導(dǎo)語：如何才能寫好一篇保險在風(fēng)險管理中的地位，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1．從總體上看，中國保險業(yè)風(fēng)險管理水平較低，風(fēng)險管理理念不強(qiáng)。

第一，風(fēng)險管理作為一種管理職能還基本上沒有被融于保險企業(yè)管理中，保險經(jīng)營基本上還是財務(wù)型控制被動經(jīng)營。第二，保險業(yè)發(fā)展總體決策和保險公司決策在相當(dāng)程度上缺乏風(fēng)險管理理念，保險的粗放型經(jīng)營、以保費(fèi)收入作為經(jīng)營業(yè)績的硬招標(biāo)的決策思路對目前的保險發(fā)展仍起著決定性作用。第三，保險風(fēng)險管理技術(shù)水平低，風(fēng)險評估、保險信用等級評定缺乏有效的評定標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險控制和風(fēng)險融資的方式相當(dāng)有限。許多保險公司根本就沒有防災(zāi)防損部門，在有防災(zāi)防損部門的企業(yè)中，其人力與財力的配備不足。第四，在保險風(fēng)險控制過程中，事后控制為主要控制方法，對風(fēng)險的事前控制重視不夠。第五，在保險監(jiān)管方面，主要還處于事后監(jiān)管階段，監(jiān)管工作缺乏主動性和前瞻性，監(jiān)管重點(diǎn)仍在費(fèi)率等問題上，對關(guān)系到保險公司償付能力、風(fēng)險資本比率、再保險安排、資產(chǎn)配置等內(nèi)容監(jiān)管力度不夠。

2．較為注重顯性風(fēng)險管理，對隱性風(fēng)險管理重視不夠。

第一，在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，注重規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)增長量，忽視保險發(fā)展的質(zhì)。由于我國保險公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立主要是根據(jù)保費(fèi)收入增加額為依據(jù)的，保險法規(guī)和保儉監(jiān)管部門對保險費(fèi)地位的過份強(qiáng)調(diào)在一定程度上導(dǎo)致商業(yè)保險公司把保費(fèi)的追逐作為主要經(jīng)營目標(biāo)。保險公司在實際展業(yè)中，重保費(fèi)，輕理賠；在保險市場競爭中，以保險價格進(jìn)行惡性競爭，盲目承保、劣質(zhì)承保并存；在保險險種開發(fā)上，以占取市場份額作為主要手段，對保險產(chǎn)品風(fēng)險的管理控制重視不足。

第二，在保險發(fā)展導(dǎo)向上，某些方面還存在著保險決策和保險經(jīng)營中的短期行為，對保險業(yè)發(fā)展及保險公司發(fā)展戰(zhàn)略長遠(yuǎn)性研究不夠；在公眾對保險的信任度方面，保險業(yè)未能充分重視惡性競爭、保險中介制度混亂、保險欺騙對社會公眾產(chǎn)生不度影響；在制度法律建設(shè)方面，對保險發(fā)展的制度環(huán)境和法律基礎(chǔ)建設(shè)重視不夠，一方面表現(xiàn)在保險法在某些方面存在著缺陷與不足，另一方面保險法已不能完全適應(yīng)開放條件下保險業(yè)的發(fā)展，一個有效的保險法律體系還未基本形成；在保險文化建設(shè)方面，保險公司文化建設(shè)滯后，保險文化傳播缺乏創(chuàng)新，保險公司的形象度和美譽(yù)度構(gòu)建急需加強(qiáng)。

3．較為注重內(nèi)生風(fēng)險管理，忽視外生風(fēng)險管理。

第一，部分保險公司不重視對公眾信任風(fēng)險的管理。第二，對保險開放、民族保險安全的風(fēng)險重視不夠。在加入WTO的背景下，如何有效地對中國保險市場進(jìn)一步開放中的各種風(fēng)險進(jìn)行管理研究不足，忽視中國保險業(yè)發(fā)展過程中的內(nèi)在的根本制約。第三，部分保險公司較為重視公司內(nèi)部風(fēng)險管理，而對保險同業(yè)的規(guī)范競爭、有序競業(yè)的風(fēng)險管理重視不夠，保險同業(yè)組織的作用還相當(dāng)有限。第四，對保險中介組織的風(fēng)險管理力度不夠。部分保險公司無視保險中介的有關(guān)法律規(guī)定，不顧中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營資格、業(yè)務(wù)水平、職業(yè)道德狀況等條件進(jìn)行中介展業(yè)，表明保險公司對中介組織風(fēng)險管理與保險公司自身的規(guī)范經(jīng)營都應(yīng)加強(qiáng)。第五，缺乏對保險欺騙進(jìn)行風(fēng)險管理的有效手段，保險欺騙給保險公司造成的損失日趨加大，在中國保險理念不強(qiáng)、法律意識淡薄的國度里對保險欺騙的風(fēng)險管理需在制度完善和技術(shù)創(chuàng)新上加大力度。

4．未能建立起有效的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險管理決策缺乏依據(jù)。

保險經(jīng)營是在大量可保風(fēng)險前提下運(yùn)用大數(shù)法則對可保風(fēng)險進(jìn)行分散，各類風(fēng)險數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險經(jīng)營的數(shù)理基礎(chǔ)，在相當(dāng)程度上也可以說，風(fēng)險數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險經(jīng)營的保險資源。保險經(jīng)營依據(jù)這些保險資源從事保險展業(yè)，通過展業(yè)擴(kuò)充豐富這類資源提高保險經(jīng)營水平和展業(yè)范圍。因此，在理論和實踐中都要求保險公司(包括社會)建立一個完整的信息系統(tǒng)對這類保險資源進(jìn)行保護(hù)、開發(fā)和利用。我國相當(dāng)部分保險公司有效的風(fēng)險信息系統(tǒng)都未能建立，這將可能導(dǎo)致保險經(jīng)營決策缺乏合理依據(jù)，使保險經(jīng)營缺乏合理的數(shù)理基礎(chǔ)。從某種程度上，這將可能導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆選擇的增加。

5．風(fēng)險管理理論滯后，風(fēng)險管理人才不足。

在我國，風(fēng)險管理理論發(fā)展滯后，風(fēng)險管理人才不足已是一個不爭的事實。保險風(fēng)險管理既包括風(fēng)險投資、保險購買和管理、安全、賠償金管理、索賠管理，又包括公共關(guān)系、市場服務(wù)、培訓(xùn)員工、提供法律咨詢等內(nèi)容；既包括對保險公司的硬件失誤風(fēng)險和軟件失誤風(fēng)險的管理，又包括組織性失誤風(fēng)險和人的失誤風(fēng)險的管理；既包括保險公司內(nèi)部風(fēng)險管理，又包括保險業(yè)風(fēng)險管理；既包括保險經(jīng)營顯性風(fēng)險的管理，又包括保險經(jīng)營隱性風(fēng)險的管理。只有建立起全面的風(fēng)險管理觀，才能推動和實現(xiàn)保險業(yè)有效的風(fēng)險管理。

二、目前風(fēng)險管理狀況對中國保險業(yè)發(fā)展的影響

1．保險業(yè)風(fēng)險管理及保險經(jīng)營風(fēng)險管理弱化在相當(dāng)程度上影響保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)；

近年來40％的保費(fèi)增長率是在粗放型經(jīng)營模式下，在風(fēng)險管理未能有效實施的情況下實現(xiàn)的，在這種經(jīng)營模式下，重視保費(fèi)增長速度與資產(chǎn)負(fù)債管理重視不夠并存，保險公司總資產(chǎn)增加與凈資產(chǎn)減少同在，保險市場規(guī)模擴(kuò)大與保險業(yè)務(wù)的利潤水平逐步降低并舉，增加保費(fèi)的快速增長與較多風(fēng)險的累積相隨，這不僅有悖于保險業(yè)風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險分散的宗旨，而且大大影響保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2．保險經(jīng)營風(fēng)險管理功能弱化將不利于深化社會公眾對保險的信任，保險信任和保險信心是各國保險業(yè)發(fā)展的生命力所在。

近現(xiàn)代保險發(fā)展的共同基礎(chǔ)是社會公眾對保險業(yè)的信心和信任，這是決定保險需求的根本因素，因為信心和信任是保險理念培育的良性土壤。因此，保險公司必須建立真正地為社會公眾分散風(fēng)險、為社會公眾提供各種風(fēng)險管理服務(wù)的經(jīng)營理念，真正地實現(xiàn)保險經(jīng)營與保險風(fēng)險管理的融合，以增強(qiáng)和鞏固社會公眾對保險業(yè)的信心。特別是在目前風(fēng)險分散途徑多樣化的情形下，增強(qiáng)社會公眾對保險業(yè)的信任和信心對現(xiàn)代保險業(yè)發(fā)展具有決定性的意義。

3．保險經(jīng)營風(fēng)險管理的弱化將使中國保險業(yè)在國際保險市場中缺乏競爭力，導(dǎo)致中國保險業(yè)在對外開放和加入WTO中處于更加不利的局面。

從中國民族保險發(fā)展歷史可以看到，中國民族保險業(yè)是在中國本身缺乏商業(yè)保險理念和商業(yè)保險技術(shù)機(jī)制、在國外保險公司對中國保險市場進(jìn)行掠奪和控制的不利條件下產(chǎn)生和發(fā)展起來的，這種特定的歷史路徑制約了中國現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展。因此，在中國民族保險實力不足、現(xiàn)代民族保險發(fā)展缺乏一定制度環(huán)境和制度基礎(chǔ)的條件下，民族保險業(yè)更應(yīng)注重自身的穩(wěn)健發(fā)展，大力加強(qiáng)保險發(fā)展的制度建設(shè)，培植保險理念。惟有如此，才有可能實現(xiàn)民族保險發(fā)展從量的增加到質(zhì)的升華，增強(qiáng)民族保險業(yè)自身在國際保險市場的競爭力，逐步有序地實現(xiàn)保險的國際化。

三、對策

1．實現(xiàn)保險經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變，制定穩(wěn)健的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，為中國保險業(yè)風(fēng)險管理構(gòu)建良好的宏觀環(huán)境。

保險業(yè)發(fā)展要實現(xiàn)根本性突破首先必須實現(xiàn)從粗放型經(jīng)營方式到集約型經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變，只有這樣，才能從根本上走出重速度、輕質(zhì)量的惡性循環(huán)，把保險發(fā)展引上穩(wěn)健、健康的軌道，進(jìn)而逐步增強(qiáng)民族保險業(yè)的綜合實力。也只有

在經(jīng)營方式根本轉(zhuǎn)變的前提下，才可能制定出穩(wěn)健的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。

穩(wěn)健的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策是中國民族保險業(yè)發(fā)展的基本戰(zhàn)略前提。首先保險產(chǎn)業(yè)政策必須建立在中國特定的政治經(jīng)濟(jì)和人文背景上，只有在這種根基上培植公眾的保險意識，構(gòu)造保險制度環(huán)境，完善保險法律制度，開發(fā)保險資源潛力，滿足公眾的保險需求，才能走出一條適合中國國情的保險業(yè)發(fā)展道路。其次，保險產(chǎn)業(yè)政策必須體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展性，堅持可持續(xù)發(fā)展性，才能有效地開發(fā)中國潛在的保險資源，才能實現(xiàn)重速度、輕質(zhì)量的粗放型經(jīng)營方式到集約型經(jīng)營方式的根本轉(zhuǎn)變；只有堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，才能真正實現(xiàn)保險業(yè)本身的宗旨；只有堅持保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，才能逐步樹立和增強(qiáng)公眾對保險的信任感。再次，中國的保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，必須把戰(zhàn)略管理、經(jīng)營管理和風(fēng)險管理融于一體，政府應(yīng)以較高的戰(zhàn)略眼光來發(fā)展保險業(yè)，保險業(yè)在社會政治經(jīng)濟(jì)中的特殊地位要求政府對保險業(yè)實行低稅政策，改變目前中國保險業(yè)稅負(fù)較重的局面，對一些投資型產(chǎn)品的開發(fā)可考慮稅收優(yōu)惠或遞延稅收政策，對外資保險公司的稅收政策應(yīng)考慮到有利于民族保險業(yè)的發(fā)展和中外保險企業(yè)的公平競爭；保險業(yè)應(yīng)堅持經(jīng)營管理和風(fēng)險管理相結(jié)合，實現(xiàn)保險真正地為社會經(jīng)濟(jì)、社會公眾服務(wù)宗旨；保險產(chǎn)業(yè)政策還必須考慮到中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡狀況，在一定程度上可考慮建立區(qū)域性的保險產(chǎn)業(yè)政策與統(tǒng)一的保險產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合的保險產(chǎn)業(yè)政策體系。

2．培植健全的保險意識，完善保險法律制度基礎(chǔ)，為中國保險業(yè)風(fēng)險管理提供制度支持。

保險風(fēng)險管理不僅僅是一種風(fēng)險識別、衡量、控制、融資的技術(shù)方法，還在于風(fēng)險管理制度是一種保險制度安排，提供對風(fēng)險管理的制度支持是十分必要的。培植健全的保險意識是構(gòu)建中國保險制度基礎(chǔ)的一個永恒主題，保險意識的培植一方面需要保險公司規(guī)范的經(jīng)營作風(fēng)、良好的社會形象的凝聚力和輻射力來實現(xiàn)，另一方面，社會各界對保險意識的傳播也有利于保險意識的培植和增強(qiáng)。

法律是風(fēng)險管理的制度基礎(chǔ)，保險法律制度完善程度決定風(fēng)險管理水平高低及其績效大小。目前應(yīng)著手解決保險發(fā)展與保險立法滯后的矛盾，彌補(bǔ)《保險法》中的缺陷和不足，同時抓緊時間構(gòu)建完整有效的中國保險法體系(包括《保險業(yè)法》、《保險合同法》、《外資保險公司市場進(jìn)入與監(jiān)管條例》等)。

