導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇工程鑒定申請(qǐng)書，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

大家好！

我代表園林仲裁案應(yīng)對(duì)團(tuán)隊(duì)向大家做結(jié)案匯報(bào)。報(bào)告分為五個(gè)部分，第一部分和第二部分介紹案件起因和整體情況，第三部分介紹辦案過(guò)程，第四部分和第五部分總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

一、子公司與園林從建立合作到產(chǎn)生糾紛的大致經(jīng)過(guò)

1、年10月，經(jīng)信息產(chǎn)業(yè)部電子十一院副院長(zhǎng)推薦，子公司以直接委托方式與園林簽定《會(huì)所區(qū)市政、山體綠化、景觀工程施工合同》，合同暫定總價(jià)為240萬(wàn)元。

2、因各種原因，工程于年12月完工，園林于年4月首次提交結(jié)算資料，報(bào)送金額為403萬(wàn)元，又由于各種原因，該工程結(jié)算一直未完成初審，子公司工作人員最后一次確認(rèn)接收?qǐng)@林調(diào)整后工程結(jié)算資料的時(shí)間是年8月，本次報(bào)送金額為295萬(wàn)元。

3、年9月，子公司原常務(wù)副總被，子公司中止了對(duì)園林的結(jié)算初審工作。

4、年3月，園林依據(jù)合同向仲裁委申請(qǐng)仲裁，要求子公司立即向其支付工程款115萬(wàn)元、養(yǎng)護(hù)費(fèi)19.7648萬(wàn)元、違約金31.4765萬(wàn)元、催收工程款所發(fā)生的差旅費(fèi)5萬(wàn)元。

二、關(guān)于園林仲裁案的總體情況

風(fēng)險(xiǎn)管理部于年3月9日收到子公司的法律協(xié)助申請(qǐng)，由于距仲裁委要求提交的證據(jù)期限（收到仲裁申請(qǐng)后15日內(nèi)）僅剩1日，我方舉證面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)與仲裁委取得聯(lián)系，并以子公司原常務(wù)副總供述園林向其行賄為由，提交延期審理申請(qǐng)書、中止審理申請(qǐng)書、調(diào)取證據(jù)申請(qǐng)書，并通過(guò)選取需回避的仲裁員獲得第二次選擇仲裁員的機(jī)會(huì)，成功取得寬延期限。

風(fēng)險(xiǎn)管理部與子公司及總部成本部密切配合，并取得集團(tuán)法務(wù)部、審計(jì)部和紀(jì)檢監(jiān)察部的支持，全面準(zhǔn)備開(kāi)庭資料，反復(fù)審查結(jié)算資料，共同參加開(kāi)庭、調(diào)解、質(zhì)證共計(jì)5次，到司法鑒定中心現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)工程造價(jià)1次，提交我方異議或質(zhì)證說(shuō)明共計(jì)5次，沉重打擊了行賄單位囂張氣焰，并為公司減少經(jīng)濟(jì)損失1,034,137.75元。

從辦案過(guò)程和仲裁結(jié)果來(lái)看，此案不僅可作為公司齊心協(xié)力應(yīng)對(duì)仲裁的成功案例，還可作為公司向社會(huì)弘揚(yáng)正氣，向供應(yīng)商彰顯規(guī)范、陽(yáng)光、透明企業(yè)文化的經(jīng)典案例。

三、辦案過(guò)程

園林仲裁案歷時(shí)一年四個(gè)月，參加開(kāi)庭、調(diào)解、質(zhì)證共計(jì)5次，到司法鑒定中心現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)工程造價(jià)1次，提交我方異議或質(zhì)證說(shuō)明共計(jì)5次。時(shí)序過(guò)程是：

年3月9日，風(fēng)險(xiǎn)管理部收到子公司的法律協(xié)助申請(qǐng)，由于據(jù)規(guī)定的截止日期僅有一天時(shí)間，風(fēng)險(xiǎn)管理部立即擬制延期舉證申請(qǐng)書、調(diào)取證據(jù)申請(qǐng)書、仲裁中止申請(qǐng)書。仲裁委雖認(rèn)為我方的理由在法律上不夠充分，但仍在情理上給予我方一定寬限時(shí)間，我司成功爭(zhēng)取到寬限期。

年3月，風(fēng)險(xiǎn)管理部針對(duì)園林仲裁申請(qǐng)，認(rèn)真全面地收集和研究相關(guān)資料，并向集團(tuán)法務(wù)部和外部經(jīng)驗(yàn)豐富的律師請(qǐng)教答辯思路和技巧，綜合管理法律、人際、道義等，制定園林仲裁案應(yīng)對(duì)方案。

年4月，風(fēng)險(xiǎn)管理部積極組織仲裁應(yīng)對(duì)相關(guān)工作：1、請(qǐng)集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察部協(xié)助提供關(guān)于園林向子公司原常務(wù)副總行賄的證據(jù)；2、請(qǐng)子公司積極認(rèn)真開(kāi)展結(jié)算審核工作；3、請(qǐng)集團(tuán)審計(jì)部協(xié)助審核，并出具正在辦理園林終審結(jié)算的證明；4、按仲裁程序準(zhǔn)備并提交證據(jù)、答辯書等。

年5月，風(fēng)險(xiǎn)管理部參加第一次庭審，成功駁回對(duì)方關(guān)于違約金、養(yǎng)護(hù)費(fèi)和差旅費(fèi)的申請(qǐng)，并獲準(zhǔn)依據(jù)合同對(duì)結(jié)算進(jìn)行終審。根據(jù)仲裁委合理限定的終審時(shí)間，督促子公司和總部成本部開(kāi)展結(jié)算審核工作，并根據(jù)其專業(yè)結(jié)果，擬制提交仲裁委的結(jié)算說(shuō)明。

