導(dǎo)語：如何才能寫好一篇財產(chǎn)保險管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險索償機(jī)制建立和健全的意義

1.通過財產(chǎn)保險索償機(jī)制健全，滿足企業(yè)財產(chǎn)管理要求。

通過財產(chǎn)保險索償機(jī)制健全，電網(wǎng)企業(yè)當(dāng)中的財產(chǎn)管理風(fēng)險能夠明顯減少。在電力企業(yè)損失補(bǔ)償過程中，可能會出現(xiàn)相關(guān)財產(chǎn)風(fēng)險，通過財產(chǎn)保險索賠，相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失能得到補(bǔ)充，企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況能夠得到緩解或者恢復(fù)。保險索償大小決定財產(chǎn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移大小。要想保證財產(chǎn)保險索賠有效，必須全面考慮相關(guān)因素，必須增強(qiáng)企業(yè)保險索償功能，降低財產(chǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

2.通過財產(chǎn)保險索償機(jī)制健全，保證風(fēng)險資金充足。

要想保證電網(wǎng)企業(yè)安全運行，必須保證財產(chǎn)風(fēng)險資金充足。企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失之后，要采取財產(chǎn)保險索償方式，降低經(jīng)濟(jì)損失，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)正常進(jìn)行，要保證電力供應(yīng)到位，把保險責(zé)任落實到各個環(huán)節(jié)當(dāng)中，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)產(chǎn)業(yè)安全運行。

3.通過財產(chǎn)保險索償機(jī)制健全，有效降低法律風(fēng)險。

在應(yīng)用財產(chǎn)保險索償機(jī)制之后，企業(yè)內(nèi)部的財產(chǎn)預(yù)算局面能得到有效改善，計劃也不會被打亂，另外，財務(wù)相關(guān)問題也能得到有效解決，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)民事糾紛之后，通過財產(chǎn)保險索償，就可以降低稅務(wù)風(fēng)險以及其他風(fēng)險。

二、電力企業(yè)財產(chǎn)管理當(dāng)中存在的主要問題和索償問題

在很多電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)管理當(dāng)中，財產(chǎn)管理制度和體系相對來說都是比較完善的，不僅進(jìn)行了財產(chǎn)索償制度優(yōu)化和流程細(xì)化，還對報案索償體系進(jìn)行了完善。比如在企業(yè)面對重大案件之后，在相關(guān)制度的管理下，可以分工協(xié)作，完成保險管理工作。制度完善的企業(yè)，其索償也是比較合理的，可以獨立有效的落實財產(chǎn)索償工作，企業(yè)案件處理情況是比較好的。但還有一部分企業(yè)沒有對財產(chǎn)管理體系進(jìn)行完善，財產(chǎn)索償機(jī)制也是不成熟的，當(dāng)遇到糾紛后，無法實現(xiàn)各部門合作，無法快速有效解決經(jīng)濟(jì)糾紛。其內(nèi)部財產(chǎn)索償流程也是不明確的，當(dāng)遇到財產(chǎn)糾紛之后，無法快速收集相關(guān)資料，案件處理率相對來說比較低。另外還有一些企業(yè)，其財產(chǎn)索償意識是比較弱的，無法實現(xiàn)保險管理責(zé)任的合理分配，沒有意識到企業(yè)財產(chǎn)管理工作是各個部門的工作，沒有把財產(chǎn)管理責(zé)任落實到個人，當(dāng)出現(xiàn)財產(chǎn)糾紛問題之后，無法實現(xiàn)各個部門和人員的有效交流和溝通，對公司的依賴性過大，導(dǎo)致財產(chǎn)索償效率低下。

三、健全財產(chǎn)保險索償機(jī)制的對策和相關(guān)要求

1.電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險管理具體規(guī)程研究。

要想落實電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險管理工作，要實現(xiàn)財產(chǎn)管理統(tǒng)一化，不僅要實現(xiàn)保險管理與投保管理的有效統(tǒng)一，還要明確財產(chǎn)索賠方法，對財產(chǎn)保險合同相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行完善，對財產(chǎn)保險標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行有效規(guī)范，還要進(jìn)行保險協(xié)調(diào)人員有效委托，落實保險工作。對于電網(wǎng)企業(yè)保險協(xié)調(diào)人來說，不僅要完成保險管理工作，還要完成咨詢工作以及流程落實工作，企業(yè)要建立起一支高素質(zhì)的財產(chǎn)保險管理隊伍。電網(wǎng)企業(yè)相關(guān)部門在取得公司批準(zhǔn)之后，要嚴(yán)格按照財產(chǎn)保險管理制度和計劃方案，由保險協(xié)調(diào)人進(jìn)行指導(dǎo)，進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部財產(chǎn)保險管理體系完善，有效落實財產(chǎn)索償制度完善工作。對于電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)管理規(guī)程來說，要對保險協(xié)調(diào)人的責(zé)任進(jìn)行明確，要對相關(guān)規(guī)范流程進(jìn)行明確，這個流程不僅包括投保流程，還包括索償流程等。

2.財產(chǎn)索償相關(guān)內(nèi)容研究。

要想有效落實電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)索償工作，首先要進(jìn)行出險報告有效制作，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)財產(chǎn)問題之后，被保險人要及時告知保險人,對于那些財產(chǎn)損失比較大的情況來說，要獲取現(xiàn)場證據(jù)，在不破壞現(xiàn)場的情況下進(jìn)行相關(guān)問題勘察。然后要根據(jù)現(xiàn)場勘察結(jié)果確定經(jīng)濟(jì)索賠額度，嚴(yán)格按照保險承諾進(jìn)行數(shù)額確定，對于那些經(jīng)濟(jì)損失比較大的情況來說，保險人要和被保險人儀器進(jìn)行現(xiàn)場勘察，確定具體合理的經(jīng)濟(jì)損失，必要時由公估公司進(jìn)行定損。其次要進(jìn)行相關(guān)財產(chǎn)索償資料收集和整理，要獲取索賠通知書，要獲取財產(chǎn)索償申請書，還要收集企業(yè)領(lǐng)料單、發(fā)票；還要整理現(xiàn)場拍攝照片以及相關(guān)證據(jù)資料等，另外對于其它保險人覺得應(yīng)當(dāng)收集的資料，比如裁決書等，也要進(jìn)行有效收集和整理。再次要正式提出財產(chǎn)索償，被保險人要提供給保險人相關(guān)資料和證據(jù)，如果保險人認(rèn)為相關(guān)信息不完善的話，被保險人要進(jìn)行補(bǔ)充，在具體索償金額確定當(dāng)中，要嚴(yán)格按照取費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合理審核，明確計算出最終的索償金額，如果雙方有異議的話，可以采取協(xié)商調(diào)解的方式解決。最后是保險結(jié)案階段，當(dāng)索償金額被確定之后，還要簽訂相關(guān)確認(rèn)書，對于那些存在異議的，在協(xié)商解決之后簽訂相關(guān)文件，最后保險人要把索償款以網(wǎng)上支付或者現(xiàn)金支付的方式給予被保險人。

3.電網(wǎng)企業(yè)各個部門財產(chǎn)管理制度流程研究。

在電網(wǎng)企業(yè)當(dāng)中，相關(guān)制度流程是比較多的，不僅有財產(chǎn)索償管理和控制辦法還有具體索償內(nèi)容指引，另外還有財產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案等，這些具體制度流程都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照統(tǒng)一管理體系要求進(jìn)行完善，必要時要進(jìn)行制度細(xì)化。第一，在各個部門具體制度流程確定當(dāng)中，要根據(jù)電網(wǎng)企業(yè)各個部門的具體工作內(nèi)容進(jìn)行確定，要保證各個部門和人員良好合作、協(xié)調(diào)統(tǒng)一，還要大量應(yīng)用其他輔助手段和方式，進(jìn)而提升報案處理效率。第二，要嚴(yán)格按照財產(chǎn)索償內(nèi)容指引要求對部門人員責(zé)任進(jìn)行有效落實，要有效處理表單，要提升財產(chǎn)索償效率，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)正常生產(chǎn)。

四、結(jié)語

篇2

1.1電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理的基本概念

1.1.1電力企業(yè)財產(chǎn)保險的定義

電力企業(yè)財產(chǎn)保險，是指電力企業(yè)根據(jù)合同約定，向承保的保險公司即保險人交付保險費，保險人按保險合同的約定對所承保的財產(chǎn)及其有關(guān)利益因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任的保險。

1.1.2電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理的基本概念

電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理，是指電力企業(yè)集團(tuán)以“低成本、高保障”為宗旨，有效地轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險，將所轄各單位財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范管理的手段。

1.1.3電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險實施統(tǒng)一管理的基本方式

電力企業(yè)集團(tuán)通過所屬的財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)運作，采取統(tǒng)一選取保險人、統(tǒng)一保險合同條款、統(tǒng)一投保方式、統(tǒng)一協(xié)調(diào)理賠等方式對集團(tuán)內(nèi)所有財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范管理。財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)是電力企業(yè)集團(tuán)為規(guī)范財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理工作所建立的專業(yè)化管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)電力企業(yè)集團(tuán)所轄各單位的財產(chǎn)保險工作，該機(jī)構(gòu)通常簡稱為保險協(xié)調(diào)人。

1.2電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險實施統(tǒng)一管理發(fā)展歷程

廣東某電力企業(yè)集團(tuán)為有效轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險，于1993年開始率先探索財產(chǎn)保險實施統(tǒng)一管理。當(dāng)時，基于電力企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險管理的需求、國家政策上的配合以及電力企業(yè)資產(chǎn)運營自身特點，該電力集團(tuán)企業(yè)開始實施財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理，并建立、委托保險協(xié)調(diào)人負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)轄內(nèi)財產(chǎn)保險的統(tǒng)一管理工作，以點帶面步步推進(jìn)，由最初15個投保單位60多億保險金額參與統(tǒng)一投保發(fā)展到現(xiàn)在的102個投保單位4300多億元保險金額，并隨著多年的經(jīng)驗積累，形成一套高效的保險管理體系。統(tǒng)一保險模式上，在探索、實踐、示范發(fā)展歷程中，先后經(jīng)歷一家保險公司獨家承保、多家保險公司共同承保等統(tǒng)一保險模式。

1.3電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險實施統(tǒng)一管理的意義

1.3.1發(fā)揮資源集合規(guī)模優(yōu)勢

在財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理中，集團(tuán)下轄各單位各自作為財產(chǎn)保險投保人和受益人的性質(zhì)保持不變，但在與保險人進(jìn)行各項保險事項時，將各單位集合后的投保資產(chǎn)作為基本前提，形成巨大的統(tǒng)一保險標(biāo)的，從而發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，既讓保險人獲取合理利益，又促使其提高服務(wù)。資源集合規(guī)模優(yōu)勢，是財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理的核心價值。

1.3.2整合利用保險管理資源，提升保險管理水平

通過保險協(xié)調(diào)人的運作，建立一支財產(chǎn)保險管理專業(yè)團(tuán)隊，集中統(tǒng)一應(yīng)對關(guān)鍵保險事務(wù)，通過經(jīng)驗積累充分發(fā)揮團(tuán)隊專業(yè)水平，一方面部分節(jié)省了各單位在財產(chǎn)保險管理事務(wù)上的投入，另一方面又帶動提高了各單位財產(chǎn)保險管理水平，從保險協(xié)調(diào)人到基層單位培養(yǎng)了一支既有專業(yè)知識又懂風(fēng)險管理的隊伍。

1.3.3結(jié)合行業(yè)特點設(shè)計統(tǒng)一險種及合同條款

財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理采取統(tǒng)一合同條款、各自投保受益的方式，即在保險協(xié)調(diào)人的主導(dǎo)下，與保險人共同設(shè)計了符合電力企業(yè)特點的險種及合同條款，充分發(fā)揮財產(chǎn)保險效果，高效規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險，并全面惠及各單位。

1.3.4控制低成本保險費率

財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理采取統(tǒng)一保險費率的方式，在與保險人厘定保險費率中，保險協(xié)調(diào)人運用資源優(yōu)勢及專業(yè)經(jīng)驗，在對外轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險前，先在企業(yè)內(nèi)部均衡整合風(fēng)險，提供給保險人接受風(fēng)險的空間，合理控制較低成本保險費率，使雙方達(dá)到共贏的局面。

1.3.5優(yōu)化索賠效果

財產(chǎn)保險的效果最終體現(xiàn)在出險案件的索賠結(jié)果上，統(tǒng)一管理模式下，保險協(xié)調(diào)人通過介入理賠管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)，帶動各單位提高索賠水平，促使保險人提高理賠服務(wù)，協(xié)助解決保險雙方的分歧，從而優(yōu)化索賠效果。

1.3.6促進(jìn)保險公估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)獨立性

保險公估機(jī)構(gòu)是接受保險當(dāng)事人委托，專門從事保險標(biāo)的的評估、勘驗、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù)的第三方單位，實際操作中基本上由保險人出資委托其提供業(yè)務(wù)服務(wù)，客觀上存在偏向保險人利益的非獨立性因素。統(tǒng)一管理模式下，由保險協(xié)調(diào)人幫助建立保險公估機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入機(jī)制、業(yè)務(wù)規(guī)程等方式，監(jiān)督公估業(yè)務(wù)，促進(jìn)保險公估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)獨立性。

1.3.7實施保險資金監(jiān)控

統(tǒng)一管理模式下，各投保單位所有保險費、賠款資金均經(jīng)由保險協(xié)調(diào)人復(fù)核、中轉(zhuǎn)劃付，保險協(xié)調(diào)人采取有效的方式對保險資金實施監(jiān)控，防止保險資金挪作他用。

1.3.8案例說明

以下通過廣東某電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險的兩個案例說明實施統(tǒng)一管理的意義：（1）縣級單位財產(chǎn)保險納入統(tǒng)一管理前后投保費率對比。2008年在納入統(tǒng)一管理范圍前，該電力企業(yè)集團(tuán)中的47個縣級單位在當(dāng)?shù)刈孕型侗?，總投保金額134.85億元，支出保費3，086.05萬元，綜合費率高達(dá)2.288‰。納入統(tǒng)一管理范圍后，其綜合費率降為0.63‰，同等投保資產(chǎn)條件下節(jié)約投保成本2235.81萬元。（2）統(tǒng)一管理與非統(tǒng)一管理單位在2008年冰災(zāi)賠案中獲賠的情況對比。2008年冰災(zāi)出險后，粵北地區(qū)十個縣級單位遭受嚴(yán)重?fù)p失。當(dāng)時，僅有J單位納入統(tǒng)一管理范圍，繳納了短期保費6.5萬元，其余均在當(dāng)?shù)乇ｋU公司自行投保，表1為冰災(zāi)賠案各單位的最終獲賠情況。從表1中數(shù)據(jù)可以看出，納入統(tǒng)一管理范圍的J單位享受到“低成本、高保障”的財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理效益，通過保險協(xié)調(diào)人的統(tǒng)疇談判、協(xié)調(diào)，與其他縣級單位相比，最終獲得較高的賠償金額。

2投保統(tǒng)一管理工作

2.1統(tǒng)一擬定年度保險合同條款

2.1.1前期準(zhǔn)備工作

保險協(xié)調(diào)人在與保險人商定年度保險合同之前，需要作以下前期準(zhǔn)備工作：（1）分析上一年度保險管理工作過程中存在的問題及總體情況。（2）走訪調(diào)研投保單位，了解保險管理業(yè)務(wù)的情況和需求。（3）召集具有代表性的投保單位開展財產(chǎn)保險管理研討會，認(rèn)真聽取需求和意見。

2.1.2調(diào)整保險合同條款

以上一年的保險合同為基礎(chǔ)，根據(jù)投保資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、上一年出險情況及賠付、保險服務(wù)、存在問題等情況變化對相關(guān)條款進(jìn)行調(diào)整。

2.1.3保險合同談判、簽訂

保險協(xié)調(diào)人代表電力企業(yè)集團(tuán)與保險人開展保險合同條款談判，在雙方達(dá)成意見一致的情況下簽訂財產(chǎn)保險合同，電力企業(yè)集團(tuán)所轄各單位將一致依據(jù)合同內(nèi)容的約定開展投保、出險報案、索賠等保險工作，形成在一個大財產(chǎn)保險合同下，執(zhí)行統(tǒng)一投保費率、期限、方式及理賠原則等保障內(nèi)容的管理模式。

2.2設(shè)計具有行業(yè)特點的投保險種

2.2.1電力財產(chǎn)一切險

電力財產(chǎn)一切險是指投保人所有賬上固定資產(chǎn)（剔除運輸設(shè)備、土地）、流動資產(chǎn)按雙方協(xié)議要求投保財產(chǎn)一切險，在保險期限內(nèi)，若保險單明細(xì)表中列明的被保險財產(chǎn)因免除責(zé)任以外的其他不可預(yù)料的自然災(zāi)害或意外事故造成的直接物質(zhì)損壞或滅失（損失），由保險人按照協(xié)議規(guī)定負(fù)責(zé)賠償。

2.2.2電力機(jī)器設(shè)備損壞險

電力機(jī)器設(shè)備損壞險是指投保人的變電設(shè)備、自動化設(shè)備及儀器儀表設(shè)備、配電設(shè)備、通信設(shè)備等按雙方協(xié)議要求投保機(jī)器損壞險，在保險期間內(nèi)，因免除責(zé)任以外的，屬其保險責(zé)任范圍內(nèi)列明原因引起或構(gòu)成突然的、不可預(yù)料的意外事故造成的物質(zhì)損壞或滅失（損失），由保險人按照合同規(guī)定負(fù)責(zé)賠償。其主要特點是對財產(chǎn)一切險的免除責(zé)任進(jìn)行補(bǔ)充，經(jīng)過多年的發(fā)展，形成符合電力企業(yè)特點的專屬險種。

2.2.3供電責(zé)任險

供電責(zé)任險是指按照協(xié)議規(guī)定投保人投保供電責(zé)任險，在保險有效期限內(nèi)，被保險人在保險明細(xì)表中列明的供電區(qū)域內(nèi)，由被保險人所有或管理的供電設(shè)備及供電線路，因所列的原因?qū)е碌谌叩娜松韨龌蜇敭a(chǎn)損失，依法由被保險人承擔(dān)的民事責(zé)任賠償，保險人負(fù)責(zé)賠償。供電責(zé)任險是根據(jù)電力行業(yè)的特點，在公眾責(zé)任險的基礎(chǔ)上，為電力財產(chǎn)分擔(dān)、轉(zhuǎn)移民事責(zé)任風(fēng)險而設(shè)立的專屬條款，也屬于電力行業(yè)中首創(chuàng)的險種。

2.3制定具有行業(yè)特點的保險條款

2.3.1合同條款根據(jù)電力行業(yè)特殊性量身定制，保障范圍更符合實際情況電力企業(yè)財產(chǎn)保險合同條款的內(nèi)容，是基于電力企業(yè)日常運行過程中經(jīng)常發(fā)生的風(fēng)險情況，進(jìn)行保障性約定，具有電力行業(yè)特點。例如，由于電力行業(yè)的特殊性，具有承擔(dān)社會責(zé)任屬性，要求電力中斷后須在盡可能短的時間內(nèi)恢復(fù)，在發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的保險事故后，除了應(yīng)24h內(nèi)通知保險人外，根據(jù)合同約定，可以按照有關(guān)電力規(guī)程先行組織搶修復(fù)電，并進(jìn)行現(xiàn)場事故點拍照，再保留修復(fù)現(xiàn)場以供保險查勘。電力企業(yè)的財產(chǎn)保險合同經(jīng)過多年來的修訂，逐年完善，大部分條款已經(jīng)形成常態(tài)化固定下來。但是，由于形勢、技術(shù)等因素的變化導(dǎo)致新的風(fēng)險不斷產(chǎn)生，需要對這些風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，促使保險合同條款的不斷修訂。

2.3.2保險金額的確定上具有超前意識，適時改變保險金額確定方式，提高賠付保障財產(chǎn)保險的保險金額確定通常有三種方式：①按賬面原值投保，即固定資產(chǎn)的賬面原值就是該固定資產(chǎn)的保險金額；②按重置重建價值投保，即按照投保時重新購建同樣的財產(chǎn)所需支出確定保險金額；③按投保時實際價值協(xié)議投保，即根據(jù)投保時投保標(biāo)的所具有的實際價值由保險雙方協(xié)商確定保險金額。統(tǒng)一管理模式下的電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險合同多年來采用第二種和第三種相結(jié)合的方式對保險金額進(jìn)行確定，保險金額一直采取用原值為基礎(chǔ)，加乘根據(jù)十年工業(yè)物價綜合指數(shù)折換成現(xiàn)值的復(fù)合加成系數(shù)的方式確定，同時約定賠付時按重置價值進(jìn)行賠付，這樣既可以達(dá)到足額投保的要求，同時也能提高賠付保障。

2.4保險費率控制

財產(chǎn)保險費率的制定，基本上是依據(jù)上一保險年度賠付率及近三年賠付率加上投保財產(chǎn)的增長趨勢及狀況進(jìn)行綜合分析后確定，在財產(chǎn)統(tǒng)一投保、統(tǒng)一管理的前提下，基本保持“賠付少，費率低；賠付多，費率高”的浮動原則。在與保險人厘定投保費率時，保險協(xié)調(diào)人還充分把握統(tǒng)一保險管理的資源整合優(yōu)勢，先通過均衡整合轉(zhuǎn)移內(nèi)部風(fēng)險，結(jié)合沿海單位和小單位出險多賠付大、內(nèi)陸單位和大單位出險少賠付低的特點，綜合厘定一個相對較低且令保險人能接受的投保費率。受政策規(guī)定限制，在投保費率不能持續(xù)下降的年度，主要通過增加保障性條款擴(kuò)大保障范圍，以保障換取費率。

