種金融產(chǎn)品共存的這一背景下，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度正在逐步的上升，因此，銀行一定要重視風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，只有這樣，才能將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，從而實(shí)現(xiàn)自身的不斷發(fā)展壯大。

1 當(dāng)前銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

1.1 社會(huì)環(huán)境所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

一般來說，社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要分為自然風(fēng)險(xiǎn)和國家政策風(fēng)險(xiǎn)兩種。所謂自然風(fēng)險(xiǎn)，指的就是因?yàn)樽匀涣Φ牟灰?guī)則變化產(chǎn)生的現(xiàn)象所導(dǎo)致危害經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、物資生產(chǎn)或者生命安全的風(fēng)險(xiǎn)，比如海嘯、臺(tái)風(fēng)等風(fēng)險(xiǎn)，這些自然災(zāi)害往往都會(huì)對(duì)銀行系統(tǒng)造成嚴(yán)重的損害；所謂國家政策風(fēng)險(xiǎn)，指的就是國家通過制定政策或者是經(jīng)濟(jì)手段來實(shí)現(xiàn)對(duì)市場經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，通常都會(huì)給銀行帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 信用風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于銀行業(yè)來說，所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。之前，銀行在發(fā)放貸款時(shí)，要求企業(yè)或者個(gè)人必須要有抵押，這在一定程度上有助于銀行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，為貸款的按時(shí)收回提供了有效的保障。但是隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，銀行之間的競爭也越來越激烈，一些銀行為了能夠在競爭中處于有利的地位，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了擴(kuò)大，并且不斷的增加企業(yè)的貸款品種，尤其是增加了信用貸款，比如憑個(gè)人信用來發(fā)放貸款。銀行貸款品種的增加，讓銀行面臨著越來越多的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)?，用來進(jìn)行信用貸款的諸多資料都是可以造假的，這就讓銀行在貸款到期之后，很難按時(shí)收回款項(xiàng)。通常情況下，銀行在貸款給企業(yè)時(shí)，都要求企業(yè)要出具財(cái)務(wù)報(bào)表，很多企業(yè)為了能夠通過銀行的審核，都會(huì)選擇在財(cái)務(wù)報(bào)表上作假，甚至花費(fèi)高成本請(qǐng)中介人員，做好相關(guān)的準(zhǔn)備工作，以便能夠順利的通過銀行的審查。企業(yè)的這種做法，讓銀行在不了解企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的情況下發(fā)放貸款，這在一定程度上增加了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，并且，貸款到期時(shí)，往往會(huì)導(dǎo)致銀行難以收回貸款，讓國家承受巨大的損失。

1.3 利率風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于銀行業(yè)來說，利率風(fēng)險(xiǎn)是一種較為普遍的風(fēng)險(xiǎn)。所謂利率風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)槭袌隼实牟淮_定變動(dòng)從而給商業(yè)銀行造成損失的可能性。一般來說，金融產(chǎn)品是銀行所擁有的負(fù)債和資產(chǎn)的主要存在形式，因此，一旦發(fā)生利率變動(dòng)，會(huì)給銀行帶來較大的影響。在銀行的正常經(jīng)營運(yùn)行中，利率波動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)是無法完全規(guī)避的，尤其是當(dāng)利率發(fā)生波動(dòng)時(shí)，對(duì)銀行的支出和收入都會(huì)帶來較大的影響，在一定程度上讓銀行面臨不確定風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，隨著金融行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸的增多，因此，對(duì)于銀行來說，風(fēng)險(xiǎn)控制有著極其重要的作用，一定要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

2 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效措施

2.1 嚴(yán)格依據(jù)法律準(zhǔn)則，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)

國家政府以及金融主管部門制訂的相關(guān)法律法規(guī)目的在于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，而企業(yè)在經(jīng)營的過程中，必須嚴(yán)格遵守國家和政府制訂的金融市場準(zhǔn)則，才能從根本上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。商業(yè)銀行必須依照國家銀行金融類執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，而相關(guān)監(jiān)管部門則必須做好相關(guān)的監(jiān)督工作；執(zhí)法部門要在工作中對(duì)各類金融違規(guī)案件嚴(yán)格查處，堅(jiān)決按照國家制訂的法律法規(guī)執(zhí)行。

2.2 精細(xì)化金融管理，防微杜漸

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)執(zhí)行與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程，都要體現(xiàn)出金融企業(yè)的內(nèi)部執(zhí)行責(zé)任。從基礎(chǔ)業(yè)務(wù)配置與企業(yè)設(shè)置中精細(xì)化管理，并根據(jù)市場金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測方向，做好實(shí)時(shí)控制?？梢愿鶕?jù)業(yè)務(wù)流程，建立相關(guān)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)與防范預(yù)案，在金融理財(cái)產(chǎn)品中需要嚴(yán)格貫徹以下方面：金融產(chǎn)品的內(nèi)部可控性需要嚴(yán)格把關(guān)；能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)適時(shí)調(diào)整。當(dāng)前較發(fā)達(dá)的金融風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)已經(jīng)能夠符合這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理流程上，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)把控與企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范流程。

2.3 以科技輔助風(fēng)險(xiǎn)防范金融風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在企業(yè)運(yùn)營過程中，必須嚴(yán)格把控企業(yè)科技投入資本，不斷更新當(dāng)前金融形勢與金融漏洞，對(duì)當(dāng)前社會(huì)金融行業(yè)違法犯罪案件進(jìn)行學(xué)習(xí)和分析，優(yōu)先把控金融風(fēng)險(xiǎn)控制的主動(dòng)權(quán)。