年6月，風(fēng)險(xiǎn)管理部組織子公司和總部成本專家共同參加仲裁委組織的開(kāi)庭調(diào)解，我方提交終審結(jié)果，羅列出一切可能的扣減理由，將結(jié)算額從其申請(qǐng)的295萬(wàn)元審減到182萬(wàn)元，極大挫敗了對(duì)方的信心。同時(shí)，我們也預(yù)計(jì)出合理的結(jié)算額應(yīng)在260-270萬(wàn)元。

年7月，仲裁委安排園林對(duì)我方終審結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并反饋意見(jiàn)。雙方爭(zhēng)議大，不能達(dá)成一致意見(jiàn)。

年8月，仲裁委連續(xù)組織第二次庭審和第三次庭審，雙方在仲裁委組織下核對(duì)結(jié)算，由于爭(zhēng)議大，仲裁委要求進(jìn)行司法鑒定。

年9月，提交司法鑒定所需的資料和費(fèi)用，對(duì)提交鑒定的資料進(jìn)行質(zhì)證，并預(yù)交鑒定費(fèi)用。

年12月，領(lǐng)取并復(fù)核司法鑒定初稿，由子公司審核，總部成本部復(fù)審，并由風(fēng)險(xiǎn)管理部逐項(xiàng)反饋質(zhì)證意見(jiàn)。

年2月，子公司成本部、總部成本部及風(fēng)險(xiǎn)管理部共同派員到，與園林和司法鑒定中心一起對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行三方核對(duì)。

年4月，領(lǐng)取鑒定終稿，組織子公司和總部成本部復(fù)核，并擬制《對(duì)審價(jià)鑒定報(bào)告的質(zhì)證意見(jiàn)》，共同參加出庭質(zhì)證。

年5月至6月，對(duì)鑒定終稿補(bǔ)充調(diào)整說(shuō)明組織核對(duì)并提交質(zhì)證意見(jiàn)書。

年7月26日，收到仲裁委領(lǐng)取裁決書的通知，經(jīng)反復(fù)鑒定，工程造價(jià)明確部分為248萬(wàn)元，仲裁委以子公司未在認(rèn)價(jià)單上明確說(shuō)明價(jià)格含義為由，裁決子公司支付起苗費(fèi)16萬(wàn)元，共計(jì)264萬(wàn)元。與對(duì)方仲裁申請(qǐng)相比，本次仲裁為子公司減損和節(jié)約成本共計(jì)103萬(wàn)元。

四、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

從風(fēng)險(xiǎn)管理部辦案的角度，本案相關(guān)經(jīng)驗(yàn)可以歸納四點(diǎn)：

1、通過(guò)尋找正當(dāng)理由和選擇必須回避的仲裁員等技巧，成功取得寬延期限，不僅避免直接敗訴，而且為我方分析案情、收集證據(jù)等爭(zhēng)取到時(shí)間。（前面已提及，此處不贅述）。

2、樹(shù)立必勝信念，保持態(tài)度積極，虛心多方請(qǐng)教，事先周全策劃，尋找充分的法律依據(jù)，收集和準(zhǔn)備詳實(shí)的證據(jù)材料，在首次開(kāi)庭時(shí)成功駁回對(duì)方關(guān)于違約金、養(yǎng)護(hù)費(fèi)和差旅費(fèi)的申請(qǐng)，并獲準(zhǔn)依據(jù)合同對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行終審。

3、全面調(diào)集支持力量，充分發(fā)揮律師和成本人員專業(yè)特長(zhǎng)，羅列出一切可能的扣款理由，首次反饋時(shí)將結(jié)算額從對(duì)方申請(qǐng)的295萬(wàn)元審減到182萬(wàn)元，極大挫敗了對(duì)方的信心。同時(shí)，我方也預(yù)計(jì)出合理的結(jié)算額應(yīng)在260-270萬(wàn)元，做到心中有底，從容不迫。

4、耐心細(xì)致，契而不舍，不屈不撓，反復(fù)審查結(jié)算資料，反復(fù)提交異議和質(zhì)證說(shuō)明，讓仲裁委和鑒定機(jī)構(gòu)充分領(lǐng)教我方的態(tài)度和決心，讓對(duì)方筋疲力盡，最終為公司減少經(jīng)濟(jì)損失103萬(wàn)元。

五、管理建議

篇2

關(guān)于A某某涉嫌詐騙的司法會(huì)計(jì)鑒定報(bào)告

（文號(hào)）

×院：

一、緒言

應(yīng)貴院的聘請(qǐng)，對(duì)A某某涉嫌詐騙案所涉及的財(cái)務(wù)事實(shí)進(jìn)行司法會(huì)計(jì)鑒定。

案情概述：×年×月至×年×月，A某某以甲公司的名義，虛構(gòu)×工程需用建筑施工材料，以租賃的手法向乙公司、丙公司騙取×等貨物?！聊辍猎拢珹某某又以甲公司的名義，虛構(gòu)×工地急需鋼材，與戊公司簽訂購(gòu)銷合同，以先付部分貨款的手法，騙取×等貨物?！聊辍猎?，A某某再與庚公司約定購(gòu)買×等貨物，向庚公司簽發(fā)空頭支票。

鑒定要求：（1）甲公司的基本情況。（2）A某某騙取乙公司×等貨物的數(shù)量和金額。（3）A某某騙取丙公司×等貨物的數(shù)量和金額。（4）A某某騙取戊公司×等貨物的數(shù)量和金額。（5）A某某騙取庚公司×等貨物的數(shù)量和金額。

檢材提供：A某某涉案的財(cái)務(wù)書證和案件資料，由×院提供。

二、檢驗(yàn)

（一）關(guān)于甲公司基本情況的查證

1.經(jīng)查，×年×月×日，由辛公司、B某某、C某某、D某某共同出資成立壬公司。其中：辛公司（E某某）以×萬(wàn)元廠房作為實(shí)物投資，B某某、C某某、D某某以辛公司×萬(wàn)元×等貨物作為實(shí)物投資，合計(jì)×萬(wàn)元作為注冊(cè)資金（見(jiàn)附件一／1~9）。