2.5特別保障

擴(kuò)展條款是電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險合同中由于一般條款范圍的約定不足以或者無法涵蓋全面，或者在一般條款中存在灰色的理賠地帶，與保險人擴(kuò)展約定一些有利于更多轉(zhuǎn)移電力財產(chǎn)風(fēng)險、提高電力財產(chǎn)保障范圍的條款。例如財產(chǎn)一切險和機(jī)器損壞險的擴(kuò)展條款中“保險財產(chǎn)維修條款”，就是擴(kuò)展承保保險標(biāo)的（特指設(shè)備、線路）在檢修、維修過程中發(fā)生的本保險責(zé)任范圍的直接損失；又如供電責(zé)任險方面的“擴(kuò)展承保無過錯賠償責(zé)任”條款，就是擴(kuò)展承保被保險人所有或管理的供電設(shè)備及供電線路，沒有過錯造成第三者觸電導(dǎo)致的人身傷亡，由法院判定的應(yīng)由被保險人承擔(dān)的無過錯民事賠償責(zé)任，由保險人負(fù)責(zé)賠償。擴(kuò)展條款都是在保險人向保監(jiān)會報備的格式條款里沒有約定下來的保障范圍，經(jīng)過多年來的不斷修正和完善，促使擴(kuò)展條款的保障與時俱進(jìn)，符合實際；擴(kuò)展條款保障的約定，使財產(chǎn)保障范圍上更加全面和完善，讓風(fēng)險性質(zhì)不一的地區(qū)基本得到較全面的保障和合理的風(fēng)險轉(zhuǎn)移，促進(jìn)電力企業(yè)集團(tuán)的財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理得到提升。

3理賠統(tǒng)一管理工作

3.1理賠統(tǒng)一管理基本程序

3.1.1出險報告

在發(fā)生保險事故后，出險單位按照《財產(chǎn)保險合同》（以下簡稱《合同》）的約定應(yīng)在24h內(nèi)按要求以出險通知書通知保險人和保險協(xié)調(diào)人，同時在保險人的指導(dǎo)下配合做好查勘與定損工作。

3.1.2查勘定損

保險人在收到出險通知后，根據(jù)《合同》的保險服務(wù)承諾，若損失金額超過20萬元的，保險人應(yīng)到現(xiàn)場查勘核實損失，出險單位應(yīng)協(xié)助其做好查勘工作；若損失金額低于20萬元的，在保險人的指導(dǎo)下，則可以由出險單位按要求先行查勘核實損失。根據(jù)《合同》約定，可以按照有關(guān)電力規(guī)程先行組織搶修復(fù)產(chǎn)，進(jìn)行現(xiàn)場事故點拍照，并保留修復(fù)現(xiàn)場以供保險人查勘。供電責(zé)任險因涉及到第三方財產(chǎn)安全或人身安全，其處理辦法及步驟也相應(yīng)靈活多變。通常通過第三方如市、縣政府相關(guān)職能部門或人民調(diào)解委員會等進(jìn)行協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)不妥的情況下，通過法律訴訟進(jìn)行法律裁決處理。

3.1.3收集索賠資料

在完成查勘定損工作后，出險單位應(yīng)盡快統(tǒng)計財產(chǎn)損失數(shù)量，列出損失清單，統(tǒng)計損失金額，并準(zhǔn)備好與確認(rèn)保險事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料。以下按財產(chǎn)險（包括財產(chǎn)一切險、機(jī)器設(shè)備損壞險）、供電責(zé)任險分別列舉出險單位主要應(yīng)按需要收集的索賠資料：（1）財產(chǎn)險索賠資料：出險通知書；索賠申請書；損失清單；領(lǐng)料單；工程預(yù)算書或結(jié)算書；其它保險人要求的相關(guān)資料。（2）供電責(zé)任險索賠資料：出險通知書索賠申請書；第三者的身份證復(fù)印件；賠償給第三者的賠償協(xié)議、收據(jù)或發(fā)票；因責(zé)任事故導(dǎo)致第三者傷殘的，需提供第三者病歷、用藥清單、醫(yī)生診斷證明、住院證明、發(fā)票；殘疾的需提供傷殘鑒定報告；因責(zé)任事故導(dǎo)致第三者死亡的，需提供死亡證明或戶口注銷證明或火葬證明、法院判決書或調(diào)解協(xié)議書；其它保險人要求的相關(guān)資料。

3.1.4提出索賠

出險單位應(yīng)按《合同》約定，認(rèn)真整理索賠資料，計算保險賠償金額，如實填寫《索賠申請書》，正式向保險人提出索賠并遞交索賠資料。

3.1.5理賠結(jié)案

保險人根據(jù)出險單位遞交的索賠資料，經(jīng)核實、理算后，計算出賠付金額，與被保險人進(jìn)行協(xié)商確認(rèn)，雙方簽署《賠款確認(rèn)書》后即可劃款結(jié)案。

3.2統(tǒng)一協(xié)調(diào)理賠

現(xiàn)實理賠工作中，出險單位與保險人經(jīng)常在賠償結(jié)果上發(fā)生分歧，導(dǎo)致賠案懸而不決，拖延結(jié)案時間，一定程度上影響了損失資產(chǎn)修復(fù)資金的及時到位和利益補(bǔ)償、財務(wù)決算等事項。作為統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)的保險協(xié)調(diào)人應(yīng)在當(dāng)中起協(xié)調(diào)作用，充分發(fā)揮其專業(yè)管理職能，客觀公正履行職責(zé)，化解矛盾，提高結(jié)案率，主要做好以下工作：（1）建立完善理賠工作流程。制定、推行財產(chǎn)保險各險種理賠工作指引以及出險理賠各環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)單證，規(guī)范各出險單位的理賠工作方法和步驟，在出險單位索賠環(huán)節(jié)加強(qiáng)索賠技術(shù)和質(zhì)量，從而提高保險人對索賠要求的認(rèn)可及信任度，化解出險單位與保險人的分歧。（2）做好索賠咨詢工作。協(xié)調(diào)人利用其對保險合同條款的充分掌握、多年保險管理積累的經(jīng)驗，隨時為各單位提供索賠咨詢，幫助其及時、合理爭取索賠權(quán)益，實現(xiàn)資產(chǎn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。（3）組織召開理賠協(xié)調(diào)會。為及時掌握保險人受理報案和結(jié)案情況，定期召開理賠協(xié)調(diào)例會，解決保險人與投保單位對賠案處理過程中的分歧，分析未結(jié)案件的原因，協(xié)調(diào)解決由賠案產(chǎn)生的問題，提高結(jié)案率，以及時地為出險單位提供修復(fù)資金。（4）參與重大案件查勘定損。保險責(zé)任事故發(fā)生后，協(xié)助保險人進(jìn)行理賠處理，凡涉及金額大、受損范圍廣的案件，專門成立協(xié)調(diào)小組進(jìn)行全程跟蹤和指導(dǎo)服務(wù)工作，參與資產(chǎn)的查勘、定損和索賠工作，主導(dǎo)制定理賠定損原則，組織召開專題會議協(xié)調(diào)解決有爭議的問題。

3.3統(tǒng)一監(jiān)督理賠

3.3.1對出險單位的監(jiān)督

（1）監(jiān)督、核查出險單位在被保財產(chǎn)出險后是否及時向保險人報案；（2）督促、協(xié)助出險單位開展查勘定損及按照要求收集證據(jù)和索賠資料；（3）督促出險單位相關(guān)部門和人員之間加強(qiáng)協(xié)調(diào)和溝通；（4）監(jiān)控保險賠款資金流向，防止挪作他用。

3.3.2對保險人的監(jiān)督

監(jiān)督保險人認(rèn)真履行保險合同，做好查勘、定損等理賠工作，提高結(jié)案率，及時劃撥賠款資金，提升服務(wù)質(zhì)量。

3.3.3對保險公估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督

制定財產(chǎn)保險勘察、理算委托公估公司的管理辦法，監(jiān)督和指導(dǎo)保險公估機(jī)構(gòu)的工作，以公平、公正、公開的“三公原則”，對保險案件的事故原因、損失、相關(guān)保險責(zé)任進(jìn)行分析、估算、認(rèn)定，并提出中肯的賠償公估報告和改進(jìn)意見，科學(xué)、合理、有效地處理相關(guān)保險賠案，保障保險雙方的合法權(quán)益。

4保險統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)的管理

4.1機(jī)構(gòu)組織要求

電力企業(yè)集團(tuán)財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)即保險協(xié)調(diào)人應(yīng)為電力企業(yè)集團(tuán)所屬單位，以保障其運作始終符合電力企業(yè)利益要求。機(jī)構(gòu)人員結(jié)構(gòu)上，應(yīng)配備保險、電力、財務(wù)等相關(guān)專業(yè)人員，當(dāng)中著力培養(yǎng)具備談判、協(xié)調(diào)、研究、培訓(xùn)能力的人才。

4.2機(jī)構(gòu)主要職責(zé)

（1）與保險人商定年度統(tǒng)一保險合同條款；（2）組織各單位開展財產(chǎn)保險投保工作；（3）監(jiān)督、協(xié)調(diào)財產(chǎn)保險工作；（4）中轉(zhuǎn)核付保險資金；（5）建立、完善財產(chǎn)保險統(tǒng)一管理制度、流程；（6）組織開展財產(chǎn)保險宣傳、研究、培訓(xùn)工作；（7）協(xié)助、促進(jìn)各單位建立財產(chǎn)保險管理團(tuán)隊及管理規(guī)程。

4.3團(tuán)隊建設(shè)及培訓(xùn)

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關(guān)鍵詞：通信工程，保險，管理

Abstract: communication engineering insurance is transfer and reduce the risk of engineering is an important tool. At present our country engineering insurance system is not perfect yet, reflected in system and mechanism, in policy-holder and underwriter and intermediary organizations are exists some problems. In order to reduce the engineering accident frequency, reducing engineering loss, in our country to establish and perfect the engineering insurance system is very necessary, but also feasible. At the same time, strengthen communication engineering insurance management is particularly important.

Keywords: communication engineering, insurance, management

中圖分類號：K826.16文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：

隨著人類社會的發(fā)展和對客觀世界認(rèn)識能力的提高, 保險的功能不斷豐富和發(fā)展。在商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期, 保險作為一種集合和分散風(fēng)險的機(jī)制, 把集中起來的保險費用于補(bǔ)償因保險事故而遭受經(jīng)濟(jì)損失的被保險人, 其功能主要體現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。隨著業(yè)務(wù)范圍的拓展和保險經(jīng)營技術(shù)的提高, 經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能逐步得到了充分發(fā)揮。保險所提供的已經(jīng)不僅僅是產(chǎn)品和服務(wù), 而且成為一種有利于社會安全穩(wěn)定的制度安排, 滲透到經(jīng)濟(jì)的各行各業(yè)、社會的各個領(lǐng)域、生活的各個方面, 在參與社會風(fēng)險管理、減少社會成員之間的經(jīng)濟(jì)糾紛、完善社會保障制度、維護(hù)杜會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著積極作用, 具有了社會管理功能。

同時，隨著城市建設(shè)中大型工程的實施，既讓國人大大為之振奮和自豪，同時也大大提高了國民的生活水平。然而在享受城市建設(shè)取得的累累碩果的同時，我們也看到一些在工程建設(shè)方面的問題。工程事故的發(fā)生不僅給國家、人民、業(yè)主、承包商造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡，產(chǎn)生了較為惡劣的社會影響，同時也從側(cè)面說明了我國工程保險制度尚不完善。

一、我國工程保險的現(xiàn)狀

工程保險是針對工程項目在建設(shè)過程中，對可能出現(xiàn)的因自然災(zāi)害和意外事故而造成的物質(zhì)損失，以及依法應(yīng)對第三者的人身傷亡和財產(chǎn)損失承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，提供保障的一種綜合性保險。它是從財產(chǎn)保險中派生出來的一個新險種，工程保險包括建安工程險、設(shè)計責(zé)任保險、第三者責(zé)任險以及工程質(zhì)量保修保險等。我國的工程保險發(fā)展至今不足三十年，雖然取得了一定的成績，但仍有許多不足之處。

一是從法律層面上來講，法律法規(guī)不健全。尚沒有一部法律法規(guī)是專門的針對工程保險的，導(dǎo)致開展工程保險無法可依。例如，保險費的來源未作明確規(guī)定，在實際操作中是由各責(zé)任主體自主協(xié)商承擔(dān)有關(guān)保險的保險費，這在客觀上影響了各方投保工程保險的積極性。 二是業(yè)主、承包商以及設(shè)計、施工等專業(yè)人員的風(fēng)險意識不強(qiáng)。例如，從業(yè)主角度看，業(yè)主更注重如何“節(jié)約投資”，對風(fēng)險考慮較少，缺乏系統(tǒng)的工程風(fēng)險管理知識和管理經(jīng)驗，對工程保險這一有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段認(rèn)識不足，對施工階段的風(fēng)險大都想方設(shè)法的利用免責(zé)條款以及其他苛刻條件轉(zhuǎn)移給承包商，因而業(yè)主不愿為投保而多支付費用。三是保險公司的經(jīng)營水平不高。在目前我國工程保險市場上，缺乏素質(zhì)較高的人才，懂得工程保險技術(shù)的人較少，而既懂保險又懂工程風(fēng)險管理的復(fù)合型人才更少。保險公司在缺乏高素質(zhì)的專業(yè)人員的情況下，對建設(shè)工程進(jìn)行險種開發(fā)、風(fēng)險評估、編制風(fēng)險管理方案、檢查監(jiān)督等比較困難。此外，工程保險行業(yè)內(nèi)競爭不規(guī)范，把降低或變相降低承保費率當(dāng)作主要的競爭手段，盲目壓價，致使保險費率較低，難以在國際再分保市場取得支持，一旦出險，保險公司就可能面臨巨額賠償。四是保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后。在我國，保險中介市場剛剛起步，中介機(jī)構(gòu)的開業(yè)時間普遍較短，經(jīng)驗還不豐富，一些中介機(jī)構(gòu)雖然在工程風(fēng)險管理領(lǐng)域提供了一些服務(wù)，但其專業(yè)技術(shù)水平、服務(wù)質(zhì)量及規(guī)模等都有待提高。

二、加強(qiáng)通信工程保險管理建議

1.建立和完善通信工程保險的必要性

通信工程建設(shè)過程危險重重，所有的工程參與者都必須承擔(dān)一定的風(fēng)險。在工程項目管理中，應(yīng)積極推行工程保險制度，盡可能預(yù)防和降低風(fēng)險帶來的損失。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，通信建設(shè)工程各參與方都自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。為了保證自身利益，就要想方設(shè)法降低風(fēng)險帶來的損失。而利用工程保險獲得風(fēng)險保障則是一種行之有效的方法，各風(fēng)險責(zé)任主體通過保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險，使在建通信工程發(fā)生風(fēng)險損失之后，由保險公司組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，達(dá)到避免投資增加、穩(wěn)定工程概算的目的。

近年來，通信工程建設(shè)方面存在著規(guī)模大、復(fù)雜程度高、風(fēng)險集中的特點。然而，通信工程質(zhì)量事故和施工傷亡事故時有發(fā)生。在當(dāng)今的通信工程建設(shè)領(lǐng)域，通信建設(shè)工程的風(fēng)險管理可以說是繼質(zhì)量管理、成本管理、工期管理后的第四大管理目標(biāo)。其中，通信工程保險制度是工程風(fēng)險管理制度的重要組成部分。

在通信工程建設(shè)方面，國內(nèi)的投資開發(fā)商及承包商在與國際同行相互競爭時，如何能提高國際競爭力；在保險市場，國內(nèi)保險公司如何能頂住國際保險公司的沖擊。這都需要健全和完善工程保險制度，積累開展工程保險業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，增強(qiáng)通信工程保險業(yè)的實力和競爭力。

2.建立和完善通信工程保險制度的建議

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    1俄羅斯森林保險發(fā)展概況

    俄羅斯最早的保險公司是18世紀(jì)由荷蘭人投資建立的忠誠保險公司。19世紀(jì)初,俄國成立了一個由國家經(jīng)營的保險組織,但由于經(jīng)營不善,1827年,該保險組織被私人保險公司取代,成立了俄羅斯火險公司,其業(yè)務(wù)是承保由自然力引起的火災(zāi)損失。十月革命后,俄羅斯保險業(yè)進(jìn)入了國營時代,列寧在1918年3月簽署了有關(guān)建立國家保險監(jiān)察機(jī)構(gòu)的法令,成立了蘇俄保險委員會,負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督國有化保險組織的活動。在財政人民委員部下設(shè)國家保險局,負(fù)責(zé)強(qiáng)制保險和自愿保險的履行。1922年,國家保險局升級為獨立的國家機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)經(jīng)營國內(nèi)保險業(yè)務(wù),1947年蘇聯(lián)成立了國外保險局,負(fù)責(zé)經(jīng)營國際保險業(yè)務(wù)。1972年國外保險局改組為股份公司,股東由蘇聯(lián)的外貿(mào)機(jī)構(gòu)組成。蘇聯(lián)解體前的較長時期內(nèi),保險經(jīng)營活動主要由國家壟斷,直到1993年1月,俄羅斯頒布《俄聯(lián)邦保險業(yè)務(wù)經(jīng)營法》,規(guī)定任何合法的公司有權(quán)從事保險業(yè)務(wù),國家不再實行保險業(yè)壟斷,成立國家保險監(jiān)察局進(jìn)行監(jiān)督,此后在全國掀起了大規(guī)模組建保險公司的熱潮,到1994年達(dá)到2000余家,1996年年底,俄羅斯政府出臺了《關(guān)于發(fā)展俄羅斯聯(lián)邦保險市場的措施》,著手加強(qiáng)對保險市場的整頓,又頒布《俄聯(lián)邦保險事業(yè)組織法》,增加了保險公司的準(zhǔn)入門檻,規(guī)定保險公司注冊資金的最低標(biāo)準(zhǔn)提高到100萬美元,并對保額也有一定要求,俄羅斯保險公司數(shù)量有所減少,據(jù)俄財政部保險監(jiān)管司統(tǒng)計,截至2010年7月1日,俄羅斯有660家保險公司。其中,大保險公司有15家。2010年,保險保費比上一年增加5.6%,達(dá)到5211億盧布。俄羅斯的保險品種多樣,包括人壽保險、財產(chǎn)保險、運輸保險,還包括社會保險系統(tǒng)的醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等,20世紀(jì)90年代,俄羅斯還推行了生態(tài)保險,主要是對高危污染企業(yè)推行強(qiáng)制性生態(tài)保險,以應(yīng)對一旦發(fā)生的環(huán)境污染,對受害方進(jìn)行賠償。與生態(tài)保險不同,森林保險是屬于財產(chǎn)保險范疇,其目的是對可能發(fā)生的林火等自然災(zāi)害造成的森林損失進(jìn)行賠償,進(jìn)而減少林業(yè)經(jīng)營者損失,加快重建速度。雖然俄羅斯的保險制度肇始較早,但森林保險卻沒有很長的歷史,從其發(fā)展軌跡來看,大致可分為4個階段。

    (1)醞釀準(zhǔn)備階段(20世紀(jì)90年代~2002年)。這一階段,幾乎所有的保險業(yè)務(wù)都由國家保險局和國外保險局承擔(dān),這兩家保險公司均由政府壟斷,國家保險局擁有97%的總保費收入,真正意義上的商業(yè)保險市場較小。這一時期一方面是森林保險品種逐漸豐富起來,保險合同和規(guī)則逐漸規(guī)范,為森林保險這一品種的推出提供了寶貴的經(jīng)驗。另一方面,俄羅斯政府參照德國保險監(jiān)管體系建立了聯(lián)邦和地方二級體制的監(jiān)察機(jī)構(gòu),強(qiáng)化了保險立法,保險管理的制度逐步健全,政府將保險公司新辦,日常經(jīng)營活動,保險費率確定等保險公司的各項經(jīng)營活動納入監(jiān)管范疇。保險制度框架初步建立并成熟,這為森林保險的開展提供了先決條件。隨著保險業(yè)競爭的加劇,拓展保險品種,發(fā)展森林保險成為必然。

