導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融理財基礎(chǔ)知識，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.體現(xiàn)課程基礎(chǔ)性的特征專業(yè)基礎(chǔ)課是為學(xué)生學(xué)習(xí)專業(yè)課奠定必要基礎(chǔ)的課程，是學(xué)生掌握專業(yè)知識技能必修的重要課程.不同的專業(yè)有各自的一門或多門專業(yè)基礎(chǔ)課，同一門課程也可能成為多門專業(yè)課的專業(yè)基礎(chǔ)課.作為財經(jīng)院校的管理類專業(yè)學(xué)生，了解理財知識和金融市場的知識是很有必要的，因為所有管理活動都是為了提高價值，而在現(xiàn)今的商品經(jīng)濟(jì)社會里，金融市場是與個人生活和企業(yè)經(jīng)營不可脫離的平臺.但管理類專業(yè)的學(xué)生將來的主要就業(yè)崗位又不專門是公司財務(wù)和股票投資，因此，對于管理類專業(yè)的學(xué)生開設(shè)的專業(yè)基礎(chǔ)課應(yīng)該包含理財和金融市場的基礎(chǔ)知識.

2.擴展知識面比較寬厚的專業(yè)基礎(chǔ)，有利于學(xué)生的專業(yè)學(xué)習(xí)和畢業(yè)后適應(yīng)社會發(fā)展與科學(xué)技術(shù)發(fā)展的需要.專業(yè)基礎(chǔ)課的設(shè)置除了要突出財經(jīng)院校的特征之外，還要能夠擴展學(xué)生的知識面.除了介紹理財知識和金融市場的基礎(chǔ)知識外，還可以介紹一些與企業(yè)經(jīng)營和個人生活息息相關(guān)的財經(jīng)類知識，比如貨幣的供需與定價、風(fēng)險管理等基礎(chǔ)知識，以擴展學(xué)生的知識面，提高學(xué)生的綜合素質(zhì).教學(xué)資源分配學(xué)校在設(shè)置課程時往往會考慮到教學(xué)資源分配問題，這不僅關(guān)系到教師資源的合理分配，也關(guān)系到學(xué)生知識體系的完整性問題.《財務(wù)管理》通常是財務(wù)系(或者會計系)開設(shè)的課程，《金融學(xué)》是金融系開設(shè)的課程，在設(shè)計管理類專業(yè)開設(shè)的《財務(wù)管理》和《金融學(xué)》課程整合方案時，要注意這樣的問題：如果保留《財務(wù)管理》，金融系需要開設(shè)什么樣的課程能夠給學(xué)生介紹金融方面的知識；如果保留《金融學(xué)》，財務(wù)系需要開設(shè)什么樣的課程能夠給學(xué)生介紹財務(wù)方面的知識；如果這兩門課程都刪除，那么哪門課程能夠補充理財和金融市場知識，這個教學(xué)任務(wù)應(yīng)該由哪個系來承擔(dān).

二、管理類專業(yè)財務(wù)管理和金融學(xué)課程整合的方案設(shè)計

1.保留《財務(wù)管理》，舍掉《金融學(xué)》中國校友會網(wǎng)最新編制完成的《中國大學(xué)評價研究報告》中除東北財經(jīng)大學(xué)外，排名前5名財經(jīng)類院校的管理類專業(yè)基礎(chǔ)課的設(shè)置情況，由于各個學(xué)校教學(xué)計劃設(shè)計不同，所以有的學(xué)校也叫“學(xué)科公共課”.基于財經(jīng)類院校的特點，各財經(jīng)類院校管理類專業(yè)的課程設(shè)置中都有“財務(wù)管理”課程，主要是因為管理類專業(yè)的學(xué)生主要是學(xué)習(xí)企業(yè)中某一方面的管理技能，而財務(wù)管理是企業(yè)基于價值管理中不可缺少的重要管理內(nèi)容之一，因此，為了擴展學(xué)生的知識面，《財務(wù)管理》課程成了各財經(jīng)院校管理類專業(yè)必開的課程.如果保留《財務(wù)管理》課程，基于知識完整性，替代《金融學(xué)》可以開設(shè)的金融類課程應(yīng)具備以下特點：詳細(xì)介紹金融市場和金融工具類型；介紹金融市場參與要素；介紹金融市場工具的流通和定價機制.基于上述考慮，可以選擇的課程有：貨幣銀行學(xué)、金融市場學(xué)等.

2.保留《金融學(xué)》，舍棄《財務(wù)管理》如保留《金融學(xué)》課程，基于知識的完整性，替代《財務(wù)管理》可以開設(shè)的包含理財知識的財務(wù)類課程很難在同一門課程中找到，往往會在《管理會計》和《財務(wù)分析》中涉及到部分理財知識，由于學(xué)分的限制和基礎(chǔ)性要求，這兩門課都是專業(yè)必修課，不適合作為專業(yè)基礎(chǔ)課開設(shè).那么替代《財務(wù)管理》的課程就需要在別的教學(xué)單位尋找，比如：投資學(xué)等.同時保留《財務(wù)管理》和《金融學(xué)》并予以協(xié)調(diào)如果同時保留《財務(wù)管理》和《金融學(xué)》這兩門課程，就需要將教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行整合，教師需要對教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行協(xié)調(diào)，避免出現(xiàn)重復(fù)的授課內(nèi)容.本文認(rèn)為，基于專業(yè)基礎(chǔ)課54學(xué)分的要求，《財務(wù)管理》和《金融學(xué)》的教學(xué)大綱至少要包括表2的內(nèi)容.基于兩門課程內(nèi)容的整合，需要針對管理類專業(yè)編寫配套教材，這樣才能夠避免教學(xué)資源的浪費.

三、結(jié)束語

篇2

由我國金融理財學(xué)術(shù)領(lǐng)域的兩位教授和資深專家田文錦和孫大維主編的《金融理財》(機械工業(yè)出版社出版)一書，較深刻地認(rèn)識到了國內(nèi)外金融理財環(huán)境有著很大的差異，國外的一些理財理念必須經(jīng)過消化、吸收和創(chuàng)新才能適合我國的國情。因此，這本書力圖從我國金融理財?shù)沫h(huán)境條件、思維方式和理念出發(fā)，有的放矢地研究、探討和借鑒國外的先進(jìn)理財理念和方法。為此，書中通過大量剖析中國本土生動的實際案例，來系統(tǒng)地闡述金融理財?shù)幕靖拍?、原理、方法、策略和技能等知識，并在消除理財觀念誤區(qū)方面作了大量的引導(dǎo)性論述。

通過引證案例解讀理論，不僅使案例得到了理論上的擴展和升華，而且以實際需要為核心，在寫作理念上突破了理論與實際兩張皮的傳統(tǒng)弊端，突出了實踐性，做到了內(nèi)容詳實、語言生動、言簡意賅、深入淺出，字里行間處處都能夠感受到作者那種與現(xiàn)實生活緊密相連的深刻思考。

這本書的知識結(jié)構(gòu)是根據(jù)目前金融理財一線人員知識素質(zhì)的現(xiàn)狀和發(fā)展的需要量身定制的，它涵蓋了金融理財本身的基礎(chǔ)知識與技能；銀行、證券、保險、信托和外匯等金融專業(yè)的理財知識與技能；稅收籌劃等與金融理財?shù)南嚓P(guān)知識與技能。

篇3

【關(guān)鍵詞】高中生 金融理財知識 途徑

一、引言

在以往我國的高中教育中，并沒有過多的涉及對金融理財知識的教學(xué)，由于這部分的缺失性，大部分學(xué)生的理財意識較為淡薄，不僅缺乏正確性認(rèn)識，對自身花錢、以及科學(xué)理財水平普遍較低，不能夠充分認(rèn)識到金錢的重要性及收獲金錢的不易性，因此全面提高高中學(xué)生的金融理財質(zhì)量，使學(xué)生對金融理財能夠形成正確認(rèn)識是刻不容緩的。我們高中學(xué)生相比小學(xué)生及初中生，不僅年齡基數(shù)較大，行為意識更加具有能動性及自主性，所以對高中生學(xué)習(xí)金融理財知識的途徑進(jìn)行探究是極其必要的。

二、高中生學(xué)習(xí)金融理財知識的途徑

（一）通過書籍等知識獲取形式學(xué)習(xí)理財知識

理財并不僅僅涉及個人財產(chǎn)管理方面，還涵蓋著實現(xiàn)財富價值，進(jìn)行投資層面，眾所周知，任何投資都是存在一定風(fēng)險的，但是如果能夠真正掌握理財知識及要領(lǐng)，就能夠在一定程度上規(guī)避理財中國所存在的風(fēng)險，使理財投資的結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化及完整，這對于我們高中學(xué)生來說是同等重要的，這不僅能夠促使我們養(yǎng)成良好的花錢習(xí)慣，還可以為我們的日后理財管理奠定扎實的基礎(chǔ)，因此高中生可以通過多多閱讀各類理財報紙及書籍將理財認(rèn)知面進(jìn)行拓展。

實際上理財投資與高中其他學(xué)科的學(xué)習(xí)并沒有任何區(qū)別，在將知識點進(jìn)行學(xué)習(xí)前，必然會存在較多不了解的地方，學(xué)習(xí)過程中也同樣是具有一定難度的，但是一旦將知識點消化吸收后，也將成為利于發(fā)展的新本領(lǐng)。只要不懼艱難堅持學(xué)習(xí)，最終一定會獲得高質(zhì)量的學(xué)習(xí)效果。在對理財方面的報紙或者圖書進(jìn)行挑選時，要以紙質(zhì)資料為首要基礎(chǔ)，同時還可以配合高質(zhì)量及銷量的書籍共同參考學(xué)習(xí)，這樣就能夠基本達(dá)到學(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)。

在將初級階段的理財知識進(jìn)行掌握后，就可以進(jìn)一步提高自身的投資能力，高中生可以到圖書館借閱關(guān)于投資方面的書籍資料，但是對這部分信息資源的選擇要慎重，并將內(nèi)容側(cè)重點放在專業(yè)性上面，這是因為高中生在基礎(chǔ)知識扎實后，就可以主攻專業(yè)性，但是如果基礎(chǔ)較弱，那么推進(jìn)下一學(xué)習(xí)內(nèi)容時將會困難重重。因此，我們在進(jìn)行金融理財知識的學(xué)習(xí)過程中，要堅持循序漸進(jìn)，首先以基礎(chǔ)為出發(fā)點，當(dāng)理財知識掌握水平達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)后，才能夠?qū)W(xué)習(xí)內(nèi)容進(jìn)行強化。

（二）通過電視及網(wǎng)絡(luò)認(rèn)識投資

我們高中生由于正處于進(jìn)入大學(xué)校園，間接步入社會的關(guān)鍵階段，因此我們的學(xué)習(xí)壓力及強度普遍較重，對理財知識的學(xué)習(xí)時間也就較少，同時我們?nèi)绻麑⑦@一內(nèi)容的學(xué)習(xí)看做任務(wù)，那么學(xué)習(xí)興趣就會難以激發(fā)，學(xué)習(xí)熱情同樣難以調(diào)動，學(xué)習(xí)效率低下的不良現(xiàn)象必然發(fā)生，所以在這種嚴(yán)峻形勢下，我們學(xué)生需要將理財知識的學(xué)習(xí)作為壓力轉(zhuǎn)化平臺，并將理財學(xué)習(xí)當(dāng)成自身的興趣愛好，在完成緊張的學(xué)習(xí)任務(wù)后，可以通過電視及網(wǎng)絡(luò)等吸引我們注意力的方式進(jìn)行知識點掌握。

這在一方面能夠緩解我們高中生的學(xué)習(xí)壓力，使身心得到舒展，另一方面還可以在這一過程中提升知識涵蓋量。在實際學(xué)習(xí)過程中，可以多觀看類似財經(jīng)新聞這類的節(jié)目，觀看內(nèi)容并不是僅僅局限于這一層面上，只要是有關(guān)財經(jīng)、理財方面的內(nèi)容就可以多進(jìn)行了解，并在此過程中養(yǎng)成思考的好習(xí)慣，將已知知識點進(jìn)行串聯(lián)，體會國家財政發(fā)展金融氣氛，同時還可以對部分理財產(chǎn)品進(jìn)行了解，明確自身理財方向及興趣點。除此之外，我們還可以通過現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有針對性的搜索想要了解的理財內(nèi)容，不僅能夠傾聽成功理財大師的講座，更可以體會與民生發(fā)展相聯(lián)系的經(jīng)濟(jì)新聞，以這類節(jié)目為基礎(chǔ)，掌握理財關(guān)鍵點及要領(lǐng)。

（三）管好自己的錢

我們由于正處于高中階段，在有限的時間內(nèi)需要將精力放在學(xué)習(xí)上，因此能夠掙錢的機會及時間也就少之又少，所以可供我們支配及理財管理的金錢，大部分是經(jīng)過父母給予或者長期積累形成的。而日常可供花銷的零用錢及過年所獲得的壓歲錢，也就成為構(gòu)成我們財富主體的關(guān)鍵力量，而我們的金錢流出主要朝著三個方向進(jìn)行流動：首先是有關(guān)學(xué)習(xí)方面的，通過金錢購買學(xué)習(xí)所需的文具以及習(xí)、學(xué)習(xí)資料等。其次是關(guān)于吃的方面，我們的大部分學(xué)生都會比較熱衷于吃小零食。最后就是我們的部分高中生會比較喜愛出去開拓眼界，旅游，或者是進(jìn)行其他娛樂項目，例如朋友生日請客，吃飯、看電影、唱歌等。

從這一現(xiàn)實狀況來看，我們高中生的花銷結(jié)構(gòu)并不合理，具有一定的盲目性特點，所以要想從根本上改善上述不良現(xiàn)象，對理財知識的學(xué)習(xí)是極其必要的，這就需要我們從自身實際情況出發(fā)，控制壓歲錢及零錢的花銷比例及方向，用自己的身份證辦理一張真正屬于自己的銀行卡，將數(shù)額較大及剩余的零花錢存入這一賬戶，在這一過程中我們就能夠了解到基本的儲蓄知識，從最基礎(chǔ)的層面上了解到理財?shù)闹匾?。在不斷將卡上?shù)額進(jìn)行添加，使其日積月累增加時，就可以進(jìn)一步形成較為健康、合理的消費意識，當(dāng)金額達(dá)到理財標(biāo)準(zhǔn)界限時，我們就可以將理財項目進(jìn)行對比分析，用賬面上的錢購買理財產(chǎn)品，這就能夠在一定程度上減低理財風(fēng)險，同時收獲更多的經(jīng)濟(jì)收益。

三、結(jié)語

高中生通過互聯(lián)網(wǎng)信息的一定了解，關(guān)注理財知識、通過紙質(zhì)書籍學(xué)習(xí)理財知識，并加以詢問和實踐，我們在學(xué)習(xí)之余定能掌握基本的理財資訊。合理的支配、使用金錢，養(yǎng)成良好的消費習(xí)慣與理財習(xí)慣，不恥下問，與有經(jīng)驗的理財者交流，相信我們高中學(xué)生定能發(fā)揮自身優(yōu)勢、不斷學(xué)習(xí)，掌握理財?shù)南嚓P(guān)知識與技巧。

參考文獻(xiàn)

篇4

目前，金融服務(wù)中的投資理財業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，理財成了廣大群眾的普遍需求，這一變化迫切需要投資理財專業(yè)人才的支持。投資理財專業(yè)人才的匱乏一直制約著行業(yè)的快速發(fā)展。這兩年不少高職院校開設(shè)了投資理財專業(yè)，可是在人才培養(yǎng)目標(biāo)、設(shè)置專業(yè)課程、教育教學(xué)方法方面還繼續(xù)沿用普通高校人才培養(yǎng)的思路。如何在有限的時間內(nèi)，把符合高職教育方向和培養(yǎng)目標(biāo)的專業(yè)人才推向社會，不是一件容易的事，是需要認(rèn)真審慎考慮的問題。因此，我們有必要就高等職業(yè)教育的投資理財專業(yè)建設(shè)展開積極探討。