經(jīng)查，×年，辛公司經(jīng)驗(yàn)資確認(rèn)的注冊(cè)資金為×萬(wàn)元?！聊辍猎?，辛公司的會(huì)計(jì)報(bào)表顯示：實(shí)收資本×萬(wàn)元，固定資產(chǎn)×萬(wàn)元，無(wú)存貨?！聊辍猎拢凉镜臅?huì)計(jì)報(bào)表顯示：實(shí)收資本×萬(wàn)元，固定資產(chǎn)×萬(wàn)元，存貨×萬(wàn)元。辛公司并無(wú)豐厚的財(cái)產(chǎn)和資金足以劃出×萬(wàn)元×等貨物作為實(shí)物出資。壬公司的貨幣資金和實(shí)物資金實(shí)際上都沒(méi)有到位（見(jiàn)附件一／10~17）。

經(jīng)查，×年×月×日，壬公司董事會(huì)決議：歸還E某某×元，并補(bǔ)貼辛公司現(xiàn)金×萬(wàn)元，E某某、C某某自行放棄股東，并不承擔(dān)壬公司的任何債權(quán)、債務(wù)，以及法律經(jīng)濟(jì)糾紛（見(jiàn)附件一／18~19）。

…………

據(jù)×所第×號(hào)《檢驗(yàn)鑒定文書》稱：壬公司變更申請(qǐng)書上的“A某某”簽名字跡是A某某所寫（見(jiàn)附件一／40~41）。

……（原鑒定文書近六千余字。受篇幅所限，在此，對(duì)于內(nèi)容與批注類同部分暫作省略處理，敬請(qǐng)讀者諒解?？赡艿脑?，此類內(nèi)容將會(huì)在以后的專著中予以保留。下同――本文作者注）。

綜上查證……

（二）關(guān)于A某某以租賃的名義分別取得乙公司、丙公司價(jià)值×元、×元的×等貨物以及介紹癸公司取得價(jià)值×元的×等貨物的查證

1.關(guān)于A某某以租賃的名義取得乙公司價(jià)值×元的×等貨物而只支付×元的查證。

（1）經(jīng)查，×年×月×日，A某某以×工程需要為由，以甲公司的名義，與乙公司簽訂租賃合同，租賃期限自×年×月×日至×年×月×日，合同規(guī)定：租賃方按每噸×元交付押金，承租方不得將租貨物資轉(zhuǎn)租給第三方使用，也不得變賣或作抵押品（見(jiàn)附件二／1~2）。

（2）經(jīng)查，×年×月至×月，A某某在乙公司的施工料具租用單上簽名收料，租用×等貨物。具體情況如下（見(jiàn)附件二／3~29）：

經(jīng)查，×年×月×日至×月×日，A某某在乙公司的施工料具租用單上簽名收料，向乙公司租用×等規(guī)格的×貨物×件；×年×月×日，A某某在乙公司的施工料具租用單上簽名收料，向乙公司租用×規(guī)格的貨物×件；×年×月×日，A某某在乙公司的施工料具租用單上簽名收料，向乙公司租用×規(guī)格的貨物×件。以上合計(jì)向乙公司租用貨物×件，按×規(guī)格折算為×平方米。

…………

（4）經(jīng)查，據(jù)×價(jià)格認(rèn)證中心出具的《物品財(cái)產(chǎn)估價(jià)鑒定結(jié)論書》稱（見(jiàn)附件二／34-36）：

①A某某未歸還乙公司×貨物×件，按×的規(guī)格折算為×平方米，估價(jià)鑒定每平方米×元，估價(jià)鑒定總值×元。

…………

以上合計(jì)估價(jià)鑒定總值×元。

2.關(guān)于A某某以租賃的名義取得丙公司價(jià)值×元的×等貨物，以及介紹癸公司取得價(jià)值×元×貨物的查證。

（1）經(jīng)查，×年×月×日，A某某以甲公司的的名義，與丙公司簽訂建筑施工用料租賃協(xié)議書，A某某以×工程為由，向丙公司租借×等貨物，租賃期限自×年×月×日至×年×月×日。合同規(guī)定：先付租金×元，同年×月中旬再付×元，租賃方另按每噸×元交付押金。合同還規(guī)定：在施工用料租賃期間，承租方只有使用權(quán)，不得轉(zhuǎn)借和轉(zhuǎn)租。×貨物租賃單價(jià)為×元／M、天，×貨物租賃單價(jià)×元／只、天，每季度的×日為支付租金日（見(jiàn)附件三／1）。同日，A某某以甲公司B某某的名義出具委托書，委托G某某到丙公司辦理租賃業(yè)務(wù)（見(jiàn)附件三／2）。

（2）經(jīng)查，×年×月至×月，A某某在丙公司的施工料具租賃出庫(kù)單上簽名收料，租用×貨物等。具體情況如下（見(jiàn)附件三／3~9）：

經(jīng)查，×年×月×日至×月×日，A某某在丙公司施工料具租賃出庫(kù)單上簽名收料，向丙公司租用×貨物×根；同期，G某某還在丙公司施工料具租賃出庫(kù)單上簽名收料，向丙公司租用×貨物×根。以上合計(jì)×根。

…………

（3）經(jīng)查，A某某于×年×月×日先付押金×元，又于×年×月×日再付押金x元。以上合計(jì)支付押金×元（見(jiàn)附件三／10~17）。

…………

（4）經(jīng)查，據(jù)x價(jià)格認(rèn)證中心出具的《物品財(cái)產(chǎn)估價(jià)鑒定結(jié)論書》稱（見(jiàn)附件三／18-20）：

