導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、 工作目標(biāo)和任務(wù)

把單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為重大決策、重大政策、重大項(xiàng)目、重大改革措施等制定實(shí)施的前置程序和必備條件，對(duì)重大事項(xiàng)實(shí)施可能出現(xiàn)的穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)先期預(yù)測(cè)、先期評(píng)估、先期化解，充分尊重和運(yùn)用預(yù)測(cè)評(píng)估結(jié)果，從源頭上預(yù)防和減少影響單位穩(wěn)定和發(fā)展問(wèn)題的發(fā)生。重點(diǎn)圍繞財(cái)政資金分配使用、固定資產(chǎn)監(jiān)管、項(xiàng)目建設(shè)和科室職權(quán)運(yùn)行等方面，從科室層面和個(gè)人崗位層面著手，認(rèn)真梳理工作流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，查找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定防控措施，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、制衡有方、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，制定符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制制度，編制完成單位《內(nèi)部控制手冊(cè)》。

二、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制范圍

本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估單位涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：科室層面風(fēng)險(xiǎn)和崗位業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。

1、科室層面風(fēng)險(xiǎn)主要包括：科室內(nèi)部崗位設(shè)置不合理、 崗位職責(zé)不清晰、關(guān)鍵崗位勝任能力不足、內(nèi)部控制管理機(jī) 制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)； 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

2、崗位業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)：主要包括經(jīng)費(fèi)收支、物資采購(gòu)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及其他風(fēng)險(xiǎn)； 本科室職能業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中存在的管理風(fēng)險(xiǎn)，如辦證、查辦 案件、處理投訴舉報(bào)等工作中的風(fēng)險(xiǎn)。

三、活動(dòng)步驟與時(shí)間安排

本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下、各職能科室全面參與的專項(xiàng)活動(dòng)。其主要步驟包括：

（1）8月中下旬，單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究制定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù)；單位里組織召開(kāi)了由各處室負(fù)責(zé)人參加的專題會(huì)議，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員、培訓(xùn)和安排；

（2）會(huì)后，各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究整改措施，形成科室工作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵科室進(jìn)行重點(diǎn)檢查；單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組綜合各科室自查情況和抽查情況，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，組織編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

（3）12月初，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和整改情況，在此基礎(chǔ)上制定符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制制度，編制完成學(xué)?！秲?nèi)部控 制手冊(cè)》。

篇2

北京協(xié)和醫(yī)院在原有手術(shù)安全管理體系的基礎(chǔ)上，于2012年在全院手術(shù)科室開(kāi)展了手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)管理，出臺(tái)了相關(guān)制度、流程以及規(guī)范化管理方案，各手術(shù)科室又結(jié)合自身實(shí)際，建立了具體工作方案。運(yùn)行一年來(lái)，這項(xiàng)工作在保證患者手術(shù)安全上發(fā)揮了重要作用，也得到廣大臨床醫(yī)生的認(rèn)可。

分級(jí)管理方案

手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)管理系統(tǒng)由手術(shù)患者的麻醉（ASA）分級(jí)、手術(shù)難度分級(jí)、手術(shù)時(shí)機(jī)、患者及其家庭對(duì)手術(shù)的承受能力（如經(jīng)濟(jì)和社會(huì)狀況、心理預(yù)期、對(duì)手術(shù)本身和預(yù)后的認(rèn)知等）等4個(gè)要素構(gòu)成，從而形成手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)和相應(yīng)的分級(jí)管理方案。

綜合患者的麻醉分級(jí)和手術(shù)難度分級(jí)，醫(yī)院將手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)劃分為低、中、高、極高4個(gè)級(jí)別（見(jiàn)表1）。依據(jù)手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)結(jié)果和手術(shù)時(shí)機(jī)的分類，確定相應(yīng)醫(yī)療管理方案（見(jiàn)表2）。每個(gè)管理方案，均有規(guī)范的工作流程、術(shù)前檢查項(xiàng)目和會(huì)診項(xiàng)目，從而避免術(shù)前漏做臨床項(xiàng)目，使治療方案更合理，最終實(shí)現(xiàn)降低臨床風(fēng)險(xiǎn)、提高手術(shù)安全保證系數(shù)的目標(biāo)。各個(gè)管理方案包含的檢查項(xiàng)目和會(huì)診項(xiàng)目組成不同。A方案為基礎(chǔ)方案，以此為起點(diǎn)，B方案包含A方案的管理內(nèi)容，C方案要完成B方案和A方案，以此類推。

另外，急診或緊急手術(shù)的患者病情多為緊急或危重，有時(shí)難以進(jìn)行詳盡的術(shù)前準(zhǔn)備。此時(shí)需要向患者或家屬告知手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，或向醫(yī)院醫(yī)療管理部門報(bào)告后，再進(jìn)行急診手術(shù)。術(shù)前需依據(jù)急診或緊急手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理方案，進(jìn)行必要的術(shù)前流程準(zhǔn)備和處理。

手術(shù)授權(quán)是評(píng)估過(guò)程中的重要環(huán)節(jié)，它建立在對(duì)醫(yī)生手術(shù)資質(zhì)的準(zhǔn)入、確認(rèn)和管理基礎(chǔ)上。各科需要修訂和完善已有的手術(shù)準(zhǔn)入制度，成立手術(shù)委員會(huì)，依據(jù)年資、職稱、專業(yè)方向、手術(shù)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)手術(shù)醫(yī)師準(zhǔn)入進(jìn)行規(guī)范管理。每年手術(shù)醫(yī)師可申請(qǐng)一次，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可從事高一難度級(jí)別的手術(shù)。

為有效推進(jìn)這項(xiàng)工作，醫(yī)院采取醫(yī)政部門管理人員分工定點(diǎn)手術(shù)科室的辦法，深入科室，協(xié)助工作。

試點(diǎn)先行

手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不能一蹴而就。最初，臨床科室對(duì)此持質(zhì)疑態(tài)度。一是由于這項(xiàng)工作增加了臨床程序；二是由于將手術(shù)進(jìn)行5種分類分級(jí)，環(huán)節(jié)繁瑣，不易操作。有鑒于此，各科制定自身方案，整合臨床工作程序，減少了術(shù)前檢查漏項(xiàng)，并使之表格化。這兩個(gè)問(wèn)題迎刃而解。

因國(guó)內(nèi)外尚無(wú)完整的術(shù)前分級(jí)管理系統(tǒng)。因此，醫(yī)院采取試點(diǎn)先行、分批推廣的辦法。

血管外科屬外科高風(fēng)險(xiǎn)手術(shù)科室。就醫(yī)患者往往合并心臟血管多種疾病，且高齡和動(dòng)脈硬化患者占手術(shù)患者的74.1%，故而手術(shù)麻醉風(fēng)險(xiǎn)大、手術(shù)難度大、易出現(xiàn)多種手術(shù)并發(fā)癥、預(yù)后較差。因此，醫(yī)院首先在此科開(kāi)展手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)管理，成立了血管外科手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理核心組，由科室主任擔(dān)任組長(zhǎng)，各醫(yī)療組組長(zhǎng)為主要負(fù)責(zé)人。管理組根據(jù)文獻(xiàn)報(bào)道和工作實(shí)際，對(duì)手術(shù)進(jìn)行了難度分級(jí)（見(jiàn)表3）。

在患者全身狀況的麻醉分級(jí)過(guò)程中，血管外科運(yùn)用多因素回歸分析，進(jìn)行回顧性病歷總結(jié)。經(jīng)數(shù)據(jù)顯示，高血壓、慢性阻塞性肺部疾患（COPD）、心臟疾患為全身系統(tǒng)并發(fā)癥的顯著危險(xiǎn)因素。這為制定手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)和分級(jí)管理提供了科學(xué)依據(jù)。

在手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理過(guò)程中，血管外科尤其注重對(duì)管理方案的不斷完善。他們先后3次修改評(píng)級(jí)表格，刪去和精簡(jiǎn)了易混淆的條件，增補(bǔ)年齡、肝臟、內(nèi)分泌等風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容，并對(duì)手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的各個(gè)環(huán)節(jié)反復(fù)認(rèn)證。其方案成為了全院手術(shù)科室開(kāi)展此項(xiàng)工作的樣板。

試行一年來(lái)，血管外科共有803例患者納入該風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理，總并發(fā)癥35例，占4.3%；重要臟器并發(fā)癥18例，占2.2%。與2011年同期相比，前者下降4.3%，后者下降2.8%，切實(shí)保證了醫(yī)療質(zhì)量和患者的手術(shù)安全。

分批推廣

血管外科試行3個(gè)月后，血管外科主任在全院科主任溝通會(huì)上介紹經(jīng)驗(yàn)。醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)層達(dá)成共識(shí)，決定在醫(yī)院層面分批推行手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理。醫(yī)院選擇了高風(fēng)險(xiǎn)手術(shù)的4個(gè)科室作為第二批試點(diǎn)，包括心臟外科、神經(jīng)外科、泌尿外科和耳鼻喉科。第三批科室為：婦產(chǎn)科、基本外科、胸外科。第四批科室包括口腔科、乳腺外科和整形外科等。目前這項(xiàng)工作已覆蓋全院84%的手術(shù)科室，并延伸至放射介入、超聲介入等有創(chuàng)診斷和治療的臨床項(xiàng)目中。

為了提高執(zhí)行力，各科室制定了相應(yīng)的管理規(guī)定。每日交班會(huì)上，醫(yī)生需報(bào)告第二天擬手術(shù)患者的分級(jí)情況，由主管醫(yī)生按時(shí)填表，上級(jí)醫(yī)生及時(shí)審核，再經(jīng)總值班嚴(yán)格把關(guān)。凡是未經(jīng)手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的，不予安排手術(shù)。在此基礎(chǔ)上，醫(yī)院總結(jié)出手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)的原則是，標(biāo)準(zhǔn)“靠上不靠下，就高不就低”，充分考慮和重視各種風(fēng)險(xiǎn)因素可能對(duì)醫(yī)療后果產(chǎn)生的影響。