2.4 從制度建設(shè)健全方面把控金融風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行運(yùn)營制度需要與風(fēng)險(xiǎn)把控防范機(jī)制向結(jié)合，企業(yè)運(yùn)營過程中所出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)問題與企業(yè)制度直接形成聯(lián)動(dòng)，切實(shí)做到對(duì)各類金融風(fēng)險(xiǎn)早的發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置、早補(bǔ)救。

2.5 完善和強(qiáng)化商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任體制

商業(yè)銀行必須在對(duì)社會(huì)充分負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上，既要遵守相關(guān)國家經(jīng)濟(jì)法規(guī)，在經(jīng)濟(jì)適度原則的基礎(chǔ)上，助力社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；同時(shí)，需要強(qiáng)化自身責(zé)任建設(shè)，明確企業(yè)對(duì)于社會(huì)和自身所負(fù)有的責(zé)任。

一是責(zé)任體系設(shè)計(jì)原則。主要遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)管理平行作業(yè)原則、矩陣式報(bào)告制度原則、精簡效率原則、相互牽制原則、協(xié)調(diào)配合原則、程式定位原則7條原則。

二是責(zé)任體系分層設(shè)計(jì)。根據(jù)商業(yè)銀行層級(jí)責(zé)任制度，可以從分行與支行責(zé)任分配方面進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)。首先是在各個(gè)層面上落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)把控責(zé)任崗，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任崗的重要地位，并將風(fēng)險(xiǎn)把控與企業(yè)業(yè)務(wù)執(zhí)行密切聯(lián)動(dòng)起來。各支行可以設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)部門，對(duì)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)以及不良資產(chǎn)評(píng)估進(jìn)行專門負(fù)責(zé)，從崗位職責(zé)方面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。

最后要明確商業(yè)銀行各個(gè)崗位職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理崗位要有清晰的崗位職責(zé)，對(duì)崗位職責(zé)和崗位授權(quán)進(jìn)行嚴(yán)格把控，要從金融授權(quán)范圍與分級(jí)中做好風(fēng)險(xiǎn)把控。風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵是，商業(yè)銀行所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都存在一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，因此要從健全業(yè)務(wù)管理制度中落實(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)格把控，所有市場金融活動(dòng)要符合社會(huì)法制準(zhǔn)則，決不能逾越法律標(biāo)準(zhǔn)。

3 結(jié)語

綜上所述，隨著金融行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸的增多，因此，對(duì)于銀行來說，風(fēng)險(xiǎn)控制有著極其重要的作用，一定要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

【參考文獻(xiàn)】

[1]莊穎.論加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性[A].財(cái)稅金融，2011（4）：63—64.

篇6

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)案件；分析；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）018-000-01

一、現(xiàn)狀

經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析，2015年上半年該行成功堵截各類風(fēng)險(xiǎn)案件近五十起，涉及金額近百萬元。僅上半年，全行所有網(wǎng)點(diǎn)，平均每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)就堵截案件好幾起，加上未上報(bào)的，實(shí)際案件恐怕遠(yuǎn)不止這些，相較去年同期，案件數(shù)量及涉案金額均有所上升，風(fēng)險(xiǎn)防控形勢不容樂觀。

綜合分析，當(dāng)前形勢下的風(fēng)險(xiǎn)案件呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：

1.數(shù)量上升、金額翻番。首先案件數(shù)量上升，同比增加百分之十左右，最多的網(wǎng)點(diǎn)僅上半年就堵截了7起；其次金額翻了近一番，僅一例案件就涉案近幾十萬，且每家網(wǎng)點(diǎn)都有堵截案件，說明發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)案件概率大大提高，形勢相當(dāng)嚴(yán)峻。

2.風(fēng)險(xiǎn)案件形式多樣化。雖然各類電信詐騙仍是主要的風(fēng)險(xiǎn)案件，但是其他形式的風(fēng)險(xiǎn)案件比例也在不斷提高 。比如冒名辦理業(yè)務(wù)，這類案件主要涉及開戶類、資金動(dòng)賬類業(yè)務(wù)，一旦成功辦理犯罪分子冒用他人名義從事非法交易或是非法挪用客戶資金則很難被查到，客戶損失難以計(jì)量；假證件辦理業(yè)務(wù)，同樣一旦成功很難追溯到本人；假支付憑證，這類案件主要是偽造或是變?cè)熘Ц稇{證以獲取銀行資金，這類風(fēng)險(xiǎn)案件將直接給我們銀行帶來資金的損失、同時(shí)大大增加了金融運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；在傳統(tǒng)的電信詐騙中也出現(xiàn)了新花樣，不法分子知道銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較高，便想方設(shè)法將客戶引誘至自助設(shè)備服務(wù)區(qū)按照其提示操作，因自助設(shè)備區(qū)沒有專職人員把守，成功率相當(dāng)高，現(xiàn)在電信詐騙成功案件，基本都是在自助設(shè)備服務(wù)區(qū)由客戶自行操作造成的。