①A某某未歸還丙公司×貨物×根，合計(jì)×米，折算為x噸，估價(jià)鑒定每噸×元，估價(jià)鑒定總值×元。

…………

以上合計(jì)估價(jià)鑒定總值×元。

（5）經(jīng)查，A某某以租賃的名義取得丙公司價(jià)值×元的×等貨物和取得丙公司價(jià)值×元的×等貨物，又介紹癸公司取得丙公司價(jià)值×元的×貨物，其去向均無(wú)財(cái)務(wù)書證。據(jù)A某某的供詞和J某某等人的證詞稱：上述×等貨物，由A某某通過(guò)他人運(yùn)至收購(gòu)站等處拋售；部分運(yùn)到×工地，經(jīng)A某某認(rèn)可后，由他人轉(zhuǎn)運(yùn)出去，去向不明；另有J某某簽名收料的部分，用于沖抵A某某所欠J某某的裝修費(fèi)（參見(jiàn)案卷3）。

（三）關(guān)于A某某取得戊公司價(jià)值×元的×等貨物而只支付x元的查證

1．經(jīng)查，×年×月，A某某以甲公司的名義，與戊公司簽訂購(gòu)銷合同，A某某以×工地急需材料為由，分x批向戊公司購(gòu)買x等貨物，合同單價(jià)為×元至×元，由戊公司送到工地或由A某某自提，貨款以支票結(jié)算（見(jiàn)附件四／1）。

…………

以上合計(jì)A某某取得戊公司x等貨物x噸。按合同單價(jià)計(jì)算，總計(jì)貨款x元。

經(jīng)查，據(jù)R某某出具的證明稱：x年x月x日以后，該工地未收到A某某的鋼材（見(jiàn)附件四／7~8）。

3.經(jīng)查，×年×月×日、×日、×日，A某某從以甲公司的名義開(kāi)設(shè)在x銀行的賬戶，先后開(kāi)出支票×元、×元、×元，支付戊公司的貨款，其中1張x元支票因背書不符被退票?！聊辍猎隆寥蘸汀聊辍猎隆寥铡ⅰ猎隆寥?，A某某再?gòu)纳鲜鲑~戶開(kāi)出支票×元、×元、×元，戊公司解入銀行后，結(jié)果均因存款不足而遭退票。因此，A某某還有×元（×元-×元-×元）貨款未付給戊公司（見(jiàn)附件四／9~14）。

4．經(jīng)查，A某某以x工地需要，向戊公司購(gòu)買×貨物×噸，其去向均無(wú)財(cái)務(wù)書證。據(jù)A某某的供詞和P某某等人的證詞稱：上述×噸的×貨物，并未交到×工地使用，部分由A某某拋售，得款×萬(wàn)元至×萬(wàn)元；部分經(jīng)A某某認(rèn)可后，由K某某提走后去向不明（參見(jiàn)卷宗6）。

（五）關(guān)于A某某向庚公司購(gòu)買×噸×貨物而簽發(fā)×元空頭支票的查證

1.經(jīng)查，×年×月×日，A某某以×工地急需材料為由，向庚公司購(gòu)買×噸×貨物，庚公司將提貨單交給T某某簽收，T某某交給庚公司1張簽發(fā)日期為×年x月×的支票×元。由于以甲公司的名義開(kāi)設(shè)在×支行的賬戶無(wú)存款，致使庚公司發(fā)出的×噸x貨款未收到（見(jiàn)附件五／1~2）。

2.經(jīng)查，×年×月至×年×月，以甲公司的名義開(kāi)設(shè)的幾家銀行存款賬戶的情況如下（見(jiàn)附件五／3~43）：

（1）以甲公司的名義開(kāi)設(shè)在×銀行的×賬戶，×年×月至×年×月有資金收付，×年×月底存款余額僅×元。

…………

三、鑒定結(jié)論

（一）×年×月壬公司成立時(shí)實(shí)際無(wú)貨幣資金和實(shí)物資金，且×年×月原股東E某某、C某某已退出壬公司，但×年×月A某某以申請(qǐng)人的名義為甲公司辦理變更手續(xù)。據(jù)×所第×、×、×、×、×號(hào)《檢驗(yàn)鑒定文書》稱：壬公司變更申請(qǐng)書上的“A某某”簽名字跡是A某某所寫；壬公司變更申請(qǐng)書上的“壬公司”、“辛公司”印文，與上述公司設(shè)立時(shí)的印文不是同一枚印章；變更申請(qǐng)書上的“B某某”、“C某某”簽名字跡，與公司設(shè)立時(shí)登記文本中的“B某某”、“C某某”簽名字跡不是同一人所寫。甲公司辦理變更手續(xù)，實(shí)際上提供的都是虛假的材料。

據(jù)×稅務(wù)局提供的《證明》稱：壬公司和甲公司在×稅收征收管理系統(tǒng)中無(wú)法找到登記記錄，說(shuō)明上述兩家公司均無(wú)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

（二）×年×月至×年×月，A某某以甲公司的名義，與乙公司簽訂租賃協(xié)議書，取得乙公司×等貨物×噸、價(jià)值×元。A某某只支付租金×元，所租借施工用具至今未歸還?！聊辍猎轮痢猎拢珹某某以甲公司的名義，與丙公司簽訂建筑施工用料租賃協(xié)議書，取得丙公司×噸、價(jià)值×元的×等貨物。另介紹癸公司取得價(jià)值×元的×貨物。丙公司只收到×元押金和×元租金，所租貨物均未收回。

根據(jù)A某某的供詞和G某某等人的證詞稱：上述×等貨物，由G某某通過(guò)他人運(yùn)至收購(gòu)站等處拋售；部分運(yùn)到×工地，經(jīng)A某某認(rèn)可后，由他人轉(zhuǎn)運(yùn)出去，去向不明；另有G某某簽名收料的部分，用于抵沖A某某所欠G某某的裝修費(fèi)。