3．實施全方位風(fēng)險管理制度，強(qiáng)化社會風(fēng)險管理理念，是中國保險業(yè)風(fēng)險管理的重點(diǎn)。

保險經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變、保險法律制度的構(gòu)建不可能一蹴而就，在中國的特殊體制背景下，保險經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變、保險法律制度構(gòu)建應(yīng)與保險業(yè)全主位風(fēng)險管理實施同步進(jìn)行。中國保險業(yè)全方位風(fēng)險管理包括對物的風(fēng)險、行為風(fēng)險與心理風(fēng)險管理、制度風(fēng)險與人的風(fēng)險的管理、顯性風(fēng)險與隱性風(fēng)險的管理、內(nèi)生風(fēng)險與外生風(fēng)險的管理、風(fēng)險信息管理系統(tǒng)與風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的管理等。

在強(qiáng)調(diào)風(fēng)險核保管理的同時，須強(qiáng)調(diào)逆選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險的控制；在注重保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險管理時，應(yīng)特別注重決策風(fēng)險的管理，克服目前保險發(fā)展的短視心理和短期行為；在制度風(fēng)險的控制上應(yīng)堅持內(nèi)控制度、同業(yè)制度與監(jiān)管制度三管齊下，在人的風(fēng)險控制上，既要控制管理內(nèi)部人風(fēng)險，又要控制中介人、投保人、被保險人、再保險人和保險投資機(jī)構(gòu)投資者的風(fēng)險；在內(nèi)生風(fēng)險與外生風(fēng)險管理上，要積極探索怎樣對保險開放中出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行有效控制和有效管理，對中資保險公司與外資保險公司的稅收風(fēng)險加以重視?？傊?，在整個保險產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保險制度構(gòu)建過程中都必須把風(fēng)險管理制度和風(fēng)險管理理念融于這一過程中。

篇2

    一、重視國際貿(mào)易的綜合風(fēng)險管理

    傳統(tǒng)國際貿(mào)易在獲利觀念上的“價格驅(qū)動”和在實踐流程中的“紙上貿(mào)易”的理念使商業(yè)信用的風(fēng)險由來已久,也產(chǎn)生了諸如信用證、國際保理、出口信用保險等信用保障機(jī)制,其主要目標(biāo)是保障出口方的收匯風(fēng)險;出口方本身的交貨信用風(fēng)險通常是外生的法律和慣例管轄的范圍。“馬肉風(fēng)波”提出了一個重要的警示,即隨著現(xiàn)代國際貿(mào)易的不斷發(fā)展和異質(zhì)性的日益凸顯,越來越需要一種內(nèi)生化于貿(mào)易標(biāo)的物之中的更加優(yōu)化的信用保障機(jī)制,將出口方對貿(mào)易品的責(zé)任直接與貿(mào)易流程中的重要環(huán)節(jié)掛鉤。這種信用保障機(jī)制應(yīng)當(dāng)以市場運(yùn)作為特性、以綜合風(fēng)險管理為目標(biāo),對“價格驅(qū)動”下的貿(mào)易商形成足夠有力的信用保障和欺詐制約,確保經(jīng)濟(jì)與社會的動態(tài)均衡與協(xié)調(diào)發(fā)展。金融危機(jī)留給人類最重要的教訓(xùn)之一就是,不管是對一個企業(yè)來說,還是對一個行業(yè)甚至一個國家來說,經(jīng)濟(jì)學(xué)上講的“成本—收益分析”都必須建立在對風(fēng)險源、風(fēng)險容忍度以及風(fēng)險可控性等問題認(rèn)真、深入、全面分析的基礎(chǔ)之上;只有這樣,才能最大限度地利用各種資源,減少成本、獲取收益,實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會的可持續(xù)發(fā)展[1]?；诂F(xiàn)代國際貿(mào)易風(fēng)險的綜合性、交叉性、動態(tài)性特點(diǎn),我們應(yīng)當(dāng)盡快建立起一套綜合風(fēng)險指標(biāo)體系和風(fēng)險預(yù)警管理系統(tǒng)。使用現(xiàn)代風(fēng)險管理技術(shù),分析當(dāng)前國際貿(mào)易發(fā)展過程中的各種潛在和顯性的風(fēng)險因素,建立經(jīng)濟(jì)、社會、政治、環(huán)境等風(fēng)險指標(biāo)子系統(tǒng)。對各種風(fēng)險的載體、主要風(fēng)險誘發(fā)因素、風(fēng)險的傳導(dǎo)機(jī)制、風(fēng)險的容忍度等進(jìn)行認(rèn)真研究,探討防范、控制和管理風(fēng)險的各種有效措施,由此為完善現(xiàn)代國際貿(mào)易的信用保障體系提供系統(tǒng)的思維框架和可靠的科學(xué)依據(jù)。

    適應(yīng)現(xiàn)代國際貿(mào)易異質(zhì)性特征需要的綜合風(fēng)險管理的核心任務(wù)是,要從系統(tǒng)的角度來認(rèn)識、識別、防范和管理國際貿(mào)易風(fēng)險,從而對貿(mào)易商的惡性利益膨脹形成有效的制約,對相對弱勢地位的消費(fèi)者形成合理保護(hù),促進(jìn)國際貿(mào)易的健康發(fā)展。“馬肉風(fēng)波”揭示了當(dāng)前國際貿(mào)易的風(fēng)險源主要來自于三個方面:首先,高度復(fù)雜、聯(lián)系廣泛且信用保障機(jī)制并不健全的貿(mào)易體系無法保障現(xiàn)代異質(zhì)性突出的國際貿(mào)易健康發(fā)展的需要;其次,金融危機(jī)、歐債危機(jī)等世界經(jīng)濟(jì)困境沖擊著國際貿(mào)易的道德底線,如果缺乏有效的制度保障,國際貿(mào)易秩序可能惡化乃至崩潰;再次,不協(xié)調(diào)的發(fā)展和失衡的結(jié)構(gòu)導(dǎo)致社會矛盾激化,從而使國際貿(mào)易的持續(xù)、健康發(fā)展缺乏長久的動力?；谝陨戏治?當(dāng)前國際貿(mào)易中有效的綜合風(fēng)險管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)具備以下功能:第一,以全球化的視野和高水平的監(jiān)管識別風(fēng)險點(diǎn),建立風(fēng)險防火墻,例如在經(jīng)濟(jì)危機(jī)嚴(yán)重時期,應(yīng)提高綜合風(fēng)險管理的意識和水平。第二,辯證地認(rèn)識風(fēng)險,動態(tài)地識別、防范和管理風(fēng)險,具備與時俱進(jìn)的自我更新能力,結(jié)合生產(chǎn)、消費(fèi)、貿(mào)易的適時特征,調(diào)險管理的具體措施和力度。第三,以高效率的協(xié)調(diào)進(jìn)行有效的資源配置,形成超越國家發(fā)展程度的綜合風(fēng)險管理社區(qū),緩解國家之間不平衡發(fā)展的矛盾,增強(qiáng)貿(mào)易發(fā)展的動力[2]。

    二、綜合風(fēng)險管理的模式選擇與信用提升效應(yīng)

    順應(yīng)現(xiàn)代國際貿(mào)易異質(zhì)性的特征,綜合風(fēng)險管理要為現(xiàn)代國際貿(mào)易的健康發(fā)展提供有力支撐,應(yīng)當(dāng)選擇異質(zhì)社區(qū)風(fēng)險管理模式。為此,可以在傳統(tǒng)國際貿(mào)易信用保障機(jī)制下強(qiáng)化異質(zhì)性特征,對不同信用等級的貿(mào)易商形成合理的獎懲分明和自我完善的制度,同時激發(fā)信用提升效應(yīng)。在綜合風(fēng)險管理機(jī)制的選擇上,國際貨物保險具有獨(dú)特的優(yōu)勢。國際貿(mào)易的流程中通常會涉及保險,保險的最大誠信原則和補(bǔ)償原則為綜合風(fēng)險管理提供了堅實的基礎(chǔ)。從最大誠信原則出發(fā),投保人應(yīng)履行主要事實申報的義務(wù):投保時應(yīng)將自己知曉或在通常業(yè)務(wù)中理應(yīng)知曉的有關(guān)保險標(biāo)的的主要事實如實告知保險人,以便保險人判斷是否同意承?；驔Q定承保條件。從補(bǔ)償原則出發(fā),保險社區(qū)內(nèi)被保險人正當(dāng)行為過程中的損失、費(fèi)用可以獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。在傳統(tǒng)保險原則的基礎(chǔ)上引入對貿(mào)易商異質(zhì)性的界定和信用評級制度,并以保險費(fèi)率、投保加成等直接的保險利益形成信用保障的內(nèi)在動力,在一定保險社區(qū)內(nèi)促進(jìn)信用提升效應(yīng),具有較強(qiáng)的可行性。具體而言,在傳統(tǒng)國際貨物運(yùn)輸保險中,如果能夠強(qiáng)化投保貿(mào)易合同雙方的信用評級,并將之與保險費(fèi)率、投保加成等直接利益掛鉤,就能夠有效地促進(jìn)貿(mào)易商的資信保障和信用提升[3]。

篇3

一、風(fēng)險管理的定義

(一)風(fēng)險的一般含義與特征

風(fēng)險的基本含義是對未來結(jié)果的不確定性。但是到目前為止對于風(fēng)險的定義國內(nèi)外學(xué)術(shù)界眾說紛紜，尚無一個適用于各個領(lǐng)域的公認(rèn)定義。在理論上，比較有代表性的觀點(diǎn)有三種：第一種觀點(diǎn)把風(fēng)險視為機(jī)會，認(rèn)為風(fēng)險越大可能獲得的回報也越大；第二種觀點(diǎn)把風(fēng)險視為危機(jī)，認(rèn)為風(fēng)險是消極的事件，可能帶來損失；第三種觀點(diǎn)介于兩者之間，也更為學(xué)術(shù)，認(rèn)為風(fēng)險是一種不確定性。此不確定性意指：發(fā)生與否不確定、發(fā)生時間不確定、發(fā)生的狀況不確定以及后果的嚴(yán)重程度不確定。只要某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上的可能性，那么該事件即存在著風(fēng)險。風(fēng)險首先具有普遍性的特征，即每個人及各行各業(yè)隨時都面臨著各式各樣的風(fēng)險；其次風(fēng)險具有客觀性，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，只能采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風(fēng)險；再次風(fēng)險具有損失性，只要有風(fēng)險存在，就一定有發(fā)生損失的可能；最后風(fēng)險具有可變性，在一定條件下可以轉(zhuǎn)化。

(二)風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是指各經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對及風(fēng)險控制等方式，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所導(dǎo)致的損失后果，預(yù)期達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障目標(biāo)的管理過程。風(fēng)險管理理念已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)提高競爭能力的主要關(guān)注點(diǎn)，企業(yè)的生存與滅亡很大程度上取決于企業(yè)如何應(yīng)對風(fēng)險，取決于企業(yè)有沒有科學(xué)的風(fēng)險管理理念和嚴(yán)密有效的風(fēng)險管理體系。企業(yè)風(fēng)險理念的建立和落實，必須依靠企業(yè)內(nèi)部所有員工的參與和支持，企業(yè)可根據(jù)實際情況，建立起靈活高效的風(fēng)險管理機(jī)制，從而達(dá)到有效預(yù)防和應(yīng)對風(fēng)險的目的。

二、從風(fēng)險的角度分析董事責(zé)任保險制度的產(chǎn)生

在商業(yè)活動的層面上，企業(yè)可能面臨的風(fēng)險分為兩大類：首先是市場風(fēng)險，企業(yè)所提供的產(chǎn)品和服務(wù)是否具有競爭能力以及被競爭對手取代的可能性是不確定的；其次是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離背景下產(chǎn)生的委托風(fēng)險。企業(yè)與董事及高級管理人員之間是委托的關(guān)系，即者為委托者的利益工作，而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)后果由委托者承擔(dān)。從風(fēng)險分配的角度來看，企業(yè)股東承擔(dān)的風(fēng)險有兩方面：市場風(fēng)險和所聘用董事及高管的能力的風(fēng)險；董事及高級管理人員所承擔(dān)的風(fēng)險則為履職風(fēng)險和利益沖突風(fēng)險，即董事及高級管理人員因違反謹(jǐn)慎和誠信義務(wù)謀取自身利益而損害企業(yè)利益應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。企業(yè)因為生存發(fā)展的需要必須承擔(dān)市場風(fēng)險，這部分風(fēng)險可以通過內(nèi)部的風(fēng)險管理機(jī)制進(jìn)行有效地管理，而企業(yè)所承擔(dān)的董事能力風(fēng)險則是企業(yè)自身選擇的結(jié)果。企業(yè)股東與董事及高管之間的委托關(guān)系在一定程度上說明企業(yè)對董事及高管能力的認(rèn)可，當(dāng)董事和高管的經(jīng)營決策失誤給股東及其他利益相關(guān)者帶來損失時，應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)，而不是由董事及高管承擔(dān)。在很多時候，這種后果非常嚴(yán)重，有可能給企業(yè)帶來致命的創(chuàng)傷。同時，由于董事是否發(fā)揮其應(yīng)有的能力并不容易被界定，缺乏客觀的依據(jù)，即使有時董事及高管勤勉和無私地為企業(yè)的利益盡職盡責(zé)，也難免會因為其他不可避免的原因給企業(yè)帶來損失，以致招來訴訟風(fēng)險。因此，在上述情況下，企業(yè)及董事有轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的潛在需求。