    (2)試點實施階段(2002~2006年)。從2002年8月開始,俄羅斯保險業(yè)開始試點森林保險。當(dāng)年在西北聯(lián)邦區(qū)開始對企業(yè)承租經(jīng)營的人工林進(jìn)行森林保險試點工作,這也是唯一一次試點。試點工作組由俄羅斯世界保險公司責(zé)任保險主管塔蒂亞娜?耶里斯特拉塔瓦牽頭組織,有多家代表機(jī)構(gòu)的參加,其中包括“阿爾法保險公司”、“俄羅斯人民保險公司”、“國家保險管理局”等等。試點工作組的中心任務(wù)是制訂關(guān)于森林火災(zāi)和各種自然災(zāi)害的保險計劃,讓森林經(jīng)營者對他們分擔(dān)的地段進(jìn)行強(qiáng)制保險,當(dāng)時在阿爾泰地區(qū)制定有火險和自然災(zāi)害險保險合同,在列寧格勒地區(qū)還有云杉幼苗保險合同。2003年12月,在圣彼得堡簽署了森林保險的第一份合同,由“阿爾法保險公司”的圣彼得堡分行與某森林經(jīng)營公司簽訂。阿爾法保險公司代表指出,森林管理中,最迫切的風(fēng)險之一是火災(zāi),保險公司的森林基金主要用來保護(hù)森林所有者國家的利益。政府對這次簽約是持積極態(tài)度的,俄自然資源部長維塔利?阿爾丘哈瓦當(dāng)時認(rèn)為森林保險可以提高保護(hù)森林資源安全效率,減少森林火災(zāi)造成的成本費用,并號召根據(jù)試點工作的經(jīng)驗,將西北租賃經(jīng)營林地的強(qiáng)制保險區(qū)域的技術(shù)方法遍布俄羅斯。但實際上當(dāng)時林業(yè)企業(yè)對待新舉措是極其消極的,從2002年保險公司涉及森林保險開始,除個別試點地區(qū)簽訂森林保險合同外,森林保險簽訂的區(qū)域和額度極小。

    (3)短暫停滯階段(2007~2010年)。2006年,普京任總統(tǒng)期間,修訂了《森林法》,取消了由中央政府管理林區(qū)的制度,將林區(qū)保護(hù)責(zé)任下放給地方政府,根據(jù)新修訂的《森林法》第八十三條規(guī)定,除了人口密度高的城區(qū)外,聯(lián)邦所屬林地經(jīng)營(包括永久森林不動產(chǎn)內(nèi)部邊界的劃分、對第三方森林資源使用的分配、森林檢查和保護(hù)等)的森林管理部門和法律實施責(zé)任,都會被移交給俄聯(lián)邦下屬國家權(quán)力機(jī)關(guān)。當(dāng)代表聯(lián)邦林業(yè)部門管理時,俄聯(lián)邦下屬國家權(quán)力機(jī)關(guān)獲得來自聯(lián)邦預(yù)算的財政轉(zhuǎn)移,但對支出要有嚴(yán)格的情況說明和報告,并且要接受“俄聯(lián)邦權(quán)力執(zhí)行主體”的日常監(jiān)督。同時規(guī)定木材公司可以通過競標(biāo)獲得土地使用權(quán)。地方政府缺少了中央政府的在森林防護(hù)方面的強(qiáng)制性監(jiān)管,參加森林保險的積極性不高,對森林災(zāi)害意識淡漠,因此,自從2006年末通過新的《森林法》后至2010年期間,俄羅斯就沒有簽訂過新的森林保險合同。

    (4)重啟探索階段(2010年至今)。俄政府重新推行森林保險制度緣于2010年7~8月發(fā)生的森林大火,俄羅斯總統(tǒng)梅德韋杰夫在2010年9月8日舉行的林業(yè)工作會議上強(qiáng)調(diào),政府將考慮盡快實施森林保險制度。2010年9月,按照梅德韋杰夫總統(tǒng)的要求,政府應(yīng)制定并提交給國家杜馬一份關(guān)于森林法及其它聯(lián)邦法律的修正案草案,從法律上規(guī)定引入森林保險制度,這項工作由普京總理負(fù)責(zé)。另一方面,保險機(jī)構(gòu)正在積極討論森林保險的運作機(jī)制、實施方案以及引入森林保險后可能產(chǎn)生的影響。經(jīng)過初步的探討,類似于試點階段的國家主導(dǎo)的強(qiáng)制森林保險制度將是俄羅斯的必然選擇。

    2俄羅斯森林保險發(fā)展面臨諸多問題

    從俄羅斯總統(tǒng)梅德韋杰夫推動森林保險的態(tài)度來看,政府實施重啟森林保險制度的決心很大,森林保險將走上重新發(fā)展的快車道,但俄羅斯的森林保險仍然雖然面臨著諸多問題。

    2.1在法律上確立森林保險的地位還需要一個過程

    目前,俄羅斯沒有從法律法規(guī)上明確規(guī)定引入森林保險,沒有利用法律手段保護(hù)和規(guī)范森林保險的發(fā)展。開展森林保險依據(jù)的主要現(xiàn)行法規(guī)有:《俄羅斯聯(lián)邦憲法》、1997年7月3日公布的總統(tǒng)804號令:《關(guān)于國家機(jī)構(gòu)控制特別授權(quán)的林業(yè)和再造林的使用與保護(hù)》、2002年1月10日公布的《環(huán)境保護(hù)法》、2006年12月16日公布的新的《森林法》。但這些法律、法規(guī)中并沒有明確提及森林保險,也沒有針對森林保險做出具體規(guī)定。梅德韋杰夫主張修改上述法律,將森林保險寫入法律,這仍需要國家杜馬的討論表決,畢竟森林保險屬于森林管理工作的細(xì)枝末節(jié),國家杜馬能否通過將其寫入法律,這仍然是個問號。

    2.2建立統(tǒng)一的國家森林管理制度難度大

    俄森林的類型主要分為三類:禁止采伐的、適度利用的和可以利用的。森林的主體多樣化,有聯(lián)邦國有林、地方政府公有林,雖然私有林在法律上沒有明確地位,但大量林地已經(jīng)承包給企業(yè)和個人經(jīng)營,針對不同主體和不同的森林經(jīng)營者,建立起統(tǒng)一的國家森林保險制度顯然難度很大,對于可以經(jīng)營利用的林地保險投保,可以避免林地經(jīng)營損失,而那些沒有森林經(jīng)營收入的經(jīng)營者而言,對森林投保的目的和動力是與前者不同的。而且由于森林經(jīng)營權(quán)下放到各地方政府,各個地方政府會根據(jù)各自的利益,秉持不同的態(tài)度,這可能是擺在俄聯(lián)邦政府面前最為頭疼的事情。

    2.3資金問題制約森林保險的參保率

    對于國有林參保,政府財政當(dāng)前沒有保險預(yù)算,與前蘇聯(lián)相比,為節(jié)省財政開支,俄羅斯政府砍掉了很多森林管理人員編制和物資支持。曾經(jīng)多達(dá)7萬人的護(hù)林員只剩下1.2萬人,他們平日也多是忙于文書工作。從事森林火災(zāi)預(yù)警的飛機(jī)數(shù)量也減少了75%,聯(lián)邦的林業(yè)財政預(yù)算在2011年達(dá)到30.7億盧布,這一數(shù)字已經(jīng)比2010年增加了50%,但即便所有的林業(yè)財政預(yù)算都投入森林保險,面對世界1/5的森林,也是杯水車薪。當(dāng)前聯(lián)邦政府在財政支出預(yù)算中都沒有森林保險預(yù)算;另一方面,對于部分出租給私人經(jīng)營的森林,經(jīng)營者可以簽訂保險合同,但他們保險意識淡漠,因為他們關(guān)注的是森林收獲量,認(rèn)為保險是多余的,會增加成本,過去沒有參保,將來讓其參保,必然需要國家的補(bǔ)貼。

    2.4保險公司面臨高經(jīng)營風(fēng)險

    俄羅斯是世界上林業(yè)自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國家之一,特別是森林火災(zāi)發(fā)生次數(shù)常年居高不下(圖1),一些商業(yè)性保險公司面對森林保險經(jīng)營中存在的高風(fēng)險,勢必提高參保費用,或者要求政府承擔(dān)部分理賠費用,但目前俄政府沒有成立相關(guān)基金幫助補(bǔ)貼參保費用,更沒有資金用來參與理賠,這需要保險公司和聯(lián)邦政府之間的談判,當(dāng)然在談判中還須有森林經(jīng)營者及地方政府的參與。談判的成功與否取決于能否在政府的財政支出能力、森林經(jīng)營者的投報意愿、保險公司的風(fēng)險控制之間找到某種平衡。

    3俄羅斯森林保險的發(fā)展趨勢

    目前俄羅斯正加緊研究和建立森林保險體系,根據(jù)俄羅斯的國情和目前面臨的形勢,綜合分析認(rèn)為俄羅斯的森林保險發(fā)展趨勢如下。

篇5

償付能力是指保險企業(yè)償還債務(wù)的能力，即保險企業(yè)對所承擔(dān)的風(fēng)險，在發(fā)生超出正常年景的賠償數(shù)額時應(yīng)當(dāng)具有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。償付能力的監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心。我國對保險公司償付能力監(jiān)管剛剛步入法制化軌道。但還存在如下問題：

保險市場秩序還沒理順，業(yè)務(wù)質(zhì)量低。由于保險市場不成熟，監(jiān)管力量還比較薄弱，在部分省、市，破壞性的價格競爭較為普遍，導(dǎo)致了保險市場秩序的混亂。有些公司不計成本“跑馬占荒”，擴(kuò)大了經(jīng)營成本和經(jīng)營風(fēng)險，業(yè)務(wù)質(zhì)量降低，賠付率居高不正有的為了公司自身的費用，不顧風(fēng)險，擴(kuò)大保險責(zé)任，采用以賠促保，搞人情賠付，關(guān)系賠付，致使保險企業(yè)利潤低微，甚至虧損經(jīng)營，無法積累資金，直接影響到了保險公司的償付能力。

資金資產(chǎn)管理混亂，資產(chǎn)質(zhì)量低。個別保險公司經(jīng)營風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，存在資本金虛假，資本金不到位或與其業(yè)務(wù)規(guī)模不相適應(yīng)的情況。有的保險公司不足額提取責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，動用保險資金搞投資、貸款、拆借和“三產(chǎn)”，形成大量不良資產(chǎn)，其中絕大部分難以收回，已經(jīng)形成呆帳、壞帳。有些保險公司挪用、擠占責(zé)任準(zhǔn)備金，購置辦公用房、宿舍、汽車等固定資產(chǎn)，影響了資金的流動性。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

1、嚴(yán)格按照《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)中有關(guān)保險公司償付能力的規(guī)定執(zhí)行。盡快制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和處罰規(guī)定?！侗ｋU法》規(guī)定，保險公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險公司的實際資產(chǎn)減去實際負(fù)債的差額，不得低于金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。目前保險監(jiān)管部門應(yīng)盡快制定“數(shù)額”標(biāo)準(zhǔn)，同時嚴(yán)格按規(guī)定的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)對保險企業(yè)進(jìn)行一次清理整頓，對低于規(guī)定數(shù)額的應(yīng)當(dāng)采取措施，限期增加資本金，補(bǔ)足差額。《保險法》規(guī)定，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10％，超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險。保險監(jiān)管部門對保險企業(yè)承保的業(yè)務(wù)總量是否超過實有資本金加公積金總額的四倍，要進(jìn)行檢查，對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行分析監(jiān)管，對保險企業(yè)承擔(dān)每一危險單位的責(zé)任是否超出《保險法》的規(guī)定，超過部分是否辦理了再保險，都必須進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，對違法、違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)肅的處罰?！侗ｋU法》對各項準(zhǔn)備金的提存有嚴(yán)格規(guī)定?！侗ｋU法》規(guī)定，保險公司成立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊資本總額的20％提取保證金，存入金融監(jiān)督管理部門指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務(wù)外，不得動用。保險監(jiān)管部門應(yīng)經(jīng)常對保證金進(jìn)行檢查，是否落實，是否到位，有無動用。除人壽保險業(yè)務(wù)外，經(jīng)營其他保險業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)從當(dāng)年自留保險費中提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，提取和結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于當(dāng)年自留保險費的50％。此外，還應(yīng)按《公司法》的規(guī)定提取各項公積金?！豆痉ā芬?guī)定，公司分配當(dāng)年稅后的利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10％列入公司的法定公積金，并提取利潤的5％至10％列入公司法定公益金。公司法定公積金累計額為公司注冊資金50％以上的，可不再提取。保險監(jiān)管部門應(yīng)對各種責(zé)任準(zhǔn)備金，各項公積金、法定公益金進(jìn)行定期檢查，制定處罰規(guī)定，對不按規(guī)定提取或挪作它用的要嚴(yán)肅處罰。建議保險監(jiān)管部門成立一支業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的稽查審計隊伍，定期對保險企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行檢查審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時提出整改要求，督促保險企業(yè)的財務(wù)狀況始終保持良好的狀態(tài)，保證保險企業(yè)有足夠的償付能力。

2、建立保險企業(yè)風(fēng)險評級制度。保險監(jiān)管部門通過定期不定期檢查和抽查方式，加強(qiáng)對保險公司風(fēng)險狀況的監(jiān)督和指導(dǎo)，通過監(jiān)測有關(guān)風(fēng)險狀況指標(biāo)，如財產(chǎn)險公司的保費收入變動率、賠付率、綜合費用率、應(yīng)收保費率、流動性比率、資金運用比率、單個險種保費收入比重、綜合費用率、準(zhǔn)備金變動率、資本及盈余變動率、資金運用率、資金運用效益率等，對其風(fēng)險狀況進(jìn)行評級，對評級情況進(jìn)行通報，對保險企業(yè)起到警示作用，促使其守規(guī)守法經(jīng)營，并逐步做到定期向社會公布風(fēng)險評級結(jié)果，加強(qiáng)社會監(jiān)督。

加強(qiáng)監(jiān)管保險經(jīng)營主體，維護(hù)市場秩序

近幾年保險市場快速發(fā)展，但也出現(xiàn)無序競爭、各自為戰(zhàn)的局面，主要表現(xiàn)如下：

支付保險費回扣。有的保險公司收取標(biāo)準(zhǔn)保險費后，在帳外暗中給予投保人錢物或其他利益等，其方式五花八門，多種多樣。

利用高手續(xù)費。低費率爭攬保險業(yè)務(wù)。在市場競爭中，有的保險公司為了爭取業(yè)務(wù)采取支付高額手續(xù)費和提供超低費率的做法。個別公司支付的手續(xù)費競高達(dá)60％以上。保險公司不顧保險的經(jīng)營原則和大數(shù)法則，使費率大幅度下降，其結(jié)果不僅使保戶在受損時得不到償付保障，危及保戶的利益，也損害了保險業(yè)利益，破壞了保險公司的信譽(yù)。

侵犯競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)。我國《保險管理暫行規(guī)定》第45條明確規(guī)定，保險公司新開發(fā)出來的保險條款有半年的保護(hù)期，在保護(hù)期內(nèi)，其他保險公司不得經(jīng)營此險種。有些保險公司為展業(yè)需要，擅自使用競爭對手在保險期內(nèi)的條款，或者以競爭對手條款為基礎(chǔ)，調(diào)低保險費率，通過簽訂書面保險協(xié)議的形式進(jìn)行承保。這種行為違背公平競爭原則，侵犯了競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)。

地區(qū)壁壘。保險市場競爭要求保險的地方市場、全國市場和國際市場形成統(tǒng)—開放的體系，因此保險高層競爭在本質(zhì)上是排斥地區(qū)封鎖的。而目前我國保險市場存在地區(qū)封鎖，原因主要是地方政府或其職能部門通過行政權(quán)力設(shè)置市場壁壘，這種情況多表現(xiàn)在新成立的保險公司在分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的核準(zhǔn)和審批上。

竊取競爭對手的商業(yè)秘密。有的保險公司為市場競爭需要，采取不正當(dāng)途徑，竊取競爭對手的保戶資料，如工作計劃、財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)分析報告等，侵犯競爭對手商業(yè)秘密。

抵毀競爭對手。保險公司利用業(yè)務(wù)人員散布競爭對手沒有經(jīng)濟(jì)實力，不能按約履行保險責(zé)任，或利用報紙、電視等媒體，有損競爭對手商業(yè)聲譽(yù)的消息等。

利用行政手段干預(yù)保險市場競爭。有的保險公司在展業(yè)時，不是依靠自身保險條款優(yōu)越和優(yōu)質(zhì)的保險服務(wù)去競爭，提高自己的市場占有率，取得競爭優(yōu)勢，而是利用行業(yè)主管部門的行政權(quán)力，通過與行政主管部門聯(lián)合發(fā)文或請行業(yè)主管部門發(fā)文的形式，明確規(guī)定行業(yè)內(nèi)單位必須到指定的保險公司投保，壟斷此行業(yè)內(nèi)的保險業(yè)務(wù)。依靠行政權(quán)力開展業(yè)務(wù)是對市場正當(dāng)競爭的扭曲。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

1.要健全和完善各項保險法律法規(guī)。為適應(yīng)保險市場發(fā)展的需要，加緊修改《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)，并加快制定與《保險法》相配套的法律、法規(guī)、條例、細(xì)則，如《保險業(yè)法》、《外資保險公司管理法》、《保險會計法》、《保險公司破產(chǎn)法》、《展業(yè)管理法》等，逐步解決現(xiàn)有法律中不配套、不完善的問題，建立起科學(xué)合理的保險法體系，使我國各保險公司有法可依，也使來華辦保險的外資保險公司有法可依。 2．創(chuàng)造平等競爭的條件。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有力措施糾正和制止保險公司的違法經(jīng)營活動和不正當(dāng)?shù)母偁幮袨?，并依?jù)法律賦予的權(quán)力對這些違法行為予以制裁，創(chuàng)造平等競爭的條件。同時，還應(yīng)加強(qiáng)對設(shè)立保險機(jī)構(gòu)的審批和控制、財務(wù)的監(jiān)督和管理以及業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的界定和劃分等方面的工作。應(yīng)當(dāng)注意的是，對保險業(yè)的監(jiān)督管理要遵循保險市場發(fā)育的內(nèi)在規(guī)律，要防止過分依賴行政力量的現(xiàn)象發(fā)生。

3、確定費率的最低限額和手續(xù)費的最高限額。由于我國目前尚缺乏強(qiáng)有力的價格調(diào)控機(jī)制，出現(xiàn)了以低費率和高手續(xù)費競爭保險業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，導(dǎo)致了保險市場的混亂。為保證市場的穩(wěn)定和有序，國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)制定合理、統(tǒng)一的費率標(biāo)準(zhǔn)，確定每個險種的基本費率和浮動費率，以及手續(xù)費的最高比例限額，公布實施，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。對違反規(guī)定提供過低費率和支付超過標(biāo)準(zhǔn)手續(xù)費擾亂市場秩序、踐踏公平競爭的行為，應(yīng)依照有關(guān)法律規(guī)定予以懲罰。

4、加強(qiáng)保險經(jīng)紀(jì)人制度的建設(shè)。利用經(jīng)紀(jì)人辦理保險，對保險人和被保險人來說是一種既方便又省時省力的辦法。由于多家保險公司的共同經(jīng)營，我國保險市場已為保險經(jīng)紀(jì)人的活動提供了條件。保險經(jīng)紀(jì)人的活動不受區(qū)域限制，方便靈活，可打破保險經(jīng)營中的地區(qū)性和行業(yè)性壟斷，為公平競爭創(chuàng)造條件。

切實監(jiān)管中介人，完善中介機(jī)構(gòu)

保險中介人主要包括保險人、保險經(jīng)紀(jì)人、保險公證人和保險咨詢?nèi)?。目前我國保險中介人的發(fā)展尚處于初級階段，其中保險公證人、保險咨詢?nèi)说冗€處在起步階段。保險人在我國已具相當(dāng)規(guī)模，已經(jīng)引起人們的廣泛關(guān)注和重視。但是，同世界發(fā)達(dá)國家相比較，我國的保險中介行業(yè)還是比較幼稚的，不能適應(yīng)客觀形勢發(fā)展的需要，有必要對建立保險中介機(jī)構(gòu)的現(xiàn)實問題進(jìn)行分析研究。

對保險中介人的管理不夠嚴(yán)格。自1995年10月《中華人民共和國保險法》正式頒布實施以來，又陸續(xù)制訂了《保險人管理暫行規(guī)定》、《保險管理暫行規(guī)定》、《保險經(jīng)紀(jì)人管理暫行規(guī)定》等配套法規(guī)，但由于國家對保險中介人的管理力度不夠，出現(xiàn)以下問題：一是有些保險中介機(jī)構(gòu)利用保險市場管理漏洞，從事違法行為。二是對現(xiàn)有保險機(jī)構(gòu)管理不嚴(yán)。多數(shù)保險公司尚沒有一個明確的職能部門對機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的指導(dǎo)和管理。有的地方聘用人員不按照規(guī)定辦理，照顧關(guān)系，濫竽充數(shù)，致使部分人員素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強(qiáng)，錯帳、亂帳時有發(fā)生，有的甚至出現(xiàn)截留保費、截留賠款、以賠謀私、貪污挪用等問題。三是有些保險中介人為多家公司業(yè)務(wù)，甚至利用手中的業(yè)務(wù)向各家公司索要高額的手續(xù)費(傭金)和無賠款返還費等，致使某些險種的手續(xù)費比例高達(dá)40—80％。此外，還出現(xiàn)保險人通過行政手段搞變相強(qiáng)制保險等問題，有悖于保險的自愿原則，給保險業(yè)的發(fā)展造成了負(fù)面影響。

保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展不均。這不僅表現(xiàn)在保險經(jīng)紀(jì)人、保險公證人、保險咨詢?nèi)说陌l(fā)展速度十分緩慢，而且表現(xiàn)在業(yè)務(wù)發(fā)展的地域與種類上的差距。三是兼職代辦在農(nóng)村的發(fā)展仍大有潛力。我國農(nóng)村地域遼闊，現(xiàn)有的兼職人員顯然不能適應(yīng)群眾需求與業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