（三）×年×月，A某某以甲公司的名義，與戊公司簽訂購(gòu)銷合同，取得×貨物×噸，按合同單價(jià)計(jì)算，合計(jì)貨款×元。戊公司只收到貨款×元，其余×元均因A某某開(kāi)出存款不足的支票而遭退票。據(jù)A某某的供詞和P某某等人的證詞稱：上述×噸×等貨物，并未交到×工地使用，部分由A某某拋售，得款×萬(wàn)元至×萬(wàn)元；部分經(jīng)A某某認(rèn)可后由K某某等人提走后去向不明。

（四）×年×月，A某某以×工地急需材料的名義，簽發(fā)空頭支票×元，從庚公司提走×噸×貨物。由于以甲公司×的賬戶無(wú)存款余額，庚公司未收到貨款。據(jù)A某某的供詞及T某某等人的證詞稱：×噸×貨物由A某某賣給丑公司U某某，得款×元，部分則抵沖其個(gè)人欠款。

落款：

鑒定機(jī)構(gòu)及其印章

鑒定人：

（印章）

（鑒定資格證書號(hào)：）

鑒定人：

（印章）

（鑒定資格證書號(hào)：）

日期：

第二部分 文證審查意見(jiàn)

司法會(huì)計(jì)文證審查意見(jiàn)書

文號(hào)

一、基本情況

×年×月×日，公訴人某某某提出委托，要求對(duì)A某某虛構(gòu)事實(shí)騙取貨物案件中的司法會(huì)計(jì)鑒定結(jié)論文書進(jìn)行審查。

×鑒定機(jī)構(gòu)提供的鑒定結(jié)論稱，本案所涉的甲公司和壬公司既無(wú)注冊(cè)資金，也無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生；A某某以甲公司名義，采用虛構(gòu)事實(shí)的手法，通過(guò)租賃與交易方式，先后騙取多家公司貨物，數(shù)額巨大。

二、審查情況

該鑒定結(jié)論文書存在以下主要問(wèn)題：

（一）鑒定客體紊亂

該鑒定中有相當(dāng)一部分內(nèi)容屬于其它鑒定門類的內(nèi)容，不屬于司法會(huì)計(jì)鑒定的客體。譬如印文、字跡的比較異同，屬于印文和痕跡鑒定，且已有結(jié)論。該鑒定不僅在檢驗(yàn)中，還在結(jié)論中再贅述一遍，使人感覺(jué)鑒定人不明白自己究竟該干什么，似乎什么也想替辦案人員做了?；煜嗽撹b定的客體，直接導(dǎo)致該文書既不像鑒定結(jié)論文書，又不像查賬報(bào)告，也不像結(jié)案報(bào)告。

（二）檢驗(yàn)對(duì)象不恰當(dāng)

該鑒定將大量的言詞、合同和其它類鑒定結(jié)論等材料作為檢驗(yàn)對(duì)象，不僅超越了鑒定對(duì)象范圍，也比審計(jì)依據(jù)寬泛。

（三）檢驗(yàn)方法不恰當(dāng)

該鑒定未對(duì)同一涉案會(huì)計(jì)事實(shí)檢驗(yàn)多份涉案會(huì)計(jì)資料（檢材），并對(duì)這些涉案會(huì)計(jì)資料特征進(jìn)行描述，而是簡(jiǎn)單地采用了依據(jù)涉案會(huì)計(jì)資料加言詞、合同和其它類鑒定結(jié)論等材料敘述事情來(lái)龍去脈的方法。

（四）鑒定結(jié)論欠科學(xué)

該鑒定不僅對(duì)象與方法上存在諸多不當(dāng)，而且未經(jīng)論證，直接依據(jù)檢驗(yàn)內(nèi)容作出了鑒定結(jié)論。

（五）結(jié)論內(nèi)容與檢驗(yàn)所述重復(fù)

該鑒定不僅結(jié)論冗長(zhǎng)復(fù)雜，且與檢驗(yàn)所述基本重復(fù)。

三、審查結(jié)論

（一）該文書不能被作為鑒定結(jié)論采信。

（二）該文書名稱若改為查賬報(bào)告，也須刪除引用其它類鑒定結(jié)論等不恰當(dāng)表述部分，并精簡(jiǎn)結(jié)論表述。

審查人：

篇3

關(guān)鍵詞 高等學(xué)校 國(guó)家自然科學(xué)基金 命中率

中圖分類號(hào)：G644 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

科學(xué)研究是高等學(xué)校的重要活動(dòng)，是實(shí)現(xiàn)高等學(xué)校三大職能（發(fā)展科學(xué)技術(shù)、培養(yǎng)高級(jí)專門人才和服務(wù)社會(huì)）的重要途徑，也是衡量高等學(xué)校水平的重要標(biāo)志。自1986年國(guó)家自然科學(xué)基金委員會(huì)成立以來(lái)，國(guó)家自然科學(xué)基金委員會(huì)始終堅(jiān)持“依靠專家、發(fā)揚(yáng)民主、擇優(yōu)支持、公正合理”的資助原則，高等學(xué)院和科研單位已把承擔(dān)國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量看作衡量自身科研能力和科學(xué)管理水平的重要標(biāo)志。在如今競(jìng)爭(zhēng)比較激烈的環(huán)境下，怎樣才能提高國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目的命中率，已成為了科研人員和科研管理人員必須面對(duì)和研究的一個(gè)重要課題。下面結(jié)合近幾年科研管理工作的經(jīng)歷，就抓好科研項(xiàng)目的管理工作，談?wù)勛约旱膸c(diǎn)體會(huì)。

1 領(lǐng)導(dǎo)重視、積極組織，層層落實(shí)