一年來(lái)，全院2857例高風(fēng)險(xiǎn)手術(shù)通過(guò)手術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理，且術(shù)后無(wú)一例安全糾紛，這項(xiàng)工作越來(lái)越受到廣大臨床醫(yī)生的認(rèn)可和支持。最近對(duì)手術(shù)科室的專項(xiàng)調(diào)查顯示，臨床醫(yī)生對(duì)這項(xiàng)工作的知曉率為93%，落實(shí)率為84%，科主任的認(rèn)可率為100%。

篇3

這次專項(xiàng)行動(dòng)的主要任務(wù)有四項(xiàng)：一是進(jìn)行積案化解攻堅(jiān)。使遺留的重大矛盾積案化解率達(dá)到90%以上；二是通過(guò)大排查、大調(diào)處，使新發(fā)生的矛盾糾紛化解率達(dá)到95%以上；三社建立健全社會(huì)矛盾預(yù)防化解工作機(jī)制，推進(jìn)排查化解工作經(jīng)?；?、制度化；四是有效遏制涉眾性矛盾糾紛上升的勢(shì)頭，努力實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中有降。

二、基本步驟

第一階段。動(dòng)員部署：各單位、各村社要按照鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一部署，成立工作機(jī)構(gòu)，制定工作方案，進(jìn)行動(dòng)員部署，對(duì)開(kāi)展重大社會(huì)矛盾和積案化解攻堅(jiān)行動(dòng)做出具體安排。

第二階段。全面排查：各單位、各村社在全面排查當(dāng)前矛盾糾紛及隱患的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)排查截止20年底尚未徹底解決，已發(fā)生或可能引發(fā)群體性上訪的重大社會(huì)矛盾。涉及到單位和村社，要主動(dòng)配合，加強(qiáng)協(xié)調(diào)，開(kāi)展聯(lián)合排查。各單位、各村社要對(duì)排查出的所有重大社會(huì)矛盾和積案全部登記造冊(cè)，并按照一案一檔的要求，逐一建立工作臺(tái)賬，逐一說(shuō)明問(wèn)題的基本情況，歷年來(lái)的化解情況和目前情況。由單位領(lǐng)導(dǎo)或包片領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任包案領(lǐng)導(dǎo)、單位具體負(fù)責(zé)人或包村干部擔(dān)任包案負(fù)責(zé)人，明確化解目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)要求。

第三階段。集中化解：各單位、各村社要按照誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則和“案結(jié)事了息訴罷訪”要求，對(duì)排查出的重大社會(huì)矛盾和積案逐案進(jìn)行分析研究，提出化解方案，采取得力措施，全力化解，攻堅(jiān)克難。確保6月底前重大矛盾和積案化解率達(dá)到50%以上，9月底前化解率達(dá)到90%以上。各單位、各村社每月要向鎮(zhèn)維穩(wěn)辦報(bào)送一次工作進(jìn)展情況。鎮(zhèn)上將實(shí)行月通報(bào)制度，定期反映工作進(jìn)展情況，進(jìn)一步提出工作要求，推動(dòng)專項(xiàng)行動(dòng)深入開(kāi)展。

第四階段?？偨Y(jié)驗(yàn)收：月5日前，各單位、各村社要對(duì)活動(dòng)開(kāi)展情況進(jìn)行自查自評(píng)，并寫出專題報(bào)告報(bào)鎮(zhèn)維穩(wěn)辦。月中旬，鎮(zhèn)上對(duì)各單位、各村社工作情況進(jìn)行檢查驗(yàn)收。每個(gè)階段結(jié)束時(shí)，各單位、各村社要向鎮(zhèn)維穩(wěn)辦報(bào)送該階段工作小結(jié)。

三、工作要求

1加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。鎮(zhèn)上成立重大社會(huì)矛盾和積案化解攻堅(jiān)行動(dòng)工作協(xié)調(diào)小組。政府鎮(zhèn)長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，辦公室設(shè)在鎮(zhèn)司法所，由兼任辦公室主任。各單位、各村社也要成立重大社會(huì)矛盾和積案化解攻堅(jiān)行動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，各村由黨支部書記任組長(zhǎng)，各單位由主要負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，并成立專門辦公室，負(fù)責(zé)化解攻堅(jiān)日常工作。各單位、各村社將工作方案、領(lǐng)導(dǎo)小組、聯(lián)系人及聯(lián)系電話務(wù)于20日前報(bào)鎮(zhèn)維穩(wěn)辦。

2突出重點(diǎn)工作。著力排點(diǎn)治理、林果業(yè)發(fā)展、土地征用、房屋拆遷、企業(yè)改制、社會(huì)保障、涉農(nóng)利益、涉法涉訴等方面引發(fā)的社會(huì)矛盾和積案，各單位、各村社要緊緊圍繞群眾關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題。努力把各種矛盾的來(lái)龍去脈、問(wèn)題的癥結(jié)、群眾的訴求、群眾的心理等搞清楚。按照“一個(gè)問(wèn)題、一名領(lǐng)導(dǎo)、一個(gè)方案、一個(gè)工作組、一抓到底”要求，組織開(kāi)展攻堅(jiān)?；膺^(guò)程中，要做好穩(wěn)控工作，堅(jiān)決防止矛盾激化升級(jí)。月日前，各單位、各村社將排查出的重大社會(huì)矛盾和積案匯總報(bào)送鎮(zhèn)維穩(wěn)辦，鎮(zhèn)上將實(shí)行包片領(lǐng)導(dǎo)包案制度和掛牌督辦制度。

篇4

1 資料與方法

組織專業(yè)技術(shù)人員，對(duì)2011年4月至2013年11月本省和本市的食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)部署文件、實(shí)施方案、記錄資料和實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)數(shù)據(jù)等進(jìn)行了回顧性分析，并與主管此項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)、疾病監(jiān)測(cè)人員、臨床醫(yī)生、實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)人員、樣品采集和保管人員、數(shù)據(jù)管理人員進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)訪談，整理匯總調(diào)查結(jié)果進(jìn)行全面分析。

2 結(jié) 果

2.1 體系建設(shè)

在組織領(lǐng)導(dǎo)方面，平?jīng)鍪行l(wèi)生局成立了全市食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了監(jiān)測(cè)工作方案，對(duì)食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作按職能和任務(wù)進(jìn)行了明確分工；建立了平?jīng)鍪屑?jí)食品安全監(jiān)測(cè)檢驗(yàn)中心，負(fù)責(zé)開(kāi)展化學(xué)污染物檢測(cè)和食源性致病菌檢測(cè)；選擇一所市醫(yī)院、兩所縣級(jí)醫(yī)院作為監(jiān)測(cè)哨點(diǎn)醫(yī)院，開(kāi)展了食源性異常病例和事件監(jiān)測(cè)。在資源配置方面，配備食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員12名，全部經(jīng)過(guò)法律法規(guī)、操作技能、質(zhì)量控制培訓(xùn)；對(duì)實(shí)驗(yàn)檢測(cè)設(shè)施及環(huán)境進(jìn)行了升級(jí)改造，理化實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行了區(qū)域隔離控制，致病菌檢測(cè)環(huán)境按Ⅱ級(jí)生物安全實(shí)驗(yàn)室標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了凈化改造；配置了氣相色譜質(zhì)譜儀（GC-MS）、原子吸收儀（AAS）、原子熒光光譜儀（AFS）、全自動(dòng)直接測(cè)汞儀、液相色譜儀（LC）、生物安全柜、高壓滅菌器、生化培養(yǎng)箱等設(shè)備，基本能滿足食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的基本要求。在經(jīng)費(fèi)投入方面，國(guó)家財(cái)政轉(zhuǎn)移支付先后配置了價(jià)值270萬(wàn)元的實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)設(shè)備，平?jīng)鍪姓淮涡酝度?00萬(wàn)元，用于實(shí)驗(yàn)室改造及必需檢測(cè)檢驗(yàn)設(shè)備的購(gòu)置。省衛(wèi)生廳三年累計(jì)下達(dá)食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)經(jīng)費(fèi)39.68萬(wàn)元，平均每年13.22萬(wàn)元，市財(cái)政每年撥付工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元，累計(jì)每年食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估工作經(jīng)費(fèi)18.22萬(wàn)元，占年均經(jīng)費(fèi)需求63.62萬(wàn)元的28.63%。

2.2 工作開(kāi)展情況

2.2.1 食品化學(xué)污染物及有害因素檢測(cè)

自2011年開(kāi)始，按照《甘肅省食品中化學(xué)污染物及有害因素檢測(cè)工作方案》要求，選擇崆峒區(qū)4個(gè)超市、6個(gè)市場(chǎng)及店面銷售場(chǎng)所為監(jiān)測(cè)點(diǎn)，開(kāi)展食品化學(xué)污染物檢測(cè)工作，共采集嬰幼兒食品、水產(chǎn)品、乳及乳制品、蔬菜、水果、食用菌、堅(jiān)果及籽類、肉及肉制品、蛋類、酒類、淀粉及其制品、食用油等進(jìn)行了金屬毒物（鉛、砷、鎘、汞等）、農(nóng)藥（菊酯類、氨基甲酸酯類）、添加劑（甜蜜素、苯甲酸等）、防腐劑（亞硝酸鹽）等食品化學(xué)污染物檢測(cè)，累計(jì)檢測(cè)樣品2800份。2011年在平?jīng)觥??7牛奶中毒事件“處置中，第一時(shí)間檢出中毒因子亞硝酸鹽，為案件的偵破和成功做出了貢獻(xiàn)；2012年5月檢出國(guó)內(nèi)某知名品牌嬰幼兒配方奶粉4個(gè)品種總汞含量異常，經(jīng)省級(jí)有關(guān)檢測(cè)機(jī)構(gòu)復(fù)核和國(guó)家級(jí)機(jī)構(gòu)確認(rèn)后，國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心對(duì)該批次的食品及時(shí)發(fā)出了召回預(yù)警，迅速采取控制措施，消除了食品安全隱患；2013年4月，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告了國(guó)內(nèi)多個(gè)知名品牌嬰幼兒罐裝輔助食品汞含量超標(biāo)問(wèn)題，經(jīng)上級(jí)復(fù)核確認(rèn)后，國(guó)家有關(guān)部門及時(shí)采取措施，為防止重大食品安全事故發(fā)生提供了有力的技術(shù)支撐。