3.地域分散、業(yè)務(wù)分布明顯。該行十多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，不管是城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)還是鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)都發(fā)生過各類風(fēng)險(xiǎn)案件，可見風(fēng)險(xiǎn)案件隨處都有發(fā)生的可能性，切不可因?yàn)槭禽^為偏僻的鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)而疏忽大意，但是人流復(fù)雜的城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的概率要明顯大于鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)，所以城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范措施更要充足；另一方面業(yè)務(wù)量大的網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較大，比如兩個(gè)營業(yè)部發(fā)生的案例要明顯多于其他網(wǎng)點(diǎn)，所以業(yè)務(wù)繁忙的網(wǎng)點(diǎn)更要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，不能僅僅限于業(yè)務(wù)快速辦理，否則風(fēng)險(xiǎn)造成的后果無法彌補(bǔ)。如果疏于防范造成風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，那么其后果將是不可估量的：首當(dāng)其沖的便是客戶資金損失，而且金融風(fēng)險(xiǎn)案件的資金追回難度系數(shù)較大；社會(huì)影響較大，金融風(fēng)險(xiǎn)案件的產(chǎn)生對(duì)社會(huì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過一般案件，因?yàn)檫@與老百姓的生活、企業(yè)的運(yùn)營息息相關(guān)，幾乎沒有人不去銀行辦理業(yè)務(wù)，沒有人不知道銀行的社會(huì)服務(wù)功能與地位，所以一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)案件，影響傳播的速度將是非常之快、范圍將是非常之廣；銀行自身聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)加大，眾所周知，一旦是由于銀行疏于防范造成的風(fēng)險(xiǎn)案件，銀行自身的聲譽(yù)將會(huì)遭到極大損毀、客戶信任度降低、社會(huì)口碑將會(huì)受到重創(chuàng)，同時(shí)我們銀行自身的資金也會(huì)受到損失、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)與成本也將大大增加。

二、對(duì)策建議

針對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)防控形勢，作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的我們也必須采取相應(yīng)措施，一方面要加強(qiáng)自我風(fēng)險(xiǎn)的防控，另一方面也要擴(kuò)大社會(huì)影響，提高社會(huì)防范意識(shí)，從源頭把控風(fēng)險(xiǎn)。

1.海報(bào)張貼，宣傳折頁發(fā)放，宣傳片展播。網(wǎng)點(diǎn)自助服務(wù)區(qū)域、客戶等待區(qū)域、臨近柜臺(tái)等地方均可適當(dāng)張貼宣傳海報(bào)，及時(shí)起到警醒作用，盡到提醒義務(wù)；廳堂擺放適量宣傳折頁，以便客戶隨時(shí)取閱，大堂經(jīng)理也可主動(dòng)遞送相關(guān)宣傳折頁，主動(dòng)提醒告知客戶風(fēng)險(xiǎn)，比如一些對(duì)公客戶為了圖方便省事，便用可擦筆填寫相關(guān)票據(jù)憑證，客戶自身還并未能意識(shí)到可擦筆所帶來的變?cè)炱睋?jù)等風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)我們的告知提醒義務(wù)就顯得尤為重要；另外，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)也可通過流媒體、網(wǎng)絡(luò)等制作宣傳片并進(jìn)行大范圍地播放宣傳，擴(kuò)大社會(huì)影響，形成社會(huì)公眾輿論壓力，從公眾角度防范風(fēng)險(xiǎn)，減輕銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力。

2.加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)防控能力。作為銀行員工，只有擁有豐富過硬的專業(yè)知識(shí)和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，才能第一時(shí)間識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、堵截風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)各方利益。豐富的專業(yè)知識(shí)可以向客戶解釋風(fēng)險(xiǎn)的來龍去脈，指導(dǎo)其如何防范風(fēng)險(xiǎn)；較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)能夠在業(yè)務(wù)受理時(shí)即能識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，將可能造成的損失扼殺在搖籃里。

3.提高銀行業(yè)的科技手段，強(qiáng)化技術(shù)防范。隨著科技、網(wǎng)絡(luò)、支付手段的不斷發(fā)展與創(chuàng)新，風(fēng)險(xiǎn)案件發(fā)生的形式也愈發(fā)新穎，傳統(tǒng)的防范手法已不能最大程度地識(shí)別、防范風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)應(yīng)用也必須與時(shí)俱進(jìn)，要善于運(yùn)用先進(jìn)的科技器材與手段，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和實(shí)踐的具體需要優(yōu)化升級(jí)銀行業(yè)各類的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，在為客戶服務(wù)的同時(shí)也能適時(shí)、準(zhǔn)確地預(yù)防各類風(fēng)險(xiǎn)。

4.制定嚴(yán)格的操作規(guī)程，完善業(yè)務(wù)辦理秩序。針對(duì)日益嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)防控形勢，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須制定詳細(xì)周密的操作規(guī)程，規(guī)范員工的操作秩序，嚴(yán)格把控各環(huán)節(jié)流程的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)員工養(yǎng)成良好的操作習(xí)慣，將柜面風(fēng)險(xiǎn)盡可能地降到最低，也讓犯罪分子無機(jī)可乘。

5.與公安等相關(guān)部門合作。通過與公安、檢察院等相關(guān)部門合作，加強(qiáng)交流與學(xué)習(xí)，更能及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最新方式手段，更能形象深刻的認(rèn)識(shí)到當(dāng)前所面臨的風(fēng)險(xiǎn)防控形勢，同時(shí)通過經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)與交流，不斷提高銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技能，在真正遇見風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠沉著冷靜地應(yīng)對(duì)，及時(shí)與公安部門聯(lián)系，打擊不法犯罪。