［關(guān)鍵詞］

高等職業(yè)教育；投資理財；專業(yè)建設(shè)；實踐教學(xué)創(chuàng)新

近幾年，我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速發(fā)展，取得了世人矚目的巨大成就。其中金融行業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，更是展現(xiàn)了異軍突起的態(tài)勢。以富豪階層為首，中產(chǎn)階級和中等收入群體為大多數(shù)的社會大眾理財觀念發(fā)生了翻天覆地的變化，他們從追求快速致富和激進(jìn)冒險的風(fēng)險投資逐步向穩(wěn)健化投資和關(guān)注財產(chǎn)安全等多元化方向發(fā)展。這種變化使得今天的金融理財市場發(fā)展迅猛。而投資理財業(yè)務(wù)是一項涵蓋面廣泛、專業(yè)性較強的綜合業(yè)務(wù)，它要求從業(yè)人員具有一定的文化水平和良好職業(yè)道德修養(yǎng)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，具備相關(guān)金融理論知識，熟練掌握投資理財操作技能。目前投資理財專業(yè)人才的匱乏一直制約著行業(yè)的快速發(fā)展，對優(yōu)秀投資理財人才的渴望已經(jīng)成為激烈的行業(yè)競爭的重要部分。這兩年高等職業(yè)院校紛紛開設(shè)投資理財專業(yè)，努力擴大人才培養(yǎng)規(guī)模。職業(yè)性的專業(yè)人才培養(yǎng)計劃是適應(yīng)市場用人需求的，并且隨社會發(fā)展將具有很大的發(fā)展空間，可是如何在有限的時間內(nèi)，培養(yǎng)出適應(yīng)性強、動手能力強、用人單位恰恰需要的投資理財專業(yè)人才不是一件容易的事情，是需要認(rèn)真審慎考慮的問題。因此，我們有必要就高等職業(yè)教育的投資理財專業(yè)建設(shè)展開積極探討。

一、高等職業(yè)教育投資理財專業(yè)建設(shè)面臨的困境

（一）高職投資理財專業(yè)建設(shè)跟不上市場發(fā)展變化步伐投資理財專業(yè)建設(shè)是一件極其復(fù)雜的工作，尤其是在這個發(fā)展變化的時代。過去人們消費習(xí)慣用紙幣，而如今我們利用銀行卡、手機銀行、網(wǎng)銀、支付寶等就可以實現(xiàn)便捷付款；原來的金融產(chǎn)品品種單一，無外乎是股票類、國債類，而如今市場上有眾多的金融理財產(chǎn)品可供選擇，如黃金、外匯、期貨、基金、保險等等。而借助互聯(lián)網(wǎng)電子商務(wù)的平臺上市的“支付寶”“余額寶”及微信的“財付通”等業(yè)務(wù)，因其低廉的成本、安全的投資方式、較高的收益吸引了大眾消費。這些互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的推廣對商業(yè)銀行的存款、理財產(chǎn)品和基金代銷業(yè)務(wù)造成的沖擊同樣不可小覷。如此一來，社會發(fā)展所引起的人們消費習(xí)慣、金融創(chuàng)新產(chǎn)品以及市場規(guī)模上的巨大變化給高職院校投資理財專業(yè)建設(shè)帶來非常大的挑戰(zhàn)，想要讓投資理財專業(yè)建設(shè)籌劃緊跟時代步伐難度確實很大。目前的金融創(chuàng)新與日俱進(jìn)，金融產(chǎn)品層出不窮，在這一領(lǐng)域需要接受的新知識新技能也越來越多。高職院校在人才培養(yǎng)方案的設(shè)置上就容易出現(xiàn)問題。由于該專業(yè)所包含的科目太多，在課程總數(shù)目一定的前提下，每一科目下所設(shè)的課程數(shù)目就會相對有限。比如有些課程只能歸為一門課程進(jìn)行籠統(tǒng)講授，這樣就使學(xué)生的學(xué)習(xí)不精不深，理解膚淺，最終培養(yǎng)成了“樣樣通、樣樣松”型的人才。另外，為滿足理財市場多樣化、金融市場創(chuàng)新發(fā)展的需求，理財人才還需要在銷售心理及技巧、客戶關(guān)系管理以及金融工具及業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面開設(shè)課程，這樣就更加劇了課程多課時少的矛盾。由此可見，在有限的時間內(nèi)，培養(yǎng)出社會和用人單位需要的投資理財專業(yè)人才并不容易。

（二）高職院校與普通高校人才培養(yǎng)計劃差別不大目前，很多高職院校的投資理財專業(yè)基本設(shè)成了普通高校大金融學(xué)專業(yè)的一個壓縮版，在人才培養(yǎng)目標(biāo)、專業(yè)課程設(shè)置、教育教學(xué)方法方面還繼續(xù)沿用普通高校人才培養(yǎng)的思路，再加上高職學(xué)生在學(xué)習(xí)基礎(chǔ)、學(xué)習(xí)能力等方面本身就不如普通高校畢業(yè)生扎實，使得如今的投資理財專業(yè)高職畢業(yè)生在理財知識水平上沒有突出優(yōu)勢。另外，高職教育本應(yīng)該突出實踐教學(xué)，加強學(xué)生專業(yè)技能的培養(yǎng)?？赡壳昂芏喔呗氃盒I(yè)課程的實踐教學(xué)比重仍然較低，部分實習(xí)實訓(xùn)課程流于形式，缺乏案例教學(xué)以及金融仿真模擬軟件的實踐，一些實踐操作知識內(nèi)容脫離行業(yè)發(fā)展，跟不上社會發(fā)展步伐。這些問題都使高職學(xué)生在專業(yè)技能上沒有表現(xiàn)出優(yōu)勢來。

（三）投資理財專業(yè)課程設(shè)計和教學(xué)內(nèi)容選取過于理論化根據(jù)高職教育培養(yǎng)人才的要求，課程設(shè)置和教學(xué)內(nèi)容應(yīng)該根據(jù)職業(yè)崗位和技術(shù)領(lǐng)域的任職要求進(jìn)行選擇。但是，目前來看很多高校與該要求還有一定差距。從課程設(shè)置上看，過于注重理論教學(xué)體系，忽視了實踐教學(xué)體系，沒有學(xué)生理論和實踐交互驗證的平臺，學(xué)生專業(yè)實踐能力薄弱；從教學(xué)內(nèi)容看，教學(xué)課目受限，體系不夠完整，輔助的課程設(shè)置不齊備，經(jīng)常出現(xiàn)課目的壓縮和糅合現(xiàn)象，使學(xué)生對知識一知半解，基礎(chǔ)知識不牢固。另外，在教材方面，雖然目前都選用了高職高專教材，教材內(nèi)容也加大了實訓(xùn)部分，但教材內(nèi)容基本還是以本科教材為模板。比如，相應(yīng)的實訓(xùn)職業(yè)崗位依然是銀行等金融從業(yè)人員，與高職生實際就業(yè)方向不相符。

二、高等職業(yè)教育投資理財專業(yè)建設(shè)擺脫困境的創(chuàng)新發(fā)展路徑

（一）緊跟市場，構(gòu)建高職理財專業(yè)實踐應(yīng)用型知識體系1.明確高職教育投資理財專業(yè)的課程定位。高職院校與普通高校在辦學(xué)方向上有根本的不同，普通高等教育是以培養(yǎng)學(xué)術(shù)型學(xué)科型人才為主，高等職業(yè)教育是以培養(yǎng)技能型應(yīng)用型人才為主?；诟呗毥逃旧淼膽?yīng)用性、職業(yè)性的特征，高職院校投資理財專業(yè)應(yīng)更強調(diào)學(xué)生的基礎(chǔ)技能和實踐能力的培養(yǎng)，其開設(shè)的專業(yè)課程應(yīng)分為三個層次：第一層次，金融基礎(chǔ)知識和基礎(chǔ)技能要緊跟時展，與就業(yè)崗位密切聯(lián)系；第二層次，實習(xí)實訓(xùn)內(nèi)容要緊貼國內(nèi)外財經(jīng)時訊動向，使學(xué)生在實踐操作中體會經(jīng)濟(jì)周期的波動和變化，正確理解常見的金融現(xiàn)象及國家政策新動向；第三層次，輔課程的設(shè)置要與實際就業(yè)能力相配套，如在銷售心理及技巧、客戶關(guān)系管理以及金融工具及業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面開設(shè)課程。2.課程設(shè)計要立足應(yīng)用性和職業(yè)性，加強實踐教學(xué)體系建設(shè)。高等職業(yè)教育要更偏重知識的應(yīng)用性和職業(yè)性，所以在課程設(shè)計方面要區(qū)別于普通本科院校，突出差別優(yōu)勢。首先應(yīng)該分析就業(yè)崗位對投資理財職業(yè)素質(zhì)的要求；其次根據(jù)分析來確定該崗位所需的金融理論知識、技術(shù)能力以及職業(yè)素質(zhì)；然后再根據(jù)課程由淺入深的設(shè)計規(guī)律來確定課程科目、排列順序和教學(xué)形式?；A(chǔ)理論課以“必需”“夠用”為度，專業(yè)課以針對性、實用性為原則，精簡教學(xué)內(nèi)容。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中實際業(yè)務(wù)的變化及時調(diào)整教學(xué)計劃，刪減工作中很少用到的專業(yè)課程，摒棄專業(yè)課程中概念化、實用性不強的章節(jié)。聯(lián)系現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合工作實際業(yè)務(wù)，再配合大量的案例，以崗位要求為核心加強實踐教學(xué)內(nèi)容建設(shè)。3.重視高職院校投資理財專業(yè)輔助課程的設(shè)計。一般高職院校的學(xué)生進(jìn)入職場，都是從基層做起。投資理財服務(wù)首先要學(xué)會跟各式各樣的客戶打交道，建立業(yè)務(wù)客戶群。這就要求我們要有好的職場禮儀，善于揣摩客戶心理，要有有效的銷售策略和技巧。因此，投資理財專業(yè)課程設(shè)置除了必備的專業(yè)課程以外，一定要在輔助課程的設(shè)置上多動動腦子下番功夫。在選擇設(shè)立輔助課程時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)職場能力實際需求，認(rèn)真研究，有效組織，靈活安排課時。有些課程可以設(shè)為專業(yè)選修課，讓學(xué)生自由選擇，比如，職場禮儀訓(xùn)練。中國人向來注重禮貌禮儀修養(yǎng)，在與客戶打交道時，學(xué)生的禮儀形象反映了個人風(fēng)度涵養(yǎng)，也反映了公司形象。我們可以專門設(shè)立職場禮儀選修課，經(jīng)過專門的訓(xùn)練，學(xué)生從基本行為禮儀到與客戶寒暄問好、電話禮儀、待人接物等商務(wù)禮儀各個方面都有了脫胎換骨的表現(xiàn)，達(dá)到了就業(yè)崗位要求的精神狀態(tài)與職業(yè)面貌。互聯(lián)網(wǎng)正一步一步改變?nèi)藗兊纳罘绞揭约袄碡敺绞?，網(wǎng)絡(luò)上的金融理財產(chǎn)品層出不窮，金融制度改革與創(chuàng)新與日俱進(jìn)。面對目前的金融市場及金融機構(gòu)創(chuàng)新等，我們也非常有必要把創(chuàng)新型的金融業(yè)務(wù)、創(chuàng)新型的金融工具以及創(chuàng)新型的金融服務(wù)等內(nèi)容帶到課堂中。

（二）不斷改進(jìn)教學(xué)手段和模式，完善實踐教學(xué)形式1.采用現(xiàn)代化教育手段，探索“一體三結(jié)合”的教學(xué)模式?；诟呗毥逃訌妼嵺`教學(xué)的要求，可以探索“一體三結(jié)合”的教學(xué)模式，即將“教、學(xué)、做”糅合為一體，增強學(xué)生實踐操作能力。教師課堂上要充分利用目前比較先進(jìn)的教學(xué)軟件和教學(xué)設(shè)備，利用互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)資源?，F(xiàn)在有許多仿真模擬金融活動的教學(xué)軟件被開發(fā)出來，比如實時股票及期貨仿真交易教學(xué)軟件、商業(yè)銀行模擬教學(xué)軟件、保險實務(wù)模擬教學(xué)軟件、會計流程模擬教學(xué)軟件等。我們可以利用這些軟件讓學(xué)生模擬操作，利于這些現(xiàn)代化的教育手段有效地把“教、學(xué)、做”三個過程糅合在一起。首先，老師在課堂中借助仿真軟件、教學(xué)課件、教學(xué)視頻、教學(xué)動畫等實施職場式仿真教學(xué)，采取案例教學(xué)模式構(gòu)建課程的教學(xué)內(nèi)容，實現(xiàn)“教與學(xué)”的糅合。其次，學(xué)生在老師講解演示過程中可以操作和提問，這種隨堂實訓(xùn)的方式又實現(xiàn)了“學(xué)與做”的有機融合，學(xué)生體會深刻。除了隨堂實訓(xùn)以外，可以設(shè)置學(xué)生考核課堂，以班級分組的方式進(jìn)行過程考核，搞團(tuán)隊對抗。這樣一堂課下來，“教、學(xué)、做”糅合在了一起，實現(xiàn)了“一體三結(jié)合”。這種教學(xué)模式既增加了課堂的直觀性和生動性，又?jǐn)U大了教學(xué)內(nèi)容的信息量，極大激發(fā)了學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，提高了他們的實踐能力和水平，取得了良好的教學(xué)效果。也使我們的教學(xué)方式由傳統(tǒng)的灌注式教學(xué)向啟發(fā)引導(dǎo)式轉(zhuǎn)變，大大提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣、參與意識及實踐操作能力。2.拓寬課外第二課堂的發(fā)展路徑。目前，第二課堂活動在各高校普遍興起。第二課堂活動不單可以活躍學(xué)生業(yè)余生活、填補學(xué)生的精神空白，而且以它豐富的內(nèi)容、多樣的形式，起到寓教于樂、潛移默化的綜合性教育效果。比如舉辦模擬證券期貨交易大賽，老師可以隨時看到學(xué)生的網(wǎng)上的操作情況和實時業(yè)績，作為活動裁判以業(yè)績高低作為比賽結(jié)果的重要參考。學(xué)生在交易競賽中還須記好投資筆記，方便日后總結(jié)回顧，老師賽后可以對參賽成員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和討論分析。學(xué)生在這些課外活動中體驗和掌握實戰(zhàn)時機選擇、實戰(zhàn)技巧運用、投資策略分析、投資理念等內(nèi)容，有些技巧是從書本中學(xué)不到的。這樣的活動極大地激發(fā)了學(xué)生學(xué)習(xí)熱情，有效地提高了學(xué)習(xí)的效果。此外，讓學(xué)生自己通過網(wǎng)絡(luò)媒體搜集最新的國內(nèi)外重要財經(jīng)新聞，對財經(jīng)熱點展開“頭腦風(fēng)暴”，以陳述或者金融熱點問題辯論的方式展開討論。這樣一方面增強學(xué)生對經(jīng)濟(jì)的關(guān)注度、敏感度，另一方面還提高了學(xué)生的思辨能力、語言表達(dá)能力、團(tuán)隊協(xié)作能力等等，一舉多得。這些知識性、趣味性和教育性為一體的第二課堂活動非常有益于提高他們的學(xué)習(xí)興趣，加深他們對專業(yè)知識的理解和掌握，而且還鍛煉了思維能力、動手能力和創(chuàng)造能力，使學(xué)生綜合素質(zhì)有了很大提高。

（三）按照“產(chǎn)教結(jié)合、院企合作”的要求建立校內(nèi)外實習(xí)實訓(xùn)基地，積極開展訂單式培養(yǎng)，建立產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的長效機制1.加大校內(nèi)實習(xí)實訓(xùn)基地的硬件投入。建設(shè)校內(nèi)實習(xí)實訓(xùn)基地是培養(yǎng)技術(shù)應(yīng)用性人才的必備條件。實訓(xùn)基地建設(shè)應(yīng)盡可能與工作崗位一線環(huán)境相一致，形成較為仿真的實訓(xùn)環(huán)境。實踐教學(xué)要加強校內(nèi)實習(xí)實訓(xùn)室的硬件投入，購置必備的專業(yè)設(shè)備和軟件系統(tǒng)，根據(jù)不同培訓(xùn)目標(biāo)，可考慮設(shè)立證券期貨實訓(xùn)室、保險業(yè)務(wù)實訓(xùn)室和銀行柜臺實訓(xùn)室等等。2.訂單式培訓(xùn)，建立產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的長效機制。高等職業(yè)教育的職業(yè)性、應(yīng)用性決定了它不能把自己封閉在校園內(nèi)閉門造車，只講授知識，而必須走向社會，了解社會用人需求。在校外，學(xué)院可積極謀求與本區(qū)域內(nèi)的證券期貨公司、保險公司、金融投融資公司等金融機構(gòu)合作辦學(xué)，按照互惠互利原則，建立校外實習(xí)實訓(xùn)教學(xué)基地。用人單位可向?qū)W院提出人才需求的規(guī)模與條件，進(jìn)行訂單式培養(yǎng)，對教學(xué)計劃和培養(yǎng)方案提供參考意見；學(xué)?？梢岳眉倨冢才爬蠋煄ш?，在相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)理的幫助下開展各種各樣的職場式培訓(xùn)，如公司晨、夕會的流程，營銷模擬訓(xùn)練，拓展銷售業(yè)務(wù)的說話藝術(shù)演練等社會實踐活動，使學(xué)生掌握金融營銷的基本技能及團(tuán)隊管理的本領(lǐng)。鼓勵學(xué)生利用業(yè)余時間在校外實踐教學(xué)基地兼職，盡快熟悉投資市場全流程的實際操作業(yè)務(wù)，使得學(xué)生的客戶拓展能力得到大幅度提高，為將來可以迅速適應(yīng)工作環(huán)境和工作要求奠定基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

［1］吳云勇，陳凌白.金融學(xué)專業(yè)投資理財方向建設(shè)方案［J］.浙江金融，2008，（1）.