2.2.2 食源性致病菌檢測(cè)

選擇平?jīng)龀菂^(qū)4個(gè)超市、6個(gè)市場(chǎng)及街面餐館、專賣店等食品銷售場(chǎng)所食品進(jìn)行采樣監(jiān)測(cè)。涉及食品樣品16大類，主要有肉制品、即食非發(fā)酵性豆制品、涼拌菜、果蔬類、速凍米面制品、嬰幼兒食品、乳及乳制品、冷凍飲品、膨化食品、桶裝純凈水、城市流動(dòng)早餐等，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目15個(gè)，累計(jì)檢測(cè)樣品1100份，檢出致瀉性大腸桿菌、銅綠桿菌、阪崎桿菌、沙門氏菌、金黃色葡萄球菌、蠟樣芽孢桿菌、單增李斯特菌等食源性致病菌84株，取得有效科學(xué)數(shù)據(jù)7000多個(gè)，摸清了本區(qū)域市售食品風(fēng)險(xiǎn)較高的食品種類、主要污染致病菌和污染水平。2.2.3 食源性疾病監(jiān)測(cè)

監(jiān)測(cè)醫(yī)院均成立了食源性疾病監(jiān)測(cè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組建了專家技術(shù)指導(dǎo)組，制定了監(jiān)測(cè)工作方案，進(jìn)行了監(jiān)測(cè)技術(shù)人員培訓(xùn)，以組織開(kāi)展疑似食物中毒事件應(yīng)急演練、參加食品安全事故處置技能競(jìng)賽及模擬食物中毒事件現(xiàn)場(chǎng)處置等形式，有序開(kāi)展了食源性疾病監(jiān)測(cè)工作，全市累計(jì)報(bào)告腹瀉病例7377例，初步建立了以臨床癥候群為基礎(chǔ)、以醫(yī)療救治和疾病預(yù)防控制中心為主體，以現(xiàn)有的國(guó)家傳染病報(bào)告網(wǎng)絡(luò)為依托的食源性疾?。òㄊ澄镏卸荆┚W(wǎng)絡(luò)報(bào)告、管理、主動(dòng)監(jiān)測(cè)信息平臺(tái)，形成了以市級(jí)醫(yī)院為聯(lián)絡(luò)點(diǎn)，向縣、鄉(xiāng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心及基層衛(wèi)生服務(wù)點(diǎn)延伸的監(jiān)測(cè)模式。

3 討論

經(jīng)過(guò)三年的努力，平?jīng)鍪惺称钒踩L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估體系已初步形成，但工作中也存在四個(gè)方面的困難和問(wèn)題。一是采樣難度大，由于民眾對(duì)食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的意義認(rèn)識(shí)不足，在食品安全風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)樣本采購(gòu)時(shí)，大多數(shù)食品生產(chǎn)者及經(jīng)銷商戶怕出問(wèn)題、惹麻煩，以各種理由拒絕采樣或提供不真實(shí)的樣品信息，加之食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)樣品采集人員無(wú)采樣證件、無(wú)制式服裝標(biāo)識(shí)等，極易造成誤解，采樣工作經(jīng)常受阻；二是人力資源不足，食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作樣品量大涉及面廣，檢測(cè)項(xiàng)目雜、參數(shù)多，技術(shù)要求高，而市級(jí)疾控機(jī)構(gòu)實(shí)驗(yàn)室從事食品檢測(cè)檢驗(yàn)工作的專業(yè)技術(shù)人員一般僅4～5人，人員數(shù)量明顯偏少，補(bǔ)充難度大，嚴(yán)重制約了工作的開(kāi)展；三是經(jīng)費(fèi)投入不足，食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作的樣品采集、運(yùn)送、保存、實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)、試劑耗材購(gòu)置、菌株毒株轉(zhuǎn)運(yùn)確認(rèn)、儀器檢定維護(hù)、實(shí)驗(yàn)室環(huán)境維持等需要大量經(jīng)費(fèi)，經(jīng)實(shí)際測(cè)算，食源性致病菌每年檢測(cè)3600項(xiàng)次，共需經(jīng)費(fèi)39.6萬(wàn)元，化學(xué)污染物每年檢測(cè)1600項(xiàng)次，共需經(jīng)費(fèi)24萬(wàn)元，以上兩項(xiàng)每年累計(jì)需檢測(cè)經(jīng)費(fèi)63.6萬(wàn)元，而實(shí)際每年到位經(jīng)費(fèi)18.22萬(wàn)元，僅占28.63%，缺口很大；四是監(jiān)測(cè)能力有限，食品從生產(chǎn)到流通到進(jìn)入餐桌，品種繁多，受機(jī)構(gòu)條件、監(jiān)測(cè)能力和經(jīng)費(fèi)的限制，采樣的規(guī)模有限，尚不能做到對(duì)產(chǎn)品（食品、添加劑和食品相關(guān)產(chǎn)品）、過(guò)程（生產(chǎn)、流通和餐飲各環(huán)節(jié)）、地域分布（城市到農(nóng)村）的全覆蓋監(jiān)測(cè)。尤其食源性疾病監(jiān)測(cè)，目前僅限于3個(gè)哨點(diǎn)醫(yī)院搜集信息報(bào)送監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，覆蓋面極其有限，加之食源性疾病監(jiān)測(cè)專業(yè)技術(shù)要求高，普通醫(yī)生對(duì)異常病例/異常健康事件的概念生疏，難以界定和做出正確判斷，哨點(diǎn)醫(yī)院只是接受行政命令式的被動(dòng)監(jiān)測(cè)，監(jiān)測(cè)、報(bào)告、預(yù)警和應(yīng)急處置能力明顯不足。

針對(duì)以上問(wèn)題，立足轄區(qū)實(shí)際，借鑒其他地區(qū)的思路[1]、[2]、[3]，筆者認(rèn)為，今后應(yīng)把食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估工作作為強(qiáng)化政府食品安全監(jiān)管職能的主要手段，亟待加強(qiáng)五個(gè)方面的工作。一是組織協(xié)調(diào)到位，對(duì)于樣品采集食藥監(jiān)部門要積極出面組織協(xié)調(diào)，必要時(shí)下發(fā)強(qiáng)制性文件，選派執(zhí)法人員全程參與；對(duì)食源性疾病監(jiān)測(cè)工作，衛(wèi)生行政部門要定期組織督導(dǎo)檢查，認(rèn)真抓好縣級(jí)以上綜合醫(yī)院的食源性疾病和食源性異常病例報(bào)告工作。二是技術(shù)支持到位，省、市人社和衛(wèi)生行政部門在人才引進(jìn)和選調(diào)方面要為疾控機(jī)構(gòu)大開(kāi)綠燈，多渠道引進(jìn)檢測(cè)檢驗(yàn)專業(yè)技術(shù)人才，特別是本科以上高學(xué)歷人才；省、市疾控中心要進(jìn)一步加大技術(shù)培訓(xùn)力度，力爭(zhēng)使所有檢驗(yàn)人員掌握技術(shù)規(guī)范和操作流程，確保檢測(cè)準(zhǔn)確性。三是經(jīng)費(fèi)保障到位，省、市人民政府要把食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估工作經(jīng)費(fèi)列入財(cái)政預(yù)算，把經(jīng)費(fèi)撥付和疾控機(jī)構(gòu)及哨點(diǎn)醫(yī)院的工作績(jī)效掛鉤，嚴(yán)格考核，按進(jìn)度撥付，確保把食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作經(jīng)費(fèi)給足、用好。四是信息利用到位，對(duì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和檢測(cè)結(jié)果，市級(jí)疾控機(jī)構(gòu)要及時(shí)按規(guī)定程序報(bào)告，各級(jí)衛(wèi)生行政部門要認(rèn)真匯總分析，適時(shí)向政府和相關(guān)部門反饋溝通，業(yè)內(nèi)專家也要對(duì)不涉及國(guó)家和部門機(jī)密的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行交流傳遞，充分發(fā)揮監(jiān)測(cè)評(píng)估信息科學(xué)指導(dǎo)決策的作用。五是輿情應(yīng)對(duì)到位，對(duì)度高，社會(huì)影響較大的監(jiān)測(cè)評(píng)估結(jié)果，省級(jí)和國(guó)家層面復(fù)核確認(rèn)后，各級(jí)政府和衛(wèi)生行政部門要及時(shí)統(tǒng)一口徑，主動(dòng)進(jìn)行輿情應(yīng)對(duì)，合理引導(dǎo)輿論走向，積極消除負(fù)面影響，力爭(zhēng)做到大事化小，小事化無(wú)，確保食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估工作成效。

參考文獻(xiàn)

[1] 袁小武.論風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制對(duì)食品安全監(jiān)控體系的影響[J].商業(yè)時(shí)代，2007，13（35）：66-68.