1、對保險人實行”城鄉(xiāng)并重”的發(fā)展戰(zhàn)略。由于農(nóng)村保險人的發(fā)展現(xiàn)已具一定規(guī)模，當(dāng)前重點是解決好不斷完善，加強(qiáng)管理的問題。對于城市網(wǎng)點的建設(shè)，在一些經(jīng)濟(jì)繁榮的地區(qū)以及大中型企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步建立健全保險機(jī)構(gòu)，并聘請兼職人員，加強(qiáng)服務(wù)，把保險的觸角伸向社會各個角落，使保險人在爭取保戶、拓展業(yè)務(wù)上發(fā)揮尖兵作用。

篇6

【關(guān)鍵詞】巨災(zāi)保險；保險體系；再保險

中國是自然災(zāi)害頻發(fā)的國家。目前中國的巨災(zāi)保險制度尚未建立，巨災(zāi)損失只能由政府和社會來承擔(dān)。推動中國巨災(zāi)保險制度建設(shè)、增強(qiáng)中國應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的能力，已成為一個亟待解決的問題。本文擬就我國應(yīng)該如何建立巨災(zāi)保險制度、盡可能減少和預(yù)防自然災(zāi)害給老百姓和企業(yè)帶來的財產(chǎn)風(fēng)險等進(jìn)行探討。

一、巨災(zāi)保險體系的基本概念

巨災(zāi)是指對人民生命財產(chǎn)造成特別巨大的破壞損失，對區(qū)域或國家經(jīng)濟(jì)社會產(chǎn)生嚴(yán)重影響的自然災(zāi)害事件。這里的自然災(zāi)害主要包括：地震與海嘯、特大洪水、特大風(fēng)暴潮。

巨災(zāi)保險是指對因發(fā)生地震、颶風(fēng)、海嘯、洪水等自然災(zāi)害，可能造成巨大財產(chǎn)損失和嚴(yán)重人員傷亡的風(fēng)險，通過保險形式，分散風(fēng)險。

巨災(zāi)保險體系是發(fā)揮商業(yè)保險公司在巨災(zāi)風(fēng)險管理中的作用，建立以政府為主導(dǎo)、市場為輔助的全社會廣泛參與的多層次、多支柱的巨災(zāi)保險及風(fēng)險處置體系，以實現(xiàn)多方共擔(dān)風(fēng)險。

二、我國巨災(zāi)保險存在的問題及原因分析

（一）我國巨災(zāi)保險存在的問題

1.投保率低，保險覆蓋面積小。

由于人們的保險意識還比較薄弱，而且受到經(jīng)濟(jì)條件的限制，所以參保的個人和企業(yè)較少，這就導(dǎo)致投保率低，保險覆蓋面積小。

2.從保險產(chǎn)品的角度看。

對于壽險的意外險而言，未將因地震引發(fā)的保險事故列入除外責(zé)任條款，所以賠付情況較好，而對于財產(chǎn)險的家財險和企財險產(chǎn)品，并不包含地震責(zé)任，少數(shù)特約的地震險往往是以主要合同的附加險形式出現(xiàn)，且收費較高。而且，針對巨災(zāi)風(fēng)險的農(nóng)業(yè)保險也處于不斷萎縮的狀態(tài)。

3.巨災(zāi)風(fēng)險有效承保能力嚴(yán)重不足，巨災(zāi)損失理賠額偏低

我國巨災(zāi)風(fēng)險處置的現(xiàn)狀是巨災(zāi)風(fēng)險有效承保能力嚴(yán)重不足，商業(yè)保險還沒有成為自然災(zāi)害風(fēng)險補(bǔ)償?shù)闹匾侄?，重大自然?zāi)害中保險賠付率低，僅有少部分災(zāi)害事故損失能夠通過保險獲得補(bǔ)償。如年初的雨雪冰凍災(zāi)害，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)1111億元，保險業(yè)已給付賠款約50億元，保險賠款占損失金額的4.5%；汶川地震截至6月28日，導(dǎo)致四川省直接經(jīng)濟(jì)損失超過10000億元人民幣，截至7月12日，保險公司已賠付保險金3.86億元，預(yù)付保險金1.16億元，保險賠款僅占損失金額的0.5‰。

（二）導(dǎo)致巨災(zāi)保險體系難以有效建立的原因

1.缺乏法律支持。

目前我國公民巨災(zāi)保險意識普遍較弱，強(qiáng)制性的保險法律制度也相對薄弱，使巨災(zāi)保險在推進(jìn)過程中缺乏法律支持。從國際巨災(zāi)保險的成功經(jīng)驗看，為了確保巨災(zāi)保險的覆蓋面，包括美國、日本等一些國家和地區(qū)都采用了一定程度的法律強(qiáng)制性保險制度，而我國目前尚缺乏相應(yīng)的法規(guī)。

2.缺乏經(jīng)營技術(shù)和水平。

經(jīng)營巨災(zāi)保險涉及地質(zhì)、地理、氣象、土木工程等多學(xué)科的專業(yè)技術(shù)知識，技術(shù)門檻和投入成本相對較高。目前，我國保險公司對培訓(xùn)巨災(zāi)保險專業(yè)技術(shù)人才的投入力度還比較欠缺，保險公司無法對地震、風(fēng)暴、洪水、冰雪等自然災(zāi)害可能造成的損失進(jìn)行相對準(zhǔn)確的衡量和把握，致使保險公司無法開發(fā)、設(shè)計出種類豐富的巨災(zāi)保險產(chǎn)品，對經(jīng)營巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)采取謹(jǐn)慎保守的態(tài)度。

3.缺乏相應(yīng)的管理制度。

目前，我國尚未建立應(yīng)對巨災(zāi)事故的保險制度，應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的職能機(jī)構(gòu)分散，相互間的溝通協(xié)調(diào)存在很大障礙，且保險公司巨災(zāi)風(fēng)險責(zé)任沒有與一般風(fēng)險責(zé)任加以區(qū)分，對保險費率的厘定未考慮風(fēng)險事件發(fā)生的概率和損失程度，政府對巨災(zāi)保險的保費連同其他保費一起征收營業(yè)稅與所得稅，巨災(zāi)保險管理缺乏有效的政策保障和積累制度。再保險制度也還未完善，僅靠其自身的償還能力根本無法解決巨災(zāi)保險的問題。

三、國外構(gòu)建巨災(zāi)保險體系的經(jīng)驗

（一）美國

美國和中國的自然環(huán)境比較類似，對于巨災(zāi)損失分擔(dān)，美國政府采取積極的態(tài)度，通過稅收、財政補(bǔ)貼等方式去分擔(dān)巨災(zāi)損失。比如，美國國會分別在1956年和1973年通過了《聯(lián)邦洪水保險法》和《洪水災(zāi)害防御法》，提出了關(guān)于洪水保險的詳盡計劃，將洪水保險作為重要的救災(zāi)措施，并規(guī)定計劃由全國洪水保險人協(xié)會具體管理；1938年，美國建立了聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（FCIC），為超過農(nóng)場主控制能力的自然情況引起的全部損失提供保障。

（二）日本

作為地震多發(fā)國，日本早在1966年就制定了《地震保險法》，并根據(jù)這一法律逐步創(chuàng)立了擁有自己特色的地震保險制度。日本地震保險制度的特點是：企業(yè)地震保險由保險公司提供；家庭地震保險則由保險公司和政府共同參與。

（三）新西蘭

新西蘭對地震風(fēng)險的應(yīng)對體系由三部分組成，包括地震委員會、保險公司和保險協(xié)會，分屬政府機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)和社會機(jī)構(gòu)。新西蘭巨災(zāi)保險的核心是風(fēng)險分散機(jī)制。首先，當(dāng)巨災(zāi)事件發(fā)生后，先由地震委員會支付兩億新元；其次，如果地震委員會支付的兩億新元難以彌補(bǔ)損失，則啟動再保險方案。

四、我國巨災(zāi)保險體系的構(gòu)建

中國的自然災(zāi)害損失基本上在政府和受災(zāi)者間分?jǐn)?，其中政府在制度上扮演了風(fēng)險第一承擔(dān)者的角色。目前亟需建立由政府、商業(yè)保險機(jī)構(gòu)和行業(yè)互助組織共同參與的巨災(zāi)保險體系，其結(jié)構(gòu)如圖1所示。

（一）災(zāi)前預(yù)防機(jī)制

1.從政府的角度。

目前，我國每當(dāng)巨災(zāi)發(fā)生后，政府都成為了風(fēng)險第一承擔(dān)者，但這并不有利于政府資源的有效利用。所以政府應(yīng)協(xié)調(diào)各方力量，合理利用各種社會資源，建立和完善巨災(zāi)保險制度。

（1）設(shè)立國家地震及巨災(zāi)保險制度，制定一部有關(guān)巨災(zāi)保險的法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章，從而確立巨災(zāi)保險的政策性地位，明確巨災(zāi)保險的政策性保險地位和巨災(zāi)保險的強(qiáng)制性，規(guī)定各商業(yè)性保險公司把地震、洪水、冰雪、臺風(fēng)等列為綜合性保險的承保責(zé)任。同時，國家應(yīng)對巨災(zāi)保險的保費收入免征營業(yè)稅和所得稅。

（2）建立一套激勵約束機(jī)制，鼓勵公眾參與地震保險。比如對地震保險保費提供適當(dāng)?shù)呢斦a(bǔ)貼，對地震保險保費提供稅前扣除優(yōu)惠，對采取抗震防災(zāi)的保險標(biāo)的提供費率折扣，對申請國家財政信貸支持的項目可考慮要求投保地震保險等。

（3）加大科技投入，整合地震、地質(zhì)、水利、海洋等各方面力量，研究各種自然災(zāi)害之間的聯(lián)系及巨災(zāi)分布規(guī)律與發(fā)生條件，提高巨災(zāi)監(jiān)測、預(yù)測、預(yù)報水平；開展全國巨災(zāi)風(fēng)險調(diào)查，進(jìn)行風(fēng)險評估；建立并不斷完善巨災(zāi)預(yù)警、防御體系。

2.從保險公司的角度。

因為保險公司在核保、核賠、定價等方面的技術(shù)優(yōu)勢無疑能為巨災(zāi)風(fēng)險管理提供更好的技術(shù)保障，所以建立巨災(zāi)風(fēng)險管理機(jī)制需要商業(yè)保險公司的大力參與。

（1）大力開發(fā)關(guān)于巨災(zāi)風(fēng)險的保險產(chǎn)品，比如壽險可以開發(fā)重大自然災(zāi)害意外傷害保險產(chǎn)品；財產(chǎn)險可以開發(fā)專門針對巨災(zāi)風(fēng)險的巨災(zāi)保險產(chǎn)品。

（2）對于不同的險種可采用不同的運作模式。例如：家庭財產(chǎn)巨災(zāi)保險可以采用以政府統(tǒng)籌為主、商業(yè)保險為輔的政策性保險模式，由政府對居民家庭財產(chǎn)提供基本的保險保障，對于超過基本保障額度以上的家庭財產(chǎn)保險可由商業(yè)保險提供，政府可對購買巨災(zāi)商業(yè)保險的居民進(jìn)行補(bǔ)貼；企業(yè)財產(chǎn)巨災(zāi)保險可以采用以商業(yè)保險為主、政府間接參與的模式。（3）從承保方面來說，可以采用地理承保方式，利用地理信息系統(tǒng)對保險標(biāo)的進(jìn)行風(fēng)險評估和損失分析，根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況、保險業(yè)的償付能力以及巨災(zāi)的出險頻率、損失程度來厘定承保條件和費率。比如，制定一個基礎(chǔ)費率，以基礎(chǔ)為前提，根據(jù)自然災(zāi)害頻發(fā)的地區(qū)和發(fā)生頻率來調(diào)整費率。具體到地震險的保險費率可根據(jù)房屋的抗震水平差別對待，不同的抗震標(biāo)準(zhǔn)享受不同的保費優(yōu)惠政策，從而加強(qiáng)當(dāng)?shù)氐姆勒鸫胧？傊?，可以選擇一個或者幾個巨災(zāi)風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)先行試點，慢慢積累經(jīng)驗。

（4）從理賠角度來說，應(yīng)做好一些基礎(chǔ)性的技術(shù)工作，比如建立巨災(zāi)損失模型，有了這些信息資料后，就可以制定更科學(xué)的理賠標(biāo)準(zhǔn)。對于巨災(zāi)保險來說，在出險后，還應(yīng)靈活運用理賠標(biāo)準(zhǔn)，必要時可以采取通融賠付。

（5）保險公司可以將巨災(zāi)準(zhǔn)備金列入成本進(jìn)行核算，從而便于形成積累和公司財務(wù)狀況的長期穩(wěn)定。

（6）建立巨災(zāi)共保體。單獨一家商業(yè)保險公司是無法抵御巨災(zāi)損失的，所以保險公司應(yīng)聯(lián)合起來，組成巨災(zāi)共保體，共同承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險。當(dāng)然，共保體的經(jīng)營需要政府的財政支持和稅收優(yōu)惠，并且必須在國際市場購買商業(yè)再保險。

3.從再保險的角度。

再保險既要履行社會管理職能，更要發(fā)揮向全球分散風(fēng)險的制度和技術(shù)優(yōu)勢。再保險作為保險的保險，是一個國家保險業(yè)發(fā)展水平的標(biāo)志。

應(yīng)建立巨災(zāi)保險的再保險體系，利用再保險擴(kuò)大巨災(zāi)保險計劃的承保能力。再保險的基本功能是保險公司出于控制損失、穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營、擴(kuò)大承保能力、增加業(yè)務(wù)量、有利于改善經(jīng)營的需要而形成的一種保險機(jī)制。積極培育發(fā)展國內(nèi)再保險公司，大力培育專業(yè)再保險經(jīng)紀(jì)公司，活躍再保險市場。同時，應(yīng)進(jìn)一步開放我國保險市場，引進(jìn)資金實力雄厚、業(yè)務(wù)技術(shù)精湛、經(jīng)營經(jīng)驗豐富的國際知名再保險公司和組織，構(gòu)建商業(yè)再保險和國家再保險相結(jié)合的、多層級的地震風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。這種分擔(dān)機(jī)制包括國內(nèi)保險業(yè)承保地震風(fēng)險，向商業(yè)再保險公司分保，由國內(nèi)外商業(yè)再保險公司作為再保險主體；對于超過再保險公司承保能力以上的部分，由政府管理的地震風(fēng)險基金提供再保險。

4.巨災(zāi)債券。

發(fā)行巨災(zāi)債券，分散保險在金融市場上的風(fēng)險。巨災(zāi)債券是一種場外交易的債權(quán)衍生品，是保險公司或者再保險公司通過直接發(fā)行公司債券、利用債券市場來分散風(fēng)險的風(fēng)險證券化形式。通過巨災(zāi)債券可將巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給資本市場的投資者，增強(qiáng)社會危機(jī)處理能力，增強(qiáng)保險公司的承保能力。

5.巨災(zāi)風(fēng)險基金。

建立巨災(zāi)風(fēng)險基金。其資金來源可以從四條渠道籌集：一是通過國家財政，每年按照當(dāng)年GDP的一定比例直接撥付，此項撥付應(yīng)該優(yōu)于其他需要；二是商業(yè)保險公司，從每年收取的保費中按一定比例提取，提取的部分可以參照保險保障基金的方法進(jìn)行管理；三是利用財政撥付和從保險公司提取的資金進(jìn)行投資，以促進(jìn)資金的保值增值，該部分資金的投資宜集中于低風(fēng)險甚至無風(fēng)險的領(lǐng)域，諸如國債、企業(yè)債券以及其他低風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品；四是國家可以利用財稅杠桿，實施減稅政策，降低現(xiàn)行保險公司的營業(yè)稅稅率或者對巨災(zāi)險部分不征或減征營業(yè)稅。

（二）災(zāi)后救助的補(bǔ)充形式

建立社會救助制度，當(dāng)發(fā)生巨災(zāi)風(fēng)險時，充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。社會救助有兩種途徑為災(zāi)區(qū)籌集救助資金：

1.企業(yè)、事業(yè)單位、各種社會團(tuán)體、組織、個人通過自愿的方式向災(zāi)區(qū)民眾進(jìn)行捐款，這應(yīng)該是社會救濟(jì)的主要方式。

2.可以發(fā)行賑災(zāi)福利彩票，將所募集資金捐獻(xiàn)給災(zāi)區(qū)。

社會救濟(jì)制度的建立一方面可以增強(qiáng)社會主體的社會責(zé)任感；另一方面也是建立巨災(zāi)保險體系時不可忽視的社會救濟(jì)的力量。

巨災(zāi)來臨，遭受損失的主要是公民個人的生命安全和財產(chǎn)以及社會團(tuán)體和企業(yè)的財產(chǎn)。而這些受災(zāi)群體又恰好是投保主體，因而巨災(zāi)保險體系的健康運行也對投保主體提出了相應(yīng)的要求：提高公民個人及企事業(yè)團(tuán)體對巨災(zāi)的認(rèn)識以及發(fā)生自然災(zāi)害后所產(chǎn)生的嚴(yán)重后果，從而增強(qiáng)其投保意識；在投保時，應(yīng)向保險人如實告知、提供保險標(biāo)的的相關(guān)資料；在平時應(yīng)提高管理水平，定期進(jìn)行安全檢查，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識；在發(fā)生風(fēng)險時，投保人應(yīng)主動、積極地進(jìn)行恰當(dāng)、正確的自救，爭取把損失降到最低限度。

綜上所述，我國巨災(zāi)保險體系應(yīng)是一個由多主體參與、多層次立體化的結(jié)構(gòu)。在這一體系中，當(dāng)保險事故發(fā)生時，首先由巨災(zāi)風(fēng)險基金進(jìn)行賠付，對此應(yīng)設(shè)立最高賠付限額，比如將房屋賠付的最高限額設(shè)定為10萬元，將屋內(nèi)財產(chǎn)賠付的最高限額設(shè)定為2萬元。然后由保險公司負(fù)擔(dān)超過限額部分的賠付，由再保險公司承擔(dān)超過保險公司賠付限額的部分責(zé)任。此外，還要充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。當(dāng)這些民間救濟(jì)手段不足以彌補(bǔ)損失時，由政府最后買單，相信此時政府所承擔(dān)的責(zé)任應(yīng)該不會很大。

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篇7

關(guān)鍵詞：農(nóng)電 資產(chǎn)效能管理

縣級供電企業(yè)電網(wǎng)企業(yè)的特點是資本密集，固定資產(chǎn)具有數(shù)量多、占資產(chǎn)比重大、分類復(fù)雜、較為分散又更新迅速的獨特之處，因此固定資產(chǎn)管理尤為重要。近幾年來，國家對農(nóng)網(wǎng)投資的日益增加，農(nóng)電新增資產(chǎn)比例增大，農(nóng)網(wǎng)資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步增大，對資產(chǎn)管理提出了新的要求。隨著河南省電力公司農(nóng)電素質(zhì)三年提升專項工作的順利開展，進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)精細(xì)化管理，提高資產(chǎn)使用效率，成為縣級供電企業(yè)降本增效、開源節(jié)流、增加效益，提升綜合素質(zhì)的重要突破點，因此，需要我們正確摸清農(nóng)網(wǎng)資產(chǎn)的管理現(xiàn)狀，理清頭緒，采取措施，提升資產(chǎn)管理工作效率。

一、由于歷史條件、地理環(huán)境、思想意識等諸多主客觀條件的影響，縣級供電企業(yè)固定資產(chǎn)管理還存在著諸多的不足之處

（一）成本巨大

三門峽地區(qū)地處豫西山區(qū)，輸電線路和設(shè)備分散于山區(qū)、丘陵、溝壑之中，給農(nóng)電資產(chǎn)的建造、維護(hù)、清查帶來了很大的困難，需要付出巨大的人力、物力成本和時間成本。

（二）管理和核算工作復(fù)雜

近年來，幾乎每年夏季的洪澇災(zāi)害成了威脅豫西地區(qū)農(nóng)電電網(wǎng)資產(chǎn)安全的重要因素，特別是2007年、2009年連續(xù)不斷的暴風(fēng)雨形成的洪澇災(zāi)害，使盧氏縣電業(yè)局90%的電網(wǎng)資產(chǎn)受到損失，靈寶市電業(yè)局、陜縣電業(yè)局、澠池縣電業(yè)局電網(wǎng)資產(chǎn)也受到不同程度的損失，連續(xù)不斷的資產(chǎn)意外損失和再建、在建資產(chǎn)資金來源的甄別等增加固定資產(chǎn)的管理和核算工作的復(fù)雜性。

（三）所有權(quán)和使用權(quán)相分離

除農(nóng)網(wǎng)二期改造工程外，包括農(nóng)網(wǎng)一期、三期改造工程、戶戶通電、升級改造、中西部完善等農(nóng)電工程形成的固定資產(chǎn)，所有權(quán)全在地市公司，使用權(quán)在縣供電企業(yè)，這種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的狀態(tài)，不利于固定資產(chǎn)的日常管理和維護(hù)、增加了固定資產(chǎn)的管理工作的難度。

（四）資產(chǎn)管理混亂

縣級供電企業(yè)內(nèi)部職能科室之間，在固定資產(chǎn)管理方面，各自按照自己的需要管理，互相之間相分離，不協(xié)調(diào)，不統(tǒng)一，造成固定資產(chǎn)管理處于混亂狀態(tài)，制肘了固定資產(chǎn)效率的發(fā)揮和提升。