［2］劉學(xué)軍.高職院校投資理財專業(yè)實踐教學(xué)改革與實訓(xùn)基地建設(shè)的思考［J］.產(chǎn)業(yè)與科技論壇，2012，（11）.

［3］冷靜.高職院校金融理財類課程改革探索———以山東外貿(mào)職業(yè)學(xué)院為例［J］.黑龍江教育，2011，（11）.

［4］蔣海，劉少波.我國金融人才培養(yǎng)模式改革研究［J］.南方經(jīng)濟(jì)，2004，（4）.

［5］陳洪“.國際金融”課程實踐教學(xué)體系的改革與實踐［J］.企業(yè)家天地：理論版，2010，（4）.

篇5

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心,在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中具有極為重要的作用,是構(gòu)建和諧社會的穩(wěn)定器。中國金融體系在經(jīng)受了97年亞洲金融危機和2008年全球金融危機的洗禮和多次金融結(jié)構(gòu)調(diào)整以后,已經(jīng)逐步建立形成了以商業(yè)金融為主體、各類金融機構(gòu)分工合作的金融組織體系。全國各個地區(qū)都需要大量的金融保險人才,作為一所地方高職院校的金融保險專業(yè),必須要立足義烏實際情況,以其金融業(yè)的發(fā)展為導(dǎo)向,確定培養(yǎng)目標(biāo),優(yōu)化課程體系,培養(yǎng)適合地方發(fā)展的金融保險專業(yè)人才,為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

一、分析當(dāng)?shù)亟鹑谛袠I(yè)的形勢與人才需求確定金融保險專業(yè)的培養(yǎng)目標(biāo)

1.當(dāng)?shù)亟鹑谛袠I(yè)的經(jīng)濟(jì)形勢及人才需求分析。

1.1義烏金融市場發(fā)展迅速,初步形成區(qū)域性金融中心。截止2008年底,義烏已有各類金融機構(gòu)近50家,其中銀行18家,證券營業(yè)部5家,保險分支機構(gòu)28家;金融機構(gòu)存貸款余額分別為1047.76億元和707.42億元,總量位列浙江省縣市第一位,分別占金華9個縣(市)區(qū)同類市場份額的40.66%和36.9%,實現(xiàn)利潤32.82億元;人均存貸額14.95萬元和10.1萬元,同樣位居浙江省縣市第一位。義烏已成為浙江省乃至全國金融業(yè)務(wù)增長最快的縣市之一。保險方面,2008年義烏市實現(xiàn)保費收入15.36億元,從1997年起連續(xù)蟬聯(lián)浙江省縣級市榜首。兩年來義烏保險業(yè)共計支付各類賠、給付款10.13億元,在保障、服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會等方面的功能不斷增強。中國出口信用保險公司專門推出“義烏中國小商品城貿(mào)易信用保險”,是我國第一個專門幫助中小企業(yè)收匯、規(guī)避外貿(mào)風(fēng)險的出口信用保險產(chǎn)品。義烏市金融機構(gòu)資金實力不斷壯大,經(jīng)營實力和抗風(fēng)險能力明顯增強,良好的金融生態(tài)和發(fā)展前景,正吸引著越來越多的金融機構(gòu)來義烏設(shè)立分支機構(gòu),初步形成區(qū)域性金融中心?？傊?義烏金融業(yè)的全面發(fā)展,使得金融人才需求在一段時期內(nèi)將會是持續(xù)上升的勢頭,這為本專業(yè)學(xué)生的就業(yè)提供了較大的發(fā)展空間。

1.2金融保險專業(yè)學(xué)生就業(yè)崗位及所需人才能力分析。本專業(yè)學(xué)生擬就業(yè)于金融行業(yè)各個職業(yè)崗位,也就是說,畢業(yè)后能夠在商業(yè)銀行、保險公司、保險中介機構(gòu)、證券投資公司、信托投資公司等從事金融服務(wù)及管理工作,并能適應(yīng)企事業(yè)單位、政府部門的會計、出納等工作。

2.金融保險專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)的確定。本專業(yè)培養(yǎng)培養(yǎng)德、智、體、美全面發(fā)展,掌握本專業(yè)必備的基礎(chǔ)理論和專門知識,具有英語應(yīng)用能力、計算機技術(shù)應(yīng)用能力、溝通協(xié)調(diào)能力、基本掌握保險、銀行、證券的實務(wù)操作技能,并具備一定金融保險理論知識和理財技術(shù),能夠勝任保險業(yè)、銀行業(yè)、證券業(yè)、社會保險機構(gòu)及非金融企業(yè)的風(fēng)險管理工作崗位和金融營銷管理工作崗位需要的,具有創(chuàng)新精神和較強實踐能力的高素質(zhì)技能型專門人才。

二、以培養(yǎng)目標(biāo)為基礎(chǔ)的課程設(shè)置

1.培養(yǎng)目標(biāo)要求掌握的專業(yè)知識與能力。要求學(xué)生掌握經(jīng)濟(jì)貿(mào)易知識、經(jīng)濟(jì)法規(guī)和市場理論基礎(chǔ)知識;掌握銀行、保險、證券三方面的專業(yè)理論知識;掌握財務(wù)管理風(fēng)險管理的理論知識及金融法律法規(guī);掌握保險營銷的基本理論和方法;熟悉營銷心理、學(xué)會商務(wù)談判與客戶關(guān)系管理;熟悉電子商務(wù)方面的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、政策和法規(guī)。畢業(yè)前基本具備英語應(yīng)用能力、口頭表達(dá)能力、文字寫作能力等基本能力要素和實務(wù)操作能力、營銷能力、理財能力等專業(yè)能力要素。

2.適應(yīng)于各項能力素養(yǎng)的課程對應(yīng)。

2.1基本能力要素。在大學(xué)期間,我們要培養(yǎng)出大學(xué)生的一些基本能力,主要是英語運用能力、口頭表達(dá)能力、文字寫作能力、計算機操作能力、人際交往能力、合同操作能力。這些能力的獲得可通過大學(xué)英語、演講與口才、經(jīng)濟(jì)應(yīng)用文寫作、計算機基礎(chǔ)、社交禮儀與公關(guān)技巧等課程的學(xué)習(xí)。

2.2專業(yè)能力要素。

2.2.1營銷能力:金融行業(yè)都需要金融營銷人才,因此要求學(xué)生在校期間培養(yǎng)出一定的市場分析能力、營銷技巧、客戶的管理能力。這些能力可通過市場營銷學(xué)、營銷心理學(xué)、商務(wù)談判等課程的學(xué)習(xí)與實踐獲得。

2.2.2理財能力:在校期間,要求學(xué)生能學(xué)會分析風(fēng)險、制訂投保計劃、能開拓保險銀行或證券投資渠道、能制訂個人或企業(yè)的理財計劃。這些能力的獲得需要學(xué)習(xí)的課程有:保險概論、人身保險實務(wù)、財產(chǎn)保險實務(wù)、貨幣銀行學(xué)、證券投資學(xué)、個人理財分析、基礎(chǔ)會計、財務(wù)管理等課程。

2.2.3管理能力:生活工作處處離不開管理,要求學(xué)生在大學(xué)里要一定的管理能力,對于金融保險專業(yè)的學(xué)生來說,要有保險營銷隊伍的管理能力、有一定的經(jīng)濟(jì)政策分析能力、要懂法知法。這些能力的獲得可通過管理學(xué)基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)法與經(jīng)濟(jì)合同、團(tuán)隊建設(shè)與管理等課程的學(xué)習(xí)和實踐來獲得。

3.金融保險專業(yè)的課程設(shè)置。以市場為主導(dǎo),以能力為本位,根據(jù)以上職業(yè)崗位對基本技能和專業(yè)能力的需求分析,來配置相應(yīng)課程,構(gòu)建相應(yīng)的知識結(jié)構(gòu)體系。課程體系分為必修課和選修課。必修課包括公共基礎(chǔ)課、、專業(yè)技能課、實踐環(huán)節(jié)課;選修課包括專業(yè)限選課、專業(yè)任選課、公共選修課、任意選修課。公共基礎(chǔ)課主要為思想道德修養(yǎng)與法律基礎(chǔ)、中國特色概論、計算機基礎(chǔ)、大學(xué)英語、經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)、大學(xué)語文、體育、形勢與政策教育等;專業(yè)基礎(chǔ)課主要為管理學(xué)基礎(chǔ)、西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、會計學(xué)基礎(chǔ)、市場營銷學(xué)、經(jīng)濟(jì)法與經(jīng)濟(jì)合同、貨幣銀行學(xué)等;專業(yè)技能課開設(shè)了保險概論、財務(wù)管理、人身保險學(xué)、財產(chǎn)保險學(xué)、證券投資學(xué)、現(xiàn)資理財?shù)日n程;為了拓寬學(xué)生的就業(yè)渠道,還開設(shè)了商務(wù)談判、電子商務(wù)、國際貿(mào)易理論與實務(wù)、網(wǎng)頁設(shè)計等專業(yè)任選修課程,學(xué)生可自行選擇八選四,公共任選課是提高學(xué)生在音樂、體育方面的素質(zhì),學(xué)生可根據(jù)學(xué)院的要求和自身的愛好進(jìn)行選擇。

三、優(yōu)化課程體系

課程設(shè)置必須基于培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)特色,不能因人設(shè)課,也不能因傳統(tǒng)設(shè)課。聯(lián)系義烏金融市場實際,在學(xué)生已擁有金融保險基礎(chǔ)知識與技能的前提下,專業(yè)課程設(shè)置設(shè)有“金融理財策劃”和“保險營銷”兩個模塊方向,根據(jù)學(xué)生的興趣和愛好選擇其中一個模塊進(jìn)行深入學(xué)習(xí):第一個模塊是金融理財策劃方向。它培養(yǎng)的是在銀行或者證券公司工作,基本懂得銀行、證券、保險各類產(chǎn)品的功能與風(fēng)險,能為客戶提供一定的理財規(guī)劃服務(wù)的工作人員。畢業(yè)后從事學(xué)生必須具備投資理財綜合能力能力,這一模塊所開設(shè)課程包括商業(yè)銀行實務(wù)模擬、投資銀行學(xué)、現(xiàn)資理財?shù)日n程。第二個模塊是保險營銷方向。此方向培養(yǎng)保險公司的一線營銷人員或營銷管理人員。從目前情況看,在保險業(yè)中又以保險營銷業(yè)務(wù)(含保險、保險經(jīng)紀(jì)等)的人才需求為最高,其次為營銷管理人員和培訓(xùn)人員。這一方向注重營銷能力與團(tuán)隊管理能力的培養(yǎng),注重表達(dá)能力與溝通能力的訓(xùn)練。畢業(yè)后到保險公司工作的學(xué)生必須具備保險展業(yè)、核保、出單、理賠、業(yè)務(wù)處理能力和保險營銷能力。因此,該模塊所開設(shè)課程包括保險營銷實務(wù)、團(tuán)隊建設(shè)、社會保障學(xué)等課程。#p#分頁標(biāo)題#e#

四、注重學(xué)生實踐能力的培養(yǎng),注重課程設(shè)置與職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)的對接

課程設(shè)置中要充分體現(xiàn)對實踐能力的重視與培養(yǎng),將學(xué)生的實踐貫穿于大學(xué)的整個過程,開展多種形式的實踐教學(xué)。通過“課程實踐教學(xué)、實訓(xùn)室模擬實訓(xùn)、集體組織校外實訓(xùn)基地實習(xí)、學(xué)生社會兼職實踐”四位一體的實踐教學(xué)體系,培養(yǎng)學(xué)生的職業(yè)能力。課程教學(xué)理論與實踐緊密結(jié)合,總學(xué)時比掌握在2:3左右。實踐教學(xué)環(huán)節(jié)有計劃有步驟,循序漸進(jìn)。從一年級的認(rèn)知實習(xí)、金融市場調(diào)研,到二三年級的人壽保險公司、財產(chǎn)保險公司、銀行、證券公司進(jìn)行專業(yè)實習(xí),還有畢業(yè)前的畢業(yè)實習(xí),均做好全面的安排。注重課程設(shè)置與職業(yè)格標(biāo)準(zhǔn)的對接,鼓勵學(xué)生在校期間取得各種證書以證明自己的實力。要求學(xué)生在畢業(yè)前必須獲得浙江省高校計算機等級考試一級證書;通過大學(xué)英語應(yīng)用能力B級(含)以上考試或?qū)W校的大學(xué)英語過關(guān)考試;求本專業(yè)學(xué)生在校期間必須取得以下資格證書的一項:保險人資格證、會計從業(yè)資格證、證券從業(yè)資格證、銀行從業(yè)資格證。因此在課程設(shè)置上要求課程體系與國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)職業(yè)資格證書接軌,課程設(shè)置與職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)互相對接,課程內(nèi)容與職業(yè)資格證書互相接軌。比如在會計基礎(chǔ)課程結(jié)束后組織學(xué)生參加會計從業(yè)資格考試;在保險概論、人身保險、財產(chǎn)保險課程教學(xué)結(jié)束后組織保險人資格證書的考取。

篇6

【關(guān)鍵詞】高職；投資與理財；課程體系；教學(xué)內(nèi)容

教育部在《關(guān)于以就業(yè)為導(dǎo)向深化高等職業(yè)教育改革的若干意見》中明確了今后我國高等職業(yè)教育的走向：引導(dǎo)學(xué)校正確定位，以培養(yǎng)高技能人才為目標(biāo)，以實施職業(yè)資格證書制度為切入點，以就業(yè)為導(dǎo)向，推動高等職業(yè)教育健康發(fā)展。課程教學(xué)的改革是我國高等職業(yè)技術(shù)教育教學(xué)改革的核心。為培養(yǎng)技術(shù)應(yīng)用型投資與理財專業(yè)人才，投資與理財專業(yè)課程教學(xué)改革是關(guān)鍵。