篇5

關(guān)鍵詞:國(guó)有企業(yè) 內(nèi)部控制 評(píng)價(jià)

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，是企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)、形成評(píng)價(jià)結(jié)論、出具評(píng)價(jià)報(bào)告的過(guò)程。國(guó)有企業(yè)肩負(fù)著振興民族經(jīng)濟(jì)、參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的重任，在國(guó)有企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，有利于企業(yè)加快完善內(nèi)部控制體系，提高管理水平；有利于企業(yè)全面提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

一、國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的目的

(一)完善內(nèi)部控制體系

通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)查找內(nèi)部控制缺陷，促進(jìn)企業(yè)及時(shí)堵塞管理漏洞，防范各種風(fēng)險(xiǎn)，健全優(yōu)化管控制度，使企業(yè)內(nèi)控體系不斷完善。

(二)提升市場(chǎng)形象和公眾認(rèn)可度

通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)披露企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況，有利于樹(shù)立誠(chéng)信、透明的企業(yè)形象，增強(qiáng)公眾的信任度、認(rèn)可度，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展。

(三)實(shí)現(xiàn)與政府監(jiān)管的協(xié)調(diào)互動(dòng)

通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)排查管控風(fēng)險(xiǎn)，在政府監(jiān)管中贏得主動(dòng)，并借助政府監(jiān)管成果進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)內(nèi)控工作，實(shí)現(xiàn)與政府監(jiān)管的協(xié)調(diào)互動(dòng)。

二、國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容和重點(diǎn)

(一)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)主要分為企業(yè)層面內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和流程層面內(nèi)部控制評(píng)價(jià)兩個(gè)方面進(jìn)行

1、企業(yè)層面內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

企業(yè)層面控制是指對(duì)企業(yè)控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有重大影響，與內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督直接相關(guān)的控制。企業(yè)層面控制是內(nèi)控梳理工作的起點(diǎn)，是業(yè)務(wù)流程控制的基礎(chǔ)。企業(yè)層面控制的缺陷往往會(huì)對(duì)整個(gè)內(nèi)部控制的有效性產(chǎn)生重大影響。測(cè)試企業(yè)層面控制應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注：與內(nèi)部環(huán)境有關(guān)的控制；針對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層凌駕于控制之上的風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的控制；企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程；對(duì)內(nèi)部信息傳遞和財(cái)務(wù)報(bào)告流程的控制；對(duì)控制有效性的內(nèi)部監(jiān)督和自我評(píng)價(jià)。

2、流程層面內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

流程層面控制是指企業(yè)在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，綜合運(yùn)用各種控制手段和方法，針對(duì)具體業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施的控制。流程層面控制評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)是流程，從主要風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，按照重要性的原則，根據(jù)流程中的具體風(fēng)險(xiǎn)、管理重點(diǎn)和責(zé)任主體，進(jìn)行內(nèi)部控制的自我檢查和評(píng)價(jià)。企業(yè)應(yīng)結(jié)合公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，由內(nèi)控評(píng)價(jià)主責(zé)部門確定內(nèi)控評(píng)價(jià)所需涉及的業(yè)務(wù)流程。

（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的重點(diǎn)

1、流程和制度設(shè)計(jì)的有效性

主要檢查內(nèi)部控制是否涵蓋了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中需關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題及重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；是否明確了各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理要求；風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否能有效降低和控制經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)；各控制點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)、各個(gè)崗位間的職責(zé)分工是否明確。

2、流程和制度運(yùn)行的有效性

主要檢查各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否按已制定的流程文檔規(guī)范執(zhí)行；是否保留了完整和可靠的文檔記錄。在驗(yàn)證業(yè)務(wù)控制流程設(shè)計(jì)和執(zhí)行的一致性時(shí)，從業(yè)務(wù)發(fā)生開(kāi)始，抽取一定數(shù)量的樣本，通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)申請(qǐng)、審批、執(zhí)行、過(guò)程記錄、款項(xiàng)收付到財(cái)務(wù)處理全過(guò)程測(cè)評(píng)，驗(yàn)證業(yè)務(wù)控制流程設(shè)計(jì)和執(zhí)行是否一致。

三、國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的工作流程

國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作流程分為內(nèi)控評(píng)價(jià)啟動(dòng)和準(zhǔn)備、內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)施、內(nèi)控缺陷認(rèn)定及整改和評(píng)價(jià)報(bào)告編制四個(gè)階段。

(一)內(nèi)控評(píng)價(jià)啟動(dòng)和準(zhǔn)備階段

1、編制內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案

評(píng)價(jià)主責(zé)部門依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作總體安排，制定企業(yè)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案，明確內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的目標(biāo)、方法、機(jī)構(gòu)、人員組織、時(shí)間安排、內(nèi)控評(píng)價(jià)工作所關(guān)注的重點(diǎn)測(cè)試領(lǐng)域，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。

2、確定內(nèi)控評(píng)價(jià)工作機(jī)構(gòu)

根據(jù)內(nèi)控評(píng)價(jià)的要求，確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組，具體組織開(kāi)展本單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的組成和人員數(shù)量、結(jié)構(gòu)，應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)內(nèi)容、工作量、人員水平和獨(dú)立性等因素考慮。評(píng)價(jià)工作組成員至少應(yīng)包括主要業(yè)務(wù)管理部門人員。

(二)內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)施階段

1、召開(kāi)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作會(huì)，進(jìn)行宣傳、動(dòng)員，對(duì)開(kāi)展內(nèi)控評(píng)價(jià)做出部署，提出要求。

2、依據(jù)企業(yè)所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境及面臨的主要管控問(wèn)題，識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)和管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，確定企業(yè)的主要管理問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)管控重點(diǎn)。

3、選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)方法進(jìn)行必要的測(cè)試，獲取充分、相關(guān)、可靠的證據(jù)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行初步認(rèn)定。

(三)內(nèi)控缺陷的認(rèn)定及整改階段

內(nèi)控缺陷是指某個(gè)控制的設(shè)計(jì)或運(yùn)行使管理層或企業(yè)員工在日常工作中不能及時(shí)預(yù)防或者查找錯(cuò)誤，從而導(dǎo)致對(duì)業(yè)務(wù)的控制失效或部分失效的行為。內(nèi)控缺陷按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審核后予以最終認(rèn)定，并提出整改建議。存在缺陷的部門要制定切實(shí)可行的整改方案，及時(shí)整改，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度內(nèi)。

(四)評(píng)價(jià)報(bào)告的編制階段

企業(yè)根據(jù)年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果，針對(duì)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)過(guò)程、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況、內(nèi)部控制有效性等相關(guān)內(nèi)容做出披露，提交董事會(huì)審議通過(guò)后對(duì)外報(bào)送。

五、國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題

(一)關(guān)注內(nèi)部控制失效的問(wèn)題

企業(yè)因人為判斷、串通舞弊、越權(quán)管理、執(zhí)行不力、權(quán)衡成本與效益等可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效。由于內(nèi)部控制存在上述固有局限，在進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立足于“合理保證”的概念，不應(yīng)不切實(shí)際期望內(nèi)部控制能夠絕對(duì)保證內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

(二)關(guān)注內(nèi)部控制評(píng)價(jià)人員素質(zhì)問(wèn)題

內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程，對(duì)評(píng)價(jià)人員素質(zhì)有嚴(yán)格的要求。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身?xiàng)l件，建立長(zhǎng)效內(nèi)部控制評(píng)價(jià)培訓(xùn)機(jī)制，提高評(píng)價(jià)人員專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，保證評(píng)價(jià)工作質(zhì)量。

參考文獻(xiàn):

篇6

一、內(nèi)部審計(jì)是組織治理的必備要素

《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)框架》（2009）詞匯表中將治理定義為：指董事會(huì)實(shí)施的各種流程和框架的組合，用以告知、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督組織的活動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。2002年7月23日，IIA在對(duì)美國(guó)國(guó)會(huì)的建議中指出：一個(gè)健全的治理結(jié)構(gòu)是建立在有效治理體系的四個(gè)主要條件的協(xié)同之上的，這四個(gè)主要條件是：董事會(huì)、執(zhí)行管理層、外部審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)。在司法機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管下，這四個(gè)部分是有效治理賴以存在的基石。有效的內(nèi)部審計(jì)是公司治理結(jié)構(gòu)中形成權(quán)力制衡機(jī)制并促使其有效運(yùn)行的重要手段，是公司治理過(guò)程中不可缺少的組成部分。內(nèi)部審計(jì)的許多活動(dòng)都可以整合到組織的治理結(jié)構(gòu)中。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理、控制確認(rèn)和遵循工作構(gòu)成內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的主要部分，這三個(gè)要素一起共同直接勾畫出組織治理。

二、獨(dú)立性與客觀性是內(nèi)部審計(jì)的職業(yè)需求

獨(dú)立性是指避免客觀性或形式上的客觀受到威脅的各種情況?？陀^性是一種公正、不偏不倚的態(tài)度，可使內(nèi)部審計(jì)師開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)確信其工作成果、不作任何重大的質(zhì)量妥協(xié)?？陀^性要求內(nèi)部審計(jì)師對(duì)于審計(jì)事項(xiàng)的判斷不得屈服于他人?？陀^性和職業(yè)道德的三要素（正直、專業(yè)勝任能力和保持職業(yè)謹(jǐn)慎）是內(nèi)部審計(jì)的增值性確認(rèn)與咨詢服務(wù)的共同的充要條件。當(dāng)內(nèi)部審計(jì)人員以公正的態(tài)度考察證據(jù)時(shí)，說(shuō)明其是非?？陀^的；如果不具備正直的品質(zhì)，那么在面對(duì)所獲取的證據(jù)時(shí)，可以選擇不恰當(dāng)?shù)匦惺?；如果?nèi)部審計(jì)人員不具備專業(yè)勝任能力或未保持職業(yè)謹(jǐn)慎，可能會(huì)以不恰當(dāng)?shù)姆绞绞褂米C據(jù)，這些都會(huì)削弱內(nèi)部審計(jì)的客觀性、獨(dú)立性。在《獨(dú)立性與客觀性：面向內(nèi)部審計(jì)人員的框架》（IIA，2001）中列舉了威脅客觀性的幾種因素，如自我檢查、社會(huì)壓力、經(jīng)濟(jì)利益、私人關(guān)系、熟悉程度、文化、種族與性別歧視和認(rèn)知偏差或以上幾種威脅因素同時(shí)出現(xiàn)。同時(shí)也列舉了一些能抵消潛在威脅客觀性的緩解因素，如組織地位和政策、強(qiáng)有力的公司治理系統(tǒng)、激勵(lì)、小組工作、監(jiān)督或同業(yè)互查、時(shí)間流逝與環(huán)境變化、內(nèi)部咨詢等。無(wú)論確認(rèn)與咨詢服務(wù)是由組織內(nèi)部的審計(jì)人員提供，還是將其外包給外部專家，獨(dú)立性和客觀性對(duì)于內(nèi)部審計(jì)部門和內(nèi)部審計(jì)人員都十分重要。