近年來，隨著我國證券市場及股東保護(hù)權(quán)益機(jī)制的不斷規(guī)范，企業(yè)及董事所面臨的責(zé)任風(fēng)險越來越大。為了消除董事和高級職員的后顧之憂，保障和鼓勵他們放心大膽地發(fā)揮自己的潛能；同時，也為了分散企業(yè)在遭受訴訟面臨巨額賠償時的風(fēng)險，于是董事責(zé)任保險作為這樣一種專門的風(fēng)險分散和利益保障機(jī)制出現(xiàn)在人們面前。董事責(zé)任保險的出現(xiàn)具有市場必然性，它是指如果董事及高級管理者因被指控于任職期間工作疏忽或行為不當(dāng)（不包括惡意、違背忠誠原則、信息披露中故意的虛假或誤導(dǎo)性陳述、違反法律的行為）而應(yīng)向第三方承擔(dān)賠償義務(wù)時，由保險人在保險合同約定限額內(nèi)支付保險金的保險形式。董事責(zé)任保險制度產(chǎn)生之初是為了分散董事及高級職員在正常履職過程中所承受的經(jīng)營責(zé)任風(fēng)險，以保護(hù)董事及高級職員的合法權(quán)益，鼓勵其大膽經(jīng)營開拓創(chuàng)新。但更深層次地講，董事責(zé)任保險制度的出現(xiàn)也同時保護(hù)了股東及受損的其他利益相關(guān)者的利益訴求。在董事責(zé)任保險出現(xiàn)之前，即使董事及高管給股東帶來了損失，但由于企業(yè)支付能力較弱，加之股東訴訟時間長程序繁瑣，受損股東缺乏上訴的積極性；而董事責(zé)任保險的出現(xiàn)則將企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的損失轉(zhuǎn)嫁給了支付能力較強(qiáng)的第三方———保險公司，在一定程度上鼓勵了股東保護(hù)求償?shù)姆e極性，保障了自身權(quán)益不受侵害，同時也強(qiáng)化了股東對董事及高管的監(jiān)督作用。

三、風(fēng)險管理視角對董事責(zé)任保險發(fā)展的促進(jìn)作用

企業(yè)的風(fēng)險管理理念貫徹于風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對及風(fēng)險監(jiān)察等一系列過程中，比較注重預(yù)防和控制風(fēng)險可能給企業(yè)造成的損失和危害。董事責(zé)任保險的理論發(fā)展中處處體現(xiàn)著風(fēng)險管理的思想。首先，在風(fēng)險識別和評估階段，企業(yè)需要充分了解和評估企業(yè)所面臨的風(fēng)險。風(fēng)險管理中最大的問題在于沒有認(rèn)識到潛在的障礙威脅。對董事及高管來說，其所承擔(dān)的風(fēng)險就是其應(yīng)當(dāng)對企業(yè)承擔(dān)的責(zé)任。法律規(guī)定董事及高管的責(zé)任范圍主要包括謹(jǐn)慎、注意、忠實及誠信等義務(wù)，即要求董事以謹(jǐn)慎勤勉的態(tài)度履行職責(zé)，并將企業(yè)的利益放在第一位，盡量避免企業(yè)與自身利益的沖突。從董事責(zé)任保險的角度來看，其制定的目的是保護(hù)董事們在正常履職過程中的經(jīng)營風(fēng)險，企業(yè)所要識別的風(fēng)險也應(yīng)是董事免除責(zé)任的這部分領(lǐng)域。企業(yè)應(yīng)充分識別和評估這部分風(fēng)險，提出預(yù)防措施。其次，在風(fēng)險應(yīng)對階段，企業(yè)可以通過各種策略對已評估的關(guān)鍵性風(fēng)險做出回應(yīng)。常用的應(yīng)對策略包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移及風(fēng)險保留等。董事責(zé)任保險制度采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式，通過保險合同機(jī)制將企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方———保險公司。這樣做一方面解除了董事及高管的后顧之憂，有利于為企業(yè)吸引優(yōu)秀人才，鼓勵其創(chuàng)新經(jīng)營；另一方面提高了股東的訴訟積極性，進(jìn)一步發(fā)揮股東的監(jiān)督作用，優(yōu)化了公司治理結(jié)構(gòu)。最后，風(fēng)險監(jiān)管程序并不是單一的、一次性的過程，它體現(xiàn)在企業(yè)風(fēng)險管理的整個階段。企業(yè)購買董事責(zé)任保險就相當(dāng)于引入了一個外部監(jiān)督機(jī)制，從風(fēng)險承受方———保險公司的角度來看：訂立合同之初，保險公司要對企業(yè)中被保險的董事們進(jìn)行全面的了解，以識別風(fēng)險大小；簽訂合同之后，要通過各種方式了解和掌握企業(yè)最新的經(jīng)營信息，以評估風(fēng)險。在整個過程中，都要密切關(guān)注風(fēng)險的大小和可能引起風(fēng)險變動的事項，以便及時采取應(yīng)對措施，避免損失。四、董事責(zé)任保險在我國的發(fā)展現(xiàn)狀及對策分析#p#分頁標(biāo)題#e#

（一）董事責(zé)任保險在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

保險的基本職能是分散風(fēng)險、組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，董事責(zé)任保險作為專門的董事經(jīng)營風(fēng)險分散機(jī)制在國外發(fā)展迅猛。目前，歐美等西方國家90%以上的上市公司都為自己的董事及高級職員購買了董事責(zé)任保險；而在國內(nèi)，1000多家上市公司中，公司為董事、監(jiān)事和高級管理人員購買董事責(zé)任保險的不超過5%，其中境外上市企業(yè)及A+H股企業(yè)占了一半以上，本地上市企業(yè)則是屈指可數(shù)。董事責(zé)任保險在我國的發(fā)展還處于起步階段，經(jīng)歷了雷聲大（市場反應(yīng)激烈）、雨點(diǎn)?。ㄍ侗Ｕ咻^少）的尷尬，市場需求并不明顯，這在一定程度上是由于董事責(zé)任保險自身的缺陷造成的，更重要的則與國內(nèi)不夠完善、規(guī)范的法律環(huán)境有關(guān)。我國發(fā)展董事責(zé)任保險的過程中主要存在以下幾個方面的障礙。

1.董事民事賠償責(zé)任的界定不清晰我國《公司法》《證券法》雖然對上市公司董事及高級管理人員所能行使的職責(zé)和權(quán)利做出了規(guī)定，但對其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和給股東造成的損失應(yīng)承擔(dān)的法律后果并未做出詳細(xì)界定。因此，公司董事、高管的法律責(zé)任風(fēng)險不大，其受到潛在的責(zé)任威脅的危機(jī)感不強(qiáng)，對董事責(zé)任保險的需求動機(jī)也不強(qiáng)。

2.董事責(zé)任保險的立法依據(jù)欠缺董事責(zé)任保險最先是為了保障獨(dú)立董事的權(quán)益而引入的，到后來發(fā)展到公司的董事，與之相關(guān)的立法依據(jù)只存在于證監(jiān)會頒布的兩個文件當(dāng)中。企業(yè)缺乏購買董事責(zé)任保險的立法保障，并且僅有的依據(jù)法律地位層級較低，導(dǎo)致董事責(zé)任保險的推廣受限。

3.企業(yè)內(nèi)部公司治理機(jī)制的不完善我國上市企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)著由“股東大會中心主義”向“董事會中心主義”轉(zhuǎn)變的趨勢，董事會成為公司治理的核心，弱化了股東們的監(jiān)督作用，從而加大了侵害股東權(quán)益的可能性。由于職權(quán)的膨脹，再加上自身風(fēng)險責(zé)任意識薄弱，缺乏購買董事責(zé)任保險以轉(zhuǎn)移風(fēng)險的需求。

4.董事責(zé)任保險合同自身的缺陷首先被保險人保險主體范圍狹小，立法只提及為上市公司的董事購買責(zé)任保險，并未提及未上市的公司，并且是否為高級管理人員購買董事責(zé)任保險也不確定；其次合同對于董事的免除責(zé)任的認(rèn)定及免賠額大小的界定不是很清晰；最后由于董事責(zé)任保險照搬國外做法的嫌疑很大，在很大程度上不適應(yīng)中國市場的實際情況。

（二）完善我國董事責(zé)任保險制度的建議

1.健全董事民事責(zé)任賠償體系董事責(zé)任保險對相關(guān)法律制度的依賴性較強(qiáng)，其中民事責(zé)任賠償體系是董事責(zé)任保險的基礎(chǔ)，目前關(guān)于這一部分的法律法規(guī)尚不健全，需要盡快加以完善。2.完善董事責(zé)任保險立法證監(jiān)會關(guān)于董事責(zé)任保險的兩個規(guī)定遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足在我國發(fā)展董事責(zé)任保險的需要，我國應(yīng)盡快出臺有關(guān)董事責(zé)任保險制度的法律規(guī)范，以提高其法律地位，促進(jìn)其健康發(fā)展。

篇4

一、資金運(yùn)用風(fēng)險管理的核心是投資管理

1.信用風(fēng)險管理管理信用風(fēng)險的主要方法是購入多種投資工具，通過投資的多元化來分散非系統(tǒng)性的投資風(fēng)險。對于金融產(chǎn)品信用風(fēng)險的認(rèn)識，從其內(nèi)在的穩(wěn)定性和穩(wěn)健性來衡量，包括該產(chǎn)品的性質(zhì)、相對規(guī)模、管理情況和信譽(yù)度，以及該產(chǎn)品的足夠保障倍數(shù)。

（1）清算前風(fēng)險衡量。應(yīng)在一致的基礎(chǔ)上，對所有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)部門清算前的信用敞口進(jìn)行衡量，并定期與每一個對手的限額進(jìn)行對比。

（2）當(dāng)前和潛在的敞口風(fēng)險。清算前敞口衡量方應(yīng)在信用相等的基礎(chǔ)上，反映市場情況的變化從而產(chǎn)生現(xiàn)在和潛在信用敞口的衡量。

（3）可預(yù)期和不可預(yù)期的損失。潛在的信用敞口應(yīng)與交易對手違約和回收率相結(jié)合，以便決定可預(yù)期和不可預(yù)期的信用損失。這些也應(yīng)用于風(fēng)險資本和經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估。

（4）清算風(fēng)險衡量。除了清算前風(fēng)險外，還應(yīng)對清算風(fēng)險進(jìn)行衡量，并按日與每個交易對手各自的清算風(fēng)險限額進(jìn)行比較。

（5）軋差。公司只有在適當(dāng)?shù)暮戏ǖ能埐顓f(xié)議支持下，才可將信用敞口進(jìn)行軋差。

（6）信用程度。公司風(fēng)險管理職能部門，通過一個獨(dú)立的信用部，負(fù)責(zé)對客戶和交易對手進(jìn)行信用評估，并分別為其建立授信限額。

2.利率風(fēng)險管理

管理利率風(fēng)險的主要方法是運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理的方法，使資產(chǎn)的持續(xù)期與負(fù)債的持續(xù)期相匹配。隨著金融市場創(chuàng)新的發(fā)展，今后衍生金融產(chǎn)品也會被用來管理保險公司的利率風(fēng)險。

3.市場風(fēng)險管理

管理市場風(fēng)險的主要方法是以科學(xué)的態(tài)度去執(zhí)行有關(guān)政策，把握好業(yè)務(wù)開展的政策適度性，對那些違背政策原則的業(yè)務(wù)，即使利潤豐厚，也不應(yīng)經(jīng)營。依法經(jīng)營、合法經(jīng)營是一個穩(wěn)健的保險公司應(yīng)該遵循的理念。

（1）估價。所有的頭寸必須用已獲批準(zhǔn)的政策和程序，至少每天獨(dú)立地按市場價格標(biāo)出。包括信用質(zhì)量（未獲得的信用價差）、市場流動性（出售頭寸的成本）、籌資成本、管理成本、頭寸規(guī)模。

（2）每種產(chǎn)品所特有的市場風(fēng)險成分應(yīng)予認(rèn)定，以便為保證市場風(fēng)險衡量的精確度提供基礎(chǔ)。

（3）市場風(fēng)險的衡量。用一個包含三個主要市場風(fēng)險衡量方法的風(fēng)險衡量機(jī)制，每天計算所有業(yè)務(wù)部門的市場風(fēng)險，并以此與市場風(fēng)險限額作比較。

（4）事后驗證。風(fēng)險價值模型的精確度和可信度必須用市場事件來證明，并不斷更新以反映市場情況的變化。

（5）頭寸流動性。市場風(fēng)險的風(fēng)險價值衡量應(yīng)調(diào)整到能反映頭寸的市場流動性。

4.流動性風(fēng)險的管理

（1）現(xiàn)金管理，應(yīng)對每種貨幣預(yù)計的短期現(xiàn)金流量進(jìn)行測量和監(jiān)控，以便預(yù)期將來的籌資需求。

（2）籌資戰(zhàn)略，在公司的應(yīng)急流動性計劃過程中應(yīng)該有替代策略，以滿足由于市場流動性的損失或市場進(jìn)入問題而引發(fā)的流動性需求。

（3）市場流動性，流動風(fēng)險應(yīng)編入市場風(fēng)險模型或分別計算和監(jiān)控。

5.管理風(fēng)險的管理

（1）部門間的制約，建立防火墻。所謂部門間的制約，就是通過部門的有效設(shè)置形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，有效控制風(fēng)險。按國際慣例，監(jiān)督部門（如內(nèi)部清算部門、內(nèi)部審計部門）應(yīng)對交易部門進(jìn)行年檢，檢查交易是否合乎規(guī)定，企業(yè)內(nèi)部會計部門應(yīng)對每一筆交易進(jìn)行記錄、比較、分析，從而防止違規(guī)交易、超授權(quán)現(xiàn)象的產(chǎn)生，達(dá)到控制風(fēng)險的目的。

（2）制定內(nèi)部交易行為準(zhǔn)則。交易部門應(yīng)設(shè)立內(nèi)部交易行為準(zhǔn)則，對不同人員的分工、交易權(quán)限、虧損限額，對不同的操作環(huán)節(jié)，如指令輸入、交易復(fù)核、清算交割、授權(quán)審查、超授權(quán)部分的審批等做出明確的規(guī)定。

（3）實行首席交易員負(fù)責(zé)制度。每天由首席交易員根據(jù)資金、市場情況制定交易計劃并最終進(jìn)行平盤。對每個交易員限定交易權(quán)限，超越權(quán)限就無法操作；對每筆交易業(yè)務(wù)都限定止損點(diǎn)，超過止損點(diǎn)就強(qiáng)行平倉，有效地制止風(fēng)險的產(chǎn)生和擴(kuò)大，是一種較為先進(jìn)的風(fēng)險管理模式。