1 以就業(yè)為導(dǎo)向，開發(fā)專業(yè)課程體系

投資與理財專業(yè)學(xué)生主要就業(yè)方向有證券方向、保險方向。也可以從理財角度劃分為公司理財方向和個人理財方向。專業(yè)方向的寬泛性在一定程度上會導(dǎo)致課程開設(shè)的面面俱到。每個學(xué)校在開設(shè)投資與理財專業(yè)時都應(yīng)找準(zhǔn)自己的專業(yè)定位，在設(shè)置課程體系時，就應(yīng)根據(jù)自己的專業(yè)定位，有針對性地著重培養(yǎng)學(xué)生在某一領(lǐng)域的實踐和操作能力。使學(xué)生通過學(xué)習(xí)，了解專業(yè)就業(yè)方向，并找到自己的興趣方向。課程教學(xué)內(nèi)容的改革既應(yīng)強調(diào)學(xué)科知識的系統(tǒng)性和理論的完整性，也應(yīng)強調(diào)崗位職業(yè)能力的培養(yǎng)，不能忽視必要的理論知識和專業(yè)基礎(chǔ)，同時要加強學(xué)生創(chuàng)新能力和可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)。課程內(nèi)容既要強調(diào)高等性，又要突出職業(yè)性，課程內(nèi)容體系在兼顧知識的系統(tǒng)性和理論的完整性基礎(chǔ)上，也要突出課程內(nèi)容的應(yīng)用性、技術(shù)的職業(yè)性和技能的崗位性。

學(xué)生應(yīng)根據(jù)自己的興趣選擇一個基本就業(yè)方向，則該方向內(nèi)的課程必須全部選修。如選修證券就業(yè)方向的學(xué)生，要同時選擇證券市場基礎(chǔ)知識、財務(wù)管理、證券投資分析、證券交易、財務(wù)報表分析、期貨投資實務(wù)等課程。選修不同業(yè)務(wù)方向的學(xué)生還可以根據(jù)自身的學(xué)習(xí)情況，選修其他方向的科目，以獲得有針對性的專業(yè)培養(yǎng)，提升專業(yè)素養(yǎng)和就業(yè)競爭力。與此同時，每一方向應(yīng)確定學(xué)生學(xué)習(xí)階段所應(yīng)考取的相應(yīng)的職業(yè)資格證書。這樣，一方面學(xué)生的就業(yè)面得到了拓寬，另一方面，由于分成不同的方向，人數(shù)分散，學(xué)校在實訓(xùn)方面的壓力也大為減輕，實訓(xùn)的效果大大增強。

2 以培養(yǎng)職業(yè)能力為原則，設(shè)計課程標(biāo)準(zhǔn)和教學(xué)方法改革

在制定課程標(biāo)準(zhǔn)的過程中，必須開展廣泛深入的市場調(diào)研，了解不同就業(yè)崗位對從業(yè)者的職業(yè)能力要求，再依據(jù)職業(yè)能力要求開展課程標(biāo)準(zhǔn)的反復(fù)論證與設(shè)計工作。課程標(biāo)準(zhǔn)的編寫不同于教學(xué)大綱，課程標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計應(yīng)該明確課程教學(xué)任務(wù)和教學(xué)條件要求，明確課程的知識、技能和素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，在此基礎(chǔ)上，按照工作過程要求將課程劃分為不同的教學(xué)模塊（或情境），每個模塊（情境）的教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)、教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法都應(yīng)該加以明確。在進(jìn)行課程標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計時，教師應(yīng)注重對學(xué)生個性、創(chuàng)新精神及綜合能力的培養(yǎng)，同時要善于使用多種現(xiàn)代教學(xué)手段來調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和主動性。

在進(jìn)行教學(xué)方法的改革時，也應(yīng)突出投資與理財課程專業(yè)課的應(yīng)用性、操作性和前沿性，除在教學(xué)中應(yīng)保留傳統(tǒng)的課堂系統(tǒng)講授教學(xué)方法外，教師還應(yīng)該努力創(chuàng)新教學(xué)方法，如在課堂上可以采用案例分析教學(xué)法、仿真模擬教學(xué)法和研究式教學(xué)方法等來進(jìn)行授課，以提高教學(xué)效果。

在教學(xué)方法改革中，可以采用校企合作的“四模塊”實踐教學(xué)模式。包括：課程認(rèn)知實習(xí)模塊，主要是指專業(yè)課程內(nèi)（也包括專業(yè)基礎(chǔ)課）的實踐環(huán)節(jié)；校內(nèi)實習(xí)基地模塊，為學(xué)生提供仿真的模擬實習(xí)場所，包括商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)、證券投資操作、商務(wù)禮儀、拓展訓(xùn)練、專業(yè)綜合技能等6方面的實訓(xùn)；校外實習(xí)基地模塊，為學(xué)生提供實戰(zhàn)場所；“請進(jìn)來，走出去”實踐教學(xué)模式，“走出去”就是鼓勵學(xué)生走向社會和行業(yè)，鍛煉并提高工作能力，“請進(jìn)來”是根據(jù)投資與理財專業(yè)的特點，采用各種方式邀請金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或職員來校作報告或講課。教師在實際教學(xué)中，還應(yīng)切實把握各種教學(xué)方法的特點、作用以及具體適用的范圍和條件，根據(jù)不同的培養(yǎng)目標(biāo)、不同的培養(yǎng)對象、所授的不同課程、運用方法的不同環(huán)境，恰當(dāng)?shù)剡\用不同的投資專業(yè)教學(xué)方法，才能使其在教實踐中發(fā)揮有效的作用。

3 以基于工作過程為指導(dǎo)，設(shè)計課程教學(xué)內(nèi)容

高職投資與理財專業(yè)課程教學(xué)內(nèi)容的改革應(yīng)體現(xiàn)“素質(zhì)為核心，能力為基礎(chǔ)”的人才培養(yǎng)模式，以素質(zhì)、能力為主旨和特征來構(gòu)造投資與理財專業(yè)的知識結(jié)構(gòu)和課程體系；在進(jìn)行課程教學(xué)內(nèi)容的安排和設(shè)計時，應(yīng)按照突出應(yīng)用性、實踐性的原則，重組課程結(jié)構(gòu)，更新教學(xué)內(nèi)容，以培養(yǎng)學(xué)生能力為主線，設(shè)計學(xué)生的知識、能力、素質(zhì)結(jié)構(gòu)，使學(xué)生進(jìn)入社會時具有一定的基礎(chǔ)理論知識。同時應(yīng)培養(yǎng)學(xué)生具有較強的技術(shù)應(yīng)用能力和較寬的知識面，具備以職業(yè)素質(zhì)為主體的綜合素質(zhì)。

一個職業(yè)之所以成為職業(yè)，是因為這個職業(yè)有著與其他職業(yè)不同的工作過程，包括工作方式、內(nèi)容、方法、組織以及工具的歷史發(fā)展等諸方面。在確定了投資與理財專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，應(yīng)首先明確學(xué)生主要就業(yè)的職業(yè)群，然后進(jìn)一步確定專業(yè)的典型工作任務(wù)，最后具體落實到模塊化的課程體系。因此，每一門專業(yè)課程都應(yīng)該根據(jù)專業(yè)定位有其獨到的教學(xué)內(nèi)容與教學(xué)方法，不同課程內(nèi)容的選取與銜接應(yīng)該事先設(shè)計并按照課程標(biāo)準(zhǔn)和教學(xué)設(shè)計來進(jìn)行實施。如“證券投資分析”這一模塊內(nèi)容，股票投資、期貨投資等課程都會涉及，但是這部分內(nèi)容不能在這幾門課程中重復(fù)講授相同內(nèi)容，而應(yīng)該在課程規(guī)劃時，就安排好在哪門課程中進(jìn)行基礎(chǔ)理論內(nèi)容的講解，其他課程涉及到這部分內(nèi)容時，則以應(yīng)用和實際操作為主。課程教學(xué)內(nèi)容還應(yīng)該切合當(dāng)前職業(yè)崗位對職業(yè)技能的要求，要根據(jù)市場調(diào)研和專業(yè)研討等途徑所獲得的最新信息，定期對課程教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整與更新，以適應(yīng)專業(yè)發(fā)展和職業(yè)能力的需要。

課程的教學(xué)設(shè)計還應(yīng)注意合理安排理論教學(xué)與實踐教學(xué)的比例，做到理論與實際、知識傳授與能力培養(yǎng)緊密結(jié)合。同時在投資與理財專業(yè)的教學(xué)中還應(yīng)遵循前沿性原則。近幾十年來，金融創(chuàng)新層出不窮，如金融制度創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融工具創(chuàng)新等。而且，經(jīng)濟(jì)金融的全球化、金融活動的電子化、虛擬化現(xiàn)象等也迫切需要更新傳統(tǒng)的教學(xué)內(nèi)容。這些金融領(lǐng)域的新的變化和發(fā)展都應(yīng)反映在投資與理財課程的教學(xué)內(nèi)容中。

4 在校企合作的基礎(chǔ)上，推動實訓(xùn)課程的實施

實訓(xùn)教學(xué)體系的設(shè)計、建立、實施、檢測和保持等各環(huán)節(jié)應(yīng)使整個實訓(xùn)教學(xué)滿足符合性、系統(tǒng)性、全面有效性、預(yù)防性和動態(tài)性的要求，都應(yīng)實現(xiàn)科學(xué)化和程序化，通過反復(fù)的優(yōu)化和循環(huán)控制，最終發(fā)揮實訓(xùn)教學(xué)資源的最大功效。

4.1 高職院校投資與理財專業(yè)課程實訓(xùn)的現(xiàn)狀。

在高職院校投資與理財專業(yè)課程實訓(xùn)中，一方面，校企合作難度較大，由于金融企業(yè)的特殊性質(zhì)，實際操作難以有實質(zhì)性的深入；另一方面，投資與理財專業(yè)的校內(nèi)模擬實訓(xùn)一定程度上可以做到高度仿真，通過建立校內(nèi)實訓(xùn)基地，接收證券實時行情，基于模擬交易軟件，就可以實現(xiàn)接近真實市場的模擬實訓(xùn)。正由于以上兩個方面的原因，一些高校的校企合作更多的是表現(xiàn)在單向合作上，如：通過校企合作聘請企業(yè)專家進(jìn)校對學(xué)生進(jìn)行講座培訓(xùn)，邀請企業(yè)專業(yè)人士與高職教師討論人才培養(yǎng)方案以及專業(yè)規(guī)劃。而學(xué)生進(jìn)入企業(yè)實訓(xùn)的機會一般只有畢業(yè)前的頂崗實習(xí)階段。

4.2 高職院校投資與理財專業(yè)課程實訓(xùn)教學(xué)體系構(gòu)建

根據(jù)上述實際情況，在今后的課程實訓(xùn)中，應(yīng)加強投資與理財專業(yè)實訓(xùn)教學(xué)的內(nèi)外環(huán)境建設(shè)，建立以職業(yè)能力為核心的全真模擬綜合實驗室，以虛擬真實的業(yè)務(wù)流程為內(nèi)容的實踐教學(xué)形式。圍繞投資與理財職業(yè)能力進(jìn)行教學(xué)目標(biāo)的設(shè)計、課程開發(fā)、教材編寫以及教學(xué)方法的改革，注重將能力培養(yǎng)貫穿實訓(xùn)教學(xué)全過程，逐步形成理論與實踐、知識傳授與能力培養(yǎng)有機結(jié)合的教學(xué)體系。

4.3 高職院校投資與理財專業(yè)校企合作機制的構(gòu)建

投資與理財?shù)男Ｆ蠛献鳈C制的構(gòu)建應(yīng)根據(jù)投資與理財人才培養(yǎng)目標(biāo)和規(guī)格的要求，制訂的總體及各個具體實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)的教學(xué)目標(biāo)的集合體，來體現(xiàn)專業(yè)建設(shè)理念和人才定位，在整個實訓(xùn)教學(xué)體系中起引導(dǎo)驅(qū)動作用。教學(xué)管理體系是通過組織管理、運行管理和制度管理來不斷提高實訓(xùn)教學(xué)效果的指標(biāo)體系之和，在實訓(xùn)教學(xué)體系中起信息反饋和調(diào)控作用。

（1）建立“一體兩翼”的實訓(xùn)教學(xué)目標(biāo)體系。

即是以培養(yǎng)高技能應(yīng)用型服務(wù)能力為主體，以職業(yè)素質(zhì)訓(xùn)導(dǎo)和職業(yè)資格證書獲取為兩翼的實訓(xùn)教學(xué)目標(biāo)?？赏ㄟ^政校企聯(lián)合推出人才培養(yǎng)目標(biāo)和計劃，形成“三證”（畢業(yè)證、職業(yè)資格證、聯(lián)合培養(yǎng)證）和“一專多能”的開放式培養(yǎng)機制，在校內(nèi)外實訓(xùn)、畢業(yè)實習(xí)、入職前輔導(dǎo)等各個階段制訂并開展相應(yīng)的職業(yè)素養(yǎng)訓(xùn)導(dǎo)活動（如職業(yè)認(rèn)知、職業(yè)適應(yīng)性和創(chuàng)新能力訓(xùn)練），形成完整的“一體兩翼”的實訓(xùn)教學(xué)目標(biāo)體系、實踐能力訓(xùn)練體系和貼近的職業(yè)體驗環(huán)境。

（2）建立“分層一體化”實訓(xùn)教學(xué)內(nèi)容體系。

即按職業(yè)素質(zhì)教育、專業(yè)技能教育、拓展技能教育（按照“一專多能”的要求，鼓勵跨專業(yè)跨院系學(xué)習(xí)1-2門技能，大力推行“雙證”制度，支持以賽促學(xué)，開設(shè)形象塑造類、審美情趣類、社交協(xié)作類訓(xùn)練課程，注重培養(yǎng)復(fù)合型人才。）三個層次，循序漸進(jìn)地安排實訓(xùn)教學(xué)內(nèi)容。職業(yè)素質(zhì)教育主要是培養(yǎng)學(xué)生注重職業(yè)理念、職業(yè)道德、創(chuàng)新素質(zhì)、創(chuàng)業(yè)素質(zhì)等職業(yè)素質(zhì)，加強職業(yè)認(rèn)知、職業(yè)適應(yīng)性、創(chuàng)業(yè)能力和團(tuán)隊意識的培養(yǎng)。專業(yè)技能教育主要是培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)基礎(chǔ)理論知識和技能，如經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)的基本理論，市場調(diào)查和統(tǒng)計分析能力等；拓展技能教育是按照“一專多能”的要求，鼓勵學(xué)生跨專業(yè)跨院系學(xué)習(xí)1-2門技能，大力推行“雙證”制度，注重培養(yǎng)復(fù)合型人才。通過分解投資與理財專業(yè)所需知識、能力和素質(zhì)三者結(jié)構(gòu)，進(jìn)而在實訓(xùn)項目、教學(xué)組織和職業(yè)訓(xùn)練中充分體現(xiàn)和融會貫通。通過分層漸進(jìn)的實訓(xùn)內(nèi)容安排，由“素質(zhì)知識能力素質(zhì)”往復(fù)循環(huán)，不斷提高教、學(xué)、訓(xùn)的效果，為培養(yǎng)知識、能力、素質(zhì)“一體化”的復(fù)合型投資與理財人才奠定基礎(chǔ)。

在此基礎(chǔ)上，還應(yīng)建立穩(wěn)定的企業(yè)參與學(xué)校課堂教學(xué)的機制，理論部分由校內(nèi)教師講授，實訓(xùn)部分由企業(yè)專家講授；其次還可以與企業(yè)合作開發(fā)課程、編寫教材；同時還可以與企業(yè)共同商討專業(yè)人才培養(yǎng)方案與課程標(biāo)準(zhǔn)。重點是與企業(yè)合作推進(jìn)實訓(xùn)課程的實施，除了聘請企業(yè)專家組織課程實訓(xùn)部分內(nèi)容的教學(xué)外，還可由企業(yè)專家主持課余時間的講座，或有針對性地開設(shè)某些課程。

5 “以賽代訓(xùn)”，建立理論與實踐一體化的培養(yǎng)機制

人才培養(yǎng)體系基于投資與理財專業(yè)開展校企合作的特殊性，可以通過在校內(nèi)采取“以賽代訓(xùn)”的方式來彌補理論和實踐教學(xué)的不足。“以賽代訓(xùn)”在高等職業(yè)院校中可以參考采取三種方式：一是，結(jié)合投資與理財專業(yè)課程開展“以賽代訓(xùn)”項目，如證券投資分析、期貨投資實務(wù)等課程，由相關(guān)專業(yè)課的教師進(jìn)行組織，在班級內(nèi)和班級間開展模擬交易大賽；二是，引入企業(yè)支持，依托學(xué)生協(xié)會，來積極開展“以賽代訓(xùn)”。由于金融企業(yè)的嚴(yán)格監(jiān)管，使企業(yè)不方便正式參與學(xué)校的實踐教學(xué)，而通過學(xué)生協(xié)會的方式即各種投資協(xié)會的渠道來推動公司的參與卻是一種可行的選擇。三是，組織學(xué)生參加校外模擬交易大賽，在比賽前的集訓(xùn)中可以聘請證券公司等的專業(yè)人士擔(dān)任競賽顧問，本校的專業(yè)教師擔(dān)任競賽教練對學(xué)生進(jìn)行交易技能的培訓(xùn)，鼓勵和指導(dǎo)學(xué)生積極參加各級各類的比賽，鍛煉學(xué)生的專業(yè)技能和實際操作能力；證券公司可以對協(xié)會提供針對性的培訓(xùn)、組織學(xué)生開展模擬交易大賽、為大賽提供物質(zhì)保障及組織學(xué)生參與證券公司的投資晨會等間接的方式，參與高職院校課程建設(shè)。

【參考文獻(xiàn)】

[1]胡運良，侯旭華.淺談保險實訓(xùn)教學(xué)與保險應(yīng)用型人才培養(yǎng)[J].當(dāng)代教育論壇：學(xué)科教育研究，2009（6）.