學(xué)校一直把科研項(xiàng)目立項(xiàng)作為科研管理工作的永恒主題， 學(xué)校和各有關(guān)院、系（所）對(duì)此都給予足夠重視。在每年3月國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目申報(bào)工作結(jié)束后，學(xué)校主管科研的校長(zhǎng)就下一年的國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目申報(bào)工作開(kāi)始了積極準(zhǔn)備，親自部署，廣泛動(dòng)員。各有關(guān)院、系（所）根據(jù)國(guó)家、學(xué)校的要求進(jìn)行動(dòng)員并層層落實(shí)。讓廣大教師充分認(rèn)識(shí)國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目的重要意義，并全面分析去年國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目的申報(bào)和獲得資助的整體情況和取得的成績(jī)，讓科研人員充分的樹(shù)立信心、積極準(zhǔn)備、爭(zhēng)取機(jī)會(huì)。申報(bào)項(xiàng)目前期，主管科研的校長(zhǎng)多次親自率領(lǐng)科學(xué)技術(shù)與產(chǎn)業(yè)部各處室負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員先后赴各有關(guān)院、系（所）等地推進(jìn)基金申報(bào)工作，要求各有關(guān)院、系（所）精心組織所在單位的申報(bào)工作，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)；要求科學(xué)技術(shù)與產(chǎn)業(yè)部科學(xué)技術(shù)處做好組織，協(xié)調(diào)和服務(wù)。經(jīng)過(guò)保姆式三階段跟蹤指導(dǎo)、信息咨詢等服務(wù)，在廣泛動(dòng)員的基礎(chǔ)上，根據(jù)課題指南要求和學(xué)校的優(yōu)勢(shì)，將建議指標(biāo)下達(dá)給各院、系（所），同時(shí)動(dòng)員有實(shí)力、又有較好前期研究基礎(chǔ)的教師重點(diǎn)申報(bào)。在領(lǐng)導(dǎo)的重視和大家共同努力下，近五年來(lái)，我校申報(bào)項(xiàng)目數(shù)出現(xiàn)快速增長(zhǎng)的勢(shì)頭，2008年國(guó)家自然科學(xué)基金委受理我校申請(qǐng)基金項(xiàng)目為320項(xiàng)，2009年受理435項(xiàng)，2010年我校科研項(xiàng)目申報(bào)數(shù)量明顯增加，受理項(xiàng)目為722項(xiàng)，2011年受理888項(xiàng)，2012年受理1097項(xiàng)，2013年受理1047項(xiàng)，連續(xù)兩年突破1000項(xiàng)，成為2013年江蘇省集中受理期申報(bào)數(shù)量唯一超過(guò)1000項(xiàng)的申報(bào)單位，為爭(zhēng)取更多項(xiàng)目的立項(xiàng)資助奠定了基礎(chǔ)。

2 提高項(xiàng)目申請(qǐng)書的質(zhì)量

申請(qǐng)書的質(zhì)量好壞是決定是否獲得立項(xiàng)的關(guān)鍵。申請(qǐng)者在確定科研思路以后， 應(yīng)認(rèn)真考慮怎樣用最簡(jiǎn)練、準(zhǔn)確、易懂的學(xué)術(shù)語(yǔ)言把自己的科研思路在申請(qǐng)書中準(zhǔn)確地表述出來(lái)。目前，學(xué)校引進(jìn)了很多優(yōu)秀的海外留學(xué)人員，有些教師由于剛從國(guó)外回來(lái)，雖然他們有很好的科研思路和工作基礎(chǔ)，但是他們?cè)诨痦?xiàng)目的內(nèi)容表述上還不簡(jiǎn)練、準(zhǔn)確，往往申請(qǐng)項(xiàng)目很難獲得批準(zhǔn)。就此情況，學(xué)校舉行了一系列關(guān)于國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目書寫的講座，并聘請(qǐng)專家進(jìn)行保姆式的指導(dǎo)。通過(guò)這些方式，教師覺(jué)得受益匪淺，避免了不必要的失誤，提高教師申請(qǐng)的命中率。

3 提高申請(qǐng)者自身科研水平，加快人才隊(duì)伍的建設(shè)

人才培養(yǎng)也是提高國(guó)家自然科學(xué)基金命中率的關(guān)鍵，學(xué)校大力引進(jìn)國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀人才，特別是最近3年來(lái)，我校科學(xué)研究水平取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，高水平的增多，高水平的科研成果增多。這也為后期的國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目申請(qǐng)工作打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。學(xué)校同時(shí)也加強(qiáng)了對(duì)現(xiàn)有師資隊(duì)伍的培養(yǎng)，并設(shè)立了校級(jí)的預(yù)研項(xiàng)目，對(duì)有一定工作基礎(chǔ)和有較好科研思路的教師給予一定經(jīng)費(fèi)支持，為教師提供更好的科學(xué)研究的平臺(tái)。學(xué)校在多方面的努力下，近五年來(lái)，我?？茖W(xué)研究水平出現(xiàn)了快速增長(zhǎng)的勢(shì)頭，從獲得國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目來(lái)看，2008年獲批準(zhǔn)68項(xiàng)，2009年獲批準(zhǔn)95項(xiàng)，2010年獲批準(zhǔn)176項(xiàng)，2011年獲批準(zhǔn)232項(xiàng)，2012年獲批準(zhǔn)265項(xiàng)，2013年獲批準(zhǔn)310項(xiàng)。連續(xù)兩年經(jīng)費(fèi)超過(guò)1億元，2013年經(jīng)費(fèi)突破3個(gè)億。