（五）資產(chǎn)清查工作未形成制度化，影響資產(chǎn)信息的真實性

《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》規(guī)定“各單位應(yīng)當(dāng)定期將會計賬簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證弧⒏饗鍆來等進(jìn)行相互核對，保證賬實相符、賬證相符、賬賬相符”。賬實核對工作難度最大的主要是企業(yè)固定資產(chǎn)核對工作，縣級農(nóng)電企業(yè)由于在地市代管情況下，賬實核對不及時，固定資產(chǎn)卡片和固定資產(chǎn)實物不能核對相符，一方面企業(yè)資產(chǎn)不能保證安全完整，不能及時發(fā)現(xiàn)并堵塞漏洞，另一方面固定資產(chǎn)核算不準(zhǔn)確，許多已經(jīng)報廢丟失的固定資產(chǎn)仍然存在卡片上，仍然計提折舊，即不相關(guān)的沉沒成本仍然參與會計核算流程，影響會計信息質(zhì)量，影響財務(wù)管理水平的發(fā)揮。

二、提高認(rèn)識、理清思緒、采取多種有效措施，加強(qiáng)農(nóng)電資產(chǎn)精益化管理，提升農(nóng)電企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率，最終提高縣級供電企業(yè)的綜合素質(zhì)

（一）轉(zhuǎn)變觀念，超前思維，認(rèn)真研究和規(guī)劃資產(chǎn)管理工作

認(rèn)識到位，是做好資產(chǎn)管理工作的思想保障。做好資產(chǎn)管理工作是深化企業(yè)改革、推進(jìn)縣級供電企業(yè)實現(xiàn)“一強(qiáng)三優(yōu)”現(xiàn)代企業(yè)的重要措施，也是履行好國有資產(chǎn)經(jīng)營管理職責(zé)的重要手段，在不斷提高認(rèn)識并處理好日常業(yè)務(wù)工作的同時，結(jié)合改革和發(fā)展的新形勢，轉(zhuǎn)變觀念，超前思維，積極適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的需要，制定預(yù)案，努力探索符合政策要求、便于實際操作、利于企業(yè)發(fā)展的資產(chǎn)管理模式，為實際做好相關(guān)業(yè)務(wù)工作奠定基礎(chǔ)。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，是做好資產(chǎn)工作的組織保證

縣級供電企業(yè)，按照“以全面預(yù)算為統(tǒng)攬，嚴(yán)格審批控制，統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)，相互制約”的思路，建立省公司統(tǒng)一管理，省、市、縣分級負(fù)責(zé)，賬務(wù)管理與實物管理相制約，產(chǎn)權(quán)管理和資產(chǎn)經(jīng)營相統(tǒng)一的資產(chǎn)管理體系。在分級分工負(fù)責(zé)架構(gòu)下，按照不同層級的管理界面和職責(zé)，認(rèn)真落實管理責(zé)任，加強(qiáng)控制和監(jiān)督，全力維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

（三）正確區(qū)分企業(yè)有效資產(chǎn)和無效資產(chǎn)，通過資產(chǎn)的全壽命管理，提升資產(chǎn)的使用效用和效能

有效資產(chǎn)是指可以直接為企業(yè)創(chuàng)造價值的資產(chǎn)，主要是生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)，這是企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的主要資源，近年來農(nóng)網(wǎng)建設(shè)雖然增加了有效資產(chǎn)比重，但其有效性的發(fā)揮有賴于人的管理到位，還需要進(jìn)行深度開發(fā)。提升電網(wǎng)資產(chǎn)經(jīng)營效率的途徑還是要堅持念好“監(jiān)、管、用”，三字經(jīng)，即在建設(shè)階段就要以設(shè)計先進(jìn)、選型科學(xué)、建設(shè)精心、質(zhì)量優(yōu)良來保證投產(chǎn)后的高效率和滿負(fù)荷，在資產(chǎn)運行過程中，應(yīng)該大量采用高科技電網(wǎng)管理技術(shù)，以先進(jìn)周密的維護(hù)措施確保每臺設(shè)備、每條線路、每項輸變電設(shè)施時時刻刻處在完好狀態(tài)之中，電網(wǎng)的輸變電資產(chǎn)是運送電力電量的高速通道，又是實現(xiàn)電力銷售、實現(xiàn)產(chǎn)出的平臺。因此，加大科學(xué)管理和維護(hù)，最大限度地提高資產(chǎn)使用效率，依靠優(yōu)質(zhì)堅強(qiáng)的電網(wǎng)資源，是縣級供電企業(yè)改進(jìn)營銷手段，研究營銷政策，掌握市場信息。加大營銷投入，充分運用電價政策，不斷優(yōu)化購售電價差，拓展電網(wǎng)盈利空間，提高資產(chǎn)的盈利水平。

盤活無效、低效資產(chǎn)。對于長期不產(chǎn)生效益或者很少產(chǎn)生收益的不良資產(chǎn)，比如房屋、設(shè)備、土地等，要采取靈活多樣的方式盤活，如：變賣、出租、第二次開發(fā)，總之，要讓這些“死”資產(chǎn)變出錢來。

（四）合理避稅，降低固定資產(chǎn)投入和維護(hù)成本

2009年1月1日起，新的稅法規(guī)定，增值稅一般納稅人購進(jìn)（包括接受捐贈、實物投資）或者自制（包括擴(kuò)建、安裝）固定資產(chǎn)發(fā)生的進(jìn)項稅額，可憑增值稅專用發(fā)票從銷項稅中可以抵扣。因此，縣級供電企業(yè)，要在企業(yè)內(nèi)部樹立全員依法納稅，科學(xué)籌劃的意識，認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握和運用有關(guān)稅收政策，實行稅收籌劃，充分發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)作用，提高固定資產(chǎn)進(jìn)項稅抵扣比例，有效降低固定資產(chǎn)建設(shè)和維護(hù)成本的目的。

（五）科學(xué)分工、明確責(zé)權(quán)，實行固定資產(chǎn)歸口分級管理體制

縣級供電企業(yè)按照省公司固定資產(chǎn)管理辦法規(guī)定，對固定資產(chǎn)實行歸口分級管理。各固定資產(chǎn)使用部門設(shè)立專職或兼職管理員，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)使用管理。固定資產(chǎn)管理分為價值管理、數(shù)量管理和使用與保管管理三級管理體制。具體分工是：生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)建立臺賬進(jìn)行數(shù)量管理，財務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價值管理，固定資產(chǎn)的使用部門負(fù)責(zé)實物管理。

（六）在資產(chǎn)全面清查基礎(chǔ)上，建立固定資產(chǎn)定期清查盤點制度，保證固定資產(chǎn)賬、卡、物相符

省公司統(tǒng)一安排的全面清產(chǎn)核資工作結(jié)束以后，資產(chǎn)清理逐步制度化。為進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作，縣級供電企業(yè)的資產(chǎn)清理逐步形成了制度化。組建了常設(shè)的固定資產(chǎn)管理小組，定期對固定資產(chǎn)的實物與賬、卡進(jìn)行核對，清理小組在資產(chǎn)形成、使用和報廢過程中實行全過程控制和管理。2012年，各縣電業(yè)局生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部召集資產(chǎn)使用部門，對縣局農(nóng)網(wǎng)資產(chǎn)進(jìn)行了全面的清理核對和實地盤點，并根據(jù)固定資產(chǎn)盤點表，對盤虧、盤盈固定資產(chǎn)查明原因，按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保了固定資產(chǎn)賬、卡、物全部相符。

（七）采取科學(xué)有效的方法處置廢舊物資，防止國有資產(chǎn)流失

三門峽縣局供電企業(yè)固定資產(chǎn)及廢舊物資的處置曾經(jīng)形成了規(guī)范化的管理模式，積累了豐富的經(jīng)驗，由物資公司配合生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部、審計部等有關(guān)部門選擇回收商組織竟價拍賣，所有待處理資產(chǎn)都嚴(yán)格組織價值評估。當(dāng)現(xiàn)場拆除及運輸費用較大時，創(chuàng)造性地開展工作，采取現(xiàn)場拍賣的方式，合理減少拆卸費用，實現(xiàn)處置價值最大化。對拆除的零星配件，由物資公司統(tǒng)一歸類收集，形成一定規(guī)模后，集中招標(biāo)拍賣，利用規(guī)模優(yōu)勢變廢為寶，實現(xiàn)價值回收效益最大。省公司新的廢舊物資處理辦法實施后，縣級供電企業(yè)，嚴(yán)格按照規(guī)定的工作流程，制定廢舊資產(chǎn)拆除計劃，實行物資公司統(tǒng)一集中管理，統(tǒng)一登記，及時匯總上報，由省公司統(tǒng)一拍賣后，及時回收資金并入賬。

（八）借助先進(jìn)的財務(wù)管理體系，豐富固定資產(chǎn)卡片信息

各縣局按照系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)定將固定資產(chǎn)卡片按使用情況、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和電壓等級建立明細(xì)分類賬卡。借助先進(jìn)的財務(wù)管理信息體系，對原卡片信息進(jìn)一步整理完善，按照資產(chǎn)類別進(jìn)行了設(shè)備對應(yīng)和價值拆分。為了保證固定資產(chǎn)卡片信息真實、明晰，各縣局抽調(diào)資產(chǎn)使用部門、實物管理部門和價值管理部門集中辦公，到檔案室查找多年前工程竣工決算報告中的移交資產(chǎn)明細(xì)表，對現(xiàn)有的資產(chǎn)卡片信息進(jìn)行逐項完善，并在使用部門的配合下到現(xiàn)場查看實物銘牌，通過各環(huán)節(jié)的努力，各縣供電企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)卡片基礎(chǔ)信息中的“所屬變電站”、“存放坐落地點”、“使用部門”等重要信息已全部核對一致。

（九）不斷加強(qiáng)財產(chǎn)保險管理，彌補(bǔ)農(nóng)電資產(chǎn)的意外損失

近年來，農(nóng)電資產(chǎn)金額不斷增加，為了既能利用保險手段分散縣級供電企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中客觀存在的經(jīng)營風(fēng)險，又能盡可能地降低保險費用，我們統(tǒng)一組織縣局，充分利用保險的專業(yè)優(yōu)勢，與生產(chǎn)、調(diào)度、安監(jiān)等部門分析了多年來事故發(fā)生的情況，設(shè)計保險方案。在降低費率的情況下，拓展附加條件，使保險方案不斷完善，增加了所有縣供電企業(yè)的供電責(zé)任險，使供電責(zé)任風(fēng)險得到極大化解，同時在加大理賠力度、降低保費方面做了大量工作，在2007年、2010年的夏季洪澇災(zāi)害中，盧氏、靈寶等供電局電網(wǎng)資產(chǎn)遭到巨大損失的情況下，保險公司及時給與了理賠，財產(chǎn)損失賠付率達(dá)到了100%，有效彌補(bǔ)了農(nóng)電資產(chǎn)的意外損失，確保了農(nóng)電資產(chǎn)的保值增值和農(nóng)電電網(wǎng)的安全穩(wěn)定。

（十）完善資產(chǎn)管理制度建設(shè)，為做好資產(chǎn)管理工作提供制度保障

健全完善的制度體系，是做好資產(chǎn)管理工作的制度保障，結(jié)合國網(wǎng)公司、省公司有關(guān)規(guī)定，不斷完善縣供電企業(yè)資產(chǎn)管理制度，陸續(xù)出臺了《三門峽供電公司縣級供電企業(yè)固定資產(chǎn)管理辦法》、《三門峽供電公司縣級供電企業(yè)對外投資、對外借款和擔(dān)保管理辦法》、《三門峽供電公司縣級供電企業(yè)招標(biāo)管理辦法》、《三門峽供電公司縣級供電企業(yè)廢舊物資管理辦法》等，通過制定和完善資產(chǎn)管理制度并有效執(zhí)行，保證了資產(chǎn)管理工作規(guī)范有序的開展。

（十一）強(qiáng)化農(nóng)電隊伍建設(shè)，為做好資產(chǎn)管理工作提供人才保證

強(qiáng)化隊伍建設(shè)，是做好資產(chǎn)管理工作的人才保證，按照省公司要求，在縣級供電企業(yè)相關(guān)部門配備專職資產(chǎn)管理人員，并高度重視資產(chǎn)管理人員的培訓(xùn)工作，通過多種途徑和手段，不斷提高資產(chǎn)管理人員的綜合素質(zhì)，取得了積極效果，為做好資產(chǎn)管理工作奠定了較好的人才基礎(chǔ)，深入學(xué)習(xí)和宣傳國家及電網(wǎng)公司資產(chǎn)管理的有關(guān)政策規(guī)定，準(zhǔn)確把握形勢，保證了資產(chǎn)管理工作的順利開展。

篇8

關(guān)鍵詞：巨災(zāi)風(fēng)險 巨災(zāi)保險 巨災(zāi)再保險 CIRS

一、緒論

隨著巨災(zāi)在我國的頻發(fā)，關(guān)于巨災(zāi)風(fēng)險管理與保險的研究越來越得到政府和學(xué)術(shù)界的重視。2008年5月12日，汶川里氏8.0級大地震爆發(fā)，同年9月25日，四川省人民政府和中國保監(jiān)會共同主辦了“巨災(zāi)風(fēng)險管理與保險”國際研討會，從戰(zhàn)略層面分析并總結(jié)了我國巨災(zāi)保險的諸多問題及癥結(jié)所在。2011年6月18日，“巨災(zāi)：挑戰(zhàn)與應(yīng)對”巨災(zāi)風(fēng)險管理與保險”國際研討會于西南財經(jīng)大學(xué)舉辦，會議從各個層面總結(jié)分析我國巨災(zāi)保險管理的理論意義和實踐可行性。時至今日，關(guān)于巨災(zāi)風(fēng)險管理的研究越來越豐富。

二、建立我國巨災(zāi)再保險體系的重要性

（一）我國自然災(zāi)害損失頻次分析

1949年以來，影響較大的旱災(zāi)平均每年7.5次，洪澇5.8次，臺風(fēng)7.0次，低溫冰凍災(zāi)害2.5次。60年間共發(fā)生7級以上地震60次左右，其中8級以上5次。由表1可知從1900―2013年的110多年間我國發(fā)生頻次最高的三類災(zāi)害依次是洪水、風(fēng)暴和地震，造成死亡人數(shù)最多的三類災(zāi)害依次是干旱、洪水和地震，造成經(jīng)濟(jì)損失最為嚴(yán)重的四類自然災(zāi)害依次是洪水、干旱、風(fēng)暴、地震。

表1 1990―2013年中國主要自然災(zāi)害的影響情況統(tǒng)計表

資料來源：EM―DAT [EB/QL] http：//

（二）我國自然災(zāi)害損失程度分析

根據(jù)馬宗晉自然災(zāi)害損失程度的衡量標(biāo)準(zhǔn)―災(zāi)損率（年度災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失和國內(nèi)生產(chǎn)總值的比值），將年度災(zāi)情劃分為輕災(zāi)年、中等偏輕年、中等偏重年和重災(zāi)年四個等級。

表2 自然災(zāi)害損失程度―災(zāi)年劃分等級表

數(shù)據(jù)來源：馬宗晉等：《災(zāi)害學(xué)導(dǎo)論》，長沙，湖南人民出版社，1998年

通過表3可以得知，我國自然災(zāi)害在1992―1998年（除1993年和1997年）屬于中等偏重災(zāi)年，1999年和2000年屬于中等偏輕災(zāi)年，2000年―2012年屬于輕災(zāi)年。雖然我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展加快，使得國民生產(chǎn)總值增加，進(jìn)而使得災(zāi)損率呈減小趨勢，但是自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失仍不容小視。

表3 1992年―2012年中國自然災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失與GDP比值 單位：億元

數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局網(wǎng)站 1992―2012年的《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》

（三）我國和世界巨災(zāi)保險賠付情況對比分析

目前開展政策性巨災(zāi)保險的主要是在發(fā)達(dá)國家（如美國和日本等）和少數(shù)發(fā)展中國家（如土耳其和墨西哥等），美國和歐洲一些發(fā)達(dá)國家因巨災(zāi)所造成的保險損失占總損失之比在60%左右（圖1為美國一典型案例），世界巨災(zāi)保險平均賠付率在36%左右。由此可見，保險制度在巨災(zāi)損失補(bǔ)償中發(fā)揮了重大作用。

圖1 1994年美國Northridge地震災(zāi)后恢復(fù)重建資金來源 單位：億美元

資料來源：石興：《巨災(zāi)風(fēng)險可保性研究和巨災(zāi)保險研究》，中國金融出版社，2010

然而，我國尚未推出政策性巨災(zāi)保險，已有的商業(yè)巨災(zāi)保險市場并不樂觀，大多以附加險形式推出，且保險公司并不鼓勵購買?！??25”冰凍災(zāi)害保險賠償占比只為3.7%（見表3），且主要是對全國電網(wǎng)財產(chǎn)的賠付，“5?12”汶川大地震非人身險和人身險合計賠款只有18.56億元，保險賠償占比為0.19%，均與世界平均水平相去甚遠(yuǎn)。巨災(zāi)保險在我國遠(yuǎn)沒有發(fā)揮其社會“穩(wěn)定器”的作用。

表3 世界相關(guān)地區(qū)雪災(zāi)損失與保險補(bǔ)償對比表 單位：億美元

資料來源：石興：《巨災(zāi)風(fēng)險可保性研究和巨災(zāi)保險研究》，中國金融出版社，2010

綜上，我國巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生具有客觀性、不可預(yù)測性，且一旦發(fā)生損失程度高，對國民經(jīng)濟(jì)沖擊性強(qiáng)。保險是風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移的重要方式，但在巨災(zāi)觸發(fā)條件下，保險公司的風(fēng)險控制作用因超出賠付能力而常常失靈（比如農(nóng)業(yè)保險），而再保險體系作為“保險的蓄水池”，則應(yīng)在巨災(zāi)的保險補(bǔ)償中發(fā)揮出巨大的引領(lǐng)作用。然而我國巨災(zāi)風(fēng)險管理體系尚未建立，巨災(zāi)風(fēng)險時刻威脅著人們的生活。如何建立有效的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，來支撐和促進(jìn)再保險體系的發(fā)展，顯得尤為重要。

三、國際巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制

目前，國際通用的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制主要除了建立巨災(zāi)保險以外，還通過再保險市場、資本市場和巨災(zāi)基金轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險。

（一）建立巨災(zāi)保險和再保險分散巨災(zāi)風(fēng)險

巨災(zāi)風(fēng)險具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的性質(zhì)，由于其不滿足大數(shù)法則等保險費率厘定的基本原則，故保險公司對巨災(zāi)風(fēng)險拒而遠(yuǎn)之。然而在日本和美國等發(fā)達(dá)國家，他們通過政府參與方式，協(xié)同保險和再保險公司構(gòu)建完善的巨災(zāi)風(fēng)險管理分散機(jī)制，在巨災(zāi)風(fēng)險管理中發(fā)揮著重大作用。本文主要分析日本的家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)的地震保險和再保險，并借鑒其經(jīng)驗，為我國創(chuàng)建巨災(zāi)再保險體系提供思路。

1、日本家庭財產(chǎn)的地震保險與再保險

日本家庭財產(chǎn)的地震保險，是一個由民間保險公司和政府作為承包人共同參與的再保險體系。家庭財產(chǎn)的地震保險業(yè)務(wù)先由民間保險公司承包，然后全部分給由各保險公司組成的地震再保險公司，該公司自留一部分，再按照各公司所占市場份額分回各保險公司，超出限額的部分由政府承擔(dān)最后賠付責(zé)任。（見圖2）目前，日本政府對家庭財產(chǎn)的地震風(fēng)險以超額賠款再保險的方式承保。其承包方式為：750億日元以下由民間保險公司全額承保，750―8186億日元由政府和民間保險公司各承擔(dān)50%，8186―41000億日元由政府承擔(dān)95%，保險公司承擔(dān)5%。日本這樣的保險制度有效克服了民間保險公司對地震承包能力不足的限制，既可以為遭受地震巨災(zāi)的居民提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，又不至于對民間保險公司償付能力造成巨大的沖擊。

圖2 日本地震風(fēng)險再保險程序

資料來源：趙苑達(dá)：《再保險學(xué)》，中國金融出版社，2003

2、日本企業(yè)財產(chǎn)的地震保險與再保險

日本企業(yè)財產(chǎn)地震再保險是作為企業(yè)財產(chǎn)保險（火險）的附加險而由民間保險公司（成立和經(jīng)營范圍必須經(jīng)過政府批準(zhǔn)）單獨承包，日本政府并不參與其中，這一點和家財險有很大的不同。由于民間保險公司承包能力有限，保險公司可以自行決定是否采用再保險方式分散風(fēng)險。企業(yè)財產(chǎn)的再保險一般采用比例再保險和超額賠款再保險相結(jié)合的承包方式。這有利于控制保險公司償付能力不足的問題，又為企業(yè)提供了保障。