篇7

行業(yè)迎來改革轉(zhuǎn)折年

今年3月5日，在總理所作的國務(wù)院《政府工作報(bào)告》中，關(guān)于金融領(lǐng)域這樣描述：當(dāng)前系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但對(duì)不良資產(chǎn)、債券違約、影子銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融等累積風(fēng)險(xiǎn)要高度警惕。穩(wěn)妥推進(jìn)金融監(jiān)管體制改革，有序化解處置突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，整頓規(guī)范金融秩序，筑牢金融風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”。

此前，2014年的《政府工作報(bào)告》中首次提出“促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展”，2015年則用“異軍突起”來評(píng)價(jià)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。2016年在第三次提到互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)用詞是“規(guī)范發(fā)展”。今年則從以往肯定發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的積極作用，轉(zhuǎn)變?yōu)榫?、限制該行業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)。

“今年對(duì)闡述互聯(lián)網(wǎng)金融的措辭意義在于更加注重行業(yè)監(jiān)管，以此實(shí)現(xiàn)維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，篩選出優(yōu)質(zhì)平臺(tái)，為日后發(fā)展普惠金融鋪平道路的目的?！被ソ饦I(yè)內(nèi)知名第三方平臺(tái)生菜網(wǎng)的專家表示，自2016年以來，針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管細(xì)則密集出臺(tái)，隨著政策的逐步落地與行業(yè)改革的持續(xù)深入，該行業(yè)已經(jīng)徹底結(jié)束了野蠻生長的時(shí)代。與此同時(shí)，整個(gè)行業(yè)的監(jiān)管思路也日益清晰，規(guī)范平臺(tái)的標(biāo)準(zhǔn)和雛形也逐步顯現(xiàn)，這為2017年眾多互金平臺(tái)各項(xiàng)改革提供了更明確的指引。

因此業(yè)內(nèi)預(yù)計(jì)，今年政府層面的監(jiān)管工作將從風(fēng)險(xiǎn)防范方面入手，切實(shí)規(guī)范加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控力度。這對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)而言不僅是挑戰(zhàn)，也是機(jī)遇。通過不斷加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等方式進(jìn)一步提高平臺(tái)風(fēng)控水平，不但能順利通過政策監(jiān)管，還能解決金融消費(fèi)者的需求痛點(diǎn)，將自身平臺(tái)帶入良性發(fā)展的道路上。

91金融創(chuàng)始人許澤瑋認(rèn)為，2016年是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)具有轉(zhuǎn)折意義的一年。行業(yè)監(jiān)管政策密集落地，金融科技創(chuàng)新方興未艾，在經(jīng)歷了行業(yè)洗牌后開始漸入佳境，因此2017年將成為互聯(lián)網(wǎng)金融走向成熟發(fā)展的新起點(diǎn)。在新常態(tài)下，建設(shè)全國性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警平臺(tái)勢在必行，應(yīng)利用互聯(lián)網(wǎng)思維、大數(shù)據(jù)理念和技術(shù)，做好互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管服務(wù)工作，及時(shí)反映互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)警情、警兆、警源及變動(dòng)趨勢，不斷提高互聯(lián)網(wǎng)金融常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別水平。

據(jù)了解，目前全國很多地區(qū)已經(jīng)建立了互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制體系，以北京為例，在2015年5月上線了“打擊非法集資監(jiān)測預(yù)警平臺(tái)”，平臺(tái)通過對(duì)詐騙和已跑路的機(jī)構(gòu)進(jìn)行分析，對(duì)其欺詐風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析從而建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，然后將現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)與該模型進(jìn)行比對(duì)，以發(fā)現(xiàn)預(yù)警非法集資活動(dòng)。

數(shù)據(jù)科技有助防范風(fēng)險(xiǎn)

由于我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展較快，大量的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)在前幾年集中涌現(xiàn)出來，同時(shí)該行業(yè)也存在著魚龍混雜的現(xiàn)象，致使投資者很難辨別出問題平臺(tái)?？傮w上看，互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在P2P行業(yè)，各種跑路、欺詐案件較多。

全國政協(xié)委員、人民銀行副行長潘功勝在3月4日參加全國政協(xié)經(jīng)濟(jì)界別小組討論時(shí)便表示，目前互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作已進(jìn)入“清理整頓”階段，在處置不同形態(tài)的互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)，要把投資者的利益放在第一位。

“互聯(lián)網(wǎng)金融專項(xiàng)整治步入這一階段，O管會(huì)越來越嚴(yán)，行業(yè)將加速洗牌?！痹S澤瑋表示，今年市場更多會(huì)向合規(guī)平臺(tái)傾斜，將不合規(guī)平臺(tái)清除出市場。同時(shí)，也將為互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管提供實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，幫助完善監(jiān)管體系，最終推動(dòng)整個(gè)行業(yè)走上規(guī)范發(fā)展之道。因此，他預(yù)計(jì)監(jiān)管層會(huì)加速出臺(tái)更多監(jiān)管政策和具體實(shí)施細(xì)則。一方面將會(huì)加速此前互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)已出臺(tái)監(jiān)管政策的具體落實(shí)，另一方面，還會(huì)針對(duì)現(xiàn)有的金融風(fēng)險(xiǎn)和未來可能發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)，出臺(tái)一些配套措施。換言之，未來監(jiān)管層還會(huì)出臺(tái)更多更細(xì)化的監(jiān)管政策，補(bǔ)充現(xiàn)有的監(jiān)管空白，進(jìn)一步加速行業(yè)合規(guī)發(fā)展。