[2]麥可思研究院.2010年中國大學(xué)生就業(yè)藍(lán)皮書[M].北京：社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2010.

[3]馬淳正.金融保險專業(yè)“開發(fā)二元式”人才培養(yǎng)模式的探索[J].遼寧高職學(xué)報，2006（8）.

[4]馬淳正，宮文勇.金融保險專業(yè)應(yīng)用創(chuàng)新型人才培養(yǎng)體系的構(gòu)建[J].遼寧高職學(xué)報，2009（12）.

[5]顏青.基于校企合作的“四模塊”實踐教學(xué)模式探討――以高職金融保險專業(yè)為例[J].中國成人教育，2007（5）.

[6]吳窮.在金融保險專業(yè)構(gòu)建以實訓(xùn)為中心教學(xué)模式的嘗試[J].職業(yè)，2007（33）.

[7]施玉梅.模擬推銷在金融保險專業(yè)實訓(xùn)中的運用[J].揚州職業(yè)大學(xué)學(xué)報，2007（2）.

[8]L.V.Bert alanffy.Problems of Life [M].London，Watts，1952.

篇7

關(guān)鍵詞：崗位需求 投資能力 營銷能力 就業(yè)競爭力

一、理論教學(xué)體系

高職院校證券投資學(xué)理論教學(xué)體系主要包括有價證券基礎(chǔ)知識、收益風(fēng)險構(gòu)成及其內(nèi)在價值評估。這部分教學(xué)內(nèi)容相對較為簡單，但實際教學(xué)過程中如果依照教材逐項講述往往效果較差。學(xué)生普遍對這一內(nèi)容缺乏興趣，主動學(xué)習(xí)的積極性也較低。鑒于這種情況，我們應(yīng)用體驗式案例教學(xué)法和啟發(fā)式案例教學(xué)法進(jìn)行適當(dāng)引導(dǎo)。[1]

1.體驗式案例教學(xué)實例

當(dāng)我們講授相關(guān)有價證券基本概念概述一節(jié)內(nèi)容時，依托多媒體教室的相關(guān)演示設(shè)備演示或出具一些已有的有價證券實物圖片的形式使學(xué)生在親歷的過程中理解并建構(gòu)知識、發(fā)展能力、產(chǎn)生情感興趣。比如我們講解債券概念時可以截取“湘贛區(qū)革命戰(zhàn)爭公債券”以及上世紀(jì)五六十年代所發(fā)行的一些附息式的國家基本建設(shè)債券。講解股票概念時可以選取“飛樂音響”、“延中實業(yè)”以及“北京天橋”這些較早發(fā)行的實物股票。這些實物有價證券的票面所記載的內(nèi)容不僅包含了股票債券基本概念要告訴學(xué)生的一些基礎(chǔ)知識。而且在每一張股票債券背后都有與當(dāng)時歷史環(huán)境相互印證的凄美故事。高職院校中大多數(shù)學(xué)生理性思維弱于感性思維，再者學(xué)生從小學(xué)開始一直到大學(xué)歷史教育從未間斷，因此我們選取的這些帶有歷史感的實物圖片能夠使學(xué)生更有情感的學(xué)習(xí)。

2.啟發(fā)式案例教學(xué)實例

當(dāng)講授股票投資收益與風(fēng)險一節(jié)時，依托多媒體教室的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，選取大多數(shù)學(xué)生比較熟悉的上市公司為例逐步引出主題。通過提問“有哪位同學(xué)知道我們常喝的黑芝麻糊是哪家上市公司所出”？一般學(xué)生都能答出南方食品。這時我們教師再適時提出我們不僅可以到超市購買黑芝麻糊這種營養(yǎng)品，某些年份我們還可以通過買入南方食品股票成為其股東而獲得。而這就是我們投資股票的收益內(nèi)容之一。股票投資收益主要包括股利股息受益和資本利得，而股利股息收益的形式有現(xiàn)金、股票和實物幾種。當(dāng)然我們還可以通過相關(guān)投資軟件所列示的分紅融資板塊給學(xué)生更直觀的體驗。[2]

二、投資技能訓(xùn)練

教學(xué)實踐中我們通過與學(xué)生交談了解到學(xué)生選擇來到高職院校學(xué)習(xí)金融或投資理財專業(yè)，大多數(shù)都已經(jīng)了解或已多渠道涉足資本市場。這部分學(xué)生渴望學(xué)習(xí)到能夠在真刀真槍的證券投資中獲利的能力，而且我們所選用的大部分高職類證券投資學(xué)教材中都大篇幅的描述了基本面分析和技術(shù)分析理論。這部分教學(xué)內(nèi)容學(xué)生學(xué)習(xí)時一般興趣較高，但內(nèi)容多少有些晦澀難懂。如果不加以恰當(dāng)?shù)慕虒W(xué)體驗進(jìn)行引導(dǎo)也容易出現(xiàn)煩躁厭學(xué)現(xiàn)象。我們在講授這一內(nèi)容時通常采用實驗室環(huán)境中教與學(xué)。

1.虛盤投資交易案例

學(xué)院內(nèi)設(shè)有規(guī)格較高的專門的創(chuàng)新金融實訓(xùn)室[2]，我們充分利用實驗室內(nèi)先進(jìn)的軟硬件環(huán)境，結(jié)合課程教學(xué)內(nèi)容設(shè)計學(xué)生易于接受的教學(xué)方法在學(xué)習(xí)投資分析理論的過程中掌握投資技能。

基本面投資驗證時期較長，一般證券投資學(xué)學(xué)期課時僅64課時歷時四個月左右，利用基本面分析選股進(jìn)行模擬投資有時效益并不明顯，這部分內(nèi)容在講解時一般以上屆模擬帳戶作為分析案例，而其中的虛盤投資交易一般當(dāng)作教學(xué)輔助工具或下屆學(xué)生課堂案例素材。

技術(shù)分析理論驗證時效性較好，我們通過課堂上組織以某種技術(shù)指標(biāo)應(yīng)用為主體模擬投資比賽調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性。

2.實盤投資交易案例

鑒于投資成功與否很大程度上與投資理論與心態(tài)相關(guān)性較高的現(xiàn)實，我們利用高端的實驗室環(huán)境開展實盤投資交易案例陳述課程。模擬投資交易時學(xué)生心態(tài)波動起伏不是很大，一般較能做出比較理性的投資決策，投資成功概率較高而且案例也相對較多。實盤時投資者的得失心理以及貪婪與恐懼本能暴露無遺而致的投資失敗案例也很多，為了幫助學(xué)生切實理解理論以及調(diào)動其學(xué)習(xí)積極性我們參照基金設(shè)立程序設(shè)計股票投資實訓(xùn)基金[3]。學(xué)生在管理和運營基金時會練習(xí)運用所學(xué)理論，在真實投資環(huán)境中歷練投資心態(tài)以及團(tuán)隊協(xié)作能力。

三、營銷技能訓(xùn)練

高職院校金融或投資理財專業(yè)學(xué)生就業(yè)崗位就證券、基金或第三方理財?shù)冉鹑谥薪闄C構(gòu)而言，一般是營銷型的客戶經(jīng)理或投資顧問等一線崗位。這一崗位要求客戶溝通能力和金融產(chǎn)品營銷能力較強，而且也只有營銷技能較好的員工才能真正擁有高競爭力[4]。因此，我們在開展證券投資學(xué)課程教學(xué)過程中決不能忽視其營銷技能的培養(yǎng)和鍛煉。我們通過開展相關(guān)主題的教學(xué)活動、運用較為靈活的教學(xué)方法是學(xué)生不僅能夠鍛煉其營銷能力也能夠更好教學(xué)相長。[3]

1.校內(nèi)理財講座活動

為了鍛煉同學(xué)的實踐技能，實現(xiàn)工學(xué)一體化，我們與新密民生證券開展了校企合作，財順工作室就是我們雙方開展合作的教學(xué)平臺。新密民生證券負(fù)責(zé)財順工作室運營開支的一部分主要用于財順工作室各功能部門負(fù)責(zé)人與成員所開展各種校內(nèi)和校外理財講座與宣傳。

我們組織學(xué)生學(xué)習(xí)理財熱點并鼓勵學(xué)生針對所學(xué)到的知識進(jìn)行梳理以金融實訓(xùn)室為依托為校內(nèi)其他專業(yè)熱愛理財?shù)膶W(xué)生進(jìn)行演練講解，比如余額寶-貨幣基金理財通覽講座就結(jié)合了當(dāng)前理財熱點而效果不錯。

2.校外理財宣講活動

我們通過組織學(xué)生深入社區(qū)或人流量較高的廣場作義務(wù)理財知識宣講來強化已學(xué)習(xí)的金融基礎(chǔ)知識并鍛煉學(xué)生與潛在客戶進(jìn)行溝通和交流的能力，通過這一活動學(xué)生也加深了對當(dāng)前主流金融產(chǎn)品屬性的理解。為以后能夠更快適應(yīng)崗位要求和提升職業(yè)競爭力打下了基礎(chǔ)。[4]

結(jié)論

證券投資學(xué)是金融或投資理財專業(yè)的核心課程，也是一門實踐性較強的專業(yè)理論課程，能否適應(yīng)高職學(xué)生的特點上好這門課程我們在理論教學(xué)體系和教學(xué)方法上需要探索和改革的地方還有很多。

參考文獻(xiàn)：

[1] 于麗紅，基于學(xué)生能力培養(yǎng)的“證券投資學(xué)”教學(xué)模式探討，中國電力教育，2011-10

[2] 熊廣勤，證券投資學(xué)課程實踐教學(xué)模式探悉，武漢冶金管理干部學(xué)院學(xué)報，2010-12

篇8

關(guān)鍵詞：應(yīng)用型　財務(wù)管理　專升本　專業(yè)建設(shè)

一、引言

專升本是指應(yīng)屆?？飘厴I(yè)生，進(jìn)人普通高等院校進(jìn)行兩年的全日制脫產(chǎn)學(xué)習(xí)，達(dá)到本科畢業(yè)水平并授予學(xué)士學(xué)位的一種普通高等教育方式。專升本的學(xué)生入學(xué)后，與原有的全日制本科生相比，主要的差距在于基礎(chǔ)課程方面，盡管專升本的學(xué)生都是專科學(xué)校的優(yōu)秀學(xué)生，但其基礎(chǔ)知識有待拓展、深化。而財務(wù)管理本科教育強調(diào)的是厚基礎(chǔ)、寬口徑、高素質(zhì)、強能力的應(yīng)用型培養(yǎng)方式。從專業(yè)知識的廣度來看，財務(wù)管理本科與?？频恼n程設(shè)置就有很大的不同，財務(wù)管理本科專業(yè)除了本身的專業(yè)課如會計學(xué)、財務(wù)管理、審計學(xué)、金融等課程以外，還開設(shè)了統(tǒng)計學(xué)、資產(chǎn)評估、企業(yè)管理、計算機等相關(guān)課程，而專科院校雖然財務(wù)管理類的課程存在，但是缺乏系統(tǒng)性，范圍較窄。從專業(yè)知識的厚度來看，?？圃盒：捅究圃盒Ｘ攧?wù)管理專業(yè)教學(xué)選用的教材就有較大的差異。本文通過對專升本財務(wù)管理專業(yè)的特點分析，針對培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神和實踐能力的高級復(fù)合型、應(yīng)用型經(jīng)營管理人才的目標(biāo)，尋求專升本財務(wù)管理專業(yè)建設(shè)的策略。為地方院校專升本財務(wù)管理專業(yè)建設(shè)及人才培養(yǎng)提供參考略盡綿薄之力。

二、專升本財務(wù)管理專業(yè)的培養(yǎng)目標(biāo)

(一)人才培養(yǎng)目標(biāo)定位　高校的生存與發(fā)展取決于人才的培養(yǎng)質(zhì)量，人才培養(yǎng)目標(biāo)的定位是高校辦學(xué)中一個根本性的問題，對教學(xué)計劃的制定、教學(xué)內(nèi)容的安排以及教學(xué)過程的實施具有決定性作用。對財務(wù)管理專業(yè)的市場供給和市場需求進(jìn)行分層定位與細(xì)分。研究企業(yè)財務(wù)管理崗位設(shè)置情況，掌握不同崗位對素質(zhì)和能力的需求。雖然經(jīng)過不斷建設(shè)，但專升本財務(wù)管理專業(yè)的人才培養(yǎng)體系還不完善，人才培養(yǎng)的目標(biāo)與社會要求還有差距，教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法與人才培養(yǎng)目標(biāo)還不協(xié)調(diào)，教育模式還不能滿足培養(yǎng)創(chuàng)新人才的要求等。專業(yè)教育就必須以動態(tài)的觀點，與社會發(fā)展同步，不斷修訂和優(yōu)化人才培養(yǎng)方案。按照專業(yè)發(fā)展規(guī)律和上海市區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。廣泛吸收現(xiàn)代教育與人才培養(yǎng)理念，以優(yōu)化學(xué)生知識、能力、素質(zhì)結(jié)構(gòu)和促進(jìn)教學(xué)資源優(yōu)化配置為目標(biāo)，進(jìn)行了人才培養(yǎng)方案的優(yōu)化。詳細(xì)分析國內(nèi)知名高校財務(wù)管理專業(yè)的現(xiàn)狀，了解新形勢下社會對“理財”方面的知識結(jié)構(gòu)、能力與素質(zhì)要求的變化，明確地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對本專業(yè)人才的需要。對專業(yè)進(jìn)行改革，在實踐中探索發(fā)展，形成具有前瞻性、可行性和動態(tài)更新性的改革與建設(shè)方案。認(rèn)真分析我校財務(wù)管理專業(yè)與其他院校的異同，充分考慮當(dāng)前上海地區(qū)外向型企業(yè)人才供需的現(xiàn)狀以及本專業(yè)面向上海地區(qū)外向型企業(yè)的特點，圍繞培養(yǎng)目標(biāo)在教學(xué)計劃中設(shè)置若干個課程群。課程群設(shè)置的原則是以夠用為度、開設(shè)時間前后有序、內(nèi)容銜接有機整合、明確目標(biāo)、理論與實踐合理匹配、學(xué)生的素質(zhì)逐次提高。