4 加強(qiáng)科研項(xiàng)目的管理

嚴(yán)格的形式審查也是提高命中率的重要環(huán)節(jié)，管理部門在項(xiàng)目申報(bào)前對(duì)各個(gè)學(xué)院的科研秘書進(jìn)行專門的形式審查培訓(xùn)，并制作標(biāo)準(zhǔn)的申請(qǐng)書寫格式供申請(qǐng)老師和科研管理人員參考。在項(xiàng)目申報(bào)期間要求科研管理人員認(rèn)真做到對(duì)每一份申請(qǐng)項(xiàng)目書的形式進(jìn)行全面審核，在審查過(guò)程中重點(diǎn)審查大家容易忽視的內(nèi)容，如：合作單位有無(wú)蓋章，章上的內(nèi)容是否與標(biāo)書里合作單位的名稱是否一致；申請(qǐng)人、課題組成員有無(wú)簽字，簽字是否標(biāo)書上名字一致；嚴(yán)格檢查是否有超項(xiàng)申請(qǐng)；電子版是否與紙質(zhì)版內(nèi)容一致；須推薦但無(wú)推薦意見(jiàn)或推薦人不符合要求，在職博士生有無(wú)導(dǎo)師同意函等問(wèn)題。對(duì)不合適的地方，提出修改意見(jiàn)。對(duì)經(jīng)審查合格的申請(qǐng)書進(jìn)行統(tǒng)一錄入。力求保證形式審查通過(guò)率達(dá)到100%。

項(xiàng)目獲批立項(xiàng)后的管理也是很重要的，好的管理制度有利于提高科學(xué)研究的產(chǎn)出率，發(fā)表高水平的科研論文，多出高水平的科研成果，為社會(huì)服務(wù)。同時(shí)高水平的科學(xué)研究產(chǎn)出率也有利于基金項(xiàng)目的再次申報(bào)，形成了項(xiàng)目申請(qǐng)與高質(zhì)量的科研產(chǎn)出率的良性循環(huán)。

篇4

關(guān)鍵詞：鐵路 施工 索賠 管理

一、 工程索賠基本原理

1、索賠的概念

在建筑工程中，索賠是當(dāng)事人在實(shí)施合同過(guò)程中，當(dāng)發(fā)生由于：(1)業(yè)主違約；(2)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不均；(3)施工條件變化；(4)合同調(diào)整、合同缺陷；(5)業(yè)主違約；(6)施工延期；(7)惡劣的現(xiàn)場(chǎng)自然條件；(8)不可預(yù)見(jiàn)因素、政策、法規(guī)的變化；(9)設(shè)計(jì)考慮不周；(10)業(yè)主或監(jiān)理工程師管理不善，等原因造成的承包商權(quán)利受損時(shí)，在提供真實(shí)、全面、及時(shí)的索賠證據(jù)，明確責(zé)任人后，根據(jù)合同、法律以及的慣例等規(guī)定，對(duì)并非由于自己的過(guò)錯(cuò)所造成的損失，或承擔(dān)了合同之外的工作所付出的額外支出，承包人具有向發(fā)包人提出在經(jīng)濟(jì)和時(shí)間上要求補(bǔ)償?shù)臋?quán)利，即進(jìn)行工期索賠和費(fèi)用索賠。

2、索賠的程序

索賠程序是指從索賠事件發(fā)生到最終處理完畢全過(guò)程所包括的工作內(nèi)容和工作步驟。由于索賠工作實(shí)質(zhì)上是承包商與業(yè)主、保險(xiǎn)公司等其他各方在分擔(dān)工程風(fēng)險(xiǎn)方面的重新分配過(guò)程，涉及到雙方的眾多經(jīng)濟(jì)利益，因此，合同雙方必須嚴(yán)格按照合同規(guī)定的索賠程序工作，才能提高獲得索賠成功的概率。

在承包商對(duì)索賠資料的準(zhǔn)備階段，是承包商內(nèi)部處理索賠事件和索賠報(bào)告書的編制過(guò)程。一份完整的索賠報(bào)告書應(yīng)該包括以下四個(gè)部分：⑴總論部分，概況說(shuō)明具體索賠事項(xiàng)，主要包括：序言，索賠事項(xiàng)概述，具體索賠要求；⑵合同論證部分，敘述索賠的依據(jù)，是索賠報(bào)告關(guān)鍵部分之一，是索賠成立的基礎(chǔ)，一般包括：概述索賠事項(xiàng)的處理過(guò)程，發(fā)出索賠通知書的時(shí)間，引證索賠要求的合同條款，指明所附的證據(jù)資料；⑶索賠款項(xiàng)或者工期延長(zhǎng)的計(jì)算方法和具體計(jì)算過(guò)程；⑷證據(jù)資料的統(tǒng)計(jì)。

3、索賠的證據(jù)

對(duì)于承包商而言，預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)索賠機(jī)會(huì)，并合理、有利地提出自己的索賠意愿，設(shè)法得到最大程度的賠償或補(bǔ)償，需要做大量的前期準(zhǔn)備工作才能有效的進(jìn)行索賠。證據(jù)主要包括：（1）招標(biāo)文件、合同文本及附件、業(yè)主認(rèn)可的施工組織設(shè)計(jì)、工程圖紙、技術(shù)規(guī)范等；（2）工程各項(xiàng)有關(guān)設(shè)計(jì)交底記錄、變更圖紙、變更施工指令等；（3）工程各項(xiàng)經(jīng)業(yè)主或監(jiān)理工程師簽認(rèn)的簽證。（4）工程各項(xiàng)來(lái)往文件、指令、信函、通知、答復(fù)等；（5）各種會(huì)談紀(jì)要；（6）施工計(jì)劃及現(xiàn)場(chǎng)工程實(shí)施情況記錄；（7）施工日志；（8）工程停電、停水和干擾事件影響的日期及恢復(fù)施工的日期；（9）工程預(yù)付款、進(jìn)度款撥付的數(shù)額及日期記錄；（10）工程圖紙、圖紙變更、交底記錄的送達(dá)份數(shù)及日期記錄；（11）工程有關(guān)施工部位的現(xiàn)場(chǎng)照片及錄像等；（12）工程現(xiàn)場(chǎng)氣候記錄；（13）工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及各項(xiàng)技術(shù)鑒定報(bào)告等；（14）工程材料采購(gòu)、進(jìn)場(chǎng)、驗(yàn)收、使用等方面的憑據(jù)。（15）各種工程會(huì)計(jì)核算資料；（16）國(guó)家法律、法令、政策文件等。