而對(duì)于企業(yè)自身來說，如何更有效地利用技術(shù)手段防控風(fēng)險(xiǎn)？眾多業(yè)內(nèi)專家表示，互聯(lián)網(wǎng)金融是以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過搭建大數(shù)據(jù)風(fēng)控系統(tǒng)，挖掘用戶的借貸數(shù)據(jù)，可以判斷用戶信用情況，從而有效防范其金融風(fēng)險(xiǎn)。因此科技將成為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)在競爭進(jìn)入下半場后能否決勝的關(guān)鍵要素。

目前，從整個(gè)金融產(chǎn)業(yè)鏈條來看，大數(shù)據(jù)風(fēng)控已是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的生命線，在個(gè)人理財(cái)、借貸等多種金融服務(wù)領(lǐng)域，數(shù)據(jù)都將起到核心作用。目前，包括BAT等互聯(lián)網(wǎng)巨頭以及眾多初創(chuàng)公司在內(nèi)的金融企業(yè)，都在紛紛布局大數(shù)據(jù)技術(shù)，且應(yīng)用到了支付、征信、借款、理財(cái)、保險(xiǎn)等多種金融消費(fèi)場景。

篇8

今年以來特別是二季度以來我國經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的勢頭明顯，市場預(yù)期改善，社會(huì)信心進(jìn)一步增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的積極因素不斷增多，出現(xiàn)了企穩(wěn)向好的勢頭，但全面地看。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中還有諸多不穩(wěn)定、不確定、不平衡因素，這必然給中國銀行業(yè)帶來一定影響。同時(shí)銀行信貸長期化、貸款集中度高、項(xiàng)目資本金不實(shí)等問題需引起關(guān)注。對(duì)銀行業(yè)來說，銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降目前看只是潛在的風(fēng)險(xiǎn)，但按照歷史的經(jīng)驗(yàn)，如果不能及時(shí)防控，則潛在的風(fēng)險(xiǎn)完全有可能成為現(xiàn)實(shí)。因此，應(yīng)未雨綢繆，積極采取前瞻性的措施。切實(shí)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理，降低銀行不良貸款累積的風(fēng)險(xiǎn)。

1、保持貨幣政策與銀行監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合。貨幣政策和銀行監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合，總體上要有利于繼續(xù)保持適度寬松貨幣政策的實(shí)施，要有利于引導(dǎo)信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，同時(shí)也要有利于在更大程度上保證銀行信貸資金的安全和收益。為此，要繼續(xù)實(shí)施適度寬松的貨幣政策，保持市場流動(dòng)性合理充裕。穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展環(huán)境。同時(shí)，要積極引導(dǎo)銀行信貸投放的合理增長，堅(jiān)持有“?！庇小皦骸?。一方面，規(guī)范銀行信貸，堵住銀行信貸資金流入資產(chǎn)市場的一些政策漏洞；另一方面，要堅(jiān)持控制增量和優(yōu)化存量相結(jié)合，分類指導(dǎo)和調(diào)整結(jié)構(gòu)相結(jié)合，培育新興產(chǎn)業(yè)和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，市場引導(dǎo)和宏觀調(diào)控相結(jié)合。形成引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的信貸投向，嚴(yán)格控制對(duì)“兩高一資”和產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款。

2、積極化解銀行不良資產(chǎn)可能累積的風(fēng)險(xiǎn)。首先，要著重監(jiān)控房地產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)密切跟蹤房地產(chǎn)市場發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)向上下游行業(yè)傳遞的情況加以關(guān)注，提前準(zhǔn)備，防患于未然。一要結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)政策變化和各行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)影響，及時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整行業(yè)和客戶授信政策。二要嚴(yán)格授信標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)受房地產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)影響較大的上下游行業(yè)，實(shí)行貸款總量控制。三要加強(qiáng)對(duì)已發(fā)放的相關(guān)行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。四要對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，鞏固擔(dān)保、壓縮授信或主動(dòng)退出，及時(shí)采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)。其次，要防范因企業(yè)經(jīng)營困難導(dǎo)致的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加大的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于商業(yè)銀行來說，服務(wù)對(duì)象的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大將直接影響到資產(chǎn)質(zhì)量，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融形勢下，大多數(shù)企業(yè)的經(jīng)營壓力陡增，盈利能力面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。中小企業(yè)本身存在競爭力差、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的問題，很可能面臨經(jīng)營困境：出口導(dǎo)向型和外貿(mào)企業(yè)受外需驟減、人民幣升值、貿(mào)易摩擦等沖擊。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)日益增大：民營企業(yè)往往因?yàn)楣局卫頇C(jī)制不健全、盲目擴(kuò)張、涉足民間借貸、擔(dān)保關(guān)系復(fù)雜等而面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)：而一些集團(tuán)客戶則可能因內(nèi)部錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)聯(lián)擔(dān)保關(guān)系和資金漏洞暴露出資金鏈脆弱的問題。因此，商業(yè)銀行除了要一如既往地在貸前嚴(yán)格授信準(zhǔn)入、優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)外。更要切實(shí)加強(qiáng)貸后管理。以便在風(fēng)險(xiǎn)暴露的第一時(shí)間，迅速采取積極的應(yīng)對(duì)措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)銀行監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管的統(tǒng)一。要關(guān)注銀行業(yè)的公司治理、資本充足水平、大額集中度風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)準(zhǔn)確分類、撥備充足率和透明度建設(shè)，從源頭上夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管基礎(chǔ)。要進(jìn)一步建立完善金融風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制，根據(jù)我國金融體系特點(diǎn)和變化趨勢，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測評(píng)估框架和指標(biāo)體系，重視對(duì)部分準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，各監(jiān)管部門應(yīng)會(huì)同制定監(jiān)管規(guī)范和交叉性金融業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，開展對(duì)金融控股公司和交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)的檢測。要?jiǎng)?chuàng)新金融工具，從中國金融安全的實(shí)際需要出發(fā)，建立對(duì)突發(fā)性金融風(fēng)險(xiǎn)的快速反應(yīng)機(jī)制。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營，始終保持理性、穩(wěn)健和審慎的經(jīng)營理念，加強(qiáng)對(duì)宏觀形勢的預(yù)判和風(fēng)險(xiǎn)管理研究。要清晰預(yù)判國內(nèi)外宏觀環(huán)境和各項(xiàng)宏觀政策對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的長期影響。提前做足做細(xì)應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，在加強(qiáng)綜合管理方面下功夫。要通過樹立良好的品牌和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。切實(shí)提高自身的經(jīng)營管理能力和服務(wù)質(zhì)量。