三、內(nèi)部審計(jì)是確認(rèn)服務(wù)與咨詢服務(wù)的統(tǒng)一體

內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)旨在增加價(jià)值和改善組織運(yùn)營(yíng)的獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)?！秶?guó)際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)框架》（2009年）詞匯表中將確認(rèn)服務(wù)、咨詢服務(wù)界定如下：確認(rèn)服務(wù)是為獨(dú)立評(píng)價(jià)組織的治理、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制過(guò)程而對(duì)證據(jù)進(jìn)行的客觀檢查，如財(cái)務(wù)、績(jī)效、合規(guī)性、系統(tǒng)安全和盡職調(diào)查等；咨詢服務(wù)是指咨詢及相關(guān)的客戶服務(wù)活動(dòng)，其性質(zhì)和范圍需要與客戶協(xié)商確定，目的是在內(nèi)部審計(jì)師不承擔(dān)管理職責(zé)的前提下，為組織增加價(jià)值并改進(jìn)組織的治理、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制過(guò)程。顧問(wèn)、建議、推動(dòng)、培訓(xùn)等均屬于咨詢服務(wù)。

內(nèi)部審計(jì)為組織提供六種基本類型的服務(wù)：財(cái)務(wù)審計(jì)、業(yè)績(jī)審計(jì)、快速反應(yīng)審計(jì)、評(píng)估服務(wù)、協(xié)調(diào)服務(wù)和補(bǔ)救服務(wù)。這六種基本類型的服務(wù)構(gòu)成內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)及咨詢服務(wù)的統(tǒng)一體。在這個(gè)統(tǒng)一體中有三類基本的確認(rèn)服務(wù)：財(cái)務(wù)審計(jì)、業(yè)績(jī)審計(jì)和快速反應(yīng)審計(jì)。財(cái)務(wù)審計(jì)包括遵循傳統(tǒng)鑒證模式的項(xiàng)目（如對(duì)分部季度業(yè)績(jī)報(bào)告的審計(jì)）、遵循性鑒證（如對(duì)差旅費(fèi)等進(jìn)行的審計(jì)）、與進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的外部審計(jì)人員的合作。業(yè)績(jī)審計(jì)或業(yè)務(wù)審計(jì)代表著傳統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)，現(xiàn)行大多數(shù)內(nèi)部審計(jì)部門在選擇這種服務(wù)時(shí)，都是以既定審計(jì)資源下風(fēng)險(xiǎn)的最小化為目標(biāo)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程來(lái)實(shí)現(xiàn)。就審計(jì)委員會(huì)和高級(jí)管理層而言，這類項(xiàng)目提供了內(nèi)部控制的確認(rèn)，在許多組織中，還就內(nèi)部控制的適當(dāng)性發(fā)表意見(jiàn)，甚至進(jìn)行等級(jí)評(píng)定；就被審計(jì)者（管理層）而言，提供了如何糾正錯(cuò)誤、提高效率的一系列建議?？焖俜磻?yīng)審計(jì)通常來(lái)自高級(jí)管理層的特殊需求，這類服務(wù)的主要項(xiàng)目是舞弊調(diào)查，也包括評(píng)價(jià)和審慎性調(diào)查。

評(píng)估服務(wù)、協(xié)調(diào)服務(wù)和補(bǔ)救服務(wù)屬于這個(gè)統(tǒng)一體中的咨詢服務(wù)。評(píng)估服務(wù)是指審計(jì)人員對(duì)各種業(yè)務(wù)的過(guò)去、現(xiàn)在或未來(lái)的某個(gè)方面進(jìn)行檢查或評(píng)價(jià)，并以此提供信息幫助管理層作出決策，如在系統(tǒng)設(shè)計(jì)中對(duì)控制的評(píng)估；對(duì)特定的組織再造進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)，從而形成最經(jīng)濟(jì)實(shí)用、邏輯性最強(qiáng)的流程組合等業(yè)務(wù)。協(xié)調(diào)服務(wù)是指審計(jì)人員協(xié)助管理層檢查組織業(yè)績(jī)，以促進(jìn)變革。內(nèi)部審計(jì)在提供這類服務(wù)時(shí)，審計(jì)人員并不對(duì)組織業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，而是引導(dǎo)管理人員發(fā)現(xiàn)組織的優(yōu)勢(shì)和改進(jìn)的機(jī)會(huì)。這類項(xiàng)目包括控制自我評(píng)估、標(biāo)桿管理、企業(yè)流程再造支持、協(xié)助制定業(yè)績(jī)指標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃支持等。補(bǔ)救服務(wù)在一定程度上存在于所有的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)中，在這類項(xiàng)目中，內(nèi)部審計(jì)人員從客戶利益出發(fā)，直接發(fā)揮預(yù)防或補(bǔ)救已知或疑似問(wèn)題的作用。補(bǔ)救服務(wù)可能會(huì)涉及到諸如現(xiàn)金管理政策或組織行為守則的起草等。

為增加價(jià)值，內(nèi)部審計(jì)為各類客戶提供著一系列不同的服務(wù)。經(jīng)營(yíng)管理層關(guān)心內(nèi)部審計(jì)對(duì)其經(jīng)營(yíng)效率和效果的評(píng)價(jià)， 更多地關(guān)注審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)過(guò)程中所提的建議，這一部分增值更多地與咨詢服務(wù)相關(guān)。審計(jì)委員會(huì)（董事會(huì)）主要關(guān)注內(nèi)部控制是否適當(dāng)、經(jīng)營(yíng)提供的數(shù)據(jù)是否可靠、法律和法規(guī)是否得到遵循、資產(chǎn)是否安全，這一部分增值更多地與確認(rèn)服務(wù)相關(guān)。內(nèi)部審計(jì)實(shí)現(xiàn)增值，就必須要注意咨詢服務(wù)與確認(rèn)服務(wù)的平衡。因?yàn)樘峁┑淖稍兎?wù)可能會(huì)損害其獨(dú)立客觀地提供確認(rèn)服務(wù)，這是內(nèi)部審計(jì)實(shí)現(xiàn)其增值目標(biāo)所必須要考慮的。

四、內(nèi)部審計(jì)的最終目的是增加價(jià)值和改善組織運(yùn)營(yíng)

一個(gè)機(jī)構(gòu)的設(shè)立，應(yīng)該是為其所有者、其他利益關(guān)系方、顧客創(chuàng)造價(jià)值或謀取利益，否則就沒(méi)有設(shè)立的必要。內(nèi)部審計(jì)的設(shè)立與組織的目標(biāo)是一致的，通過(guò)系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法收集資料、認(rèn)識(shí)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，對(duì)組織的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行深刻的理解，而這種理解可能會(huì)給組織帶來(lái)諸多利益。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)，這些有價(jià)值的信息以書面報(bào)告的形式傳達(dá)給經(jīng)營(yíng)管理人員，為組織增加價(jià)值和改善組織運(yùn)營(yíng)服務(wù)。

增加價(jià)值和改善組織運(yùn)營(yíng)的目標(biāo)，使內(nèi)部審計(jì)關(guān)注的范圍提升至組織整體的層面，而不是針對(duì)個(gè)人或某一部門的活動(dòng)。關(guān)注層次的提升，使內(nèi)部審計(jì)從組織整體價(jià)值鏈來(lái)考慮問(wèn)題和提出解決方案，從全局、長(zhǎng)期著眼，促成各個(gè)部門各個(gè)方面的有效合作。其增值目標(biāo)的定位將內(nèi)部審計(jì)與組織的核心業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵成功因素聯(lián)結(jié)起來(lái)，也在實(shí)質(zhì)上擴(kuò)展了內(nèi)部審計(jì)的職能，并要求在內(nèi)部審計(jì)人員的招募、培訓(xùn)、團(tuán)隊(duì)構(gòu)建活動(dòng)中充分考慮這方面的因素。