二、資金運(yùn)用風(fēng)險管理的理論選擇

1.資產(chǎn)組合理論

資產(chǎn)組合理論是從收益和風(fēng)險的關(guān)系出發(fā)，定量選擇組合，通過一系列分散投資的方法，使投資者把組合的風(fēng)險降低到最小限度，是投資者選出一個風(fēng)險最小、最有效的投資組合。這一點(diǎn)對當(dāng)前我國保險業(yè)資金運(yùn)用有十分強(qiáng)的操作性，即將一定量的資金按不同的權(quán)重投入不同種類的業(yè)務(wù)。通過改善投資配比，在投資收益和投資風(fēng)險中找到一個平衡點(diǎn)，從而在總體上把風(fēng)險減小到最低限度，這對投資者獲得穩(wěn)定的收益有著重要的作用。

2.套利理論

目前保險資金的投資開放還有很大局限性，表現(xiàn)在投資場所和投資比例的限制。這從某種意義上限制了保險資金的套利空間，使保險資金只能在同一市場的不同品種之間或不同市場的相同品種之間進(jìn)行套利。這種套利行為是建立在金融市場不完善的基礎(chǔ)上，會引起市場價格發(fā)生變化，套利者買進(jìn)的證券，其價格會上升，導(dǎo)致該證券的預(yù)期回報率下降，反之，套利者賣出的證券，其預(yù)期回報率則會上升。這一價格調(diào)整過程將一直持續(xù)到市場套利機(jī)會消失為止。投資者動用套利定價理論，實現(xiàn)投資收益的最大化。

3.期權(quán)漂移理論

該理論認(rèn)為，證券價格行為遵循以證券價格的比例表示、以期望漂移率為常數(shù)的一般化過程，即只有證券價格的當(dāng)期值與未來的預(yù)測有關(guān)，變量過去的歷史和變量從過去到現(xiàn)在的演變方式與未來的預(yù)測不相關(guān)。因此，在投資選擇時，分析各投資品種的市場價格，預(yù)期該品種的未來價格趨勢，同時對該品種進(jìn)行可靠性分析，從而確立投資方向。

4.博弈論

博弈論可以劃分為合作博弈和非合作博弈?，F(xiàn)在研究的博弈論，一般指的是非合作博弈。從不同的角度劃分博弈，就是完全信息靜態(tài)博弈、安全信息動態(tài)博弈、不完全信息靜態(tài)博弈、不完全信息動態(tài)博弈。具體在資金運(yùn)用的過程中，要求對所有資金運(yùn)用的場所的參與者進(jìn)行分析和研究，掌握和了解他們交易（行動）的習(xí)慣，以及他們可能得到的信息狀況和可能采取的投資戰(zhàn)略。在此基礎(chǔ)上，制定我們的投資戰(zhàn)略計劃，采取有針對性的交易手法，做到知己知彼，百戰(zhàn)不殆。

三、資金運(yùn)用的風(fēng)險管理展望

1.保險資金運(yùn)用的風(fēng)險管理十分重要。隨著我國保險市場的快速發(fā)展及保險資金運(yùn)用經(jīng)營管理水平的提高，保險公司的資產(chǎn)將不斷積累，資產(chǎn)可運(yùn)用比率將明顯提高，規(guī)模將會不斷擴(kuò)大，保險公司將成為金融市場上舉足輕重的機(jī)構(gòu)投資者。

2.保險資金運(yùn)用風(fēng)險管理技術(shù)分析要求更高。由于自身經(jīng)營的要求和證券市場的進(jìn)一步發(fā)展規(guī)范，保險資金運(yùn)用方式將呈現(xiàn)多樣化和證券化趨勢，風(fēng)險管理技術(shù)測量將更加依賴于數(shù)理分析等數(shù)學(xué)手段建立模型來完成。

3.健全的監(jiān)控機(jī)制使風(fēng)險管理體系完善。保險資金運(yùn)用管理體制進(jìn)一步合理化。在宏觀方面，將會建立起以修改完善后的《保險法》為主體的法律法規(guī)體系，依法對保險資金運(yùn)用進(jìn)行監(jiān)督管理，宏觀調(diào)控也多運(yùn)用間接手段為主。在微觀管理方面，保險資金運(yùn)用將實行高效的資產(chǎn)負(fù)債管理，建立起適合自身發(fā)展的經(jīng)營機(jī)制。

4.保險資金運(yùn)用風(fēng)險管理必須具有一支專業(yè)投資隊伍。經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，先進(jìn)的管理辦法，經(jīng)驗的積累和從業(yè)人員素質(zhì)的提高，也使保險公司運(yùn)用資金的水平大大提高，從而促進(jìn)整體效益的提高。

篇5

關(guān)鍵詞：現(xiàn)代信息技術(shù)；防災(zāi)減災(zāi)聯(lián)動機(jī)制；農(nóng)業(yè)風(fēng)險宏觀管理體系

一、引言

黨的“十”把信息化提升列入“四化同步”并舉的總體發(fā)展戰(zhàn)略，對國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)具有總體指導(dǎo)意義。要深刻認(rèn)識運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)對我國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要性。信息技術(shù)手段為揭示風(fēng)險運(yùn)動的規(guī)律以及為提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險決策效果起著關(guān)鍵作用。研究農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理機(jī)制，建立風(fēng)險管理體系，基于現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)管理理念，面對市場的日益擴(kuò)大，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營中的預(yù)期收入，優(yōu)化要素配置水平，揭示市場主體之間存在的風(fēng)險偏好差異，需要提升各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)管部門的風(fēng)險管理決策水平，包括為政府的宏觀農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理政策提供科學(xué)的決策依據(jù)。

21世紀(jì)以來，自然界和社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境中不確定性在增加，加上經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)等多重影響，致使我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會生態(tài)系統(tǒng)承受自然生態(tài)和社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的壓力不斷增大。主要是自然災(zāi)害頻繁，各種災(zāi)害發(fā)生的頻率、強(qiáng)度和危害程度呈上升趨勢，市場波動加劇。在經(jīng)濟(jì)全球化、市場國際化、貿(mào)易自由化趨勢日益增強(qiáng)的背景下，我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境也已發(fā)生了重大變化。受多方面、多種類、多形式風(fēng)險因素的影響，不僅直接關(guān)系農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的數(shù)量，還會引起農(nóng)產(chǎn)品種類、規(guī)模及要素投入效果的變化，加速農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)而影響農(nóng)民收入穩(wěn)定和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會整體發(fā)展。因此，研究具有中國特色的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體系具有重要實踐價值和理論意義。

二、國內(nèi)外研究綜述

（一）關(guān)于風(fēng)險決策

風(fēng)險分析和決策首先把敏感性分析、概率論和模擬技術(shù)等廣泛用于風(fēng)險識別和度量。Mclnerney（1969）構(gòu)建了用于農(nóng)場計劃的風(fēng)險規(guī)劃模型；JoséA.Gómez-Limón等人（2002）依靠效用理論構(gòu)建多屬性效用函數(shù)，利用多標(biāo)準(zhǔn)數(shù)學(xué)規(guī)劃來獲取農(nóng)民的相對和絕對風(fēng)險規(guī)避系數(shù)；MarkR等人（1998）利用VaR對不同作物及不同災(zāi)害種類進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測及有效評估；David Ripplinger等人（2008）開發(fā)保險定價模型，將糧食供應(yīng)安全和財政補(bǔ)貼損失納入成本效益分析，利用天氣參數(shù)和地區(qū)差異計算保費(fèi)公平值；Miguel Carriquiry & DanielE.O.（2008）為克服生產(chǎn)決策中信息不完全，引入指數(shù)保險和概率季節(jié)性預(yù)測作為風(fēng)險管理工具。近年來，混沌經(jīng)濟(jì)理論引入農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理研究，隨機(jī)優(yōu)勢抉擇、非線性方法、模糊數(shù)學(xué)、突變理論等成為新趨勢。

20世紀(jì)80-90年代中國的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理仍處起步階段。1994年在西北農(nóng)業(yè)大學(xué)召開了國際農(nóng)業(yè)保險學(xué)術(shù)研討會，出版《農(nóng)業(yè)保險：理論、經(jīng)驗與問題》文集；在農(nóng)業(yè)風(fēng)險的識別與評估方面，郭迎春（1998）對農(nóng)作物受災(zāi)級別進(jìn)行了評估；中國氣象科學(xué)研究院李世奎等（1999）利用數(shù)理統(tǒng)計原理對農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險進(jìn)行評估與辨識，在分析農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害風(fēng)險體系的基礎(chǔ)上定義了風(fēng)險鏈以及風(fēng)險體系兩個風(fēng)險度，闡明了農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害風(fēng)險的特點(diǎn)和基本分析方法；張建敏（1999）利用灰色預(yù)測模型、直線平滑平均模型、Logistic模型、正交多項式模型等來評估農(nóng)業(yè)風(fēng)險。

（二）針對災(zāi)害應(yīng)急管理

1982年美國出版《自然災(zāi)害風(fēng)險評價與減災(zāi)政策》一書，應(yīng)用風(fēng)險分析技術(shù)給出美國1970-2000年災(zāi)害的年期望損失，從理論上確定了減輕災(zāi)害所涉及的各方面對策。2001年美國9.11事件和2004年印度洋海嘯以后，世界各國十分重視防災(zāi)減災(zāi)工作，應(yīng)急管理迅速成為全球關(guān)注的焦點(diǎn)。

1987年我國成立災(zāi)害防御協(xié)會。2003年、2004年成功應(yīng)對“非典”、禽流感后，中央、地方政府以及專業(yè)部門相繼制定、《突發(fā)公共事件總體應(yīng)急預(yù)案》和各類“突發(fā)公共事件專項應(yīng)急預(yù)案”。2005年成立應(yīng)急管理專業(yè)委員會；2007年通過并施行《突發(fā)事件應(yīng)對法》；2008年舉辦了“中國災(zāi)備管理戰(zhàn)略國際研討會”。在四川汶川特大地震發(fā)生一周年和首個國家“防災(zāi)減災(zāi)日”到來之際，中國政府發(fā)表了第一個防災(zāi)減災(zāi)工作白皮書《中國的減災(zāi)行動》（2009年5月），較詳細(xì)介紹了中國減災(zāi)事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。近年來，我國應(yīng)急管理體系建設(shè)速度加快，進(jìn)一步加強(qiáng)應(yīng)災(zāi)減災(zāi)的法制和體制、機(jī)制建設(shè)，大力倡導(dǎo)減災(zāi)社會參與，行政應(yīng)急體系的“一案（預(yù)案）三制（體制、機(jī)制、法制）”輪廓日益清晰，應(yīng)災(zāi)減災(zāi)能力不斷提高。

（三）農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理

農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理的具體實踐方面，農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場建設(shè)作為西方農(nóng)業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移和分散的重要手段。德國首先建立了世界上最早的農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)；法國建立了“金字塔”式農(nóng)業(yè)互助保險；美國1938年實行多種作物的災(zāi)害保險。1996年美國建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，利用風(fēng)險評估公司幫助搞好農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理。2000年6月，美國國會通過《農(nóng)業(yè)風(fēng)險保護(hù)法》；希臘利用國家建立公共保險組織；西班牙和葡萄牙建立“公私伙伴關(guān)系”系統(tǒng)；巴西農(nóng)業(yè)保險體系是以國家財政出資組建國有農(nóng)業(yè)保險公司為主渠道，其他商業(yè)保險公司參與農(nóng)險業(yè)務(wù)，國家通過結(jié)合財政補(bǔ)貼及其他經(jīng)濟(jì)政策（如農(nóng)業(yè)信貸）措施，通過自愿與強(qiáng)制相結(jié)合擴(kuò)大積累農(nóng)業(yè)保險基金渠道，并利用國際再保險分散風(fēng)險。美國從1993年就在俄亥俄州、依利諾斯州等地鼓勵農(nóng)業(yè)進(jìn)入CBOT的期權(quán)市場，購買玉米、小麥、大豆的看跌期權(quán)。2002年以后，可以稱為收入價格補(bǔ)貼政策階段。農(nóng)業(yè)救濟(jì)作為常用的一種災(zāi)害事后補(bǔ)救方式起到彌補(bǔ)風(fēng)險損失的作用。

中國對農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理的研究在加快。2007年中央開展政策性農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)工作，截至2008年末，政策性農(nóng)業(yè)保險覆蓋北京市農(nóng)業(yè)資源的30%以上。陳璐等人（2008）研究了中國農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險管理與控制；韋良、張文安等（2009）結(jié)合廣西的災(zāi)害保險探討農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)損失分?jǐn)倷C(jī)制。在農(nóng)業(yè)災(zāi)害與風(fēng)險管理系統(tǒng)研究方面，王?。?005）研究了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險管理的理論與方法；欒敬東，程杰（2007）研究基于產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體系；王國敏，鄭曄（2007）對中國農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的風(fēng)險管理與防范體系建設(shè)；楊衛(wèi)軍，葉祥松（2008）探討了建立我國農(nóng)業(yè)多層次風(fēng)險防范體系；西愛琴、陸文聰（2007）提出基于MOTAD的我國農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)動態(tài)風(fēng)險決策模型。

（四）新經(jīng)濟(jì)時期的發(fā)展趨勢

西方國家農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理一個突出的特征是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)市場信息系統(tǒng)建設(shè)，采用信息技術(shù)支持信息搜尋與實施風(fēng)險管理。美國農(nóng)業(yè)部的信息調(diào)查和內(nèi)容就有12個系列，而且下設(shè)一個專門的農(nóng)業(yè)風(fēng)險評估局；歐盟借助于現(xiàn)代的交通和通訊條件，除對農(nóng)業(yè)普遍實行各種保險措施，按照Cafiero，C.（2009）對歐洲農(nóng)業(yè)風(fēng)險和危機(jī)管理發(fā)展前景的分析，認(rèn)為，利用金融工具有效地管理風(fēng)險屬于私人的行為，然而，要克服私人間信息不完全帶來的公眾效率損失，必須建立無成本的信息傳遞體制構(gòu)架?！敖⑿畔⑹占?、驗證和擴(kuò)散的新機(jī)制，深入完善現(xiàn)行的知識產(chǎn)權(quán)（IP）機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步整合保險和金融市場，以及適當(dāng)界定營銷和金融產(chǎn)品征稅的體制環(huán)境”?？梢姡粋€新的發(fā)展趨勢是基于現(xiàn)代信息技術(shù)的應(yīng)用。