（二）通過資本市場分散巨災(zāi)風(fēng)險―巨災(zāi)保險風(fēng)險證券化產(chǎn)品（CIRS）

1、CIRS的概念內(nèi)涵

CIRS是指把缺乏流動性、但具有預(yù)期未來穩(wěn)定的現(xiàn)金流的保險公司特定的巨額承包風(fēng)險暴露匯集起來，形成一個風(fēng)險池，通過結(jié)構(gòu)性重組與分割，設(shè)計出一種承載該特定風(fēng)險池中風(fēng)險的新型的金融工具―CIRS產(chǎn)品，并通過在資本市場買賣這種新型金融工具而達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險和為這些風(fēng)險融資的目的過程（李勇全，2005）。CIRS產(chǎn)生的根源就是因為巨大的風(fēng)險暴露而帶給保險業(yè)的困境，這也決定了CIRS的兩個基本目的：轉(zhuǎn)移風(fēng)險和為風(fēng)險融資。

2、CIRS的運行過程

圖3 CIRS 運行的簡單流程

資料來源：李勇權(quán)：《巨災(zāi)保險風(fēng)險證券化研究》，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社，2005

總結(jié)已發(fā)行的CIRS，發(fā)現(xiàn)CIRS的運營方式如圖3所示，首先，建立一個獨立的、靠負(fù)債為其融資的組織―特殊目的的再保險機(jī)構(gòu)（SPRV），該組織向保險公司提供巨災(zāi)保險風(fēng)險的再保險保障，接收原保險（發(fā)起人）分出來的巨災(zāi)風(fēng)險和相應(yīng)的再保險保費，并以此為基礎(chǔ)設(shè)計開發(fā)CIRS產(chǎn)品；接著，信用評級機(jī)構(gòu)為發(fā)行的CIRS進(jìn)行信用評級，由證券承銷商承銷進(jìn)行證券化銷售；之后，SPRV獲取證券發(fā)行收入，同時收取保險人的再保險費，并將收益存入信托機(jī)構(gòu)；最后，積累現(xiàn)金流，在沒有事故發(fā)生時，向投資者支付合約規(guī)定的本金和利息，若發(fā)生事故，則先向保險公司賠付損失，將剩余的現(xiàn)金進(jìn)行支付。

3、CIRS與傳統(tǒng)再保險的比較分析

CIRS雖然也是以再保險為基礎(chǔ)分散巨災(zāi)風(fēng)險，然而與傳統(tǒng)的再保險相比，CIRS具有以下明顯的優(yōu)勢：

（1）CIRS利用資本市場為超額風(fēng)險暴露融資，可以極大增加保險業(yè)的承保能力

CIRS在資本市場進(jìn)行的證券化產(chǎn)品的交易，相當(dāng)于搭建了保險市場與資本市場的橋梁，為保險公司在任何時候都擁有充足的損失準(zhǔn)備金以應(yīng)付隨時可能發(fā)生的保險索賠創(chuàng)造了條件，利用充足的資本市場的資金為巨災(zāi)風(fēng)險提供保障，極大增加了保險業(yè)的承保能力。

（2）CIRS通過擴(kuò)大保險公司的資金來源渠道，可以降低保險公司融資成本

CIRS使保險公司能夠直接獲得來自資本市場的資金，擴(kuò)大了保險公司資金的來源渠道。同時，由于CIRS是與保險公司實行了風(fēng)險隔離的SPRV組織發(fā)行的，不受保險公司自身信用風(fēng)險的影響，降低了保險公司的融資成本。

（3）CIRS為投資者提供一種于原有投資組合無關(guān)的高收益投資產(chǎn)品

Markweiziti投資組合理論認(rèn)為，組合中各產(chǎn)品的相關(guān)性越低，其分散風(fēng)險的能力越強(qiáng)。CIRS可以豐富資本市場的投資品種，為投資者提供一種高收益投資產(chǎn)品，優(yōu)化其投資組合。

（三）建立巨災(zāi)基金分散巨災(zāi)風(fēng)險

為彌補(bǔ)再保險市場風(fēng)險承擔(dān)能力不足、并且鼓勵保險公司承保巨災(zāi)保險，有些國家成立了巨災(zāi)基金來分擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險，如美國國家洪水保險基金、土耳其巨災(zāi)保險基金、新西蘭巨災(zāi)風(fēng)險基金和挪威巨災(zāi)風(fēng)險基金。

四、巨災(zāi)再保險體系的構(gòu)建總體思路

巨災(zāi)再保險體系是指主導(dǎo)國內(nèi)巨災(zāi)再保險業(yè)務(wù)、行使巨災(zāi)風(fēng)險再保險職能的機(jī)構(gòu)以及相應(yīng)配套的體制、機(jī)制、法律、法規(guī)、技術(shù)、產(chǎn)品、服務(wù)等形式的以再保險為依托，建立有效的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制進(jìn)行巨災(zāi)風(fēng)險管理的運作系統(tǒng)。因此，巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制也就成為構(gòu)建巨災(zāi)再保險體系中最為重要、最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。只有巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制中個主題充分發(fā)揮其職能，并在一定政策環(huán)境下，我國的巨災(zāi)再保險體系才得以完全實現(xiàn)。

（一）巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制設(shè)計

本文通過借鑒發(fā)達(dá)國家管理巨災(zāi)風(fēng)險的經(jīng)驗，以上文中分析的三種巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制為工具，構(gòu)建了我國巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，其包括巨災(zāi)保險、巨災(zāi)再保險、巨災(zāi)風(fēng)險證券化和政府巨災(zāi)風(fēng)險保障基金轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險四個過程（如圖4）。

該機(jī)制運行的假設(shè)條件是巨災(zāi)風(fēng)險具有可保性，另一個必要條件是保持流暢的保險公司巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移途徑。圖4描繪的是完整的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制中資金流動的全過程以及各參與方在巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移過程中扮演的角色和作用，該機(jī)制的每一過程都必須要在一定條件的基礎(chǔ)上由每一個主體參與完成。具體運行為：投保人繳納保費后后只承擔(dān)部分免賠額（小于A 的損失），其余損失由保險公司給付；直接保險公司承擔(dān)第二層損失，即A和B之間的損失，對于B以上的巨額損失由直接保險公司以超額賠款再保險的形式分保給共保體；共保體承擔(dān)第三層的損失，其根據(jù)自身實力自留一部分風(fēng)險，該部分自留風(fēng)險可以采用巨災(zāi)風(fēng)險證券化的方式設(shè)計發(fā)行CIRS產(chǎn)品，利用資本市場進(jìn)一步分散風(fēng)險；其他的在一定限額下的損失分保給實力雄厚的國際再保險公司，如果風(fēng)險較大，可以在多個再保險人之間進(jìn)行超賠再保險分層設(shè)計，確保損失得以賠付；最后一部分，通過提取準(zhǔn)備金等形式，協(xié)同政府設(shè)立巨災(zāi)保障基金，由政府承擔(dān)最后賠付責(zé)任，以便減輕巨災(zāi)對整個保險業(yè)的沖擊。

該機(jī)制的優(yōu)勢在于：一是設(shè)定多層次免賠額，防止投保人和保險人的道德風(fēng)險；二是提出共保體的設(shè)想，由國內(nèi)數(shù)家保險公司和再保險公司聯(lián)合組成，具體做法是集團(tuán)中每一個成員公司將自己承包的巨災(zāi)風(fēng)險的業(yè)務(wù)或扣除自留額后，通過集團(tuán)在成員之間分保，各成員按約定比例接受。這樣有利于簡化再保險手續(xù)，節(jié)省管理費用；增強(qiáng)保險公司競爭實力，提高其承包能力；也有利于達(dá)成合理費率，避免目前市場上因巨災(zāi)再保險供求失衡而使得巨災(zāi)再保險價格過高的問題。

圖4 我國巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制設(shè)計圖

（二）構(gòu)建我國巨災(zāi)再保險體系的障礙

1、缺乏巨災(zāi)損失數(shù)據(jù)庫和巨災(zāi)風(fēng)險模型

由第二部分巨災(zāi)損失數(shù)據(jù)分析可知，巨災(zāi)風(fēng)險下風(fēng)險暴露單位之間并不獨立，呈現(xiàn)高度的正相關(guān)性，個體損失風(fēng)險沒有服從一定的指數(shù)分布；另外，巨災(zāi)風(fēng)險屬于低頻率、高損失事件或者是高頻率、高損失事件，因而理論上屬于厚尾分布，導(dǎo)致風(fēng)險分散的可能性大大下降，這樣，根據(jù)目前保險行業(yè)費率厘定的基礎(chǔ)―大數(shù)定律測算的損失和實際情況下相差很大，巨災(zāi)損失極需要建立依托巨災(zāi)風(fēng)險特征的數(shù)據(jù)庫以及開發(fā)出新的符合其損失分布的模型。

2、居民投保巨災(zāi)保險意識薄弱

我國保險業(yè)起步較晚，保險市場仍不完善，居民保險意識薄弱成為限制我國巨災(zāi)保險產(chǎn)品推出的制約因素。在我國，自然災(zāi)害一般發(fā)生在較為貧困的地區(qū)，尤其對農(nóng)業(yè)產(chǎn)生巨大的影響，然而，農(nóng)民保險意識薄弱，運轉(zhuǎn)資金有限，缺乏有效激勵機(jī)制，這都限制了巨災(zāi)風(fēng)險在全國甚至各大范圍內(nèi)有效分散。基于此，政府應(yīng)該大力倡導(dǎo)并補(bǔ)貼巨災(zāi)保險，提高居民投保巨災(zāi)保險的意識，為巨災(zāi)保險保駕護(hù)航。

3、相應(yīng)的強(qiáng)制性法規(guī)缺失

美國是世界上巨災(zāi)保險最為完善的國家，尤其是其洪水保險。1973年美國國會通過《洪水災(zāi)害防御法》，將洪水保險計劃由資源性改成強(qiáng)制性。該法規(guī)定，如果財產(chǎn)所在社區(qū)沒有參加國家洪水保險計劃（NFIP），或資助申請者沒有購買洪水保險，聯(lián)邦政府對因洪水而發(fā)生損失的財產(chǎn)所有者不提供資助。此后，雖然法案幾經(jīng)修改，但洪水保險仍然屬于強(qiáng)制性保險，為美國居民提供特大水災(zāi)的損失補(bǔ)償。日本的地震保險也是如此，由政府修訂系列法案以予支持。我國要推行巨災(zāi)保險，政府并需承擔(dān)其政策制定的職責(zé)，通過制定相關(guān)法律法規(guī)促進(jìn)巨災(zāi)保險實施，加強(qiáng)巨災(zāi)再保險市場的監(jiān)管，促進(jìn)巨災(zāi)再保險體系良好運行。

五、結(jié)語

我國是世界是自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國家之一，深入分析我國巨災(zāi)風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，探討目前國際通用的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建一個符合中國國情的、能良好運行的巨災(zāi)再保險體系，具有十分現(xiàn)實的意義。然而，由于我國目前保險市場不完善，再保險市場剛剛起步，且其資本規(guī)模有限、承保能力不足，缺乏大量從事巨災(zāi)風(fēng)險研究和巨災(zāi)保險產(chǎn)品設(shè)計的專業(yè)精算人才，資本市場發(fā)展不夠成熟，這都限制了我國巨災(zāi)再保險體系的構(gòu)建。本文在借鑒前人研究成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)行創(chuàng)新，設(shè)計出符合我國保險市場的巨災(zāi)再保險體系，但是由于目前學(xué)識有限，更為完善的體系制度的構(gòu)建，仍需要進(jìn)一步深入研究。

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篇9

摘要:經(jīng)濟(jì)全球化是目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)趨勢。經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展,必然會帶來保險的國際化,這種國際化必然會對我國保險業(yè)產(chǎn)生重大影響。本文通過對保險國際化理論與實證分析,提出了我國保險監(jiān)管的政策建議:評估現(xiàn)行保險體制;實施開放性監(jiān)管戰(zhàn)略;實施優(yōu)質(zhì)發(fā)展戰(zhàn)略;提高保險信息化水平;完善保險公司償付能力監(jiān)管;加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)管。

一、保險國際化的方式及實證分析

(一)保險國際化的方式

從目前看,保險國際化方式主要有三種:

1.投資國外保險市場。即通過在國外建立分公司或子公司的方式,向外國保險市場滲透,這種方式是目前保險國際化的主流。但是,由于世界各國保險市場開放程度不同,開放方式各異,因此,設(shè)立分公司或子公司的難易程度也不相同。

2.投資國外資本市場。即將本公司的資金運用到國外資本市場,分散投資風(fēng)險,尋求資本收益。這種方式一般受本國保險法關(guān)于保險公司資金運用規(guī)定的限制。

3.開放本國保險市場。通過完善保險法規(guī),逐步開放本國保險市場,允許外國保險公司參與本國保險市場,國內(nèi)保險市場經(jīng)營主體的國際化和本國風(fēng)險管理的國際化。

(二)實際分析

從目前情況看,歐洲經(jīng)濟(jì)及保險一體化就是保險國際化的一個實例。為了推動歐洲共同體保險市場一體化進(jìn)程,1994年7月1日,歐洲第三代保險決議生效。決議的主要內(nèi)容是:(1)統(tǒng)一歐洲共同體保險業(yè)執(zhí)照、確立本國控制的監(jiān)管原則和取消對保險業(yè)的高度監(jiān)管;(2)統(tǒng)一執(zhí)照將允許共同體成員國保險公司在本國注冊,在歐洲共同體的任何地方從事保險業(yè)務(wù);(3)由保險公司注冊國負(fù)責(zé)對保險公司的監(jiān)管。償付能力的執(zhí)照由保險公司的注冊國來頒發(fā),但所有共同體成員國都必須認(rèn)可這次改革最重要的內(nèi)容是保險人和被保險人可以自由決定費率和條件,監(jiān)管局的監(jiān)管目標(biāo)只限于保持保險公司的償付能力。

通過這次改革,過去在許多歐洲大陸國家中實施的保險條款和費率需獲得保險監(jiān)管部門事先批準(zhǔn)的要求已不再存在。從歷史的角度來看,這次管理制度的改革幾乎是一場革命,為了達(dá)到預(yù)期目的,立法者必須處理好以下主要問題:

1.必須克服各國過去不同的保險監(jiān)管方式所形成的障礙。長期以來,不少成員國一直規(guī)定保險合同的條文必須得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn),認(rèn)為這樣具體的監(jiān)管可以增加市場的透明度,最大程度地減少公司之間的不同之處,并方便消費者比較和選擇不同的保險產(chǎn)品。對于保險準(zhǔn)備金,雖然所有的成員國都分析保險準(zhǔn)備金是否充足,但各國對如何平衡指令性的調(diào)控和精算師的職責(zé)有很大的分歧,這一分歧在人壽保險中最為明顯。還有些國家一直通過法律和監(jiān)督人的方式,對保險準(zhǔn)備金的具體細(xì)節(jié)加以規(guī)定。在這些國家里,批準(zhǔn)保險費的同時一般也要批準(zhǔn)技術(shù)性指標(biāo)(預(yù)定利率,死亡率)。在整個合同有效期內(nèi),這些技術(shù)性指標(biāo)都被用來計算保險準(zhǔn)備金。在投資方面,許多國家規(guī)定了投資范圍,并且規(guī)定在一定類別內(nèi)最大的投資限額。由于各個成員國對監(jiān)管方式有不同的看法,因此,各個成員國一般都不愿支持徹底提供服務(wù)的自由。

2.事后控制。有些國家的監(jiān)管制度在很大程度上依賴于對每個保險產(chǎn)品和費率的事先批準(zhǔn)。有些國家規(guī)定,每個保單用語都必須事先和監(jiān)督機(jī)關(guān)達(dá)成協(xié)議。新保單形式的提議需由一些主要保險公司成員組成保險管理理事會傳閱。提議被批準(zhǔn)后,任何希望銷售這種產(chǎn)品的保險公司都可以使用。但是,歐洲委員會指出,事先批準(zhǔn)的程序不適合開放的競爭市場的要求,因為事先批準(zhǔn)措施是為了減少競爭,并很可能給地方保險公司帶來優(yōu)勢。因此,成員國必須廢除事先批準(zhǔn)的規(guī)定。

3.共同認(rèn)可。為了開創(chuàng)一個充滿活力和競爭性的市場,保險產(chǎn)品和保險費率的事先批準(zhǔn),甚至備案性通知的要求都被禁止。從現(xiàn)在開始,著重于統(tǒng)一執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)及對保險準(zhǔn)備金、資產(chǎn)的充足性與最低償付能力差額的監(jiān)管。保險公司即將有選擇在哪個國家設(shè)立總公司,在哪種監(jiān)督制度下開展業(yè)務(wù)的自由。

二、國際保險監(jiān)管總目標(biāo)的調(diào)整與監(jiān)管發(fā)展趨勢

保險國際化的發(fā)展使全球保險市場逐步融為一體,本國保險市場日益成為全球保險市場的一個不可分割的組成部分,獨立性相對減弱。在這種情況下,各國保險業(yè)的發(fā)展不僅要受本國政治、經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的影響,也要受到國際政治、經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的影響。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化程度的加深,影響的程度將越來越大。

由于一國保險市場同時受國內(nèi)和國際形勢的影響,所以,可以預(yù)見,21世紀(jì),各國保險業(yè)波動的可能性將進(jìn)一步加大。為了熨平保險波動周期,促進(jìn)本國保險業(yè)的健康發(fā)展,世界上絕大部分國家,尤其是發(fā)達(dá)國家都相應(yīng)調(diào)整了宏觀保險監(jiān)管目標(biāo)?？偟膩砜?宏觀保險監(jiān)管目標(biāo)主要有四個:一是保持社會對保險制度體系和機(jī)構(gòu)體系的信任;二是增進(jìn)社會公眾對保險體系的了解和理解;三是在適當(dāng)程度上保護(hù)保險消費者的合法權(quán)益,四是減少和打擊保險犯罪。在實現(xiàn)上述宏觀監(jiān)管目標(biāo)時,各國法律一般要求保險監(jiān)管部門做到:(1)維護(hù)本國保險市場的穩(wěn)定;(2)依法監(jiān)管,尊重保險機(jī)構(gòu)的經(jīng)營自;(3)平衡消費者和保險行業(yè)間的利益,以及加予保險機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)和限制;(4)加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng)新;(5)在保險國際化形勢下,通過有效監(jiān)管,增強(qiáng)本國保險業(yè)的國際競爭力;(6)堅持市場化原則,保護(hù)公平、公正和公開的競爭。

在宏觀監(jiān)管目標(biāo)和法律要求的指導(dǎo)下,各國保險監(jiān)管發(fā)展趨勢表現(xiàn)為:

1.混業(yè)監(jiān)管體制將全面取代分業(yè)監(jiān)管體制。20世紀(jì)末,金融業(yè)發(fā)展的新動向就是混業(yè)經(jīng)營。在保險方面,這種混業(yè)經(jīng)營主要表現(xiàn)在兩個方面,一是產(chǎn)、壽險業(yè)采用子公司的形式相互滲透,并存在一種產(chǎn)、壽險公司交叉經(jīng)營的第三保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域;二是銀行、證券、保險和投資之間相互滲透。在混業(yè)經(jīng)營的情況下,保險市場和資本市場、貨幣市場的聯(lián)系越來越密切,相互之間的互動效應(yīng)將越來越大。為了適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營的趨勢,解決混業(yè)經(jīng)營所產(chǎn)生的問題和新的需要,不少國家都對本國的金融監(jiān)管法律進(jìn)行了修訂,對保險監(jiān)管體制也進(jìn)行了相應(yīng)的改革,目的在于加強(qiáng)對保險業(yè)的監(jiān)管,防范和化解金融市場波動對保險業(yè)造成的風(fēng)險。

2.產(chǎn)品監(jiān)管的市場化趨向明顯。產(chǎn)品的市場化突出表現(xiàn)為保險合同自由和保險費率市場化。近年來,越來越多的國家采用市場經(jīng)濟(jì)體制。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,各國保險監(jiān)管部門普遍認(rèn)為商定保險合同內(nèi)容和保險產(chǎn)品價格(保險費率)是保險公司與投保人雙方的事情,應(yīng)由雙方自行解決,政府不應(yīng)過多干預(yù)。同時認(rèn)為,政府應(yīng)該通過讓市場最大限度地發(fā)揮作用來實現(xiàn)自由競爭和保險產(chǎn)品創(chuàng)新。從目前看,大部分國家已不再審批保險條款和保險費率。在實行產(chǎn)品市場化的同時,各國仍保留對保險條款和保險費率的否決權(quán),即如果保險監(jiān)管部門認(rèn)為保險條款和保險費率違反了法律、法規(guī)和社會公共道德標(biāo)準(zhǔn),或有不公平行為,有權(quán)要求保險公司予以糾正。在放松保險產(chǎn)品監(jiān)管的同時,各國保險監(jiān)管部門普遍加強(qiáng)了對保險投訴的監(jiān)管,注重研究網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對保險業(yè)發(fā)展的影響,加大了對網(wǎng)上保險產(chǎn)品銷售行為的監(jiān)管力度。

3.償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管工作核心。近年來,保險監(jiān)管重點越來越偏重于償付能力監(jiān)管。而且,隨著保險業(yè)的發(fā)展和信息技術(shù)的進(jìn)步,償付能力監(jiān)管不斷被賦予新的內(nèi)容,監(jiān)管方式也日新月異。盡管各國的監(jiān)管方式不同,但毫無疑問,全球保險公司償付能力監(jiān)管正在由傳統(tǒng)的靜態(tài)監(jiān)管向現(xiàn)代的動態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)變,正在由業(yè)務(wù)和財務(wù)分離監(jiān)管向業(yè)務(wù)和財務(wù)一體化監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。