篇9

摘 要 隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的逐漸加快，企業(yè)競爭愈加激烈，金融管理難度越來越大，這在一定程度上為金融會(huì)計(jì)提出了更高的要求，不僅要對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)的核算進(jìn)行全面監(jiān)督，而且要保證其所反映的企業(yè)財(cái)務(wù)信息絕對(duì)真實(shí)，但現(xiàn)階段企業(yè)金融會(huì)計(jì)面臨著一定的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響到其作用的發(fā)揮，所以本文力圖總結(jié)出風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并嘗試性的提出防范策略。

關(guān)鍵詞 企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn) 防范 原因

進(jìn)入二十一世紀(jì)，世界范圍的金融危機(jī)對(duì)各國經(jīng)濟(jì)的影響開始突顯，金融會(huì)計(jì)方面的危機(jī)更是直接威脅到大中型企業(yè)的發(fā)展，金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)重要的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)方式開始得到企業(yè)的高度重視，不論是表內(nèi)會(huì)計(jì)處理風(fēng)險(xiǎn)還是表外會(huì)計(jì)處理風(fēng)險(xiǎn)都急需得到有效防范。

企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)原因的分析

外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成的影響

隨著市場經(jīng)濟(jì)這只無形的手在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用越來越突出，企業(yè)間的競爭愈加激烈，為了能夠在激烈的市場競爭中脫穎而出，以經(jīng)濟(jì)效益最大化作為發(fā)展目標(biāo)的企業(yè)開始在會(huì)計(jì)方面尋找突破口，一些企業(yè)為追求短期的經(jīng)濟(jì)效益不惜采取違背會(huì)計(jì)核算原則的手段，例如虛增或虛減企業(yè)利潤，這樣不僅與市場經(jīng)濟(jì)體制下的原則相違背，而且對(duì)于企業(yè)長期發(fā)展埋下了資金隱患。

內(nèi)部管理模式存在問題

現(xiàn)階段我國企業(yè)，特別是中小型企業(yè)對(duì)金融會(huì)計(jì)管理模式并不重視，這就導(dǎo)致企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)很難有效控制，在金融會(huì)計(jì)管理的過程中經(jīng)常出現(xiàn)信息失真的現(xiàn)象，這不僅會(huì)構(gòu)成資金丟失、資金去向不明等問題，而且在一定程度上制約了企業(yè)的發(fā)展；由于沒有形成完善的金融管理模式，監(jiān)督管理系統(tǒng)必然不能夠真正的發(fā)揮作用，監(jiān)督和制約手段成為形式化的擺設(shè)，這反而進(jìn)一步加大了企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)，如此惡性循環(huán)企業(yè)在長時(shí)間的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，資金流失量巨大，所以完善金融會(huì)計(jì)管理模式、建立有效的監(jiān)督部門、積極應(yīng)用會(huì)計(jì)電算化是現(xiàn)階段企業(yè)控制金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的最有效途徑[1]。

會(huì)計(jì)行為主體專業(yè)技能不完善

我國現(xiàn)階段金融會(huì)計(jì)從業(yè)人員的整體素質(zhì)并不高，部分企業(yè)單純重視從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)或會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)，而真正將兩者緊密結(jié)合的企業(yè)只占企業(yè)整體的很小部分，特別是家族式企業(yè)，一般由企業(yè)負(fù)責(zé)人或其比較信任的人進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，其完全憑借主觀意識(shí)進(jìn)行預(yù)算和結(jié)算，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控并沒有專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備，所以其金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)更加薄弱，人為因素在金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中占有重要地位，而人為的失誤直接加大企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)[2]。

企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

逐步完善金融會(huì)計(jì)信息的披露程序，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)很大程度上來源于企業(yè)金融會(huì)計(jì)信息失真，所以要有針對(duì)性的采取防控措施，例如在審批過程中增加對(duì)為企業(yè)出具審計(jì)報(bào)告會(huì)計(jì)報(bào)表的會(huì)計(jì)師事務(wù)所資質(zhì)進(jìn)行鑒定；在企業(yè)中設(shè)置專門負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)表的獨(dú)立部門等，從審批程序上杜絕失真信息的應(yīng)用；除此之外，企業(yè)必須建立并逐步提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，滿足對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)測、事中控制、事后預(yù)防的需要，預(yù)警系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)管理模式的輔工具，沒有預(yù)警系統(tǒng)就不可能真正落實(shí)降低金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制機(jī)制