五、內(nèi)部審計(jì)是系統(tǒng)化、規(guī)范化的過(guò)程

《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)框架》（2009）2200、2300和2400分別闡明了內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)計(jì)劃、業(yè)務(wù)實(shí)施和業(yè)務(wù)結(jié)果報(bào)告的最基本要求，為內(nèi)部審計(jì)過(guò)程的系統(tǒng)化、規(guī)范化提供了一個(gè)基本框架。（1）2200-業(yè)務(wù)計(jì)劃?！皟?nèi)部審計(jì)師開(kāi)展每項(xiàng)業(yè)務(wù)都必須制定書面計(jì)劃，其內(nèi)容包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、范圍、時(shí)間安排以及資源分配等?！眱?nèi)部審計(jì)師在確定一項(xiàng)確認(rèn)業(yè)務(wù)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)識(shí)別并初步評(píng)估與被檢查活動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，并在業(yè)務(wù)目標(biāo)中反映；應(yīng)詳盡考慮出現(xiàn)重大錯(cuò)誤、舞弊、違規(guī)和其他風(fēng)險(xiǎn)的可能性。遏制舞弊的主要機(jī)制是內(nèi)部控制，內(nèi)審部門通過(guò)檢查和評(píng)估被檢查單位的內(nèi)部控制及相應(yīng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)程度協(xié)助防止舞弊。確定咨詢業(yè)務(wù)的目標(biāo)必須在客戶同意范圍內(nèi)，針對(duì)治理、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制過(guò)程等制定。內(nèi)部審計(jì)部門確定業(yè)務(wù)范圍時(shí)，必須確保能夠?qū)崿F(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。確認(rèn)項(xiàng)目的業(yè)務(wù)范圍應(yīng)包括相關(guān)的制度、記錄、人員和實(shí)物財(cái)產(chǎn)。咨詢項(xiàng)目的業(yè)務(wù)范圍必須確保足以實(shí)現(xiàn)與客戶協(xié)商確定的目標(biāo)，如果任務(wù)范圍不充分，內(nèi)部審計(jì)師必須與客戶協(xié)商決定是否繼續(xù)此項(xiàng)業(yè)務(wù)。內(nèi)審人員必須根據(jù)每項(xiàng)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、復(fù)雜程度、時(shí)間限制及可用資源的評(píng)估，確定實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)所需要的人員配備。內(nèi)審人員必須制定書面工作方案，以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。確認(rèn)項(xiàng)目的工作方案必須包括識(shí)別、分析、評(píng)估和記錄信息的程序。工作方案的實(shí)施必須得到批準(zhǔn)，實(shí)施后的任何調(diào)整都必須及時(shí)報(bào)批。咨詢項(xiàng)目的工作方案隨業(yè)務(wù)性質(zhì)的變化而變化。（2）2300-業(yè)務(wù)的實(shí)施。“內(nèi)部審計(jì)師必須識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)并記錄充分的信息，從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)?！眱?nèi)部審計(jì)師必須確定信息是充分、可靠、相關(guān)和有用的，以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。識(shí)別和檢查信息的主要方法一是分析性程序， 另一個(gè)是數(shù)據(jù)挖掘，即“從大量明顯隨機(jī)的數(shù)據(jù)中識(shí)別模式”，調(diào)查者用該模式檢驗(yàn)在某項(xiàng)活動(dòng)中是否存在異常。內(nèi)部審計(jì)師的結(jié)論和項(xiàng)目結(jié)果應(yīng)建立在適當(dāng)?shù)姆治龊驮u(píng)價(jià)基礎(chǔ)上。分析性程序與標(biāo)桿法能為審計(jì)人員的分析工作提供幫助。內(nèi)審人員應(yīng)記錄相關(guān)信息以支持結(jié)論和項(xiàng)目結(jié)果。首席審計(jì)執(zhí)行官必須制定政策，以規(guī)范確認(rèn)項(xiàng)目和咨詢項(xiàng)目的信息記錄的保管、接觸、存檔和對(duì)內(nèi)外提供等。這些政策必須符合組織規(guī)定及相關(guān)法規(guī)或其他要求。首席審計(jì)執(zhí)行官及有經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)審人員應(yīng)對(duì)其他缺乏經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)審人員的工作進(jìn)行復(fù)核。（3）2400-結(jié)果的報(bào)告?！皟?nèi)部審計(jì)師必須及時(shí)報(bào)告業(yè)務(wù)結(jié)果?！眻?bào)告應(yīng)符合特定的標(biāo)準(zhǔn)，包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、范圍、適用的結(jié)論、建議和行動(dòng)計(jì)劃。報(bào)告必須準(zhǔn)確、客觀、清晰、簡(jiǎn)潔、富有建設(shè)性、完整和及時(shí)。如果最終報(bào)告存在重大錯(cuò)誤或遺漏，首席審計(jì)執(zhí)行官必須將更正后的信息傳達(dá)給所有的原報(bào)告接收者。如果內(nèi)審部門在某一特定業(yè)務(wù)中沒(méi)有遵循《職業(yè)道德規(guī)范》、行為規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在報(bào)告中披露未遵循的原因及影響。首席審計(jì)執(zhí)行官必須向適當(dāng)對(duì)象通報(bào)結(jié)果。內(nèi)部審計(jì)過(guò)程的系統(tǒng)化規(guī)范化，體現(xiàn)著內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)，在保證內(nèi)審人員的工作質(zhì)量、提升內(nèi)審人員在組織中的地位、受到組織關(guān)鍵利益相關(guān)者質(zhì)疑時(shí)自我辯護(hù)等方面都具有重要的意義。

六、內(nèi)部審計(jì)的新興領(lǐng)域是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

在一個(gè)瞬息萬(wàn)變、全球性競(jìng)爭(zhēng)、各種新組織形式及先進(jìn)的信息技術(shù)不斷涌現(xiàn)的環(huán)境中，對(duì)組織現(xiàn)行狀況的計(jì)量和評(píng)價(jià)已顯得不再重要，而對(duì)即將發(fā)生、甚至是較遠(yuǎn)未來(lái)發(fā)生的有關(guān)事項(xiàng)的信息及其計(jì)量變得更加重要。內(nèi)部審計(jì)已從“數(shù)豆子”轉(zhuǎn)變?yōu)殛P(guān)注某些威脅因素，這些因素會(huì)影響整個(gè)業(yè)務(wù)和組織目標(biāo)的戰(zhàn)略與過(guò)程。COSO委員會(huì)（2002）將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：受組織的董事會(huì)、管理層及其他員工影響，包括內(nèi)部控制并應(yīng)用于戰(zhàn)略以及整個(gè)企業(yè)，用以合理保證以下目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的過(guò)程：經(jīng)營(yíng)的效率及效果；財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；適當(dāng)?shù)姆煞ㄒ?guī)的遵循。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了傳統(tǒng)的交易事項(xiàng)、資產(chǎn)及營(yíng)運(yùn)的內(nèi)部控制。2004年9月COSO正式的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控。內(nèi)部審計(jì)在以下方面通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)組織有效治理：內(nèi)部審計(jì)能協(xié)助識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，分析結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)管理和控制系統(tǒng)的輕重緩急；內(nèi)部審計(jì)可以針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理程序在實(shí)際中是否如預(yù)想的那樣發(fā)揮作用提供確認(rèn)；通過(guò)咨詢服務(wù)，內(nèi)部審計(jì)可以從改善風(fēng)險(xiǎn)管理和控制流程，進(jìn)一步幫助管理層和董事會(huì)，向管理層和董事會(huì)提供關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度運(yùn)行情況的分析和建議。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)作為一個(gè)新興的審計(jì)領(lǐng)域，是內(nèi)部審計(jì)的重要組成部分，對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立的、綜合的、建設(shè)性的、面向未來(lái)的檢查和評(píng)價(jià)，目的是幫助管理當(dāng)局改進(jìn)決策，避免和降低風(fēng)險(xiǎn)， 增加價(jià)值和改善組織運(yùn)營(yíng)。

參考文獻(xiàn)：

篇7

一、總體要求

已新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為主導(dǎo)，認(rèn)真貫徹學(xué)習(xí)關(guān)于防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)重要論述和自然災(zāi)害防治重要講話精神，牢記樹(shù)立震情第一理念，堅(jiān)持人民至上、生命至上，提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，扎實(shí)做好震情監(jiān)視跟蹤和應(yīng)急準(zhǔn)備各項(xiàng)工作，切實(shí)提升災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)處置能力。

二、加強(qiáng)震情跟蹤研判

按照省市震情短臨跟蹤和會(huì)商研判技術(shù)方案的要求，及時(shí)匯總上報(bào)觀測(cè)資料變化情況、核實(shí)分析異常、會(huì)商研判震情，提升震情跟蹤研判規(guī)劃水平。進(jìn)一步落實(shí)震情會(huì)商制度，加大會(huì)商力度，持續(xù)提升震情會(huì)商科學(xué)水平。強(qiáng)化主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，及時(shí)向縣政府報(bào)送震情信息，全力做好重大活動(dòng)和特殊時(shí)段地震安保工作。

發(fā)現(xiàn)重大異?；蛲话l(fā)震情事件，要立即報(bào)告、及時(shí)核實(shí)、及時(shí)會(huì)商。（責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門，完成時(shí)限：2021年12月31日）

全力做好重大活動(dòng)、特殊地震事件和特殊時(shí)段的地震安全服務(wù)保障。（責(zé)任單位應(yīng)急保障中心，完成時(shí)限2021年12月31日）

進(jìn)一步健全防震減災(zāi)網(wǎng)絡(luò)體系，完善地震群測(cè)群防工作制度。實(shí)時(shí)更新充實(shí)“三網(wǎng)一員”數(shù)據(jù)庫(kù)，確保群測(cè)群防工作在減輕地震災(zāi)害方面發(fā)揮重要作用。(責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)村屯)

三、加強(qiáng)應(yīng)急響應(yīng)準(zhǔn)備

結(jié)合我縣實(shí)際，修訂完善縣地震應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，理順應(yīng)急處置制度，規(guī)范工作流程，強(qiáng)化應(yīng)急值守，預(yù)置應(yīng)急力量，組織開(kāi)展應(yīng)急響應(yīng)檢查和演練，做好快速派出現(xiàn)場(chǎng)工作隊(duì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備。