(二)人才培養(yǎng)的具體目標(biāo)　培養(yǎng)目標(biāo)由知識結(jié)構(gòu)與能力結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵所組成。培養(yǎng)目標(biāo)應(yīng)符合財務(wù)管理專業(yè)本科學(xué)生的知識與能力結(jié)構(gòu)要求。專升本本科的培養(yǎng)目標(biāo)為：培養(yǎng)具備管理、經(jīng)濟(jì)、法律、理財、金融等方面的知識和能力，能在工商、金融企業(yè)、事業(yè)及政府部門從事財務(wù)、金融管理以及教學(xué)、科研方面工作，具有文獻(xiàn)檢索科研能力的工商管理學(xué)科高級復(fù)合型、應(yīng)用型經(jīng)營管理人才。本專學(xué)生主要學(xué)習(xí)財務(wù)、金融管理方面的基本理論和基本知識，接受財務(wù)、金融管理方法和技巧方面的基本訓(xùn)練，具有分析和解決財務(wù)、金融問題的基本能力。畢業(yè)生應(yīng)獲得以下方面的知識和能力：掌握管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)和財務(wù)與金融的基本理論和知識；掌握財務(wù)、金融管理定性和定量的分析方法；具有較強的語言與文字表達(dá)、人際溝通、信息溝通、信息獲取以及分析和解決財務(wù)、金融管理實際問題的基本能力；熟悉我國有關(guān)財務(wù)、金融管理的方針、政策和法規(guī)；了解本學(xué)科的理論前沿和發(fā)展動態(tài)；掌握文獻(xiàn)檢索、資料查詢的基本方法，具有―定的科學(xué)研究和實際工作能力。

三、專升本財務(wù)管理專業(yè)建設(shè)中存在的問題

(一)知識與能力的銜接錯位　財務(wù)管理本科專業(yè)除了本身的專業(yè)課如初級財務(wù)管理、中級財務(wù)管理、高級財務(wù)管理、會計學(xué)、金融學(xué)等課程以外，還開設(shè)了統(tǒng)計學(xué)、資產(chǎn)評估、企業(yè)管理、計算機等相關(guān)課程。專科院校雖然財務(wù)管理專業(yè)的主要專業(yè)課不缺，但相關(guān)專業(yè)課的范圍較窄。就專業(yè)知識的厚度來看，?？圃盒：捅究圃盒I(yè)教學(xué)單就選用的教材就有較大的差異，財務(wù)管理?？频囊筝^本科低。我們深入上海的企事業(yè)單位，研究現(xiàn)實需要及未來發(fā)展對人才的需求。如作為財務(wù)管理人員應(yīng)該具有比較豐富的金融知識，對外向型經(jīng)濟(jì)組織還要求掌握國際資本市場運作的知識與能力。我們教學(xué)的內(nèi)容更多是理論知識，實踐能力的培養(yǎng)比較欠缺。要增加實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，整合實踐教學(xué)內(nèi)容。培養(yǎng)實踐經(jīng)驗豐富的教師，增強其社會實踐經(jīng)驗與能力，可以將教師安排到企業(yè)中去，及時掌握最新的理財業(yè)務(wù)，可以分期分批，聯(lián)系不同業(yè)務(wù)類型的企業(yè)，接觸有代表性的經(jīng)濟(jì)事項，通過實踐操作，掌握事項的處理程序、方法，搜集實物資料，編制教學(xué)案例，總結(jié)規(guī)律，找到存在的問題，提出解決問題的方法。

(二)課程體系設(shè)置簡單化　普通本科生的培養(yǎng)是以社會的整體需求為目標(biāo)，強調(diào)基礎(chǔ)、著眼未來；而專升本教育則希望培養(yǎng)目標(biāo)與社會現(xiàn)實需求相一致，強調(diào)實用、著眼當(dāng)前，這就意味著培養(yǎng)對象看似學(xué)歷層次相當(dāng)，但其培養(yǎng)目標(biāo)及規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)有所差別。目前專升本教育基本照搬普通高等教育的教學(xué)模式，大都向普通高等教育看齊，未辦出專升本高等教育的特色。根據(jù)培養(yǎng)目標(biāo)，本科生應(yīng)具有寬厚的理論基礎(chǔ)和專業(yè)基礎(chǔ)知識。盡管專升本的學(xué)生在過去?？齐A段的學(xué)習(xí)中也學(xué)過類似的基礎(chǔ)理論及專業(yè)理論課程，但由于要求的廣度和深度與本科不一樣，基礎(chǔ)較為薄弱，基礎(chǔ)知識淡化學(xué)生的知識結(jié)構(gòu)與能力結(jié)構(gòu)的形成主要是由大學(xué)課程設(shè)置與內(nèi)容所決定。課程設(shè)置主要涉及能力結(jié)構(gòu)與知識結(jié)構(gòu)兩個部分。能力結(jié)構(gòu)由創(chuàng)新能力、學(xué)習(xí)能力、專業(yè)能力、社會協(xié)調(diào)能力等幾個部分組成。知識結(jié)構(gòu)由專業(yè)知識、人文社會科學(xué)知識、社會交際禮儀程序等知識構(gòu)成。課程設(shè)置由管理學(xué)類、經(jīng)濟(jì)學(xué)類、人文社會科學(xué)類、各種知識講座、課程實驗、畢業(yè)實習(xí)與論文等內(nèi)容創(chuàng)新與實踐知識課程所構(gòu)成。能力是基礎(chǔ)、課程是過程、知識是結(jié)果，結(jié)果指導(dǎo)實踐，能力得到提升，整個過程循環(huán)往復(fù)。學(xué)生培養(yǎng)過程的邏輯起點應(yīng)該是能力，而不是知識的簡單傳遞，如何將知識轉(zhuǎn)變?yōu)槟芰托枰ㄟ^實踐程序，而實踐這個程序在學(xué)校能否得到實現(xiàn)，是高等教育的一個瓶頸。應(yīng)用型本科教育的目標(biāo)正是將知識轉(zhuǎn)變?yōu)槟芰Γ瑢Ｉ镜膶W(xué)生具備良好的實踐能力，但缺乏系統(tǒng)、深入的理論知識，我們的課程設(shè)置必須將落腳點放在這個節(jié)點上。

(三)實踐與創(chuàng)新能力脫節(jié)　動手能力在?？平逃幕A(chǔ)上加以深化，比如課程設(shè)置、實驗資料、實驗過程等論述。創(chuàng)新能力應(yīng)該立足于大學(xué)本科教學(xué)的開放性、前瞻性。通過方法論、哲學(xué)、邏輯學(xué)等方面知識的掌握來實現(xiàn)。實踐教學(xué)是本科教育的難點，現(xiàn)實情況是企

業(yè)很難接受學(xué)生實習(xí)，尤其是經(jīng)濟(jì)管理類的大學(xué)生，解決問題的手段主要集中在這樣幾個方面，一是建立學(xué)校內(nèi)部實驗室，實驗資料由教師根據(jù)授課內(nèi)容結(jié)合學(xué)生培養(yǎng)目標(biāo)編寫，將實踐能力的培養(yǎng)落實在實驗內(nèi)容中。此種方式必然存在難以逾越的問題，那就是教師編制的實驗資料和現(xiàn)實財務(wù)管理所面對的情況有很大的距離，這個距離主要是因為教師沒有時間和精力到實踐中去搜集、整理、分析、設(shè)計實驗資料。二是購買實驗資料，在教師的指導(dǎo)下完成實驗教學(xué)。效果不甚理想。三是可以到實踐單位完成實踐教學(xué)，但還是存在問題，主要表現(xiàn)在實踐單位的經(jīng)濟(jì)事項有些是很簡單的、常規(guī)的，發(fā)生的頻率、數(shù)量、種類、環(huán)境都是不均衡的。當(dāng)實習(xí)單位忙于經(jīng)濟(jì)事項時候都不愿意接受學(xué)生實習(xí)，即使接受了學(xué)生實習(xí)，單位的指導(dǎo)人員也沒有時間解決學(xué)生實踐中存在的問題，或者學(xué)生根本就沒有接觸到單位的經(jīng)濟(jì)事項處理過程，實踐能力的培養(yǎng)就不能得到落實。四是由學(xué)校與企業(yè)聯(lián)合建立實驗基地。這種方式的效果比較理想，但是需要企業(yè)與學(xué)校投入相應(yīng)的人力、財力和時間，可以通過定時間、定指導(dǎo)教師、定實踐崗位等方式，提高實踐教學(xué)的效果。

四、專升本財務(wù)管理專業(yè)的建設(shè)策略

(一)無縫銜接、學(xué)分互認(rèn)　知識結(jié)構(gòu)與能力結(jié)構(gòu)實現(xiàn)?？婆c本科無縫銜接，通過靈活選課，實現(xiàn)學(xué)分互認(rèn)等方式，將專科教育與本科教育的知識結(jié)構(gòu)有效結(jié)合，做到不重復(fù)、不遺漏，實現(xiàn)財務(wù)管理專業(yè)的本科培養(yǎng)目標(biāo)。培養(yǎng)目標(biāo)的制訂要體現(xiàn)適應(yīng)多樣性、層次性、結(jié)構(gòu)性、發(fā)展性的要求，教學(xué)計劃的安排即課程設(shè)置要符合能力與知識結(jié)構(gòu)的培養(yǎng)需要；教學(xué)內(nèi)容整合不僅僅是內(nèi)容的增減、更重要的是新知識、新觀點的充實與傳授；授課手段與方法的改進(jìn)主要在于深化多媒體教學(xué)手段，采用聲、光、電、語言、圖形、甚至于模擬場景完成理論與實踐教學(xué)；考核方式的多樣性，主要是體現(xiàn)課程的特征與知識傳授和掌握的相適應(yīng)，可以采用筆試、答辯、實際操作、課程論文、報告等形式完成考核；實踐與創(chuàng)新教育主要通過具有培養(yǎng)創(chuàng)新能力的課程、講座、比賽、調(diào)研、科研訓(xùn)練、社會調(diào)查等形式完成，上述計劃的落實都將促進(jìn)教育質(zhì)量的提高與鞏固。

專升本后，學(xué)生的學(xué)習(xí)理念還有?？平逃纬傻挠^念，對本科階段的理論教育存在厭煩或不能很好理解的現(xiàn)象。對待課程中的理論性知識普遍存在不能深入理解與掌握的難題。解決這個問題，一是合理設(shè)計課程體系。課程體系要包括財務(wù)管理專業(yè)學(xué)生畢業(yè)時應(yīng)該具備的知識與能力結(jié)構(gòu)框架的理論內(nèi)涵與實踐操作技能?？梢詤⒄毡究平虒W(xué)計劃的內(nèi)容，設(shè)置專升本的教學(xué)計劃課程。在課程體系中可以通過能力結(jié)構(gòu)框架的內(nèi)涵設(shè)置相應(yīng)的課程，通過教學(xué)大綱規(guī)范其教學(xué)內(nèi)容，針對不同課程可以采用不同的教學(xué)方法與手段。課程的門類可以豐富一些，盡量考慮專升本學(xué)生的基礎(chǔ)知識與能力結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，由此產(chǎn)生的重復(fù)設(shè)課，內(nèi)容重疊等問題，可以通過靈活選課，學(xué)分互認(rèn)的方式來解決。二是學(xué)分互認(rèn)。?？齐A段的學(xué)分通過認(rèn)證可以作為本科階段的相同課程的學(xué)分。認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)由學(xué)校根據(jù)課程的內(nèi)容、考核的知識點、學(xué)生的學(xué)習(xí)成績等因素制定。如課程的名稱相同、教學(xué)大綱的內(nèi)容及知識點相同或基本相同、考核方式相同，成績在一定標(biāo)準(zhǔn)之上、教材內(nèi)容相同或基本相同等，都可以作為互認(rèn)學(xué)分的標(biāo)準(zhǔn)。這樣一方面解決了學(xué)生基礎(chǔ)參差不齊、又可以解決學(xué)生重復(fù)學(xué)習(xí)的問題。但是學(xué)分互認(rèn)還要解決的問題是學(xué)生如果互認(rèn)的學(xué)分過多，是否會給學(xué)生在校期間的學(xué)習(xí)帶來負(fù)面影響。為了解決該問題可以規(guī)定學(xué)生在校期間可以互認(rèn)的學(xué)分不超過應(yīng)數(shù)額，或者規(guī)定學(xué)生必須選學(xué)其他課程完成相應(yīng)的學(xué)分(比如選修互認(rèn)學(xué)分的1／2)。這就是在前面論述教學(xué)計劃時，為什么要設(shè)置比較豐富的課程體系的原因了。

(二)課程設(shè)置優(yōu)化　專升本財務(wù)管理專業(yè)的課程體系應(yīng)按本科財務(wù)管理專業(yè)教育的培養(yǎng)目標(biāo)，充分考慮學(xué)生來源、基礎(chǔ)課程的掌握程度、專業(yè)知識的深度和廣度，本著厚基礎(chǔ)、寬口徑、高素質(zhì)、高能力的培養(yǎng)方式，對其重新設(shè)計，不能照搬普通本科課程體系，更不能簡單地在本科課程體系上加減，而應(yīng)針對專升本學(xué)生的特點，強化基礎(chǔ)理論、深化專業(yè)教育、加強實踐教育，使每―個財務(wù)管理專業(yè)專升本學(xué)生都能在高等院校得到進(jìn)一步深造。(1)強化基礎(chǔ)理論?；A(chǔ)理論包括公共基礎(chǔ)課和專業(yè)基礎(chǔ)課，如大學(xué)英語、高等數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)和統(tǒng)計學(xué)，這些課程有些在?？埔呀?jīng)學(xué)過，但深度和廣度與本科培養(yǎng)目標(biāo)要求相差甚遠(yuǎn)。另外，增加金融學(xué)、企業(yè)經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)法等專業(yè)基礎(chǔ)課的選修。增加學(xué)生對專業(yè)的拓展能力，注重理論的提升。(2)深化專業(yè)特色教育。對于專科階段非財務(wù)管理專業(yè)的專升本學(xué)生要做到因人制宜、因材施教，可以實行非專業(yè)補課制。凡不是本專業(yè)的學(xué)生進(jìn)^本專業(yè)后必勿以第一學(xué)期開始，補修專科期間兩門至五門的專業(yè)核心課，補課不全不準(zhǔn)畢業(yè)。要督促學(xué)生盡快掌握?？苹A(chǔ)知識，邊補課邊學(xué)習(xí)新內(nèi)容，這便起到很好的銜接作用。(3)加強實踐教育。財務(wù)管理實踐課程內(nèi)容的設(shè)計一定要體現(xiàn)財務(wù)管理學(xué)科的知識結(jié)構(gòu)，要在確保專業(yè)基礎(chǔ)知識、專業(yè)基本理論和基本技能的基礎(chǔ)上進(jìn)行，使理財實踐教學(xué)真正起到課堂理論教學(xué)的延續(xù)、補充和深化作用。實踐課程體系應(yīng)包括財務(wù)管理案例分析、ERP沙盤模擬對抗、畢業(yè)論文等實踐課程。

(三)整合內(nèi)容、模塊教學(xué)　課程內(nèi)容合理劃分為不同模塊，模塊的知識點要明確，授課方式方法要符合內(nèi)容的要求、模塊具有內(nèi)在知識與能力的邏輯統(tǒng)一，知識傳授模塊與能力培養(yǎng)模塊實現(xiàn)有機統(tǒng)一。要求對知識模塊的構(gòu)成做科學(xué)的研究，做到數(shù)量合理，做到內(nèi)容與功能同一或相似，如財務(wù)管理知識傳授與能力結(jié)構(gòu)掌握模塊的構(gòu)成主要包括以下課程及內(nèi)容：初級財務(wù)管理、中級財務(wù)管理、高級財務(wù)管理、財務(wù)分析、跨國公司財務(wù)等，該課程群的能力培養(yǎng)目標(biāo)主要圍繞學(xué)生理財能力的塑造，但該課程群知識的傳授是有其先決條件的，只有在線修課程結(jié)束后才能講授和掌握，關(guān)于課程群的設(shè)置存在先后問題，教學(xué)計劃的整體課程設(shè)置依然存在這個問題。所以要求在整合教學(xué)內(nèi)容時，主要解決課程內(nèi)容的重復(fù)與順序倒置，在整合過程中需要根據(jù)培養(yǎng)目標(biāo)的要求，找到該課程對培養(yǎng)目標(biāo)實現(xiàn)的作用，即課程的知識傳授與能力培養(yǎng)的功效。在模塊教學(xué)過程中，必須對模塊的整體功能全面掌握，在知識點與面的傳授中，既要做好理論的深化與拓展，又要做好實踐動手能力與創(chuàng)新能力的完備與提高。深化與拓展、完備與提高都要求授課主體與客體在知識的講授、能力的培養(yǎng)中發(fā)揮主動性與能動性，做到知識內(nèi)容的前瞻性與實踐性有機結(jié)合，做到創(chuàng)新能力培養(yǎng)的有效落實。