內(nèi)部會(huì)計(jì)控制機(jī)制需要建立在完善的會(huì)計(jì)相關(guān)規(guī)章制度的基礎(chǔ)之上，在會(huì)計(jì)人員明確崗位職責(zé)、熟悉準(zhǔn)確的操作流程、樹立整體金融會(huì)計(jì)控制目標(biāo)的情況下，形成符合企業(yè)未來發(fā)展需求的完整科學(xué)的會(huì)計(jì)控制制度體系，在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的過程中不斷調(diào)整企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式，并在此基礎(chǔ)上建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)體制，使兩者相互制約，杜絕傳統(tǒng)控制體系過程中會(huì)計(jì)人員盲目操作現(xiàn)象的發(fā)生。

加強(qiáng)會(huì)計(jì)從業(yè)隊(duì)伍建設(shè)

加強(qiáng)從業(yè)隊(duì)伍建設(shè)可以從兩方面著手。一方面針對(duì)企業(yè)中會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)豐富、能夠獨(dú)立完成會(huì)計(jì)操作的老員工，要建立科學(xué)全面的責(zé)任會(huì)計(jì)體系，改變傳統(tǒng)企業(yè)金融會(huì)計(jì)責(zé)任不明的現(xiàn)象，將責(zé)任落實(shí)到具體會(huì)計(jì)人員，這樣可以在一定程度上調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)人員工作積極性，并有意識(shí)的控制風(fēng)險(xiǎn)；另一方面針對(duì)企業(yè)新晉會(huì)計(jì)人員，要加大培訓(xùn)力度，使其在具有豐富專業(yè)知識(shí)的基礎(chǔ)上掌握會(huì)計(jì)實(shí)際操作，提升其獨(dú)立完成金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的能力；在兩方面進(jìn)程中都要注意對(duì)會(huì)計(jì)人員法律意識(shí)的培養(yǎng)，使其認(rèn)識(shí)到哪些會(huì)計(jì)行為不備法律允許，而且不利于企業(yè)長期發(fā)展，從根本上對(duì)企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范[3]。

結(jié)論：通過上述分析可以發(fā)現(xiàn)，我國企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因比較復(fù)雜多樣，要想對(duì)其進(jìn)行有效的防范，需要企業(yè)以自身生產(chǎn)經(jīng)營情況和市場發(fā)展趨勢以基準(zhǔn)，建立完善的內(nèi)部監(jiān)督體系、制定科學(xué)合理的金融核算制度，對(duì)企業(yè)金融會(huì)計(jì)實(shí)施全程的把控和防范，這樣才能有效的控制金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)從而提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和市場競爭能力。

參考文獻(xiàn)：

[1] 王文俊.關(guān)于增強(qiáng)企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的分析[J].中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2012.09（25）：103-105.

篇10

關(guān)鍵詞：民間金融 金融風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范

民間金融指處于國家部門規(guī)范和管理之外的金融活動(dòng)和金融機(jī)構(gòu)。改革開放后我國民間金融市場逐漸繁榮，在農(nóng)戶和中小企業(yè)融資與發(fā)展過程中扮演了極其重要的角色，但同時(shí)也產(chǎn)生了融資借貸不規(guī)范、高利貸盛行、民間標(biāo)會(huì)倒會(huì)、崩盤等諸多風(fēng)險(xiǎn)，民間金融風(fēng)險(xiǎn)防范備受關(guān)注。

一、民間金融風(fēng)險(xiǎn)簡介

民間金融風(fēng)險(xiǎn)是在市場經(jīng)濟(jì)條件下，民間金融活動(dòng)中客觀存在的資產(chǎn)損失的不確定性。民間金融市場由于非規(guī)范化發(fā)展和缺乏監(jiān)管，容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)積聚。所以我們應(yīng)該把握該市場的本質(zhì)特征，不能一味的要求一個(gè)無風(fēng)險(xiǎn)的民間金融市場，要正確看到盈利和風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系，從民間金融市場的區(qū)域特點(diǎn)和發(fā)展規(guī)律出發(fā)，探討如何有效地防范和化解民間金融風(fēng)險(xiǎn)。

金融市場都有一定的風(fēng)險(xiǎn)，而民間金融風(fēng)險(xiǎn)不同于正規(guī)金融市場的風(fēng)險(xiǎn)，有其復(fù)雜性和多樣性。其風(fēng)險(xiǎn)主要有制度風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。制度風(fēng)險(xiǎn)是指民間金融市場的交易行為受到國家法律制裁而導(dǎo)致資產(chǎn)損失的可能性。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)及金融形勢的變化導(dǎo)致的借款人償債能力下降而遭受資產(chǎn)損失。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指民間金融市場上借款企業(yè)或個(gè)人特有的風(fēng)險(xiǎn)，取決于貸款人對(duì)借款人私人信息的掌握及對(duì)其違約行為的約束能力。