三、研究框架初步構(gòu)想

綜觀國外，對農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理進(jìn)行微觀研究的成果較多，針對農(nóng)業(yè)風(fēng)險宏觀管理系統(tǒng)的研究較少。尤其是，私有制下個人風(fēng)險管理決策凸顯，社會風(fēng)險管理過程協(xié)調(diào)機(jī)制缺失，應(yīng)對措施匱乏。因此，當(dāng)以信息技術(shù)為支撐，以農(nóng)業(yè)風(fēng)險評估和專業(yè)網(wǎng)站的開發(fā)為切入點(diǎn)，對農(nóng)業(yè)風(fēng)險的識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險決策和評價、風(fēng)險管理措施進(jìn)行系統(tǒng)深入分析，建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險防災(zāi)減災(zāi)的宏觀科學(xué)管理體系。圍繞現(xiàn)代農(nóng)業(yè)體系的建立，應(yīng)進(jìn)一步整合農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理資源，完善農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害與風(fēng)險管理制度，提高農(nóng)業(yè)風(fēng)險決策水平。同時，由于我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理主體因經(jīng)營規(guī)模、管理素質(zhì)等原因，還存在嚴(yán)重的風(fēng)險意識和抗風(fēng)險能力缺陷，農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理重災(zāi)后補(bǔ)救輕災(zāi)前防預(yù)，農(nóng)業(yè)風(fēng)險市場還不健全，缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。因此，需要深入研究農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害與風(fēng)險管理的制度與機(jī)構(gòu)建設(shè)，探索建立農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)與風(fēng)險管理的聯(lián)動機(jī)制，形成政府主導(dǎo)、市場牽引、農(nóng)民和企業(yè)參與的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理組織運(yùn)行模式。根據(jù)風(fēng)險發(fā)生、積聚、傳遞、擴(kuò)散的特征，把農(nóng)業(yè)風(fēng)險日常管理與災(zāi)害防御和應(yīng)急管理構(gòu)成一個復(fù)雜巨系統(tǒng)。

風(fēng)險管理系統(tǒng)本身是一個信息系統(tǒng)，防災(zāi)、減災(zāi)、救災(zāi)各個階段的工作都以信息為基礎(chǔ)來展開。信息是風(fēng)險防范的充分必要條件，從風(fēng)險規(guī)避的角度看，風(fēng)險的大小與獲取信息量的多少呈反方向變化。需要研究利用信息集成與擴(kuò)散技術(shù)，開發(fā)多媒體綜合信息服務(wù)平臺，建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，利用網(wǎng)絡(luò)信息平臺支撐各種農(nóng)業(yè)風(fēng)險的識別、監(jiān)測、評估和預(yù)警。協(xié)同風(fēng)險管理機(jī)制，信息居于“神經(jīng)中樞”地位起著指揮、協(xié)調(diào)與組織實施的作用。創(chuàng)新開發(fā)農(nóng)業(yè)風(fēng)險信息管理系統(tǒng)，開展農(nóng)業(yè)風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險評價與風(fēng)險管理的咨詢服務(wù)，需關(guān)注應(yīng)災(zāi)全過程，以協(xié)同學(xué)理論為指導(dǎo)針對多主體、多層級、多環(huán)節(jié)研究應(yīng)災(zāi)機(jī)制，對信息流程進(jìn)行細(xì)致分析，促進(jìn)信息多向溝通，構(gòu)建相應(yīng)的協(xié)同機(jī)制，提高現(xiàn)有應(yīng)災(zāi)信息管理的科學(xué)性和高效性。

總之，要立足我國風(fēng)險管理現(xiàn)狀，借鑒國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗。從風(fēng)險信息管理入手，研究管理的協(xié)同、信息的協(xié)同，探求如何實現(xiàn)聯(lián)動應(yīng)災(zāi)，有效提升災(zāi)害監(jiān)測預(yù)警、防災(zāi)備災(zāi)、應(yīng)急處置、災(zāi)害救助、恢復(fù)重建等能力。研究利用現(xiàn)代信息技術(shù)開發(fā)農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)平臺，要有應(yīng)對自然災(zāi)害的風(fēng)險管理兼容性，通過研究聯(lián)動響應(yīng)機(jī)制，實現(xiàn)對災(zāi)害的應(yīng)急和日常風(fēng)險的協(xié)同管理。

參考文獻(xiàn)：

1.韋良，張文安，唐紅祥.廣西農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)損失分?jǐn)倷C(jī)制探討[J].創(chuàng)新，2009（1）.

2.欒敬東，程杰.基于產(chǎn)業(yè)鏈的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體系建設(shè)[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題，2007（3）.

3.王國敏.中國農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的風(fēng)險管理與防范體系研究[M].西南財經(jīng)大學(xué)出版社，2007.

4.楊衛(wèi)軍.不確定性與我國農(nóng)業(yè)多層次風(fēng)險防范體系的建立[J].貴州社會科學(xué)，2008（10）.

5.David Ripplinger，Dermot J. Hayes，Susana Goggi and Kendall Lamkey. Insuring Against Losses from Transgenic Contamination：The Case of Pharmaceutical Maize [Z]. Working Paper，2008.

6.Cafiero， C. Perspectives for EU agricultural risk and crises management policies [J]. Revista Espanola de Estudios Agrosociales y Pesqueros，2009（1）.

篇6

關(guān)鍵詞：跨國公司風(fēng)險管理附設(shè)保險人

一、跨國公司風(fēng)險管理的必要性

跨國公司作為一種國際性大型企業(yè)，其特點(diǎn)是除在公司母國進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營外，還在其它國家和地區(qū)進(jìn)行直接投資，建設(shè)生產(chǎn)裝置和經(jīng)營設(shè)施，從事范圍廣泛的業(yè)務(wù)活動。目前跨國公司在其母國之外的業(yè)務(wù)活動占其業(yè)務(wù)總量的比例越來越大。由于業(yè)務(wù)量的不斷增加，經(jīng)營范圍和地域不斷拓展，跨國公司所面臨的政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、人文及自然等方面的變數(shù)越來越多。眾多變數(shù)將會給跨國公司的生產(chǎn)和經(jīng)營帶來較大的風(fēng)險?？傮w來說，跨國公司生產(chǎn)經(jīng)營中的風(fēng)險可以包括兩大類，第一類為政治風(fēng)險，第二類為金融風(fēng)險。

這些風(fēng)險如果不能在事前準(zhǔn)確預(yù)測和事后正確處理，將會給跨國公司帶來巨大損失，嚴(yán)重時將造成公司的破產(chǎn)和倒閉，其后果難以估量。由此可見，跨國公司生產(chǎn)經(jīng)營中的風(fēng)險管理在公司的發(fā)展和運(yùn)作過程中占有相當(dāng)重要的地位。

二、附設(shè)保險人及其發(fā)展

附設(shè)保險人（CaptiveInsuranceCompany），也稱為自保公司，專屬保險公司，是隸屬于本身并不從事保險業(yè)務(wù)的一家公司或一家集團(tuán)公司的保險公司或再保險公司。其主要任務(wù)是為母公司提供保險業(yè)務(wù)服務(wù)。其職能主要有兩個，一是為公司本身能以有效的方式承受的高發(fā)性風(fēng)險提供自保基金，二是為某些在傳統(tǒng)保險市場上無法投保的發(fā)生率低但危害性大的風(fēng)險進(jìn)行融資。

附設(shè)保險人最早出現(xiàn)在上個世紀(jì)20年代末或30年代初，50年代之后得到迅速發(fā)展，到了1997年，僅美國就有了2000多家此類公司，其中多數(shù)設(shè)在大西洋中靠近美國的百慕大群島上。日本于20世紀(jì)70年代中葉，隨著日本企業(yè)的國際化，日本的海運(yùn)，商社開始設(shè)立自保公司。目前，全世界約有4000家附設(shè)保險人，保費(fèi)收入約為210億美元，約占全球商業(yè)保險市場份額的6％。附設(shè)保險人的產(chǎn)生和發(fā)展與跨國公司的發(fā)展密不可分。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，跨國公司在全球擴(kuò)展業(yè)務(wù)經(jīng)營。由于世界各國的地理條件，氣象條件，經(jīng)濟(jì)條件，技術(shù)水平，國民特點(diǎn)的不同以至于各國的危險也不同。企業(yè)的國際化使這些企業(yè)必須從全球化的觀點(diǎn)來管理保險。此外，保險的國際化和金融經(jīng)營的國際化也為附設(shè)保險人的發(fā)展提供了良好的契機(jī)！

三、附設(shè)保險人對跨國公司的重要作用

附設(shè)保險人對跨國公司的重要作用體現(xiàn)在：

附設(shè)保險人能站在整個集團(tuán)的角度，在全球范圍內(nèi)為母公司設(shè)計統(tǒng)一的保險方案?？鐕镜臉I(yè)務(wù)遍及世界各地，如果所有的險種完全在業(yè)務(wù)和資產(chǎn)發(fā)生的購買是不太現(xiàn)實的。因為別國的承保條件，費(fèi)率水平，貨幣使用的限制等方面往往不能使母公司滿意。或者是母公司需要承保的風(fēng)險得不到當(dāng)?shù)乇ｋU公司的保險保障。而自己附設(shè)的保險公司便可以有效的解決這兩個問題，從全球化的觀點(diǎn)來管理跨國公司的保險，并可以接受一般保險市場無法承受的危險。

附設(shè)保險人能為母公司降低保險成本。附設(shè)保險人可以節(jié)省大部分的附加保費(fèi)，如招攬業(yè)務(wù)的傭金及費(fèi)用，管理費(fèi)用等。同時因為再保險人更愿意直接與保險公司打交道而不是被保險人，附設(shè)保險人使得再保險的安排更為有利，安排再保險的費(fèi)用也相應(yīng)的減少。

附設(shè)保險人可以幫助母公司增加盈利，改善企業(yè)的現(xiàn)金流量。一方面，公司自己辦保險，不僅可以利用保費(fèi)收入到保險金支出的時間差進(jìn)行投資，從而獲得投資利潤，而且風(fēng)險管理搞得好的企業(yè)集團(tuán)還可以不受其他企業(yè)風(fēng)險狀況的牽連，達(dá)到減少保險支出的目的；另一方面，附設(shè)保險公司還可以通過經(jīng)營外來業(yè)務(wù)而獲利。此外，附設(shè)保險人還享有免稅的待遇。

當(dāng)然附設(shè)保險人也有其不可避免的缺點(diǎn)，例如危險單位有限，大數(shù)法則難以發(fā)揮作用，消化風(fēng)險的能力有限。單個公司的財力基礎(chǔ)畢竟薄弱，若發(fā)生巨災(zāi)損失，會給母公司的發(fā)展帶來難以預(yù)計的嚴(yán)重后果。

近年來，隨著我國綜合國力的增強(qiáng)和企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，一些企業(yè)已經(jīng)和正在跨出國門，到國外進(jìn)行投資和經(jīng)營，如中石油、中石化及海爾等企業(yè)。雖然這些企業(yè)的國外業(yè)務(wù)量占其總業(yè)務(wù)量的比例尚小，還算不上真正意義上的跨國公司，但其國外業(yè)務(wù)同樣面臨著同跨國公司一樣的風(fēng)險。因此，附設(shè)保險人在我國具有廣闊的發(fā)展空間！

參考資料：

1.裴光，《中國保險業(yè)競爭力研究》，中國金融出版社，2002

篇7

一、建設(shè)工程項目風(fēng)險管理概述

風(fēng)險管理就是一個識別、確定和度量分析評價風(fēng)險，并制定、選擇和實施風(fēng)險處理方案的過程。建筑施工項目風(fēng)險管理在這一點(diǎn)上并無特殊性。建筑工程項目建設(shè)過程是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、系統(tǒng)復(fù)雜的生產(chǎn)消費(fèi)過程，在該過程中，未確定因素、隨機(jī)因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，由此而造成的風(fēng)險直接威脅工程項目的順利實施和成功。

1、建筑工程項目風(fēng)險的特點(diǎn)

（1）風(fēng)險存在的普遍性和客觀性。在項目的全生命周期內(nèi)，風(fēng)險是無處不在、無時不有的，只能降低風(fēng)險發(fā)生的概率和減少風(fēng)險造成的損失，或是分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險，而不能從根本上完全消除風(fēng)險。

（2）風(fēng)險的影響常常不是局部的某一段時間或某一個方面的，而是全局的。例如，反常的氣候條件造成工程的停滯，會影響整個后期的工作。

（3）不同的主體對同樣風(fēng)險的承受能力是不同的。人們的風(fēng)險承受能力受收益的大小、投入的大小、項目活動的主體地位和擁有的資源有關(guān)。

（4）項目不可預(yù)見因素多。建筑工程由于工程規(guī)模大、施工周期長、施工難度大、技術(shù)更新快、參與單位多以及受環(huán)境影響等因素，在工程項目施工過程中必然存在許多不可預(yù)見的情況。如，項目在建過程中施工圖紙修改頻繁、周邊環(huán)境、社會環(huán)境、氣候因素等，都對項目能否按計劃施工帶來影響。

2、建筑施工項目的風(fēng)險內(nèi)容。建筑施工項目風(fēng)險的內(nèi)容就是建筑施工項目風(fēng)險識別的成果?，F(xiàn)代土木工程較以往的規(guī)模具有日益龐大、復(fù)雜的特點(diǎn)，施工項目不斷朝機(jī)械化、科技化、信息化、智能化、綜合化和環(huán)?；痊F(xiàn)代化方向發(fā)展，施工企業(yè)從參加招投標(biāo)與簽約、施工準(zhǔn)備、施工階段，到竣工交付使用，都可能遭遇各種類型的風(fēng)險，如可預(yù)料的風(fēng)險、政策性的風(fēng)險和其他風(fēng)險等。