4.保險信息公開披露制度日臻成熟。向社會公開保險公司的信息越多,越能幫助投保人正確選擇保險公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險,越能減少信息不對稱形成的市場失靈所造成的經(jīng)濟(jì)損失。同時,大部分國家的保險監(jiān)管部門認(rèn)為,向社會公開保險公司的信息,可以通過社會的力量強(qiáng)化對保險公司的監(jiān)督,有利于保險公司加強(qiáng)自律?；诖?各國保險監(jiān)管部門普遍建立了保險信息披露制度,定期向社會公開保險公司信息,以便于社會各單位和個人了解保險公司的經(jīng)營狀況。

5.依法監(jiān)管走強(qiáng)。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)。市場經(jīng)濟(jì)條件下的保險監(jiān)管也注定應(yīng)依法監(jiān)管。目前,各國都有保險監(jiān)管法規(guī),通過法規(guī)對保險監(jiān)管部門的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行規(guī)定。這些法規(guī)同時也要求為保險監(jiān)管部門錯誤的監(jiān)管行為給被監(jiān)管對象造成經(jīng)濟(jì)損失后,必須依法進(jìn)行賠償。在具體監(jiān)管實踐中,普遍增強(qiáng)了監(jiān)管法規(guī)的透明度,大幅度地減少了“暗箱”操作行為。

三、我國保險監(jiān)管政策建議

(一)現(xiàn)行保險體制評估

從體制方面看,我國保險業(yè)發(fā)展與世界保險業(yè)的發(fā)展有一些較為明顯的區(qū)別:一是世界保險業(yè)正在走集團(tuán)化、綜合化發(fā)展道路,購并活動頻繁;我國則在實施分業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,這種分業(yè)不僅表現(xiàn)在銀行、證券、保險間的絕對分業(yè),同時也表現(xiàn)為人身保險與財產(chǎn)保險間的絕對分業(yè)。二是世界上正在實施混業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制創(chuàng)新,而我國則在落實分業(yè)監(jiān)管方案。近幾年我國保險業(yè)的大踏步發(fā)展,在一定程度上也得益于分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管。但隨著我國經(jīng)濟(jì)開放度的加深,尤其是隨著我國加入WTO,我國經(jīng)濟(jì)必然會被納入世界經(jīng)濟(jì)大循環(huán)之中。在未來開放條件下,現(xiàn)行的保險體制對21世紀(jì)我國保險業(yè)的發(fā)展將會產(chǎn)生何種影響,應(yīng)從現(xiàn)在開始研究,適時提出完善方案,這樣才能有備無患。

(二)實施開放性監(jiān)管戰(zhàn)略

開放性監(jiān)管戰(zhàn)略條件下保險監(jiān)管的目的主要有三個:一是在國內(nèi)保護(hù)保險人和被保險人的合法權(quán)益,保障我國保險市場的穩(wěn)定與發(fā)展;二是在國際上全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力;三是采用市場手段與政府監(jiān)管相結(jié)合的方式,兼顧保險市場的效率與公平。為達(dá)到監(jiān)管目的,建議:第一,中國保監(jiān)會應(yīng)與國際保險監(jiān)管組織和他國保險監(jiān)管部門建立國際保險監(jiān)管支持體系,通過該體系監(jiān)管國內(nèi)保險市場上的外資保險公司和國際保險市場上的本國保險公司,以及接受本國分保業(yè)務(wù)的國外再保險公司。第二,與中國人民銀行和中國證監(jiān)會建立監(jiān)管信息通道,以監(jiān)管保險市場與資本市場和貨幣市場的互動性。第三,加速本國保險業(yè)市場化的建設(shè),適當(dāng)增設(shè)中資保險公司,培育全國性保險市場,適當(dāng)發(fā)展現(xiàn)有保險公司的分支機(jī)構(gòu),培育地區(qū)性保險市場;建立市場退出機(jī)制,淘汰償付能力嚴(yán)重不足的公司,優(yōu)化市場主體結(jié)構(gòu)。通過發(fā)揮準(zhǔn)入與退出機(jī)制的作用,建立適度競爭的完善的中國保險市場體系。第四,建立合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重的新的監(jiān)管體制,加強(qiáng)對保險公司風(fēng)險管理制度和體系的過程控制,防范和化解保險風(fēng)險。

(三)實施優(yōu)質(zhì)發(fā)展戰(zhàn)略

保險深度和保險密度是反映一個國家或地區(qū)保險業(yè)的發(fā)展程度與市場潛力的主要指標(biāo)。1998年我國保險深度只有1.4%,保險密度只有約100元。而同期發(fā)達(dá)國家的保險深度已超過10%,保險密度已超過5000美元;發(fā)展中國家如印度等國,保險深度也已達(dá)到5%,保險密度也達(dá)到100美元的水平。在現(xiàn)有GDP水平下,如果用發(fā)展中國家保險深度平均水平衡量我國保險業(yè),1998年我國保費總收入應(yīng)該達(dá)到3997億元,而實際上我國保費收入只有1247億元。另外,雖然我國保險業(yè)已發(fā)展了50年,但新險種開發(fā)、老險種升級換代等工作做得還很不夠,保險產(chǎn)品尚未形成優(yōu)質(zhì)品牌效應(yīng)。如在世界上已流行多年的壽險投資連結(jié)產(chǎn)品和職業(yè)責(zé)任保險在我國則剛開始嘗試。由此可以看出,無論從保險業(yè)務(wù)規(guī)模,還是從保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來看,我國保險市場潛力巨大。因此,目前應(yīng)通過加強(qiáng)保險監(jiān)管實施保險發(fā)展戰(zhàn)略。首先,應(yīng)抓住我國“入世”機(jī)遇,認(rèn)真研究國際保險慣例和WTO有關(guān)保險業(yè)的規(guī)則,充分利用國外先進(jìn)的保險技術(shù),引進(jìn)先進(jìn)的保險產(chǎn)品和經(jīng)營方式,實現(xiàn)“跳躍式”發(fā)展。其次,要深化改革,銳意創(chuàng)新,苦練內(nèi)功,大力挖潛,合理開發(fā)和使用保險市場資源。第三,要以“保障經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會、促進(jìn)改革、造福人民”為總服務(wù)方向,大力調(diào)整保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu),積極理順費率體系,不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域。

(四)提高保險信息化水平

我們所處的時代已是信息化時代,信息化和信息資源的利用不僅成為保險公司生存的基礎(chǔ),而且是保險公司在保險市場競爭中克“敵”致勝的法寶。對我國這樣一個保險業(yè)發(fā)展落后的國家來說,保險信息化程度將是決定我國保險業(yè)在未來開放性中國保險市場上生存的基本條件。因為在未來開放性的保險市場中,“本國”與“外國”不再是投保人選擇保險公司的重要參照條件,只依靠投保人的愛國熱情是不能維護(hù)保險公司生存的。在未來保險競爭中,可以依靠的只能是投保人對保險產(chǎn)品和保險公司的服務(wù)質(zhì)量和效率的選擇。要創(chuàng)造品牌效應(yīng)和提高保險服務(wù)的質(zhì)量和效率,就必須加速保險業(yè)信息化建設(shè),提高信息化程度。當(dāng)前,建議中國保監(jiān)會牽頭制定行業(yè)信息標(biāo)準(zhǔn),提出行業(yè)信息化建設(shè)要求和目標(biāo),通過建設(shè)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng),并適當(dāng)聯(lián)結(jié)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng)的方式,建成中國保險業(yè)信息網(wǎng)。

(五)完善保險公司償付能力監(jiān)管

我國保險業(yè)的發(fā)展和保險監(jiān)管力度的不斷加強(qiáng),使越來越多的保險從業(yè)人員認(rèn)識到保險公司償付能力的重要性。但從我國保險業(yè)發(fā)展和監(jiān)管歷史來看,我國保險公司償付能力監(jiān)管還處于起步階段。這主要表現(xiàn)在對保險公司償付能力的評估尚無成熟的方法。監(jiān)管償付能力不僅是維護(hù)保險行業(yè)穩(wěn)定的需要,更重要的是保護(hù)被保險人合法權(quán)益的需要。只有及時準(zhǔn)確地評價保險公司的償付能力,才能及時采取切實可行的監(jiān)管措施,防范和化解保險市場風(fēng)險。加強(qiáng)對償付能力的監(jiān)管,首先要建立保險公司資產(chǎn)負(fù)債評價制度,正確評估保險公司資產(chǎn)負(fù)債匹配狀況;其次,建立保監(jiān)會償付能力行動標(biāo)準(zhǔn)和行動方法;第三,嚴(yán)格執(zhí)法,將償付能力達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的保險公司清除出保險市場或進(jìn)行資產(chǎn)重組。

篇10

機(jī)遇和挑戰(zhàn)往往是兩個關(guān)聯(lián)的概念，對于中國保險業(yè)來說，機(jī)遇早已存在，并已給中國保險市場帶來了變化，而在變化的過程中，越來越艱巨的挑戰(zhàn)也向來不及沾沾自喜的保險企業(yè)走來。面對外資保險企業(yè)進(jìn)入國內(nèi)市場，面對客戶不斷的需求變化，如何應(yīng)對市場變化，參與激烈的市場競爭，選擇恰當(dāng)?shù)母偁幠Ｊ匠闪吮ｋU企業(yè)的重大課題。保險公司的市場競爭模式主要是指市場競爭的目標(biāo)、架構(gòu)、基本原則、以及競爭主體的構(gòu)成與行為規(guī)范。

平安是從主要做財產(chǎn)保險和少量團(tuán)體壽險開始的，最初也和其它企業(yè)一樣，在良好的機(jī)遇下，由于業(yè)務(wù)快速發(fā)展，分支機(jī)構(gòu)劇增，內(nèi)勤員工隊伍急劇膨脹，管理的幅度和難度都增加不少，在人事管理、財務(wù)管理、稽核檢查等方面都透露出一些重大隱患。⒎年這兩年對平安壽險是一個轉(zhuǎn)折點。年公司業(yè)務(wù)在下半年已經(jīng)開始走下坡路了，從表面上看業(yè)務(wù)數(shù)字仍在快速增長，但各項績效指標(biāo)已顯現(xiàn)危險信號。所幸的是，平安是一直沒有停止最佳管理模式的探索，一直在尋找最適合平安的管理機(jī)制。針對市場變化，年，平安提出“以效益為中心”的經(jīng)營理念，采用管理模式，“”成了平安公司內(nèi)使用頻率最高的一個詞。不僅公司高層討論問題、制定決策少不了，總公司、專業(yè)公司及各分支機(jī)構(gòu)的月度經(jīng)營檢討會更是專門圍繞來展開話題，已經(jīng)深入到平安經(jīng)營管理的各個方面。

所謂，就是指關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)，它是個指標(biāo)體系，這個指標(biāo)體系的設(shè)計必須是科學(xué)、系統(tǒng)的，體現(xiàn)“關(guān)鍵”二字，抓住了關(guān)鍵，就抓住了主要矛盾或矛盾的主要方面，就可以把握事物的發(fā)展方向。平安管理主要有以下幾個方面：

一、科學(xué)、系統(tǒng)地設(shè)計，并且不斷更新。一個公司內(nèi)不同的時期有不同的主要矛盾，指標(biāo)的設(shè)計要根據(jù)客觀情況和經(jīng)營管理的不同需要來調(diào)置，隨著條件的變化不斷更新。例如，由于市場競爭的不規(guī)范、企業(yè)經(jīng)營狀況不理想、人市場管理不嚴(yán)等因素的作用使得近年來保費應(yīng)收率居高不下，給公司造成較大損失，而且也隱含了極大風(fēng)險，因此，“保費應(yīng)收率”就要列入目前產(chǎn)險指標(biāo)體系，而在國外，這一矛盾并不突出，“保費應(yīng)收率”就不列為指標(biāo)了。

二、深入分析，力爭對工作有指導(dǎo)性。不但要知道的狀況，還要弄清形成這種狀況的原因，從而對癥下藥去改善它。例如，其某一段時間產(chǎn)險的整體賠付率上升了，接下來就分析是哪幾家機(jī)構(gòu)的賠付率高、哪幾個險種的賠付率高、哪類風(fēng)險使賠付率升高等，從而提出有針對性的控制辦法和改善策略。

三、管理追求現(xiàn)代化。的監(jiān)測管理十分重視時效性，這樣，發(fā)生問題之后能夠及時提出辦法加以解決，減少損失。平安的分析基本是根據(jù)財務(wù)、統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)、人工計算，往往在月后天左右才可拿出分析報告。這種時效性和分析手段顯然是不足的，平安著力建立系統(tǒng)，逐步變滯后信息為即時信息：變完全依賴人工分析為主要指標(biāo)的電腦自動計算顯示；變完全由報告人講解分析為聽報告人分析與有關(guān)人員隨時查詢相結(jié)合；同時擴(kuò)大分析結(jié)果的享用范圍，使管理更有成效。

四、將管理方式推廣到全系統(tǒng)。管理在分支機(jī)構(gòu)有更直接、更重要的作用，只有各機(jī)構(gòu)的狀況好了總公司的狀況才好，總公司的狀況不好必須到各個機(jī)構(gòu)查原因。

五、的考核結(jié)果與獎懲緊密掛鉤。通過對的監(jiān)測、分析，把形成各種狀態(tài)的責(zé)任與有關(guān)人員的考核獎懲緊密掛鉤，更有效地促進(jìn)各級、各類人員真正關(guān)心狀態(tài)，并想辦法加以改善。管理的基礎(chǔ)是“專業(yè)化分工”經(jīng)營管理，建立以效益為主，運用業(yè)務(wù)創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、服務(wù)制勝為主的戰(zhàn)略機(jī)制。其最核心的是財務(wù)核算與監(jiān)管制度的建立鞏固，不但建立起突出保險業(yè)務(wù)總收入、人均保費、百元保費利潤率、業(yè)務(wù)費用率、資金運用收益率和承保理賠管理的量化考核體系，同時健全財務(wù)綜合分析制度，突出財務(wù)對業(yè)務(wù)發(fā)展的引導(dǎo)與約束作用。

愉快地服務(wù)我們的朋友

基于“效益中心”的經(jīng)營理念，平安提出了一系列詳盡的實施細(xì)則。其中最重要的是客戶至上。平安把客戶看作賴以生存的土壤，把為客戶創(chuàng)造價值作為其存在的目的，把“信譽(yù)第一，效率第一，客戶至上，服務(wù)至上”作為平安的服務(wù)宗旨。作為一家提供綜合金融服務(wù)的企業(yè)，平安把慶信服務(wù)看作生命，把向客戶提供最滿意的服務(wù)作為天職。

雖然很多企業(yè)都聲稱客戶是上帝，但真正把客戶利益放在管理首位的也不多。隨著保險市場的。同業(yè)之間的競爭已經(jīng)從營銷爭奪轉(zhuǎn)為服務(wù)的競爭，維持、留住現(xiàn)有客戶成為保險人最主要的任務(wù)。平安是從做財產(chǎn)險開始的，最初業(yè)務(wù)發(fā)展占主流，客戶服務(wù)不是非常重視。隨著客戶增多，保險業(yè)由粗放式經(jīng)營轉(zhuǎn)向服務(wù)競爭時代，必須從已有的客戶保單引伸：繼續(xù)交費。中國保險以—的速度遞增，速度會越來越慢，機(jī)會越來越少，最大的問題，是維持現(xiàn)有客戶，留住客戶。外資進(jìn)入之后，國內(nèi)保險公司要在競爭中求得生存和發(fā)展，關(guān)鍵是怎樣利用服務(wù)來贏得客戶，從而占領(lǐng)市場，可以大膽地預(yù)測，世紀(jì)保險業(yè)的競爭是服務(wù)的，而不是銷售額的競爭。從產(chǎn)、壽險產(chǎn)品開始，平安服務(wù)逐步以為企業(yè)、為家庭、為個人提供風(fēng)險管理和理財?shù)热轿坏慕鹑诜?wù)。不僅建立良好的服務(wù)與被服務(wù)的關(guān)系，更力爭成為最信賴的朋友，這是平安人的愿望。

平安的客戶服務(wù)分為兩個部分：第一個部分，核心的服務(wù)，是指保單上承諾客戶的服務(wù)，客戶在一定的時候可以改變他的保額，可加保、減保、改變繳費的方式、期限，保單貸款等。這些是與保險保障密切相關(guān)的，在保單上明確規(guī)定的。二，附加價值服務(wù)，與保險保障沒有密切關(guān)系的，作為附另東西提供給客戶，包括幾項：每年搞客戶服務(wù)活動，聯(lián)絡(luò)交流，回訪客戶；海外質(zhì)量援助卡，客戶申請了該卡可以享有防疫咨詢、法律咨詢等七項服務(wù)；國內(nèi)質(zhì)量援助卡，年月開始和法國安順援助公司聯(lián)合推出，客戶在國內(nèi)出差旅行時遭遇到意外可撥打小時援助電話；聯(lián)名卡，保險公司和銀行聯(lián)合推出，已有廣發(fā)平安卡，牡丹平安卡，既是擁有各項功能的金融卡，還可以交保費，有的還有特殊功能。

新世紀(jì)伊始，平安還特別建立服務(wù)中心門店系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)，把保險當(dāng)作商品在專賣店形式的門店系統(tǒng)內(nèi)出售并提供售后服務(wù)。即在各分公司建立一個統(tǒng)一設(shè)計、統(tǒng)一、統(tǒng)一標(biāo)識、統(tǒng)一功能的服務(wù)中心，客戶可以直接上門咨詢、保全?，F(xiàn)在已建立多家門店，××年將建立一個綜合性的服務(wù)門店網(wǎng)絡(luò)，在全國省會城市保證有兩個左右。中等城市，三四級機(jī)構(gòu)，分公司都有一個。

壽險有長期性的特點，客戶需要得到保障時可能是幾十年，停保和換公司都有可能，留住客戶最重要的是服務(wù)。平安把客戶服務(wù)管理簡稱為服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，任何時間，任何地點，任何途徑，都可得到最好的服務(wù)。營銷是心對心的服務(wù)，全國電話咨詢系統(tǒng)，是線對線的服務(wù)，門店中心，是面對面的服務(wù)，金融服務(wù)網(wǎng)站是網(wǎng)對網(wǎng)的服務(wù)。四大體系立體化的服務(wù)功能已經(jīng)基本建立，在未來三到五年內(nèi)建成亞洲最大的金融綜合服務(wù)保險中心。管理的目的是服務(wù)。客戶服務(wù)部門尤其是管理重中之重。電話中心，在蘇州。網(wǎng)站由平安全資子公司電子商務(wù)公司負(fù)責(zé)。服務(wù)中心門店由二級公司的客戶服務(wù)部操作，由總公司客戶服務(wù)部整體規(guī)劃。業(yè)務(wù)隊伍由營銷部門統(tǒng)一管理。年還建立起自己的投資管理隊伍，有多人，都是金融業(yè)的頂尖高手，他們肩負(fù)著令資產(chǎn)增值的重任。

生涯規(guī)劃，安居樂業(yè)

個人價值的創(chuàng)造是公司價值的基礎(chǔ)。員工個人價值實現(xiàn)所激發(fā)出的激情與潛力將為公司價值增長提供無限動力。平安在十幾年發(fā)展過程中，充分認(rèn)識到人才是公司最大的資產(chǎn)，致力于創(chuàng)建一套完整的競爭、激勵、淘汰機(jī)制，為員工提供發(fā)揮才能的舞臺。因此，平安把“生涯規(guī)劃、安居樂業(yè)”當(dāng)作對員工的責(zé)任，把員工作為公司最寶貴的資源，關(guān)心每位員工職業(yè)生涯的成長。

教育培訓(xùn)是平安為員工進(jìn)行職業(yè)規(guī)劃的重要內(nèi)容與舉措。通過教育培訓(xùn)，使平安人樹立起“誠實、信任、進(jìn)取、成就”的優(yōu)良品質(zhì)，使個人的綜合能力和素養(yǎng)得以提升，使公司人力資產(chǎn)得以增值。從年起，公司創(chuàng)建起國際一流的培訓(xùn)中心、多頻道衛(wèi)星電視廣播系統(tǒng)，建立了完善的培訓(xùn)制度與師資隊伍，培養(yǎng)面向世紀(jì)的人才。

員工培訓(xùn)貫穿了整個職業(yè)生涯。平安員工大部分都具有較高學(xué)歷，但平安仍給員工提供了豐富的教育培訓(xùn)土壤，傳授最新的知識與理念，訓(xùn)練專業(yè)技術(shù)，培養(yǎng)工作習(xí)慣。入司教育幫助新員工了解平安、認(rèn)同平安、熱愛平安；禮儀培訓(xùn)幫助員工樹立自我良好形象，展示平安風(fēng)采；崗前培訓(xùn)使每位新員工對自己將要從事的工作形成清晰的概念；各種業(yè)務(wù)、專業(yè)培訓(xùn)使員工獲得各自領(lǐng)域里最新知識和提升工作能力的方法。崗位輪換有利于打破單一領(lǐng)域的局限，成為能勝任各種工作的多面手，有助于員工成長為綜合性的現(xiàn)代金融服務(wù)人才。海外培訓(xùn)更是為員工發(fā)展為國際化人才提供了保證。