二、我國民間金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）民間金融市場的過度膨脹

經(jīng)濟(jì)抑制現(xiàn)象在發(fā)展中國家普遍存在，指的是正規(guī)金融市場的發(fā)展嚴(yán)重滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。如在我國，雖然商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)不斷增加，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)寬，但在農(nóng)村或城市遠(yuǎn)郊還是有很多空白地帶，面對(duì)中小企業(yè)的貸款也是門檻高、手續(xù)繁瑣復(fù)雜。一方面民間資本急劇增長，急需投資途徑，錢花不出去；一方面民營企業(yè)急需資金，傾向數(shù)額更大、期限更長的貸款，錢借不進(jìn)來。正規(guī)金融市場的種種矛盾導(dǎo)致了民間金融過度膨脹，貸款規(guī)模增大、期限增長，金融風(fēng)險(xiǎn)增加。

（二）宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響

國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)民間金融市場規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)都有重要影響。如為2008年，為了抵御全球金融危機(jī)的沖擊，中央出臺(tái)了4萬億的巨額經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃，這為民營企業(yè)注入了強(qiáng)心針，很多企業(yè)開始大肆借貸擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，盲目擴(kuò)張使得某些行業(yè)產(chǎn)能過剩。后來為遏制物價(jià)飛漲，央行取了有史以來最為嚴(yán)厲的信貸控制措施，信貸緊縮使得很多民營企業(yè)舉步維艱，甚至大批倒閉，民間金融風(fēng)險(xiǎn)也空前高漲。2013年大型國有銀行出現(xiàn)“錢荒”，隨后央行取消貸款利率下限管制，利率市場化揭開新的篇章，可以說這對(duì)民間金融的沖擊不容小覷，需要更加注意對(duì)民間金融風(fēng)險(xiǎn)的防范。

（三）監(jiān)管體系的滯后

我國雖然在一定程度上認(rèn)可了民間借貸的合法性，但不肯降低銀行業(yè)的準(zhǔn)入限制，大量的民間金融活動(dòng)被迫轉(zhuǎn)入地下。金融當(dāng)局消極的態(tài)度使得民間金融市場的監(jiān)管水平一直停滯不前，處于無具體負(fù)責(zé)的部門監(jiān)管、無詳細(xì)的法律法規(guī)限制，無有力的行政手段介入的“三無水平”。事先的預(yù)警防范機(jī)制嚴(yán)重缺乏，所以當(dāng)民間金融大案要案出現(xiàn)時(shí)，政府往往只能做一些亡羊補(bǔ)牢的工作。

三、我國民間金融風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

（一）民間金融合法化

要加強(qiáng)民間金融監(jiān)管，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，首先就需要金融活動(dòng)的合法化和公開化。首先以法律的形式承認(rèn)民間金融的合法性，要在法律上對(duì)合法和非法的民間金融活動(dòng)有明確的界定區(qū)分，如利率高低、規(guī)模大小等，對(duì)于那些非欺詐性的民間金融活動(dòng)應(yīng)盡量承認(rèn)其合法性。其次要引導(dǎo)民間金融采取合法的規(guī)范化的經(jīng)營方式，如引入公司化管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)民間金融活動(dòng)的適度監(jiān)管。

（二）完善金融體系

想要從根本上防范民間金融風(fēng)險(xiǎn)，就需要完善的金融體系，正規(guī)金融市場和民間金融市場是可以共存共發(fā)展的。我們要轉(zhuǎn)變觀念，辯證的看待正規(guī)金融市場和民間金融市場的優(yōu)缺點(diǎn)，細(xì)分兩個(gè)市場的市場定位和服務(wù)人群，放寬金融行業(yè)的準(zhǔn)入限制，改造民間金融。如鼓勵(lì)民間資本創(chuàng)辦以服務(wù)中小經(jīng)濟(jì)主體為宗旨的中小金融機(jī)構(gòu)，在金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管下活動(dòng)。

（三）加大政策支持

民間金融機(jī)構(gòu)，如小額貸款公司、典當(dāng)行等，相比較國有大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)來說，絕對(duì)是弱勢群體，在吸收儲(chǔ)蓄、風(fēng)險(xiǎn)控制及盈利能力等方面處于劣勢。有的民間金融機(jī)構(gòu)為了保證生存和發(fā)展就鋌而走險(xiǎn)進(jìn)行非法集資等活動(dòng)。所以必要的國家政策支持和傾斜，可以為民間金融的發(fā)展提供強(qiáng)有力的后盾，能有效的引導(dǎo)和規(guī)范民間金融活動(dòng)，做到更完善的風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管。如可以給予民間金融機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠、放寬經(jīng)營范圍、增加政策性再貸款等。

（四）優(yōu)化投資環(huán)境

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人民收入也迅速增長，人們的流動(dòng)資金越來越多，為了抵制通貨膨脹，實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)保值，人們對(duì)理財(cái)?shù)男枨笕找嬖黾?。但目前我國正?guī)金融市場的理財(cái)產(chǎn)品及其有限，缺乏多樣化和靈活性，所以不法融資才能蠱惑人心。目前我國民營企業(yè)發(fā)展越來越困難，有的民營企業(yè)不務(wù)實(shí)業(yè)而熱衷于民間融資，這也加速了民間金融市場風(fēng)險(xiǎn)集聚。只有優(yōu)化人們的理財(cái)途徑，優(yōu)化民間資本的投資環(huán)境，才能讓民間資本重新回歸實(shí)業(yè)，有效防范和化解民間金融風(fēng)險(xiǎn)。

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