對風(fēng)險識別是整個風(fēng)險管理過程中最基本的、最重要的環(huán)節(jié)。它的任務(wù)是了解風(fēng)險的客觀存在，識別風(fēng)險產(chǎn)生的原因和存在的條件以及風(fēng)險事件發(fā)生后的后果及影響，目的是找出風(fēng)險之所在和引起風(fēng)險的主要因素，并對其后果做定性的估計。

風(fēng)險經(jīng)過識別后，通常應(yīng)對風(fēng)險進(jìn)行分類，針對不同類型的風(fēng)險采用不同的分析方法和處理對策，以便在項目計劃、監(jiān)控及執(zhí)行過程中進(jìn)行管理，根據(jù)歷史資料和施工管理經(jīng)驗，結(jié)合施工項目管理的特點(diǎn)和實際情況，建筑施工項目風(fēng)險主要包括以下具體內(nèi)容：（1）組織風(fēng)險（包括項目管理人員的選擇和其他操作人員的選擇）；（2）經(jīng)濟(jì)與管理風(fēng)險（包括合同風(fēng)險、資金風(fēng)險、利率風(fēng)險等）；（3）工程環(huán)境風(fēng)險（包括自然災(zāi)害、地質(zhì)氣象條件、火災(zāi)爆炸等）；（4）技術(shù)風(fēng)險（包括施工方案、施工機(jī)械等）；（5）安全風(fēng)險（人員的傷亡等）；（6）錯誤假設(shè)風(fēng)險（項目變更風(fēng)險等）、政治社會風(fēng)險等。

二、我國建設(shè)工程項目風(fēng)險管理中的問題

與發(fā)達(dá)國家相比，我國的建設(shè)工程風(fēng)險管理尚處于起步階段，建設(shè)工程風(fēng)險管理水平仍十分落后，目前建設(shè)工程風(fēng)險管理領(lǐng)域的主要問題有：

1、缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)等制度依據(jù)。我國已經(jīng)出臺了《擔(dān)保法》、《保險法》、《建筑法》和《招標(biāo)投標(biāo)法》，但由于缺乏針對工程建設(shè)特點(diǎn)的具體規(guī)定，在實踐中難以操作。在建設(shè)部和國家工商局新修訂的《建設(shè)工程施工合同示范文本》中，雖然增加了有關(guān)工程擔(dān)保和工程保險的條款，但屬于推薦性，沒有法律強(qiáng)制力。

2、工程風(fēng)險意識不強(qiáng)。如果出現(xiàn)重大問題，往往還要由政府承擔(dān)主要風(fēng)險。同時，作為風(fēng)險管理主要手段的工程擔(dān)保和工程保險，在我國的工程界、金融界以及有關(guān)部門，仍對其重要性、必要性缺乏足夠的認(rèn)識，或是存有風(fēng)險僥幸心理，或是認(rèn)為會加大工程成本而得不償失。國內(nèi)的商業(yè)銀行、政策性銀行對于貸款的工程項目，也沒有必須投保的要求。

3、保險市場尚未形成，缺乏相應(yīng)的中介。工程保險和擔(dān)保市場的形成必須擁有相當(dāng)數(shù)量符合資格條件的擔(dān)保人和經(jīng)紀(jì)人。目前，國內(nèi)的部分銀行雖開展了一些擔(dān)保業(yè)務(wù)，但很不普及。保險公司按現(xiàn)行規(guī)定不能從事?lián)I(yè)務(wù)，承包商之間的同業(yè)擔(dān)保也還沒有開展起來，國家對設(shè)立專門的擔(dān)保公司應(yīng)具備哪些條件、如何審批、承接業(yè)務(wù)范圍以及如何監(jiān)督等，尚無明確規(guī)定，擔(dān)保公司也未能形成競爭機(jī)制，國內(nèi)的保險公司對工程風(fēng)險管理方面的理論研究與實踐操作還有待于深化，開發(fā)的險種十分欠缺。而且，保險形式單一、缺乏靈活性，不能適應(yīng)市場和工程建設(shè)的要求。保險公司普遍缺乏必要的工程建設(shè)知識及相關(guān)人才，不僅對客戶提出的各種專業(yè)性問題無法解答，甚至難以或根本無力提供工程風(fēng)險管理的咨詢與監(jiān)督服務(wù)，使客戶的投保積極性受到挫傷，影響了工程保險的推廣。此外，國內(nèi)迄今還沒有相應(yīng)的工程擔(dān)保和工程保險的合同示范文本可供實踐借鑒或遵循。

4、工程風(fēng)險管理中介咨詢機(jī)構(gòu)的發(fā)展不完善。近年來，盡管一些保險公司已經(jīng)開展工程保險業(yè)務(wù)，但卻很少為業(yè)主和承包商所接受，究其原因，除保險公司的服務(wù)水平和工作效率尚待提高外，還缺乏真正意義上的工程保險經(jīng)紀(jì)人、人，而且保險公司的人員素質(zhì)也各不相同。一般投保人對保險知識的掌握遠(yuǎn)不如他們，如果沒有專業(yè)人士為其出險后的索賠業(yè)務(wù)，一旦保險公司推脫應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任時，投保人很難保護(hù)自己的合法權(quán)益。一些工程風(fēng)險管理咨詢公司也是如此，缺乏對工程保險的咨詢服務(wù)，工程保險知識不普及。這樣，相當(dāng)多的業(yè)主、承包商等認(rèn)為投保得不償失，沒有投保的積極性。因此，培育和發(fā)展風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)具有重要的現(xiàn)實意義，是推動工程風(fēng)險管理工作的重要基礎(chǔ)條件。

三、針對我國建設(shè)工程風(fēng)險問題的建議

1、通過立法和合同規(guī)定，推動工程擔(dān)保和工程保險的開展。建立和推行工程擔(dān)保、工程保險，必須有法律法規(guī)做保障，用合同相制約。因此，應(yīng)當(dāng)以《擔(dān)保法》、《保險法》、《合同法》和《建筑法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》等為依據(jù)，在今后國家和地方的有關(guān)立法中，應(yīng)將相應(yīng)的工程擔(dān)保、工程保險的內(nèi)容寫進(jìn)去。當(dāng)前，可由建設(shè)部會同有關(guān)部門聯(lián)合發(fā)文，以推進(jìn)工程擔(dān)保、工程保險制度的建立，同時，除了在起草或修訂有關(guān)合同示范文本時，應(yīng)注意參照國外相應(yīng)條款，制定有關(guān)工程擔(dān)保、工程保險的條款外，還應(yīng)抓緊研究制定各種工程擔(dān)保、工程保險的系列合同示范文本。

2、培育形成擔(dān)保人市場，積極發(fā)展工程風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)。工程擔(dān)保制度的建立，除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外，還應(yīng)當(dāng)積極培育其他具備條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)擔(dān)保人，以形成有一定競爭的擔(dān)保人市場。從國情出發(fā)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)發(fā)展承包商的同業(yè)擔(dān)保，由實力強(qiáng)、信譽(yù)好的承包商為其他承包商提供第三方擔(dān)保。這既可以有效地保證工程建設(shè)的順利進(jìn)行，又比較簡便易行；但是，同業(yè)擔(dān)保應(yīng)當(dāng)是高資質(zhì)企業(yè)為低資質(zhì)企業(yè)提供擔(dān)保，一級資質(zhì)企業(yè)可以為其他一級資質(zhì)企業(yè)提供擔(dān)保，全資或控股的母公司可以為其子公司提供信用擔(dān)保，嚴(yán)禁兩家企業(yè)互相擔(dān)?；蚨嗉移髽I(yè)交叉互保，以保障業(yè)主的合法權(quán)益。在條件具備時，經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，也應(yīng)允許保險公司開展保證保險業(yè)務(wù)，即帶有保證擔(dān)保性質(zhì)的保險。對于設(shè)立專門的工程擔(dān)保公司，建設(shè)部應(yīng)會同有關(guān)部門盡快制定審批條件，根據(jù)其資金實力、專業(yè)技術(shù)力量等，確定允許開展工程擔(dān)保的業(yè)務(wù)范圍，并對其設(shè)立后開展工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的信譽(yù)狀況等做定期評估。要規(guī)范工程擔(dān)保公司的運(yùn)作，其提供擔(dān)保書的擔(dān)?？傤~指所有在擔(dān)保的工程，原則上不應(yīng)超過其自有資金總額的五倍為一個項目出具擔(dān)保書的擔(dān)保額，原則上不應(yīng)超過其自有資金總額。鑒于專門的工程擔(dān)保公司自有資金實力一般不強(qiáng)，應(yīng)主要為中小型項目提供擔(dān)保，并形成競爭機(jī)制，不能搞壟斷。

3、要積極培育和發(fā)展工程風(fēng)險管理中介咨詢機(jī)構(gòu)。保險經(jīng)紀(jì)人、保險人和工程風(fēng)險管理咨詢公司，一般是受被保險人業(yè)主或承包商等的委托，與保險公司洽談保險合同并索取賠償以及從事工程風(fēng)險管理技術(shù)的研究開發(fā)、開展培訓(xùn)和風(fēng)險咨詢，包括風(fēng)險識別、評價、處理、制訂風(fēng)險管理方案和指導(dǎo)執(zhí)行等。對于工程擔(dān)保或工程保險中產(chǎn)生的糾紛，應(yīng)當(dāng)確定一批可進(jìn)行技術(shù)鑒定和責(zé)任確認(rèn)的權(quán)威機(jī)構(gòu)。在確定這些機(jī)構(gòu)時，應(yīng)注重發(fā)揮現(xiàn)有的工程質(zhì)量監(jiān)督、建筑安全監(jiān)督和工程招標(biāo)投標(biāo)管理等機(jī)構(gòu)的作用。

4、研究制定合同的工程擔(dān)保、工程保險收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，其費(fèi)用應(yīng)計入工程成本。由于我國的建筑市場還不規(guī)范，加上長期計劃經(jīng)濟(jì)的影響，我國的建筑業(yè)一直屬于微利行業(yè)，企業(yè)資金積累十分有限。同時，受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約建設(shè)單位的資金也比較緊張。因此，政府對工程擔(dān)保、工程保險的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)加以宏觀調(diào)控，不能完全照搬、照套國外的做法。具體的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可以由建設(shè)行政主管部門會同有關(guān)部門，根據(jù)工程類型、風(fēng)險大小、業(yè)主及承包商的信譽(yù)等測定調(diào)控幅度，由當(dāng)事人在合同中約定。工程擔(dān)保、工程保險是直接為工程服務(wù)的，其費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計入工程成本，在國家和地方的工程造價管理中應(yīng)當(dāng)研究解決其費(fèi)用的成本立項問題。業(yè)主也可以將通過招標(biāo)競爭節(jié)省下來的資金拿出一部分用作保費(fèi)的開支。

（作者單位：洛陽市嵩縣建設(shè)局）

參考文獻(xiàn)：

[1]叢培經(jīng).《工程項目管理》，中國建筑工業(yè)出版社，2003.

篇8

研修模式：前沿理論構(gòu)建、實務(wù)問題研討、經(jīng)典個案解析。

研修對象：業(yè)主、承包商、銀行、財產(chǎn)保險公司、保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公估公司等大中型工程項目風(fēng)險和保險運(yùn)營及管理專業(yè)人士。

授課專家：

魏鋼：工程保險專家，澳洲保險與金融學(xué)會資深會員資格(ANZIIF(Fellow))、澳洲保險學(xué)會認(rèn)證保險師資格(CIP)、新加坡保險學(xué)會資深會員資格(FSⅡ)。歷任美資大陸保險集團(tuán)駐華首席代表(北京)、英資一米耐特保險經(jīng)紀(jì)公司亞洲地區(qū)經(jīng)理(悉尼)、美資一通用再保險公司承保師(悉尼)、美德合資一通用科隆再保險公司亞洲地區(qū)超賠合同業(yè)務(wù)經(jīng)理兼首席承保師(新加坡)、澳資一維信保險公司董事、瑞士豐泰保險集團(tuán)高級顧問、中瑞合資一華澳風(fēng)險管理公司常務(wù)董事。曾在新加坡、菲律賓、中國大陸、香港、臺灣等國家和地區(qū)講授保險類高端課程，特別在大型工業(yè)／基礎(chǔ)設(shè)施保險等方面具有堅實的理論基礎(chǔ)、豐富的實踐經(jīng)驗。

劉俊穎：工程項目風(fēng)險管理專家，天津大學(xué)工程管理系講師，英國雷丁大學(xué)(UniversityofReading)工程管理博士，英國皇家特許建造學(xué)會會員(MCIOB)。擁有大量風(fēng)險管理論著，曾為多家ENR225國際承包商進(jìn)行國際工程項目管理高級培訓(xùn)，并有豐富的咨詢經(jīng)驗。

報名須知：請?zhí)顚憟竺砀?份，E-mail至連邦管理咨詢公司公開培訓(xùn)部，即視為信用注冊學(xué)習(xí)；并于開課一周前將培訓(xùn)費(fèi)匯至指定帳戶或經(jīng)協(xié)商報到交費(fèi)。凡注冊報名的學(xué)員，在開課前將收到詳細(xì)的報到路線圖及時間安排通知。