（一）完善預(yù)案和聯(lián)動(dòng)機(jī)制

修訂縣地震應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，落實(shí)崗位職責(zé)，理順應(yīng)急處置機(jī)制，規(guī)范工作流程。制定應(yīng)急演練計(jì)劃，開(kāi)展應(yīng)急演練和技術(shù)裝備專項(xiàng)訓(xùn)練。認(rèn)真做好人員、裝備、技術(shù)系統(tǒng)等應(yīng)急準(zhǔn)備各項(xiàng)工作。加強(qiáng)與龍崗火山監(jiān)測(cè)站等部門溝通聯(lián)系，完善信息共享、工作協(xié)調(diào)、應(yīng)急聯(lián)動(dòng)等保障機(jī)制。（責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，完成時(shí)限2021年12月31日）

（二）強(qiáng)化系統(tǒng)內(nèi)部地震應(yīng)急準(zhǔn)備

強(qiáng)化地震應(yīng)急現(xiàn)場(chǎng)防護(hù)裝備儲(chǔ)備。做好地震應(yīng)急設(shè)備的檢查和準(zhǔn)備，定期開(kāi)展系統(tǒng)巡查和聯(lián)調(diào)測(cè)試，保障震情跟蹤工作物資裝備需求。做好應(yīng)急指揮系統(tǒng)的技術(shù)保障工作。（責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心，完成時(shí)限2021年12月31日）

（三）強(qiáng)化應(yīng)急值守

嚴(yán)格執(zhí)行24小時(shí)震情值班制度，全體人員保持24小時(shí)手機(jī)開(kāi)機(jī)，重要時(shí)段實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)在崗帶班。（局各科室人員及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，完成時(shí)限2021年12月31日）

四、開(kāi)展地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通聯(lián)系，扎實(shí)推進(jìn)地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與重點(diǎn)隱患排查工程。配合省地震局做好基于遙感影像和經(jīng)驗(yàn)估計(jì)的區(qū)域房屋抗震能力初判工作，建立地震災(zāi)害防治業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)，夯實(shí)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)防范工作基礎(chǔ)。

強(qiáng)化縣政府履行地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)防治主體責(zé)任，將縣防震減災(zāi)工作納入政府績(jī)效考評(píng)體系。加強(qiáng)對(duì)縣地震災(zāi)害防治工作指導(dǎo)。（責(zé)任單位：局相關(guān)科室、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門，完成時(shí)限2021年12月31日）

開(kāi)展地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)普查工作，配合省地震局做好地震構(gòu)造圖、地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃圖和地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)防治區(qū)劃圖的編制。（責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門，完成時(shí)限2021年12月31日）

配合省地震局開(kāi)展基于遙感影像和經(jīng)驗(yàn)估計(jì)的區(qū)域房屋抗震能力初判工作，建立地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)防治業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)。（責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門，完成時(shí)限2021年6月31日）

五、加強(qiáng)新聞宣傳與地震科普

(一)健全落實(shí)信息審核制度，及時(shí)準(zhǔn)確地震信息，科學(xué)引導(dǎo)社會(huì)輿情，積極維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。（責(zé)任單位：局相關(guān)科室及相關(guān)部門，完成時(shí)限2021年12月31日）

（二）加強(qiáng)對(duì)地震謠言的跟蹤監(jiān)控，有地震謠言發(fā)生時(shí)，引導(dǎo)人們正確對(duì)待地震謠言，消除地震謠言給社會(huì)帶來(lái)的不良影響。（全局工作人員及相關(guān)部門，完成時(shí)限2021年12月31日）

（三）不斷加大地震科普宣傳力度，動(dòng)員社會(huì)力量開(kāi)展地震科普宣傳活動(dòng)，在國(guó)家防災(zāi)減災(zāi)日等節(jié)點(diǎn)時(shí)段廣泛普及地震科普知識(shí)，不斷增強(qiáng)全社會(huì)防震減災(zāi)意識(shí)和防范應(yīng)對(duì)能力。（責(zé)任單位：應(yīng)急保障中心、部分科室、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門）

六、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

2021年度縣震情監(jiān)視跟蹤和應(yīng)急準(zhǔn)備工作領(lǐng)導(dǎo)小組組成如下：

組長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

篇8

一、樹(shù)立正確政績(jī)觀，嚴(yán)格落實(shí)維穩(wěn)第一責(zé)任

（一）科學(xué)統(tǒng)籌第一要?jiǎng)?wù)與第一責(zé)任。牢固樹(shù)立“發(fā)展是政績(jī)，穩(wěn)定也是政績(jī)”的正確政績(jī)觀，堅(jiān)持一手抓發(fā)展、一手抓穩(wěn)定，講維護(hù)穩(wěn)定納入鎮(zhèn)黨委、政府工作目標(biāo)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展要同規(guī)劃、同部署、同研究、同落實(shí)、同考核、同獎(jiǎng)罰。要定期與不定期對(duì)穩(wěn)定形勢(shì)進(jìn)行分析研判，準(zhǔn)備把握形勢(shì)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)維穩(wěn)責(zé)任，強(qiáng)化工作措施，確保大局穩(wěn)定。

（二）嚴(yán)格落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”。按照“屬地管理”和“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，堅(jiān)持和落實(shí)維穩(wěn)工作“一崗雙責(zé)”、維穩(wěn)述職、一票否決和責(zé)任追究等制度，將維穩(wěn)工作納入干部考核、獎(jiǎng)罰的重要依據(jù)，將維穩(wěn)工作能力與實(shí)績(jī)作為黨政班子成員任用掛鉤。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行維穩(wěn)責(zé)任追究制度。堅(jiān)決執(zhí)行《省維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作責(zé)任倒查規(guī)定（試行）》，嚴(yán)格落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部維穩(wěn)責(zé)任追究，“一票否決”的制度，對(duì)工作不負(fù)責(zé)、決策嚴(yán)重失當(dāng)或者不作為、亂作為等引發(fā)影響社會(huì)穩(wěn)定事件，著力解決“誰(shuí)出問(wèn)題、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)包案、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”，造成嚴(yán)重后果的，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行問(wèn)責(zé)，責(zé)任追究率達(dá)到100%。

二、扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)管理創(chuàng)新，提高對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的服務(wù)管理能力。

積極探索社會(huì)管理的新思路、新辦法，結(jié)合當(dāng)前實(shí)際，創(chuàng)新社會(huì)維穩(wěn)工作。將提高對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的服務(wù)管理能力作為重點(diǎn)，對(duì)不穩(wěn)定隱患排查，社會(huì)治安管挖，矛盾糾紛化解等制度進(jìn)一步創(chuàng)新，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)涉穩(wěn)人員、社會(huì)閑散人員、容易肇事肇禍精神病人群的教育、治療、管理、推動(dòng)社會(huì)管理創(chuàng)新工作。

三、強(qiáng)化源頭防范，深抓社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（一）深化社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。根據(jù)《省社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估暫行辦法》結(jié)合本地實(shí)際，制定和完善實(shí)施細(xì)則。堅(jiān)持科學(xué)民主依法決策，全面建立和實(shí)施社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，把穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)估作為出臺(tái)和實(shí)施重大決策、重大政策、重大項(xiàng)目和重大改革的前置條件，建立經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)“雙評(píng)估”制度，完善穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，確?？刂苹獯胧┞涞綄?shí)處，從源頭上預(yù)防和減少社會(huì)矛盾。

（二）狠抓不穩(wěn)定因素排查調(diào)處。建立矛盾糾紛排查機(jī)制，堅(jiān)持定期或不定期開(kāi)展不穩(wěn)定因素排查，完善“排查網(wǎng)絡(luò)”體系，各單位每月20日前向鎮(zhèn)維穩(wěn)中心書面報(bào)送本月排查調(diào)處不穩(wěn)定隱患報(bào)表，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題；繼續(xù)加大工作措施，積極預(yù)防和妥善處理征地拆遷、企業(yè)經(jīng)營(yíng)、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)、社會(huì)保障等方面問(wèn)題引發(fā)的；建立和完善和諧勞務(wù)關(guān)系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決勞動(dòng)用工勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)分配等方面的問(wèn)題，依法打擊侵害勞動(dòng)者合法權(quán)益的違法犯罪行為；妥善應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的重大事件及敏感問(wèn)題，完善工作預(yù)案，堅(jiān)持抓源頭、抓苗頭，堅(jiān)持分清性質(zhì)、化解矛盾，及時(shí)妥善處置和突發(fā)事件，防止矛盾激化，碰頭疊加，最大限度地把矛盾化解在基層；健全不穩(wěn)定隱患分流處理，分類調(diào)處化解機(jī)制，努力將不穩(wěn)定因素消除在萌芽狀態(tài)。

（三）健全社情民意調(diào)查機(jī)制。健全社情民意調(diào)查機(jī)制。定期開(kāi)展社情民意調(diào)查，及時(shí)匯總調(diào)查結(jié)果并分析研究，及時(shí)掌握群眾心理、社會(huì)心態(tài)，維護(hù)群眾切身利益。健全社會(huì)穩(wěn)定監(jiān)測(cè)預(yù)警體系，及時(shí)開(kāi)展穩(wěn)定形勢(shì)分析研判，有效掌握傾向性、苗頭性、預(yù)警性信息，把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)和初始階段。

四、加強(qiáng)督查、督辦，著力問(wèn)題化解

一是及時(shí)梳理排查出的不穩(wěn)定隱患，按照屬地管理，誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，化解工作，嚴(yán)格落實(shí)“五包”責(zé)任制，明確責(zé)任單位和責(zé)任人，制定切實(shí)可行的矛盾隱患化解工作方案，確定解決時(shí)限，專案攻堅(jiān)，一抓到底，逐一化解；二是完善維穩(wěn)合商和研判制度，及時(shí)研判和分析綜合性涉穩(wěn)信息，健全預(yù)測(cè)預(yù)警機(jī)制，做到提前掌握，工作提前介入。三是堅(jiān)持和落實(shí)不穩(wěn)定隱患化解跟蹤回訪制度，確保涉穩(wěn)隱患徹底消除。四是健全維穩(wěn)處置機(jī)制，依法妥善處置，提高應(yīng)對(duì)處置水平。五是落實(shí)督查督辦，確保各項(xiàng)制度落到實(shí)處。