(四)地方特色、凸現(xiàn)能力　上海是金融中心、貿(mào)易中心、區(qū)域發(fā)展的龍頭，具有外向型經(jīng)濟(jì)的特征?；谶@種人才需求的狀況，我校又是培養(yǎng)應(yīng)用型人才的高等教育院校，確定培養(yǎng)目標(biāo)是以區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的需要為出發(fā)點，研究區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的現(xiàn)狀及未來，掌握經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的脈搏，及時修訂培養(yǎng)目標(biāo)，制定正確教學(xué)計劃，科學(xué)規(guī)劃教學(xué)內(nèi)容，凸顯實踐能力培養(yǎng)，完善創(chuàng)新人才培養(yǎng)機制。財務(wù)信息處理能力是當(dāng)今財務(wù)人員能力結(jié)構(gòu)中不可或缺的，是應(yīng)用型本科教育目標(biāo)體系中的一個部分。財政部2006年《企業(yè)財務(wù)通則》首次引入信息管理概念。指出企業(yè)可以結(jié)合經(jīng)營特點，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，建立財務(wù)和業(yè)務(wù)一體化的信息處理系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)財務(wù)、業(yè)務(wù)

相關(guān)信息一次性處理和實時共享。并指出企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐步創(chuàng)造條件，實行統(tǒng)籌企業(yè)資源計劃，全面整合和規(guī)范財務(wù)、業(yè)務(wù)流程，對企業(yè)物流、資金流、信息流進(jìn)行一體化管理和集成運作。這一系列有關(guān)企業(yè)系統(tǒng)和會計系統(tǒng)同步運作的設(shè)想，突出了企業(yè)財務(wù)與業(yè)務(wù)的一體化，進(jìn)而強調(diào)了企業(yè)業(yè)務(wù)流程與會計業(yè)務(wù)流程的統(tǒng)一。從技術(shù)集成的層面上看，我國財務(wù)系統(tǒng)已初步完成信息集成，即實現(xiàn)接口層次的應(yīng)用和系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換與傳輸，較為成功地實現(xiàn)了數(shù)據(jù)復(fù)制、數(shù)據(jù)聯(lián)盟以及接口集成。在此基礎(chǔ)上，多數(shù)企業(yè)進(jìn)入了過程的集成階段，即通過企業(yè)應(yīng)用集成技術(shù)完成后臺理財過程的信息化、自動化。結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，課程內(nèi)容應(yīng)突出金融知識?，F(xiàn)代財務(wù)管理的發(fā)展是以金融學(xué)為理論基礎(chǔ)的，隨著上海經(jīng)濟(jì)融入世界一體化經(jīng)濟(jì)體系，未來的理財工作將與金融市場密不可分，無論籌資、投資、資本運作都離不開金融市場，所以我們應(yīng)該在課程設(shè)置時，考慮在專業(yè)課中設(shè)置更多金融學(xué)知識與能力的課程。

(五)創(chuàng)新教育、靈活多樣　創(chuàng)新教育具有現(xiàn)實性、重要性、可行性。財務(wù)管理教育的根本目的是培養(yǎng)有知識、有能力、高素質(zhì)的理財人才。面對復(fù)雜多變的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境，衡量本科教育質(zhì)量的水平，并不僅僅局限于學(xué)生掌握了多少理財方面的知識，更重要的是學(xué)生畢業(yè)走上工作崗位后能否在各種情況下隨機應(yīng)變，靈活運用這些知識，是否具有較強的職業(yè)判斷能力和解決現(xiàn)實問題的能力。這就要求我們在組織教學(xué)中，必須貫徹素質(zhì)教育原則。在重視知識傳授的基礎(chǔ)上。注重培養(yǎng)學(xué)生富有創(chuàng)造力地吸收和應(yīng)用知識的能力。教師應(yīng)當(dāng)在授課過程中關(guān)注社會經(jīng)濟(jì)熱點，變靜止的教育觀為動態(tài)的教育觀，找準(zhǔn)所教學(xué)科的切入點，從而全面提高學(xué)生的綜合素質(zhì)。從學(xué)生的學(xué)科入門指導(dǎo)開始培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)意識，同時緊跟學(xué)術(shù)和實業(yè)前沿來構(gòu)建動態(tài)的專業(yè)框架，通過支持、鼓勵學(xué)生參加各種資格考試來夯實就業(yè)基礎(chǔ)，通過競賽教育，優(yōu)化學(xué)生的知識結(jié)構(gòu)。高校每年舉行的“希望杯”、“挑戰(zhàn)杯”、“財會信息化”等競賽，一方面檢驗各大學(xué)教育的質(zhì)量，另一方面為優(yōu)秀本科生提供施展才智的舞臺。在這些競賽中，優(yōu)秀本科生的知識結(jié)構(gòu)得以整合、優(yōu)化，理論能力、實踐能力、創(chuàng)新能力得到提升。競賽教育已經(jīng)成為高等教育不可或缺的組成部分，積極組織參賽，精心準(zhǔn)備競賽，已經(jīng)成為擴充教學(xué)內(nèi)容，培養(yǎng)本科生團(tuán)隊精神的重要教學(xué)內(nèi)容。為本科生指派專業(yè)指導(dǎo)教師，建立“零距離育人”的導(dǎo)師制，確立“因材施教、個性化培養(yǎng)”的教育教學(xué)理念，加強師生交流。促進(jìn)教學(xué)相長，深化教學(xué)改革。本科生導(dǎo)師全程負(fù)責(zé)學(xué)生科研、畢業(yè)論文、畢業(yè)實習(xí)、就業(yè)，實施零距離指導(dǎo)。

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人理財 滿意度

近幾年來，隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，CPI持續(xù)高升，個人財富不斷增加，高收入的人群陸續(xù)涌現(xiàn)，傳統(tǒng)的存款利息低收益少，已經(jīng)不能滿足大多數(shù)客戶的需求，購買理財產(chǎn)品就成為了使個別資產(chǎn)能夠有效保值增值的渠道，并迅速為人們所接受。盡管個人投資者有著一定的理財意識，但卻缺乏相關(guān)經(jīng)驗，需要得到專業(yè)人士的指導(dǎo)。而作為理財服務(wù)提供商，我國商業(yè)銀行紛紛建立起健全的個人理財服務(wù)體系，設(shè)立財富中心，并紛紛推出各種新型的理財產(chǎn)品，來滿足客戶的需求。目前，我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)已經(jīng)成為國內(nèi)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新的主要領(lǐng)域。

一、我國個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

個人理財業(yè)務(wù)起源于美國，在歐美國家發(fā)展迅速，已有百年歷史，成為了商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)組成部分。發(fā)達(dá)國家的個人理財業(yè)務(wù)特點明顯，批量大、風(fēng)險低、業(yè)務(wù)范圍廣、經(jīng)營收益穩(wěn)定。而在香港，一對一的個人理財服務(wù)已經(jīng)成為近年來銀行業(yè)競爭的重點了，一些外資銀行逐步推出了自己的理財套餐，針對不同收入的客戶提供相應(yīng)的服務(wù)，推動了香港整體個人理財服務(wù)水平的不斷提升。

個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，反映的是股票市場、金融監(jiān)管、消費變化等情況。例如股市如虹、消費旺盛、利率下調(diào)都會影響到儲蓄的減少。個人理財?shù)陌l(fā)展反映著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化。我國的個人理財業(yè)務(wù)從發(fā)展情況來看，還主要停留在咨詢服務(wù)上，操作上不過是在儲蓄功能上的延伸，把存貸款產(chǎn)品進(jìn)行簡單的重組，涉及的投資品種還比較少。與發(fā)達(dá)國家相比，還有很大差距，客戶資產(chǎn)不易大幅增值，個人理財業(yè)務(wù)還有待完善。我國商業(yè)銀行紛紛認(rèn)識到開展理財業(yè)務(wù)的必要性，于是各大銀行利用傳統(tǒng)優(yōu)勢，逐步向該領(lǐng)域進(jìn)軍。

該業(yè)務(wù)以客戶的投資目標(biāo)為基礎(chǔ)，根據(jù)客戶的資產(chǎn)、收入情況分析，客戶的消費以及風(fēng)險承受程度，幫助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)收益最大化的目標(biāo)。與此同時，幫助客戶了解該行業(yè)，科學(xué)的投資，合理的理財，將資產(chǎn)用于股票、債券、保險等方面，通過及時了解資產(chǎn)情況和相關(guān)新聞，獲得相關(guān)收益?，F(xiàn)在國內(nèi)的理財產(chǎn)品中，多數(shù)都與各類股票基金掛鉤，收益遠(yuǎn)高于銀行定期存款和與利率掛鉤的相關(guān)產(chǎn)品。根據(jù)客戶的實際情況為客戶推薦相應(yīng)服務(wù)，很大程度上提升了理財產(chǎn)品的實用性和適用性。

二、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

（一）金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營一定程度上限制了我國個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展。根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，金融機構(gòu)分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行不得經(jīng)營信托投資和保險證券業(yè)務(wù)。分業(yè)經(jīng)營似的各個金融機構(gòu)之間信息相對閉塞，信息不對稱似的原本就有限的客戶資料得不到充分利用，使得資金不能再各個領(lǐng)域充分合理配置。銀行、證券、保險都在為各自的客戶進(jìn)行理財，客戶的資金只能在他們各自的體系內(nèi)使用，無法實現(xiàn)在其他市場的增值，客戶經(jīng)理也不能代客戶進(jìn)行直接投資，這就導(dǎo)致了個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展空間受到了限制，其服務(wù)只能停留在較低的層次上。

（二）從產(chǎn)品設(shè)計上缺乏創(chuàng)新。雖然現(xiàn)在推出的個人理財產(chǎn)品種類日益豐富，但仔細(xì)比較可發(fā)現(xiàn)其實大多數(shù)的理財產(chǎn)品同質(zhì)化比較嚴(yán)重，主要還是停留在簡單的存貸款產(chǎn)品組合上，或者是較初級的咨詢建議服務(wù)上，還未涉及股票、基金、債券等投資品。所以在產(chǎn)品開發(fā)上仍然存在著問題，產(chǎn)品創(chuàng)新的深度和廣度還有待提高。同時，產(chǎn)品設(shè)計要貼近客戶，以前的理財產(chǎn)品大多是以產(chǎn)品為中心，忽略了客戶真正需要什么樣的產(chǎn)品，以營銷為主，沒有意識到客戶的需求，應(yīng)在貼近客戶的基礎(chǔ)上設(shè)計出更多更好的產(chǎn)品。

（三）理財人員的素質(zhì)還需提高。個人理財業(yè)務(wù)所涉及的面非常廣泛，這就要求從業(yè)人員具備扎實的金融知識、專業(yè)技能以及較高的綜合素質(zhì)。對于客戶來講，投資是希望得到更好的收益，而這種收益是不確定的。這就需要專業(yè)的理財規(guī)劃師結(jié)合客戶自身的承受能力，來幫助客戶分析，達(dá)到實現(xiàn)收益最大化的目標(biāo)。然而在我國從事理財服務(wù)的專業(yè)人員中，獲得理財規(guī)劃師認(rèn)證的比例遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家的水平。同時，擁有認(rèn)證資格不代表擁有專業(yè)水準(zhǔn)。所以提高個人理財從業(yè)人員的專業(yè)水平已經(jīng)刻不容緩。

三、如何提升個人理財業(yè)務(wù)客戶滿意度

客戶滿意度的研究，是在通過連續(xù)性的研究，獲得消費者對特定服務(wù)的滿意度相關(guān)指標(biāo)的評價，找出內(nèi)外部客戶的核心問題，發(fā)現(xiàn)最快捷有效的途徑，實現(xiàn)最大化價值。

客戶滿意程度說的是客戶的感知價值和客戶的預(yù)期之間的差距。客戶在理財業(yè)務(wù)中達(dá)到了自己預(yù)期的程度才能滿意，也會因此繼續(xù)在該銀行購買產(chǎn)品，并可能為該銀行做宣傳，口口相傳，吸引更多的客戶。

（一）服務(wù)環(huán)境

如何能夠以迅速快捷的方式接受理財服務(wù)是必須要考慮的因素。在設(shè)置個人理財業(yè)務(wù)網(wǎng)點的時候需要充分考慮周邊人群的消費水平，針對不同經(jīng)濟(jì)條件的人群，合理安排網(wǎng)點，就近吸引有效理財客戶。銀行排隊過長，效率低下，來自多方面的原因，但最主要的還是銀行要以客戶為中心，將客戶放在最重要的位置，客戶至上?？蛻艚o銀行提出的建議與意見，銀行要予以高度的重視，因為客戶的表達(dá)反映了他們對銀行的真是看法，對銀行的幫助是直接的。針對銀行的理財業(yè)務(wù)，構(gòu)建完善的客戶反饋體系，將客戶的意見收集起來，做出相應(yīng)處理。這樣做不僅可以得到客戶的認(rèn)可，也能提升客戶對銀行的理財服務(wù)滿意度評價。

（二）產(chǎn)品創(chuàng)新

鑒于目前商業(yè)銀行金融創(chuàng)新方面的能力有限，在產(chǎn)品開發(fā)上和創(chuàng)新上應(yīng)緊跟市場變化，了解客戶需求，理性定價，對優(yōu)秀產(chǎn)品應(yīng)及時推廣。積極開發(fā)結(jié)構(gòu)性金融產(chǎn)品，發(fā)展資產(chǎn)證券化，改善與證券、保險、信托等其他金融機構(gòu)的合作方式。合理的產(chǎn)品應(yīng)該賣給合適的客戶，針對風(fēng)險大收益高的產(chǎn)品應(yīng)面向資金量大、風(fēng)險承受力強的客戶。銀行的投資理財產(chǎn)品應(yīng)多考慮投資者的需求，為客戶提供更多選擇。根據(jù)客戶不同的人生階段打造不同的理財產(chǎn)品，如為客戶的還在設(shè)計的用于子女教育方面的理財產(chǎn)品；專門針對老年人的養(yǎng)老理財產(chǎn)品。合理收費也可在一定程度上增加客戶的滿意度。

（三）理財人員培訓(xùn)

普通老百姓都比較缺乏理財方面的知識，這時就凸顯了理財顧問的重要性。對于銀行來說，首先要選拔出優(yōu)秀的員工進(jìn)行理財顧問業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，來滿足對理財專業(yè)知識方面的需求。此外，銀行應(yīng)與財經(jīng)類相關(guān)院校進(jìn)行合作，將內(nèi)部優(yōu)秀員工送進(jìn)學(xué)校進(jìn)行培訓(xùn)的同時，也可以在高校內(nèi)選拔合適的人才，既具備金融方面的相關(guān)基礎(chǔ)知識，又懂得營銷技巧的高素質(zhì)理財人員，為不同行業(yè)不同背景的人群提供相應(yīng)的服務(wù)。

（四）改善銀行形象

客戶在購買理財產(chǎn)品之前，會先考慮這家銀行的綜合實力是否夠強。最先考慮的必然是該銀行的理財水平，在整個行業(yè)內(nèi)的排名和廣大投資者中的口碑。商業(yè)銀行為客戶提供的服務(wù)包括存貸款業(yè)務(wù)，還包括理財業(yè)務(wù)、代繳水電費、工資等多種服務(wù)，涉及到了日常生活的各個方面。

當(dāng)在銀行辦理業(yè)務(wù)時，銀行給我們的第一印象非常重要。銀行的環(huán)境如何，銀行的工作人員服務(wù)態(tài)度如何，員工的素質(zhì)如何，都直接影響著他們是否會選擇這家銀行。從銀行的角度來說，他們必須以全心全意為客戶服務(wù)的態(tài)度為客戶服務(wù)。從客戶的角度出發(fā)，為客戶考慮周全，提供更多便捷服務(wù)，爭取在廣大客戶中樹立好的形象，提高客戶對銀行的滿意度。

參考文獻(xiàn)

[1] 盧海燕. 商業(yè)銀行客戶滿意度研究[J].學(xué)術(shù)論叢. 2008（4）：31-33.