研修費(fèi)用：1880元／每位(含培訓(xùn)費(fèi)、材料費(fèi)、兩日正餐和一晚住宿費(fèi)用)。

主辦機(jī)構(gòu)：連邦教育集團(tuán)、天津市連邦企業(yè)管理咨詢有限公司

聯(lián)系電話：13116085986　022―23202228

戶名：天津市連邦企業(yè)管理咨詢有限公司

聯(lián)系人：劉老師

開戶行：天津市中信銀行華津支行

篇9

黨的十以來，“城鎮(zhèn)化”成為中國經(jīng)濟(jì)最熱門的詞匯之一，在中央經(jīng)濟(jì)工作會議、“兩會”等國家層面的會議上，城鎮(zhèn)化都是最受關(guān)注的話題。在我國，城鎮(zhèn)化是保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的引擎、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的抓手、解決“三農(nóng)”問題的途徑、推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展的支撐，是經(jīng)濟(jì)下行期保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長的重要動力。在城鎮(zhèn)化的大趨勢下，保險業(yè)如何有效地抓住契機(jī)、實現(xiàn)自身的發(fā)展，是保險業(yè)要思考的重要問題。中央出臺的《國家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃》中有五處明確提到商業(yè)保險參與城鎮(zhèn)化建設(shè)的相關(guān)內(nèi)容：“推進(jìn)商業(yè)保險與社會保險銜接合作，開辦各類補(bǔ)充性養(yǎng)老、醫(yī)療、健康保險；建立巨災(zāi)保險制度；加快農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營組織形式創(chuàng)新，完善農(nóng)業(yè)保險制度；鼓勵保險資金等參與項目自身具有穩(wěn)定收益的城市基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)和運(yùn)營；開展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險試點(diǎn)?！币虼?，保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)不僅是行業(yè)自身發(fā)展的需要，也是服務(wù)國家大局的需要。在這一背景下對保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)行探究，具有較強(qiáng)的現(xiàn)實意義。從保險學(xué)的學(xué)科屬性來看，保險學(xué)是實踐性較強(qiáng)的學(xué)科，理論研究和行業(yè)實踐緊密相聯(lián)，通過理論研究為實踐提供建議，是保險理論研究的核心意義之一。我國保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化尚處于探索階段，亟需全面、深刻的理論研究和政策建議，研究保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)是當(dāng)前保險理論界和實務(wù)界研究的重點(diǎn)方向，對保險業(yè)未來的發(fā)展規(guī)劃有重要參考價值，具有較強(qiáng)的理論和實踐意義。

二、城鎮(zhèn)化進(jìn)程與保險業(yè)發(fā)展的關(guān)系

城鎮(zhèn)化對保險業(yè)發(fā)展有正向的促進(jìn)作用，城鎮(zhèn)化水平越高，保險市場發(fā)育程度越成熟，這一點(diǎn)在國內(nèi)外都已得到經(jīng)驗證實。相關(guān)研究表明，我國城鎮(zhèn)化率每提升1個百分點(diǎn)，保險密度會上升4~5個百分點(diǎn)。保險業(yè)對城鎮(zhèn)化具有支持作用，是城鎮(zhèn)化健康發(fā)展的保證。

（一）城鎮(zhèn)化會促進(jìn)保險業(yè)的發(fā)展城鎮(zhèn)化是未來中國政治經(jīng)濟(jì)的主線，是保險行業(yè)發(fā)展的重要契機(jī)。城鎮(zhèn)化會改善宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，而保險業(yè)本身具有隨經(jīng)濟(jì)走勢而發(fā)展的屬性，和宏觀經(jīng)濟(jì)有正相關(guān)關(guān)系。有研究表明，GDP每增長1%會帶動保費(fèi)增長1.3%左右，城鎮(zhèn)化所帶來的經(jīng)濟(jì)利好，為保險業(yè)的發(fā)展提供了良好的外部環(huán)境；城鎮(zhèn)化帶來大量新的服務(wù)主體，推動保險需求的大量增加，促進(jìn)保險業(yè)市場規(guī)模的擴(kuò)大；城鎮(zhèn)化也會增加風(fēng)險管理的需求，有利于保險業(yè)在風(fēng)險管理方面更有作為，促進(jìn)保險企業(yè)風(fēng)險管理水平的提高；城鎮(zhèn)化會激活保險資金的投資，改變險資投資格局，分散保險資金的投資風(fēng)險，促進(jìn)保險資金投資收益的穩(wěn)步提高。

（二）保險業(yè)為城鎮(zhèn)化順利進(jìn)行提供保障保險具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會管理的功能，在助推新型城鎮(zhèn)化建設(shè)方面具有不可替代的作用。城鎮(zhèn)化的發(fā)展需要大量的資金支持，而保險業(yè)能為城鎮(zhèn)化建設(shè)提供充裕的資金；城鎮(zhèn)化過程也是一個社會轉(zhuǎn)型的過程，大量新的風(fēng)險出現(xiàn)，意外事故的可能性增加，保險可以促進(jìn)風(fēng)險的有效管理，出現(xiàn)風(fēng)險事故后也能積極進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，保證生產(chǎn)生活的持續(xù)進(jìn)行和社會的穩(wěn)定。此外，保險所具有的社會保障管理、社會風(fēng)險管理、社會關(guān)系管理、社會信用管理等功能，將助推城鎮(zhèn)化過程中的社會管理。

三、城鎮(zhèn)化給保險業(yè)發(fā)展帶來的機(jī)遇

城鎮(zhèn)化是助推中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展最有力的推動力，也是促進(jìn)我國保險業(yè)發(fā)展最強(qiáng)大的驅(qū)動力之一，給保險業(yè)帶來前所未有的發(fā)展機(jī)遇。

（一）擴(kuò)大保險市場需求1.居民可支配收入的增加我國的城鎮(zhèn)化是以人為本的新型城鎮(zhèn)化，在新型城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，農(nóng)民向城市轉(zhuǎn)移后，會享受更多的職業(yè)技能培訓(xùn)，其工作機(jī)會也將隨之增加，工資收入水平會顯著提高，居民可支配收入增加，進(jìn)而促進(jìn)居民擴(kuò)大消費(fèi)，從而提高民眾對商業(yè)保險的需求。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，保險消費(fèi)需求的收入彈性大于1，即居民收入增加1%，其保險需求增加超過1%。2014年我國農(nóng)村居民人均純收入10489元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入28844元，如果農(nóng)村轉(zhuǎn)移人口能達(dá)到現(xiàn)有城鎮(zhèn)居民的收入水平，將極大地激發(fā)消費(fèi)潛力，促進(jìn)對商業(yè)保險的需求。2.消費(fèi)習(xí)慣的改善和保險意識的增強(qiáng)城鎮(zhèn)化將帶來生活模式的改變，農(nóng)村轉(zhuǎn)移人群逐漸市民化后，隨著物質(zhì)生活條件的不斷改善，其消費(fèi)習(xí)慣、理財觀念和風(fēng)險意識也會隨之改變。按照馬斯洛需求層次理論，人們在滿足了基本生活的需求之后，會進(jìn)一步追求安全上的需要，包括人身安全、健康保障、財產(chǎn)所有等方面的需求，因此，在收入提高、物質(zhì)條件改善的情況下，居民消費(fèi)將從以生存為目的的消費(fèi)逐漸擴(kuò)展到以發(fā)展和保障為目的的消費(fèi)，消費(fèi)層次不斷提高；居民對風(fēng)險的認(rèn)知水平會不斷提高，風(fēng)險意識不斷增強(qiáng)，對風(fēng)險防范和風(fēng)險管理的需求上升，會更加關(guān)注維持穩(wěn)定的生活質(zhì)量和財產(chǎn)的保值增值，對保險保障和理財?shù)男枨髸M(jìn)一步增強(qiáng)。3.農(nóng)村傳統(tǒng)保障模式的瓦解城鎮(zhèn)化對傳統(tǒng)農(nóng)村社會的保障模式形成沖擊，農(nóng)村家庭單位在轉(zhuǎn)移至城鎮(zhèn)后將逐步分散，傳統(tǒng)以地緣關(guān)系為紐帶、以家族為單位的風(fēng)險保障體系會逐漸弱化，農(nóng)民原有的以土地及其附屬的生產(chǎn)資料為保障的風(fēng)險防范機(jī)制將不復(fù)存在，在面對城鎮(zhèn)生活復(fù)雜多變的新風(fēng)險時，許多農(nóng)村轉(zhuǎn)移人口可能“因病致貧”“因傷致貧”，生活質(zhì)量缺乏保障，在我國現(xiàn)有社會保障明顯不足的情況下，商業(yè)保險需求將較為突出。4.風(fēng)險的增加人口、資源、生產(chǎn)活動的大量集中，催生新風(fēng)險大量增加，并促使風(fēng)險不斷集中，因此，如何應(yīng)對風(fēng)險集聚是城鎮(zhèn)化過程中亟待解決的重要問題。對參與城鎮(zhèn)建設(shè)的承建方而言，施工過程中存在大量的意外傷害風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險等；對投資方來說，存在違約風(fēng)險、信用風(fēng)險和債務(wù)風(fēng)險等；對轉(zhuǎn)移居民而言，城鎮(zhèn)生活將使之面臨更加復(fù)雜的環(huán)境，意外傷害風(fēng)險、交通事故風(fēng)險、環(huán)境污染風(fēng)險、食品安全風(fēng)險、公共安全風(fēng)險等會更多。風(fēng)險的大量集中，會影響社會生產(chǎn)生活的穩(wěn)定，這一切都需要市場化的風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制。

（二）改善保險資金投資環(huán)境投資收益是保險公司營運(yùn)利潤的重要來源。然而，由于我國保險公司投資能力較弱、保險資金投資的限制以及國內(nèi)資本市場的不穩(wěn)定等因素，保險業(yè)資金投資長期處于低迷狀態(tài)，收益偏低，在一些年份甚至不如五年期定存利率（見下表）。城鎮(zhèn)化為險資投資帶來了更加廣闊的投資平臺，在投資渠道和投資方式上提供了更多的選擇，有利于險資投資組合的重新構(gòu)建，減小投資風(fēng)險和收益波動，增加投資收益。1.投資渠道多樣化投資渠道狹窄是制約保險資金投資的一大障礙，拓寬保險資金投資渠道，對保險業(yè)乃至整個資金市場都有極大的利好。城鎮(zhèn)化將促進(jìn)市場的繁榮，為險資投資提供更良好的環(huán)境，投資對象更加多元化；城鎮(zhèn)化帶來大量的工程項目，如保障房項目及棚戶區(qū)改造、軌道交通、水熱電氣等基礎(chǔ)設(shè)施項目，為保險資金投資城市建設(shè)提供了更多渠道；保險資金既可以利用債權(quán)投資計劃，也可以探索股權(quán)投資模式，實現(xiàn)股債結(jié)合的方式，投資模式更加豐富。2.投資收益增加保險資金投資是保險公司經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，對保險公司的經(jīng)營收益和財務(wù)穩(wěn)定有重要影響。獲取投資收益是保險資金投資最直接的目的，保險資金目前的投資回報率整體偏低，需借力城鎮(zhèn)化以實現(xiàn)投資收益的增長。一是基于投資渠道的多樣化，有利于投資組合的更為合理的配置，改變整體投資中過度依賴債券投資的現(xiàn)狀，提高投資收益，改變權(quán)益投資中過度依賴股市的情況，降低投資收益的波動性。二是在城鎮(zhèn)化建設(shè)項目投資中，保險資金具有資金實力強(qiáng)、資金成本低的特點(diǎn)，與銀行、信托資金相比，有更強(qiáng)的選擇權(quán)和議價空間，有利于獲取更好的項目資源。三是保險資金投資到不動產(chǎn)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)，未來存在升值的空間。

（三）凸顯保險業(yè)的風(fēng)險管理功能商業(yè)保險作為市場化的風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制，是社會風(fēng)險管理的重要手段。城鎮(zhèn)化導(dǎo)致人口、財富等大量聚集，增加了社會風(fēng)險的復(fù)雜性、多樣性和系統(tǒng)性，除了水災(zāi)、地震、強(qiáng)風(fēng)等自然災(zāi)害，一些與城鎮(zhèn)化相關(guān)的問題如交通擁堵、環(huán)境污染、公共安全事件等的危險性也十分突出，迫切需要有效的風(fēng)險管理機(jī)制。保險業(yè)具有完整的風(fēng)險管理體系和業(yè)務(wù)運(yùn)行體系，在風(fēng)險識別、風(fēng)險估測方面有較為專業(yè)的團(tuán)隊和相對成熟的技術(shù)，在風(fēng)險防范和控制方面有較豐富的經(jīng)驗，是社會風(fēng)險管理的生力軍。因此，保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)的風(fēng)險管理，是充分發(fā)揮保險功能的體現(xiàn)，能夠有效提高城鎮(zhèn)化的管理水平和發(fā)展品質(zhì)，也為城鎮(zhèn)化健康發(fā)展提供保障。

（四）提升保險行業(yè)地位保險業(yè)作為關(guān)系國計民生的重要行業(yè)，為社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了重要保障。截至2014年年末，保險業(yè)資產(chǎn)規(guī)模突破10萬億元，已成為金融業(yè)最重要的支柱之一。然而我國保險業(yè)整體發(fā)展水平仍然較低，保險發(fā)展模式仍然較粗放。城鎮(zhèn)化對我國保險業(yè)而言是個重要的機(jī)會,如果真正深入?yún)⑴c城鎮(zhèn)化浪潮，將擴(kuò)大保險市場規(guī)模，深化保險對社會生產(chǎn)生活的影響，提升保險在金融行業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟(jì)中的影響力。

四、保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn)

（一）缺乏制度層面的支持《國家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃》雖提到了鼓勵商業(yè)保險參與城鎮(zhèn)化建設(shè)，但相關(guān)部門并沒有出臺針對保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)的具體規(guī)章制度，有高屋建瓴的宏觀指導(dǎo)，但缺乏具體可行的微觀細(xì)則。當(dāng)前保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化仍處于被動探索階段，保險公司在參與城鎮(zhèn)化建設(shè)上尚未進(jìn)入正軌，亟需按照城鎮(zhèn)化的需求和保險的屬性做好頂層設(shè)計,助力城鎮(zhèn)化建設(shè)。

（二）保險資金面臨較大的投資風(fēng)險保險資金有其自身的特殊屬性，其使用有嚴(yán)格的要求，根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，保險資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險資金的使用首要考慮的便是資金的安全性。一方面，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境復(fù)雜，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策風(fēng)險相互交織，房地產(chǎn)行業(yè)下行的風(fēng)險、地方政府債務(wù)風(fēng)險日益增加，資本市場震蕩加劇，加之城鎮(zhèn)化建設(shè)的項目工期長、投資規(guī)模大，又缺乏穩(wěn)定可期的營利機(jī)制和回收路徑，險資投資面臨諸多風(fēng)險考驗。另一方面，我國保險資產(chǎn)管理水平偏低，投資能力較差，面對迅速擴(kuò)大的新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，保險資管機(jī)構(gòu)的項目甄別能力、風(fēng)險控制能力都面臨挑戰(zhàn)。較大的風(fēng)險暴露和不足的風(fēng)險管理能力之間存在較大差距，是當(dāng)前保險資金投資城鎮(zhèn)化建設(shè)的最大隱憂。