平安重視和關(guān)心員工的成長，實行“強(qiáng)制性休假”制度，高度投入工作的公司領(lǐng)導(dǎo)干部和重要崗位員工能更好地休息，以更好的精神風(fēng)貌投入到工作中去。平安推廣“人員發(fā)展計劃”，實施員工職業(yè)生涯開發(fā)管理的系統(tǒng)工作。實行“指導(dǎo)人制度”，由各員工的高一級管理人員對其在思想品德、工作作風(fēng)、經(jīng)營與管理技能等方面進(jìn)行我方面指導(dǎo)和輔導(dǎo)，幫助員工更快成長。平安的人展計劃促使各級經(jīng)理人員都承擔(dān)起人力資源經(jīng)理角色，關(guān)心、培養(yǎng)員工，使員工和公司共同成長，創(chuàng)造共同價值。平安對員工的職業(yè)生涯規(guī)劃將平安人的自我人生規(guī)劃融入企業(yè)發(fā)展之中，為員工提供隨職業(yè)進(jìn)取的工作環(huán)境，隨職業(yè)生涯改善的生活條件。主要處理好三個方面：

一、培養(yǎng)員工“責(zé)任感”與尊重員工。平安要求員工對公司有責(zé)任感，同時公司對員工也有責(zé)任感，具體體現(xiàn)在公司尊重員工，推行老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)的養(yǎng)老、醫(yī)療保障計劃；實行職工持股計劃，使員工既是平安的受薪者，又是平安利益共享者；推行以傳統(tǒng)思想文化精華為基石的企業(yè)文化，提倡重視中國傳統(tǒng)的家庭觀念，培養(yǎng)健康的心態(tài)和高尚的責(zé)任意識。

二、加強(qiáng)管理與鼓勵發(fā)展二者并重。平安鼓勵員工進(jìn)取、成就，在公司內(nèi)部實施競爭、激勵、淘汰三大機(jī)制。不僅注重監(jiān)督和考核，更注重激勵員工。平安對系統(tǒng)內(nèi)優(yōu)秀員工給與重獎，每年都要舉行一次業(yè)務(wù)員表彰大會，花上百萬的錢來鼓勵第一線的業(yè)務(wù)員做出最好的業(yè)績，為客戶做出最好的服務(wù)。年有位平員工參加美國百萬圓桌會議，是全球做得最好的壽險營銷員的年度盛會。年有一位深圳業(yè)務(wù)員蔣紅，進(jìn)入百萬圓桌會議的頂尖級業(yè)務(wù)員的年度會。英文簡稱，有很多標(biāo)準(zhǔn)，除了業(yè)績，還要求其有非常好的品質(zhì)。蔣紅自己拿萬在湖北土家族地區(qū)建立了一所平安支援中學(xué)，貴州一個貧困地區(qū)建立希望小學(xué)，自己給客戶做體檢，搞客戶俱樂部，旅游，自己建客戶服務(wù)網(wǎng)站，請了幾個助手編會刊。這類隆重表彰的不是經(jīng)理，不是一般的好人好事，最隆重的是前線優(yōu)秀員工。

三、競爭的廣泛與適度管理。平安的競爭是持續(xù)性和全方位的，內(nèi)部競爭貫穿到了經(jīng)營管理的每一個環(huán)節(jié)。每年都會有大大小小的業(yè)務(wù)競爭，也有團(tuán)體之間的競爭；既有部門之間的競爭，也有督導(dǎo)區(qū)、分公司、支公司之間的競爭；既有業(yè)務(wù)拓展、計劃完成、經(jīng)濟(jì)效益、市場占有率的競爭，也有改革創(chuàng)新、規(guī)范管理、隊伍建設(shè)、機(jī)構(gòu)發(fā)展的競爭。勝負(fù)不是目的，競爭只是手段，競爭的作用在于讓員工在體會到壓力的同進(jìn)，也獲了巨大的動力。這動力來自于豐富的物質(zhì)激勵和高尚的精神激勵。公司在致力于發(fā)展的同時，重視保持員工較好的工資收入水平；推行員工醫(yī)療、養(yǎng)老保險；擴(kuò)大職工合股基金的持股面。同時還通過召開壽險高峰會議、設(shè)置明星展示欄、保費進(jìn)度排行榜、成立明星俱樂部、評選平安勛章等活動，通過工作激勵、支持激勵、關(guān)懷激勵、競爭激勵，把員工積極性調(diào)動起來。

平安的企業(yè)文化與管理文化

縱觀企業(yè)的發(fā)展歷程，在企業(yè)集團(tuán)化、產(chǎn)品同質(zhì)化的現(xiàn)代，企業(yè)的競爭實質(zhì)上是企業(yè)文化的競爭。服務(wù)無止境。隨著社會進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，客戶個性化需求不斷增強(qiáng)，如果不能創(chuàng)新服務(wù)，就無法擁有明天的顧客和未來的發(fā)展。平安始終以產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新作為取勝的法寶，在探索過程中逐步建立起一套完整的平安企業(yè)文化，并把它化為有形制度和無形教化。和平安員工接觸過的人都有一個強(qiáng)烈的印象：“平安的人就是不一樣。”因為平安文化帶給人的不僅是優(yōu)雅規(guī)范的禮儀，還有內(nèi)在的謙和、寬容、愛心。

平安企業(yè)文化的形成是一個漸進(jìn)過程，經(jīng)歷了三個發(fā)展階段：

第一階段：感性階段以傳統(tǒng)文化為基礎(chǔ)，根據(jù)自身價值觀念，以及市場競爭環(huán)境，將競爭和創(chuàng)新意識根植企業(yè)管理之中，奠定了最初企業(yè)文化的發(fā)展定勢。

第二階段：理性階段引入中華傳統(tǒng)文化精華和西方管理思想，形成個性鮮明的平安文化。以“仁、義、禮、智、信、廉”要求人和規(guī)范人，做一個品德高尚的人。這一階段以《平安理念》和《平安新語》出版為標(biāo)志。

第三階段：升華階段年月日推出了《平安新價值管理文化》。主要內(nèi)容為“現(xiàn)代企業(yè)的競爭歸根到底是企業(yè)文化的競爭，優(yōu)秀的企業(yè)文化是強(qiáng)大的生產(chǎn)力；平安企業(yè)文化的內(nèi)涵是：以優(yōu)秀的傳統(tǒng)文化為基礎(chǔ)，以追求卓越為過程，以價值最大化為導(dǎo)向；我們共同的追求：做一個品德高尚和有價值的人，把平安建設(shè)成為國際一流的綜合金融服務(wù)集團(tuán)；公司價值是實現(xiàn)個人價值的基礎(chǔ)，價值最大化是我們經(jīng)營管理中行動的綱領(lǐng)，指路的明燈，檢驗一切工作的唯一標(biāo)準(zhǔn)；人無我有，人有我專，人專我新，人新我恒，追求卓越是平安企業(yè)文化的核心……

平安文化通過每日晨會、司歌，以及平安禮儀、日常用語改變員工外在狀態(tài)和內(nèi)在精神，讓平安人沿襲中華民族優(yōu)秀文化傳統(tǒng)，寬容、仁愛、謙和、誠信，從而贏得客戶的尊重與信賴。同時平安又遵循保險行業(yè)的競爭法則，努力進(jìn)取，并為之建立起一整套行之有效的管理規(guī)則。“仁、義、禮、智、信、廉”背后的人文精神，是平安企業(yè)文化的精神，現(xiàn)代商業(yè)企業(yè)的工作模式和經(jīng)營理念，是平安企業(yè)文化的物化準(zhǔn)則，孔子和牛頓分別代表的中西方文化精神在平安融匯貫通，化為獨特的平安文化，進(jìn)而化入平安日常管理，形成龐大而有效的管理機(jī)器。

國際保險公司的發(fā)展，一般要經(jīng)過三個十年的歷程：第一個十年是創(chuàng)業(yè)期，是打基礎(chǔ)、爭空間的建設(shè)階段；第二個十年是成長期，是企業(yè)在力開發(fā)市場、提升技能的發(fā)展時期；第三個十年是成熟期，是全力發(fā)展各項業(yè)務(wù)、樹立企業(yè)品牌的穩(wěn)定發(fā)展時期。其中第二個是企業(yè)真正快速發(fā)展的階段，也是開始建立市場競爭優(yōu)勢地位最關(guān)鍵的時期。目前平安正處在第二個十年前端，其它同行企業(yè)也幾乎處于同樣階段，正處于創(chuàng)業(yè)期向高速發(fā)展過渡的關(guān)鍵時刻。建立新型保險管理模式，改善中國民族保險業(yè)經(jīng)營環(huán)境，形成了個健康有序的保險業(yè)競爭市場，建立中國保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。迎接國際化的挑戰(zhàn)，已經(jīng)擺到了包括平安在內(nèi)的國內(nèi)保險企業(yè)面前。

平安管理模式

經(jīng)過幾年的發(fā)展，中國平安保險公司，業(yè)已形成了一套揉國內(nèi)外保險業(yè)先進(jìn)管理方法與技術(shù)為一體，具有平安特色的行之有效的管理體制、管理制度和管理方法。這就是：以目標(biāo)管理為中心，劃分為業(yè)務(wù)管理系列、行政管理系列和營銷系列，通過考核制度、評分制度和內(nèi)部激勵機(jī)制發(fā)實保證各項工作均有序高效運轉(zhuǎn)。簡單地概括為“一個中心，三個系列。三個保證”，如右圖所示。

在業(yè)務(wù)管理方面，我們竭力學(xué)習(xí)和借鑒國內(nèi)外保險業(yè)先進(jìn)的經(jīng)驗和技術(shù)，大膽創(chuàng)新，獨具一格：

——三大目標(biāo)管理。公司的目標(biāo)分為短期目標(biāo)，中期目標(biāo)和長期目標(biāo)，同時又具體地體現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、管理目標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)。目標(biāo)一經(jīng)確定，即層層分解，落實責(zé)任，公司的一切工作都必須圍繞目標(biāo)分階段、有序地進(jìn)行。

——系統(tǒng)控制與管理是以一套較為科學(xué)和完整的電腦程序，通過電腦聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，將所有業(yè)務(wù)從承保、分保的規(guī)劃與核算、風(fēng)險管理、防災(zāi)防損和減少事故、查勘理賠、財務(wù)處理以及服務(wù)措施一環(huán)扣一環(huán)，按規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)予以控制，并以此為手段使保分支機(jī)構(gòu)形成統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償網(wǎng)，充分發(fā)揮平安系統(tǒng)集團(tuán)化的優(yōu)勢。

——理賠，堅持“雙人查勘，交叉復(fù)核，分級定損，終審歸案”的原則，確保公正合理。一投資，堅持“雙人調(diào)查，審貸分離，三給審核，專人負(fù)責(zé)”的原則，保證資金投向的管理及規(guī)模的適度控制。

——在實施現(xiàn)行業(yè)務(wù)管理制度的同時，總公司還建立了與之相應(yīng)的保險審定委員會、投資審查委員會、財務(wù)工作委員會、電腦工作委員會四大委員會。重大業(yè)務(wù)決策、保險新險種的開發(fā)，都必須經(jīng)過保險審定委員會。投資審查委員會是為保障投資項目的安全、效益而設(shè)立的決策機(jī)構(gòu)。財務(wù)工作委員會負(fù)責(zé)整個公司有關(guān)財務(wù)工作的業(yè)務(wù)部署、重大問題處理，有效保證公司穩(wěn)健發(fā)展。電腦工作委員會負(fù)責(zé)公司電腦系統(tǒng)建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)和對重大問題進(jìn)行決策。這四個機(jī)構(gòu)組織的設(shè)立，是管理上的一種上下和左右的制約機(jī)制，將有效地發(fā)揮避免決策過程中可能造成的失誤的作用。

在行政管理方面，平安建立了一套完整嚴(yán)格的規(guī)章制度，保證了各項工作都能按照預(yù)定的工作流程進(jìn)行高效運轉(zhuǎn)：

——建立了一套“干部聘任制、員工淘汰制、強(qiáng)化員工培訓(xùn)、堅持干部輪換”的用人制度和“獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣”的考核制度，從根本上突破了傳統(tǒng)的用人制度和“大鍋飯”體制。對干部實行聘任制，能上能下，能進(jìn)能出；對每一個新進(jìn)員工都實行試用制度，提供平等競爭和發(fā)展的機(jī)會。所以，在平安，每個員工都保持高漲的工作熱情和“平安發(fā)展我發(fā)展，我為平安求發(fā)展，平安有益我有益，我為平安創(chuàng)效益”的榮譽(yù)感。

—實行干部離任審計制度。對干部調(diào)動、離退休領(lǐng)導(dǎo)干部、調(diào)離平安的領(lǐng)導(dǎo)干部及財務(wù)主管以上人員實行離任審計，作出綜合評價，以示對員工本人負(fù)責(zé)，對公司負(fù)責(zé)。

——實行員工崗位說明制度，對公司內(nèi)部的每個崗位職責(zé)范圍、聘任標(biāo)準(zhǔn)、上下級關(guān)系以《員工工作崗位說明書》的形式確定下來。使各級員工明確工作，明確職責(zé)，加強(qiáng)目標(biāo)管理。

—實行例會制。即總公司司務(wù)會和分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理例會。定期研究業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題，并作出重大決策；討論各項規(guī)章制度，通過研究業(yè)務(wù)情況；溝通聯(lián)系，協(xié)調(diào)一致，增強(qiáng)經(jīng)營管理的民主意識。

——晨會制度。每天早晨，公司各單位集中全體員工于大廳，每個員工輪流主持晨會，誦讀公司訓(xùn)導(dǎo)，使“平安精神”時刻銘記在每個員工心中，通過晨會強(qiáng)化員工人社會責(zé)任感和工作責(zé)任心，起到團(tuán)結(jié)、溝通、振作士氣、增強(qiáng)凝聚力的作用。

——在嚴(yán)格各項制度過程中，公司一方面增加制度決策的透明度，強(qiáng)調(diào)員工的自我調(diào)節(jié)、自我控制、自我完善以適應(yīng)公司的管理和發(fā)展；另一方面，設(shè)立合理化建議獎、新險種開發(fā)獎、總經(jīng)理基金獎等，以增強(qiáng)員工的參與意識。

——公司設(shè)立“平安勛章”為公司的最高榮譽(yù)。凡為平安的建設(shè)發(fā)展作出重大貢獻(xiàn)和始終如一、勤奮工作的員工可以享受這一殊榮，公司將為獲得“平安勛章”的員工授予勛章和證書，并給予獎勵。

——《合理化建議》，是員工參與公司經(jīng)營管理的一條重要渠道。公司要求新進(jìn)員工結(jié)束試用期之前提交一份合理化建議；普通員工每年至少提交一份合理化建議；部門負(fù)責(zé)人每年至少提交三份合理化建議。

公司積極為員工營造一個整潔舒適且人際關(guān)系輕松和諧的內(nèi)部工作環(huán)境，使員工對公司有強(qiáng)烈歸屬感和自豪感。同時注意使員工與各界建立和保持良好的交往，以尋求必要的關(guān)心，支持和幫助。

行政制度與業(yè)務(wù)配套，規(guī)范員工的行為，使公司的經(jīng)營管理正常運作，保證公司的發(fā)展，沿著預(yù)定的軌道井然有序地進(jìn)行。

附二：

年激勵方案

為了全面貫徹執(zhí)行總公司及分公司年的經(jīng)營方針，在追求公司價值最大化的基礎(chǔ)這上實現(xiàn)個人的價值，充分調(diào)動團(tuán)隊及其內(nèi)部每一位成員的積極性，層層落實責(zé)任，確保支公司完成分公司豐達(dá)的各項經(jīng)營指標(biāo)，特制定本方案。

一、實收保費進(jìn)度優(yōu)勝獎

為促進(jìn)業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展，支公司將對各銷售團(tuán)隊的實收保費進(jìn)度按月度和半年進(jìn)行考核。在完成自報保費收入計劃的前提下，分月度和半年對銷售團(tuán)隊給予獎勵。

⒈月度獎：考核的辦法是按百分制計算，以各團(tuán)隊的當(dāng)月及累計實收保費分別與本團(tuán)隊自報保費收入計劃的月度及累計進(jìn)度和月均計劃保費和平均累計進(jìn)度進(jìn)行計算得分。具體方法是：

一月度自報計劃得分當(dāng)月實收保費當(dāng)月自報計劃

二累計自報計劃得分累計實收保費累計自報計劃保費

三月度平均計劃得分當(dāng)月實收保費月均計劃保費

四累計平均計劃得分當(dāng)月實收保費月均計劃保費。上述四項得分合計最高的團(tuán)隊為當(dāng)月的第一名，榮獲流動紅旗，支公司獎勵該團(tuán)隊費用元。

⒉半年獎“以各團(tuán)隊上、下兩個半年的累計實收保費分別與本團(tuán)隊同期的自報計劃及同期平均累計進(jìn)度進(jìn)行計算是分。上半年計劃不得低于全年計劃的具體方法是：

一半年自報計劃得分半年實收保費半年自報計劃

二累計自報計劃得分累計實收保費累計自報計劃

三半年平均計劃得分半年實收保費半年平均計劃，累計平均計劃得分累計實收保費累計平均計劃按得分的高低排序，獎勵第一名：元；第二名：元；第三名：元。

二、員工個人旅游獎勵

⒈業(yè)務(wù)員：實收保費的——名萬元以上標(biāo)準(zhǔn)元；——名萬元以上標(biāo)準(zhǔn)元；——名萬元以上標(biāo)準(zhǔn)元。如果各名次員工的實收保費與規(guī)定的保費標(biāo)準(zhǔn)有出入，則按對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)享受。

⒉團(tuán)隊主管：完成全年實收保費計劃，享受業(yè)務(wù)員的第一檔標(biāo)準(zhǔn)。

⒊內(nèi)勤人員：年度綜合考核的前兩名標(biāo)準(zhǔn)元。

三、處罰

⒈未完成支公司下達(dá)的全年保費收入計劃的團(tuán)隊，取消全年評優(yōu)資格。

⒉業(yè)務(wù)員全年實收保費低于萬者退為試用。半年考核未成進(jìn)度者，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)予處理。

重慶分公司渝中區(qū)支公司年月日附三：

工作內(nèi)務(wù)管理制度

一、九個必須

⒈公司實行晨會制度。每日早晨，公司系統(tǒng)各單位必須在各處辦公樓內(nèi)舉行晨會，由公司員工輪流主持。

⒉請假必須根據(jù)請假制度履行手續(xù)。凡遲到早退超過分鐘的按曠工半天論處，曠工一天以上者，視情節(jié)輕重分別給予扣罰工資和行政處分等處理。

⒊工作時間必須高度集中注意力，行走坐立要講究風(fēng)度儀態(tài)，始終保持良好的精神狀態(tài)。

⒋員工在對外交流中，必須嚴(yán)格保守公司的秘密。

⒌接待來訪必須主動、熱情、大方，使用文明禮貌語言。遇有詢問，應(yīng)誠懇、詳盡解釋，如自己不清楚，應(yīng)主動將其引導(dǎo)給其他了解情況的人員。

⒍接聽電話時，必須主動報公司名稱，對自己不熟悉的業(yè)務(wù)事項，應(yīng)盡快找熟悉的人接聽，要找的人不在時，須做好記錄并及時轉(zhuǎn)告，接電話讓對方等待超過一分鐘要主動致廉。通話要簡明扼要，盡量放低聲音，以免影響他人工作。

⒎因公掛撥長途電話必須做好記錄。私事掛撥長途電話費用自理。

⒏因公外出必須告知本部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人外出須告知公司分管領(lǐng)導(dǎo)。

⒐必須重視公司安全保衛(wèi)工作，注意防火防盜。下班前必須清理文件，鎖入文件柜，保持桌面整潔，關(guān)閉電燈、空調(diào)、門窗及其它儀器設(shè)備電源。星期六和星期日實行干部輪換值班制。

二、十個不準(zhǔn)

⒈接待來訪須在接待室進(jìn)行，不準(zhǔn)隨意將外來人員帶進(jìn)辦公室。

⒉在接待訪客或工作洽談中，避免使用消極詞匯和太多炫耀意味的形容詞，避免厚此薄彼。無論何時，不準(zhǔn)與客戶和外來人員爭吵。

⒊洽談業(yè)務(wù)或回答有關(guān)咨詢時，應(yīng)根據(jù)公司已有的原則和規(guī)定予以答復(fù)，不準(zhǔn)對外做與自身職務(wù)不相適應(yīng)的承諾。

⒋不準(zhǔn)使用粗俗、污穢語言；禁止誹謗、侮辱以致?lián)p害他人，禁止酗酒、賭博、吵架。

⒌工作時間衣著合時得體，協(xié)調(diào)大方，不準(zhǔn)穿破、臟衣服，男士必須穿襯衫打領(lǐng)帶，女士不準(zhǔn)穿短于膝上三寸的裙子；男士頭發(fā)長不蓋耳，衣領(lǐng)、胡須保持干凈，女士化妝清淡相宜，不濃妝艷抹。鞋子保持干凈，皮鞋常上油。星期一至星期五不準(zhǔn)穿休閑裝。

⒎不論有無報酬，未征得公司同意，不準(zhǔn)在外兼任第二職業(yè)。

⒏公司所有報刊、雜志和書籍，僅限于職工在工余時間借閱，閱后放歸原處，勿污損、丟失。上班時間不準(zhǔn)看報紙、雜志和書籍。