[2] 何泰康. 商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務(wù)的問題探討[J]. 當(dāng)代經(jīng)濟(jì).2010（14）：36-37.

[3] 路楠. 中國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)存在問題及解決方案[J]. 金融市場.2012（01）：71-72.

篇10

[關(guān)鍵詞]個人理財財務(wù)比率

在個人理財規(guī)劃業(yè)務(wù)中，理財規(guī)劃師為了保證客觀、專業(yè)的制定理財方案，首先需要了解客戶及其家庭的實際情況，關(guān)鍵在于其能否對客戶的財務(wù)信息和財務(wù)目標(biāo)的充分掌握，通過相關(guān)比率分析客戶現(xiàn)行的財務(wù)狀況并預(yù)測客戶未來的財務(wù)狀況。

一、個人理財與公司理財財務(wù)分析的區(qū)別

公司理財與個人理財中的財務(wù)分析都是通過編制財務(wù)報表，按照一定的程序和方法計算系列評價指標(biāo)，對過去的財務(wù)狀況進(jìn)行總結(jié)性分析和評價、對當(dāng)前財務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)整、對未來的財務(wù)運作進(jìn)行預(yù)測，找出存在的問題并擬定發(fā)展的方向。但由于其財務(wù)分析復(fù)雜性不同，與公司理財相比，個人理財?shù)呢攧?wù)分析有其獨到的特點。

(一)財務(wù)分析的目標(biāo)不同

企業(yè)財務(wù)分析的主要目標(biāo)是向外部投資者、債權(quán)人、內(nèi)部經(jīng)營管理者和政府部門以及監(jiān)管當(dāng)局提供有關(guān)企業(yè)可以利用的經(jīng)濟(jì)資源、外部要求、各類交易的發(fā)生和變動，以及利潤及其構(gòu)成等各方面的信息，以便各方了解企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，并以此作為投資、信貸、決策的信息依據(jù)。而個人理財財務(wù)分析的主要目標(biāo)是讓客戶了解他本身及家庭的財務(wù)健康狀況，并為理財規(guī)劃師對其進(jìn)行理財規(guī)劃提供準(zhǔn)確信息。因此公司理財和個人理財都以資產(chǎn)負(fù)債表和損益表為基礎(chǔ)，但使用的財務(wù)比率、計算方式、參照指標(biāo)等是不同的。

(二)沒有嚴(yán)格的會計準(zhǔn)則要求

個人和家庭的財務(wù)報表可以根據(jù)自己的需要和特點來進(jìn)行編制。資產(chǎn)負(fù)債表和損益表也不需要像企業(yè)會計中嚴(yán)格對應(yīng)。在企業(yè)的財務(wù)分析中，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則的需要，需要對應(yīng)收債款、證券投資、無形資產(chǎn)等各種資產(chǎn)項目計提減值準(zhǔn)備，而在個人理財中一般沒有體現(xiàn)。因此個人理財?shù)呢攧?wù)分析一般不嚴(yán)格依照會計準(zhǔn)則進(jìn)行，往往需要理財規(guī)劃師根據(jù)客戶的實際情況進(jìn)行調(diào)整。

(三)會計基礎(chǔ)不同

企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表一般都是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的。而個人理財中個人及家庭財務(wù)狀況大多以收付實現(xiàn)制計算。

(四)準(zhǔn)確性依賴于客戶

公司理財中有專業(yè)和獨立的會計對企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行記錄和分析，依照嚴(yán)格的會計準(zhǔn)則和處理方法，財務(wù)報表勾稽平衡，能夠較為準(zhǔn)確全面的反應(yīng)企業(yè)一定時期內(nèi)的經(jīng)營狀況。而個人理財中能否提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息完全依賴于客戶是否有記錄收支狀況的習(xí)慣，是否能夠提供準(zhǔn)確的資產(chǎn)負(fù)債信息，是否對相關(guān)的非財務(wù)信息有足夠的估計。

二、個人理財財務(wù)比率的應(yīng)用

國內(nèi)外對個人理財業(yè)務(wù)中的財務(wù)比率研究較少，也沒有達(dá)成共識的財務(wù)分析體系，目前比較常用的是勞動和社會保障部的CHFP和中國注冊理財規(guī)劃師協(xié)會CFP提出的財務(wù)比率體系。

(一)CHFP對個人理財中財務(wù)比率的研究

CHFP主要要求理財規(guī)劃師對客戶的6項主要財務(wù)比率進(jìn)行分析，并依據(jù)財務(wù)分析的結(jié)果對客戶現(xiàn)行財務(wù)健康狀況進(jìn)行分析，結(jié)合對客戶及其家庭未來的收入和負(fù)債情況的預(yù)測，提出理財規(guī)劃建議。

1　結(jié)余比率=結(jié)余／稅后收入

結(jié)余比率反映客戶提高其凈資產(chǎn)水平的能力。其中結(jié)余和稅后收入均來自客戶收入支出表，一般認(rèn)為該比率保持在0.3左右較為適宜。

2　投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)／凈資產(chǎn)

投資與凈資產(chǎn)比率反映客戶通過投資提高資產(chǎn)規(guī)模的能力。其中投資資產(chǎn)和凈資產(chǎn)均來自客戶資產(chǎn)負(fù)債表，投資資產(chǎn)包括“其他金融資產(chǎn)”的全部項目和“實務(wù)資產(chǎn)”中房地產(chǎn)方面的投資及以投資為目的的收藏品。一般認(rèn)為該比率保持在0.5或稍高較為適宜。

3　清償比率=凈資產(chǎn)／總資產(chǎn)

清償比率反映客戶綜合償債能力的高低。其中凈資產(chǎn)和總資產(chǎn)均來自客戶資產(chǎn)負(fù)債表，凈資產(chǎn)等于總資產(chǎn)減去負(fù)債。一般認(rèn)為該比率應(yīng)該高于0.5，保持在0.6～0.7較為合適。

4　負(fù)債比率=負(fù)債總額／總資產(chǎn)

負(fù)債比率與清償比率相加等于1，同樣反映客戶的綜合償債能力，其中負(fù)債比率和總資產(chǎn)均來自客戶資產(chǎn)負(fù)債表。一般認(rèn)為該比率應(yīng)控制在0.5以下，但也不應(yīng)低至接近0的程度。

5　負(fù)債收入比率=負(fù)債／稅后收入

負(fù)債收入比率反映客戶在一定時期財務(wù)狀況良好程度的指標(biāo)，其中負(fù)債來自客戶資產(chǎn)負(fù)債表，稅后收入來自客戶收入支出表。一般認(rèn)為該比率控制在0.4以下較為合適。

6.流動性比率=流動資產(chǎn)／每月支出

流動性比率反映客戶支出能力的強弱，其中流動資產(chǎn)為客戶資產(chǎn)負(fù)債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物”項目，每月支出來自于客戶收入支出表中年支出除以12個月。一般認(rèn)為該比率保持在3左右較為合適。

(二)CFP對個人理財中財務(wù)比率的研究

CFP要求理財規(guī)劃師根據(jù)客戶的家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲蓄表分別進(jìn)行負(fù)債比率、支出比率、儲蓄比率分析，還需要對家庭綜合財務(wù)狀況進(jìn)行理財成就率、資產(chǎn)成長率、財務(wù)自由度進(jìn)行分析，并建立了致富公式，對凈資產(chǎn)成長率進(jìn)行分析。

1　負(fù)債比率=總負(fù)債／總資產(chǎn)

其中負(fù)債包括自用資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和信貸消費，負(fù)債比率越高，財務(wù)負(fù)擔(dān)越大，如果收入不穩(wěn)定，無法還本付息的風(fēng)險較大。

2　支出比率=總支出／總收入

影響家庭支出比率的因素有兩個：消費負(fù)擔(dān)率和財務(wù)負(fù)擔(dān)率，其中消費支出與總收入之比為消費負(fù)擔(dān)率，通常情況下邊際消費負(fù)擔(dān)率會隨著總收入的增加減小。理財支出與總收入之比為財務(wù)負(fù)擔(dān)率，包括利息支出、保費支出、投資交易成本等，一般不超過總收入的30％。

3　儲蓄比率=自由儲蓄額／總收入

自由儲蓄額為總收入減去總支出和已經(jīng)安排的本金還款或投資，可以用來實現(xiàn)一些短期目標(biāo)、或用于提前還款以降低貸款的利息負(fù)擔(dān)，或用于增加投資以其凈資產(chǎn)的迅速增長，可以設(shè)定自由儲蓄率10％為目標(biāo)。

4　綜合財務(wù)比率

綜合財務(wù)比率包括理財成就率、資產(chǎn)成長率和財務(wù)自由度。

(1)理財成就率=目前的凈資產(chǎn)／(目前的年儲蓄×已工作年數(shù))

理財成就率計算的前提是儲蓄增長率和投資回報率相等，標(biāo)準(zhǔn)值為1，該比率越大表示過去的理財成績越好，儲蓄運用的投資回報率是影響理財成就率的重要原因。

(2)資產(chǎn)成長率=資產(chǎn)變動額／期初資產(chǎn)=(年儲蓄+年投資收入)／期初總資產(chǎn)

資產(chǎn)成長率表示家庭財富增加的速度，通常情況下年輕人的資產(chǎn)數(shù)量較少，資產(chǎn)成長率也會稍高，若不考慮以上因素，則積極儲蓄并將其轉(zhuǎn)化為投資的人，資產(chǎn)成長率較高。

(3)財務(wù)自由度=(目前的凈資產(chǎn)×投資報酬

率)／目前的年支出

財務(wù)自由度的目標(biāo)值是退休時等于或大于1，即包括退休金在內(nèi)的資產(chǎn)，風(fēng)險較低的投資所獲得的利息就可以維持家庭基本的生活水平。如果更早達(dá)到1的水平，則可以更早選擇退休或從事自己喜歡的職業(yè)。

5　致富公式=凈儲蓄／凈資產(chǎn)

致富公式也稱為凈資產(chǎn)成長率公式，代表個人累積凈資產(chǎn)的速度，可以根據(jù)不同時期和狀況，通過提高儲蓄率、提高投資報酬率、提高生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重、積極增加理財收入、有效利用財務(wù)杠桿等方式提高凈資產(chǎn)成長率。

三、對個人理財規(guī)劃業(yè)務(wù)中財務(wù)比率應(yīng)用的建議

(一)重視財務(wù)信息的收集和財務(wù)比率的使用

分析企業(yè)財務(wù)狀況的最為廣泛使用的方法就是財務(wù)比率分析，財務(wù)比率分析可以幫助我們了解企業(yè)在管理、市場營銷、生產(chǎn)、研究和發(fā)展等方面的長處和短處。而在目前中國的個人理財業(yè)務(wù)中，由于專業(yè)理財人員的缺乏和廣大客戶對理財規(guī)劃業(yè)務(wù)認(rèn)同感不足，各大銀行、基金公司、保險公司、第三方理財機構(gòu)的工作重點更多的放在了客戶當(dāng)前富余資產(chǎn)的保值與增值，而對客戶本身的財務(wù)健康狀況的分析僅作為參考指標(biāo)或根本不進(jìn)行。伴隨經(jīng)濟(jì)和金融市場的高速發(fā)展，越來越多的人開始重視自身金融資產(chǎn)的分配和家庭財務(wù)狀況的整體情況。為此，各金融機構(gòu)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)更多的從客戶利益出發(fā)，以詳細(xì)、認(rèn)真的記錄客戶的財務(wù)信息基本情況并對各項財務(wù)比率進(jìn)行系統(tǒng)分析為基礎(chǔ)，實事求是的幫助客戶配置金融資產(chǎn)。

(二)根據(jù)客戶所處的生命周期設(shè)定適合的財務(wù)比率體系和參考值

目前個人理財業(yè)務(wù)中尚無廣為認(rèn)可的財務(wù)比率體系，較為常用的是負(fù)債比率、流動性比率、投資凈資產(chǎn)比率和財務(wù)自由度指標(biāo)。對于處于不同生命周期的客戶，因其資產(chǎn)狀況、家庭狀況和理財重點的不同，使用的財務(wù)比率體系和參考值都應(yīng)有所調(diào)整。例如對于單身期青年人，重點應(yīng)保證儲蓄比率和結(jié)余比率，積累投資用的第一桶金；而對于已有子女的中年家庭，應(yīng)增加教育支出比率和保險比率的考慮；對于即將退休的中老年家庭，應(yīng)調(diào)整退休前后的生活費用提高財務(wù)自由度。同時針對不同的家庭情況和客戶職業(yè)特點，財務(wù)比率的參考值也應(yīng)有所不同，不能照搬國外的經(jīng)驗，應(yīng)結(jié)合中國國情，根據(jù)職業(yè)、年齡、家庭狀況、風(fēng)險態(tài)度、城市地區(qū)等指標(biāo)進(jìn)行較大規(guī)模的數(shù)據(jù)調(diào)研，得出實用的財務(wù)比率參考值。

(三)通過財務(wù)比率的橫縱向比較發(fā)現(xiàn)和解決客戶的財務(wù)問題

對于企業(yè)理財而言，單純計算企業(yè)的財務(wù)比率只能反映企業(yè)在某一個時點上的情況，只有把計算出來的財務(wù)比率與以前的、與其他企業(yè)的、和整個行業(yè)的財務(wù)比率進(jìn)行比較，財務(wù)比率分析才有意義。但目前的個人理財業(yè)務(wù)中基本只分析客戶目前或當(dāng)年的財務(wù)比率，而很少就客戶往年的財務(wù)比率或與客戶類似家庭的財務(wù)比率進(jìn)行橫向和縱向的比較，這一方面是由于對于財務(wù)信息分析的不重視，另一方面是客戶歷史財務(wù)信息不完整，無法進(jìn)行比較。這樣導(dǎo)致的直接問題是突發(fā)事件或短期財務(wù)信息變化可能掩蓋客戶家庭財務(wù)健康狀況的本來面目，導(dǎo)致所進(jìn)行的理財規(guī)劃產(chǎn)生偏差。因此要建立客戶的財務(wù)信息檔案，積累客戶財務(wù)信息，跟蹤客戶財務(wù)比率，對突然變化的財務(wù)比率要幫助客戶認(rèn)真分析原因，剔除財務(wù)分析中的偶然因素，提升財務(wù)分析質(zhì)量，為理財規(guī)劃提供更準(zhǔn)確的工作基礎(chǔ)。

(四)開發(fā)更為簡便、全面的財務(wù)記錄和分析軟件

盡管伴隨個人理財業(yè)務(wù)的逐漸興起，國內(nèi)很多企業(yè)如金蝶的友商網(wǎng)、用友的偉庫網(wǎng)、網(wǎng)大賬本等已經(jīng)開始提供個人理財?shù)呢攧?wù)記錄平臺，但相較Mint、Quicken、Yodlle和Microsoft Money國外比較成熟的理財軟件，國內(nèi)的相關(guān)軟件和平臺尚缺乏客戶數(shù)據(jù)與金融機構(gòu)的連接，所進(jìn)行的記錄也只能為客戶本身提供簡單的財務(wù)報表，不完全適用于理財規(guī)劃師的要求。因此各金融機構(gòu)應(yīng)為自己的客戶免費提供好用、易用、功能適當(dāng)?shù)膫€人理財軟件，用于客戶全面記錄財務(wù)信息并進(jìn)行簡單分析，并能夠在客戶授權(quán)下自動從金融機構(gòu)獲取財務(wù)數(shù)據(jù)，即時更新財務(wù)信息，同時在保證客戶信息安全的基礎(chǔ)上進(jìn)行財務(wù)健康狀況分析。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]中國就業(yè)培訓(xùn)技術(shù)指導(dǎo)中心.理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識[M].北京:中國財政經(jīng)濟(jì)出版社.2007(11).

[2]FPSCC.金融理財原理(上)[M].北京:中信出版社,2007(2).