（三）險資投資的盈利模式不清晰我國城鎮(zhèn)化尚處于發(fā)展期，相應(yīng)的投融資規(guī)章制度不完備、方案仍不成熟，不同模式下保險資金的進(jìn)入、退出機(jī)制尚不清晰，項目盈利水平缺乏科學(xué)的評估。我國險資參與城鎮(zhèn)化建設(shè)的案例較少、時間較晚、經(jīng)驗不足，投入的項目比較單一，大部分項目還處于投入期，其盈利能力和后期運(yùn)行尚未經(jīng)過實踐驗證，沒有形成可供參考的營運(yùn)思路。股權(quán)、債權(quán)、股債結(jié)合都是可采取的模式，但具體到保險資金的投資，到底選擇哪一種投資模式，其對應(yīng)的盈利水平和風(fēng)險程度如何，仍然有可探討的空間。

（四）保險業(yè)參與路徑不夠明確我國保險業(yè)參與城鎮(zhèn)化建設(shè)的時間較短，缺乏足夠的經(jīng)驗支持。相關(guān)的理論研究和實證分析也比較缺乏，智力支持和理論引導(dǎo)缺位。而且，我國保險業(yè)發(fā)展程度、風(fēng)險控制能力不高的現(xiàn)狀，在參與城鎮(zhèn)化建設(shè)中尚不能全面有效地提供服務(wù)，城鎮(zhèn)化的需求和保險功能沒有有效的對接。保險機(jī)制如何發(fā)揮最大效用、保險產(chǎn)品如何匹配城鎮(zhèn)化建設(shè)需求、保險業(yè)如何有效進(jìn)行城市風(fēng)險管理，都是保險業(yè)需要思考的問題。

(五)產(chǎn)品設(shè)計和創(chuàng)新能力不足我國保險企業(yè)在產(chǎn)品端始終較為薄弱，產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，產(chǎn)品的設(shè)計機(jī)制仍然沒有真正做到以客戶、以市場為導(dǎo)向。城鎮(zhèn)化帶來大量新的保險需求，現(xiàn)有的保險品種不足以支撐日益擴(kuò)大和多樣化的市場需求，因此，產(chǎn)品的創(chuàng)新是保險企業(yè)需要深入研究的課題。

篇10

干練、直爽、知性、時尚，是許多同事和許多學(xué)生對陳偉珂教授的評價。這位亮麗的女保險學(xué)人，早被人稱作是天津理工大學(xué)這座象牙塔里一道美麗的風(fēng)景。

畢業(yè)于華東理工大學(xué)的陳偉珂，1993年進(jìn)入天津理工大學(xué)任教，現(xiàn)任天津理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院風(fēng)險管理與保險系系主任，和她共過事的無論是她的學(xué)生還是她的同事都說，陳教授是位非常有親和力非常好溝通的老師。

走進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院的休息室，學(xué)生正和陳教授一起坐在灑滿陽光的窗前聽著悠揚(yáng)的爵士樂面對面的探討著問題?！拔覀兊目Х葯C(jī)比星巴克的還要好，我們的炭燒和藍(lán)山都是非常正宗的”，陳教授介紹著。休息室里咖啡的香氣四溢與學(xué)術(shù)氣息共同襯托著房間里的和諧，TeaTime 這個流行于外企的溝通方式被很合身的請到了這里?！拔液茉敢饨o我的學(xué)生煮上一杯咖啡，一起享受這美好的TeaTime”。

[經(jīng)歷]

從化工工程到工程造價到保險學(xué)

畢業(yè)于華東理工大學(xué)的陳偉珂，1993年進(jìn)入天津理工大學(xué)化工系擔(dān)任教師。1999年開始從事投資與工程造價與風(fēng)險管理領(lǐng)域研究，參與創(chuàng)建TCCCE中心和工程造價學(xué)科，充分發(fā)揮TCCCE中心在投資與工程造價領(lǐng)域研究的領(lǐng)先優(yōu)勢，先后在天津理工大學(xué)申辦了工程管理、保險系、工程造價等本科專業(yè)，主攻方向為投資與工程造價領(lǐng)域中的政策風(fēng)險、公共安全、工程風(fēng)險與保險等。

“TCCCE中心的建立，到從工程造價學(xué)科的創(chuàng)建，到保險系的創(chuàng)建，我和我的同事們經(jīng)歷了三次創(chuàng)業(yè)?！标惤淌诟锌恼f。

第一次創(chuàng)業(yè)是創(chuàng)立TCCCE（天津理工學(xué)院造價工程師培訓(xùn)中心）中心，當(dāng)時工程造價專業(yè)在國內(nèi)剛剛起步，尹貽林教授當(dāng)時就提出以“團(tuán)隊精神”特點(diǎn)為組織文化，實行“專攻一點(diǎn)”的競爭戰(zhàn)略方法。制訂了“努力成為中國工程造價學(xué)科的教育中心，研究中心和資料中心”的奮斗目標(biāo)。當(dāng)時克服了資料不足，辦公教學(xué)軟硬件不足等困難，終于把TCCCE中心建立起來，并發(fā)展到現(xiàn)在在國內(nèi)工程造價領(lǐng)域內(nèi)權(quán)威的地位。

第二次創(chuàng)業(yè)是在全國率先創(chuàng)建了工程造價專業(yè)，之后國內(nèi)有30多所高校根據(jù)天津理工大學(xué)的模式創(chuàng)建起工程造價專業(yè)。因為前期TCCCE中心的積累已經(jīng)到了非常良好的地步，所以創(chuàng)建工程造價專業(yè)的前期準(zhǔn)備工作已經(jīng)做的非常到位?！皬慕⒐こ淘靸r專業(yè)到現(xiàn)在這幾年的發(fā)展，我敢說天津理工大學(xué)的工造價專業(yè)是全國最好的?！标惤淌诜浅Ｗ孕诺恼f。

第三次創(chuàng)業(yè)是2002年天津理工大學(xué)保險系的創(chuàng)立。最初在工程造價專業(yè)學(xué)科的教學(xué)科研過程中，就非常注意風(fēng)險管理與控制機(jī)制方面的理論研究，并獨(dú)樹一幟的在課程設(shè)置中加上了保險專業(yè)課。1999年國家開始強(qiáng)制規(guī)定工程建設(shè)中必須建立風(fēng)險管理和控制機(jī)制。這也恰好和當(dāng)時尹貽林教授當(dāng)時想把風(fēng)險管理與控制設(shè)置單獨(dú)專業(yè)學(xué)科的思想不謀而合，也正好是開設(shè)工程保險方向?qū)I(yè)的最好契機(jī)，工程保險需要的工程建設(shè)技術(shù)背景也恰好是工程造價專業(yè)所能支持的，兩個專業(yè)的獨(dú)立更可以相輔相成，成為國內(nèi)領(lǐng)先一步的交叉學(xué)科群。經(jīng)過三年的準(zhǔn)備，2002年，天津理工大學(xué)在全國高校中第五家成立了保險系，而以工程保險為特色的只有天津理工大學(xué)一家。

提起這三次創(chuàng)業(yè)， 陳教授這樣說到――“天津理工大學(xué)作為一所普通本科院校能夠有今天的成績，我很驕傲。我們的努力，使我們?nèi)〉昧撕芏嘀攸c(diǎn)院校都難以取得的學(xué)術(shù)地位和科研成果。你要是不相信，你可以去問問工程領(lǐng)域我們天津理工大學(xué)工程造價專業(yè)和保險系的品牌響不響，過硬不過硬！”“現(xiàn)在有部電視劇很火叫做《奮斗》，我很喜歡這個名字，我的三次創(chuàng)業(yè)就是奮斗。”陳教授最后這樣說到。

[感想]

我是一名教師

案頭上一塊獎牌非常醒目，幾個滾金的大字寫著――優(yōu)秀教師。這是陳教授最珍視的一個榮譽(yù)。“我身上有很多的頭銜，天津理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院風(fēng)險管理與保險系主任，TCCCE中心研發(fā)部部長，技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)科風(fēng)險與風(fēng)險管理方向帶頭人……但是我最在乎的還是教師這個頭銜！”

“我們現(xiàn)在培養(yǎng)的保險本科生，就是在培養(yǎng)中國保險業(yè)的未來。由于多年來一直沒有形成一種特別濃厚的學(xué)術(shù)氛圍，過于功利化的運(yùn)作模式導(dǎo)致了很多人對于中國保險業(yè)有著這樣那樣的誤解，也導(dǎo)致了中國保險業(yè)商業(yè)公司與中國保險學(xué)術(shù)界在一定程度上產(chǎn)生了距離。學(xué)術(shù)發(fā)展如果被過于功利化的思想所主導(dǎo)，本來肥沃的學(xué)界土壤將大大地降低肥力?，F(xiàn)在各高校對于保險專業(yè)的大力開辦和加大研究投入，商業(yè)保險公司對于高校學(xué)術(shù)圈的逐漸加大力度支持，現(xiàn)在已經(jīng)真正的認(rèn)識到了人才是整個行業(yè)的立足和振興之本，對于我國保險業(yè)的發(fā)展是件大大的利好?！?/p>

當(dāng)談起天津理工大學(xué)保險系的時候，陳教授感悟良多。在當(dāng)初籌建保險系的時候，陳教授就清醒的認(rèn)識到建設(shè)市場體制改革已經(jīng)孕育多年，已經(jīng)到了將產(chǎn)生重大成果的重要時期，建設(shè)部向國務(wù)院提交的構(gòu)建建設(shè)市場的方案中明確提出，要在全國工程建設(shè)領(lǐng)域強(qiáng)制實行工程保險和工程擔(dān)保制度，工程保險即將成為財產(chǎn)保險市場中與機(jī)動車輛險并駕齊驅(qū)的第二大險種，工程保險界需要大量工程保險人才。工程保險由于需要了解工程計量與工程計價的知識，才能處理好理賠事務(wù)，因此我們可以把工程保險構(gòu)建在工程造價管理和風(fēng)險分析基礎(chǔ)之上。每個造價工程師都有深厚的工程計量與計價基礎(chǔ)，在繼續(xù)教育方案中，風(fēng)險分析課程又是必修課之一，所以造價工程師在21世紀(jì)初進(jìn)入工程保險界是必然趨勢，這也是符合國際保險界和測量師行業(yè)慣例的。

天津理工大學(xué)風(fēng)險管理與保險系的建立給陳偉珂帶來的不是學(xué)科帶頭人、系主任的虛名，更多的是清醒的認(rèn)識和深層次的思考。

天津南開大學(xué)是國內(nèi)保險學(xué)界的翹楚，上至國家保監(jiān)會的高層，下至國內(nèi)各大保險公司、保險機(jī)構(gòu)的高管，南開大學(xué)保險系的畢業(yè)生比比皆是。天津理工大學(xué)必須在學(xué)生培養(yǎng)上開展分層次培養(yǎng)機(jī)制，南開大學(xué)培養(yǎng)保險業(yè)的高管，天津理工大學(xué)就要培養(yǎng)保險業(yè)的中堅力量，一樣大有可為。陳偉珂親自建立的保險專業(yè)實驗室，在軟硬件方面具有高度的模擬性和真實操作性。目前在國內(nèi)高校同類實驗室尚無先例。

宋明哲先生是臺灣銘傳大學(xué)風(fēng)險管理與保險系的教授，是陳偉珂最欣賞的保險學(xué)者。陳偉珂認(rèn)為在一定程度上，是宋明哲先生把現(xiàn)代的保險理念傳播進(jìn)了中國。尤其是宋明哲先生在風(fēng)險研究中將各個不同視角的風(fēng)險觀點(diǎn)分為主觀建構(gòu)派和客觀實體派兩大類的經(jīng)典理論更是在教學(xué)和科研中對陳教授起到了潛移默化的影響。陳教授笑稱自己是宋明哲先生的“粉絲”，如果有機(jī)會能在學(xué)術(shù)活動中見到他，一定會問他要一本他親筆簽名的《現(xiàn)代風(fēng)險管理》。

陳偉珂總是戲稱自己是保險業(yè)的插班生，其實了解她的人都知道，她對于保險學(xué)術(shù)界的關(guān)注和參與早在天津理工大學(xué)保險系成立前就開始了。2001年陳偉珂參與的“面向2 1世紀(jì)工程造價管理人才知識體系與培養(yǎng)模式研究”的項目就獲得了國家級教學(xué)成果二等獎。近年來，她從事了大量投資與工程管理、風(fēng)險管理領(lǐng)域的研究，承擔(dān)了大量的相關(guān)課題。對于這些，陳教授總是擔(dān)心做的還不夠，每每她大量的事先準(zhǔn)備工作叫學(xué)生和同事知道后都暗暗佩服不已。

“我以前看過一部蘇聯(lián)的電影叫《鄉(xiāng)村女教師》，片中叫瓦爾娃娜的女教師有理想也有堅定的意志，不留在大城市到偏僻的西伯利亞去教書。給我印象最深的是最后頭發(fā)斑白的瓦爾娃娜看著學(xué)生們微笑。雖然我不是80年代畢業(yè)的大學(xué)生，但是我相信，即使是現(xiàn)在我的學(xué)生也會被這種精神所感染。通過這部電影的影響，我就決定要投身教育事業(yè)。”陳偉珂對教師的理解原來是如此深刻。辦公桌對面的墻上掛著一副桃花芬芳的大幅國畫，這是畢業(yè)生們聯(lián)名送給陳偉珂的禮物，每天陳偉珂看見這幅國畫，想起那些現(xiàn)在已經(jīng)事業(yè)有成的學(xué)生們，肯定也會象瓦爾娃娜一樣微笑。