五、加強(qiáng)情報(bào)信息工作，妥善處置

（一）加強(qiáng)信息收集，牢牢把握對(duì)工作的主動(dòng)權(quán)。進(jìn)一步增強(qiáng)政治敏銳性和政治鑒別力，深入研究，準(zhǔn)確把握當(dāng)前敵情的新變化、新特點(diǎn)，努力做到預(yù)知預(yù)防。多渠道獲取深層次涉穩(wěn)情報(bào)信息，進(jìn)一步鞏固、信息員隊(duì)伍。加強(qiáng)對(duì)特殊群體、特定環(huán)境，特定區(qū)域的特情收集，構(gòu)建覆蓋全面，觸角靈敏，反映快速的維穩(wěn)情況預(yù)警體系，嚴(yán)格執(zhí)行情報(bào)信息合商研判制度。牢牢掌握維穩(wěn)工作的主動(dòng)權(quán)。

篇9

我局創(chuàng)新城市管理機(jī)制成效明顯

今年以來(lái)，縣城管局不斷加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理，按照屬地管理、部門聯(lián)動(dòng)、建管并重的工作原則，積極探索城市管理的新機(jī)制和新方法，城市的精細(xì)化管理水平不斷提高。

一、部門聯(lián)動(dòng)，實(shí)施多元治理。一是對(duì)工業(yè)區(qū)、商業(yè)區(qū)、物流區(qū)、居住區(qū)、拆遷區(qū)分區(qū)制定管理規(guī)范，對(duì)后街里巷、城中村、城郊結(jié)合部，以及人流物流密集區(qū)、生態(tài)敏感區(qū)等落實(shí)管控措施，因地制宜明確不同的管理形式、管理標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任主體。二是結(jié)合新型社區(qū)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)城市管理由政府主導(dǎo)向村（居）民自治轉(zhuǎn)變。針對(duì)拆遷安置小區(qū)業(yè)主戶籍不同、職業(yè)不同，風(fēng)俗習(xí)慣也存在差異的情況，安置小區(qū)選出回遷居民代表，除監(jiān)督安置房建設(shè)質(zhì)量速度、社區(qū)工作用房、物業(yè)用房配套外，還進(jìn)行政策引導(dǎo)，牽頭組建物業(yè)企業(yè)，進(jìn)入小區(qū)管理。統(tǒng)籌考慮社區(qū)黨建、居民自治、幫扶救助、居家養(yǎng)老、衛(wèi)生服務(wù)、社區(qū)安全、環(huán)境治理、社區(qū)文化與屬地管理的關(guān)系，不斷優(yōu)化資源配套，激發(fā)自治活力，努力營(yíng)造自我管理的氛圍環(huán)境。三是創(chuàng)新思路，實(shí)現(xiàn)從政府單一管理，向社會(huì)協(xié)同、公眾參與模式轉(zhuǎn)變，引導(dǎo)社會(huì)組織參與小區(qū)物業(yè)管理、路燈廣告管理、環(huán)境衛(wèi)生整治、園林綠化管理、市政設(shè)施管理、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)管理、環(huán)境污染管理、車輛管理，著力構(gòu)建政府與社會(huì)互聯(lián)、互補(bǔ)、互動(dòng)的管理網(wǎng)絡(luò)，提升管理效能與品質(zhì)。

二、源頭防范，建立評(píng)估機(jī)制。一是發(fā)揮數(shù)字化城管信息平臺(tái)的作用，建立城市管理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，暢通民意訴求渠道，做到群眾投訴件件有落實(shí)，既調(diào)動(dòng)了群眾參與城市管理監(jiān)督的積極性，又通過(guò)制定激勵(lì)措施發(fā)揮群眾參與城管的創(chuàng)造性，為城市管理獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，降低城市管理風(fēng)險(xiǎn)。二是健全政府部門協(xié)作防范風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，整合管理機(jī)構(gòu)、流程與資源，強(qiáng)化政府相關(guān)職能部門與轄區(qū)社會(huì)組織、單位、企業(yè)以及公眾的協(xié)同配合，提升風(fēng)險(xiǎn)防范效能。針對(duì)部門工作側(cè)重點(diǎn)和法律依據(jù)的不同，構(gòu)建既協(xié)同配合又相互監(jiān)督的工作機(jī)制，防止以收代管、以罰代管、只審批不管理，以及重突擊整治輕日常監(jiān)管等現(xiàn)象的發(fā)生。三是立足評(píng)估體系科學(xué)化，評(píng)估方式多元化，評(píng)估制度規(guī)范化，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制，適時(shí)開(kāi)展城市管理評(píng)估工作，不斷調(diào)整工作方案、優(yōu)化工作流程。

三、建管并重，提升管理實(shí)效。一是根據(jù)城市范圍的擴(kuò)大，加強(qiáng)城市管理隊(duì)伍建設(shè)，合理確定城管執(zhí)法人員編制，明確城管執(zhí)法人員參公性質(zhì)，解決年齡老化及車輛不足等問(wèn)題，配齊城管治安辦人員及裝備。二是開(kāi)展規(guī)劃建設(shè)對(duì)城市管理的影響研究，引導(dǎo)城市的規(guī)劃建設(shè)與管理相銜接。建立城市規(guī)劃、建設(shè)、管理的會(huì)商聯(lián)辦制度，通過(guò)城市管理者參與相關(guān)的規(guī)劃建設(shè)，前移基礎(chǔ)設(shè)施管理關(guān)口，實(shí)現(xiàn)建管并重，規(guī)劃建設(shè)的偏差及時(shí)得到糾正。如在居住小區(qū)建設(shè)上，縣城管局先行審視停車位的配套、洗車設(shè)施的配套、垃圾設(shè)施及公廁的布置，通過(guò)參與小區(qū)綜合驗(yàn)收把好小區(qū)管理關(guān)口。三是在強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)、構(gòu)建建管并重工作機(jī)制的基礎(chǔ)上，借鑒農(nóng)村環(huán)境綜合整治“五位一體”的成功做法，制定城鄉(xiāng)管理的一體化方案，創(chuàng)新城市管理的社會(huì)參與機(jī)制，通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，監(jiān)督與績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)我縣城市管理從問(wèn)題式管理向預(yù)防式管理轉(zhuǎn)變。

篇10

一、 加強(qiáng)衛(wèi)生應(yīng)急管理體系建設(shè)

完善衛(wèi)生應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)組織和工作機(jī)制，按照市衛(wèi)生局應(yīng)急辦公室的部署，組織召開(kāi)應(yīng)急工作會(huì)議，明確工作責(zé)任，暢通信息互通渠道，建立更加緊密的部門協(xié)作機(jī)制。明確衛(wèi)生應(yīng)急職責(zé)，健全衛(wèi)生應(yīng)急常態(tài)長(zhǎng)效管理機(jī)制?？偨Y(jié)我院衛(wèi)生應(yīng)急管理、特別是醫(yī)療衛(wèi)生救援和醫(yī)療衛(wèi)生保障等工作經(jīng)驗(yàn)，查找薄弱環(huán)節(jié)，不斷提高預(yù)防和應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急能力。

二、強(qiáng)化衛(wèi)生應(yīng)急常態(tài)管理

健全衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案體系。逐步完善我院衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案和重大活動(dòng)保障方案，開(kāi)展人甲型H1N1流感、手足口病等重大傳染病、突發(fā)公共衛(wèi)生事件的信息主動(dòng)搜索，定定期匯總相關(guān)信息，逐步建立和健全區(qū)域公共衛(wèi)生事件預(yù)測(cè)預(yù)警和分析報(bào)告工作模式。組織開(kāi)展區(qū)域內(nèi)公共衛(wèi)生風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定相應(yīng)的工作方案，采取有效應(yīng)對(duì)措施。

三、積極組織開(kāi)展衛(wèi)生應(yīng)急工作進(jìn)基層

開(kāi)展衛(wèi)生應(yīng)急工作進(jìn)基層，夯實(shí)衛(wèi)生應(yīng)急工作基礎(chǔ)，與衛(wèi)生局、健康辦、紅十字會(huì)等部門共同協(xié)商，制定細(xì)化實(shí)施方案，建立衛(wèi)生應(yīng)急志愿者隊(duì)伍，加強(qiáng)衛(wèi)生應(yīng)急培訓(xùn)，開(kāi)展應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件，重大災(zāi)害等事件的多部門協(xié)同演練。

積極開(kāi)展健康教育。開(kāi)展衛(wèi)生應(yīng)急健康教育及科普宣傳，提高居民、學(xué)生群體的衛(wèi)生應(yīng)急知識(shí)水平和防護(hù)能力。組織學(xué)習(xí)《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急風(fēng)險(xiǎn)溝通指南》，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)溝通意識(shí)。

四、加強(qiáng)衛(wèi)生應(yīng)急隊(duì)伍建設(shè)

五、加強(qiáng)衛(wèi)生應(yīng)急裝備管理

參照衛(wèi)生部辦公廳《衛(wèi)生應(yīng)急隊(duì)伍準(zhǔn)備參考目錄(試行)》，有計(jì)劃、有重點(diǎn)地配備或補(bǔ)充衛(wèi)生應(yīng)急物資儲(chǔ)備，包括極端災(zāi)害情況下醫(yī)療衛(wèi)生救援隊(duì)伍的裝備配置，建立藥品、器械儲(chǔ)備目錄，完善應(yīng)急物資的調(diào)用機(jī)制，為快速有效地應(yīng)對(duì)各種突發(fā)公共衛(wèi)生事件提供物資保障。積極準(zhǔn)備做好自然災(zāi)害情況下的醫(yī)療衛(wèi)生救援工作。