二、蘭州樞紐一標(biāo)段鐵路施工索賠管理實(shí)證研究

1、工程簡(jiǎn)介

蘭渝鐵路是國(guó)家Ⅰ級(jí)雙線、大能力、高標(biāo)準(zhǔn)電氣化鐵路。其中，新建鐵路蘭州至重慶線蘭州樞紐貨車北環(huán)線是蘭渝線引入工程，起于桑園子站，止于仁壽山隧道出口, 最后接入既有蘭新線，正線長(zhǎng)度約29.1km。

2、索賠案例分析

(1) 案例描述

長(zhǎng)壽山隧道進(jìn)口右線屬于洞口淺埋段，于2010年3月22日進(jìn)洞，開(kāi)挖揭示該段均為粉細(xì)沙與黃土夾層，局部夾有卵石層，結(jié)構(gòu)松軟、潮濕，開(kāi)挖時(shí)粉細(xì)沙穩(wěn)定性較差。4月18日上導(dǎo)坑停止停止掘進(jìn)開(kāi)始施作仰拱，4月24日11時(shí)在開(kāi)挖HDK41+917~HDK41+922段仰拱時(shí)，形成長(zhǎng)4m、寬6m、高4m的塌穴，由于淺埋洞口遇較差巖體結(jié)構(gòu)，偏壓、高地應(yīng)力卸荷沖擊圍巖，導(dǎo)致10多米初期支護(hù)變形受損。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況看，受損段圍巖等級(jí)為Ⅴ級(jí)加強(qiáng)襯砌，初支拱架已明顯發(fā)生偏移、扭曲，噴射混凝土出現(xiàn)不同程度的張裂、脫落現(xiàn)象，右側(cè)頂部出現(xiàn)長(zhǎng)4m、寬6m、高4m的塌穴，經(jīng)核定，該段里程樁號(hào)為：HDK41+920 ~HDK41+935，共計(jì)15.00延米（實(shí)際為11米）。經(jīng)項(xiàng)目部相關(guān)人員查看后，一方面決定洞口受損初支采用工字鋼進(jìn)行橫向臨時(shí)加固支撐，以免出現(xiàn)大的塌方和冒頂，再進(jìn)一步確定處理方案，另一方面聯(lián)系保險(xiǎn)公司，對(duì)此部分損失進(jìn)行理賠，出險(xiǎn)原因?yàn)椋浩珘?、高地?yīng)力造成圍巖和襯砌變形與破壞。

(2) 索賠程序

事故發(fā)生后，第一時(shí)間進(jìn)行索賠證據(jù)的搜集，提出索賠要求，在進(jìn)行事故搶修的同時(shí)編寫索賠報(bào)告，報(bào)送索賠資料。一般按以下步驟進(jìn)行：提出索賠意向通知；準(zhǔn)備索賠證據(jù)；編寫索賠報(bào)告；報(bào)送索賠資料并接受業(yè)主或保險(xiǎn)公司對(duì)索賠文件的審核，會(huì)議協(xié)商解決；邀請(qǐng)中間人調(diào)解；提交仲裁或訴訟。

(3) 索賠依據(jù)

根據(jù)《蘭渝鐵路蘭州樞紐LZ-LZSN-1標(biāo)段建筑工程一切險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)合同》附加條款第28條“圍巖和襯砌的變形與破壞”特別條款：“在工程施工過(guò)程中，在遇不良地質(zhì)條件時(shí)，如果被保險(xiǎn)人及工程承包方采取了合理的施工方法和支護(hù)措施，并對(duì)圍巖和初支進(jìn)行了監(jiān)測(cè)，仍不能阻止“圍巖和襯砌的變形與破壞”的發(fā)生，對(duì)此造成的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失，為了減少損失所采取的施救措施所產(chǎn)生的合理費(fèi)用以及第三者財(cái)產(chǎn)、人身傷亡的損失，保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任”之約定，本次事故出險(xiǎn)原因?qū)儆诒颈伪ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍，保險(xiǎn)人應(yīng)予承擔(dān)賠償責(zé)任。

(4) 索賠資料的編制

保險(xiǎn)理賠資料包括：索賠申請(qǐng)書、損失費(fèi)用清單、保險(xiǎn)合同、施工合同、開(kāi)工報(bào)告、技術(shù)規(guī)范、現(xiàn)場(chǎng)描述、施工處理方案、施工日志、監(jiān)理日志、監(jiān)控量測(cè)記錄、地質(zhì)TSP預(yù)報(bào)報(bào)告、工程報(bào)驗(yàn)申請(qǐng)表、施工圖紙以及事故現(xiàn)場(chǎng)照片等相關(guān)資料。資料的搜集及編制過(guò)程要求：邏輯合理、證據(jù)充分、理由客觀、圖文并茂。

1索賠申請(qǐng)書：要體現(xiàn)出事故發(fā)生的原因、索賠理由及索賠金額，原因要客觀，必須是非施工原因引起，且要屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍，這樣才使得索賠依據(jù)更加充分。

2損失費(fèi)用清單：要依據(jù)施工圖紙和處理方案計(jì)算，且在保險(xiǎn)范圍內(nèi)或者有充足的理由認(rèn)定為保險(xiǎn)范圍內(nèi)，有必要的計(jì)算過(guò)程，單價(jià)盡量取施工合同清單單價(jià)。

3現(xiàn)場(chǎng)描述：要詳細(xì)，全面體現(xiàn)受損的內(nèi)容，要分析事故原因，為處理方案要留下伏筆。

4施工處理方案：要全面、科學(xué)，符合現(xiàn)場(chǎng)描述，并能夠完全解決此次事故。

5施工日志及監(jiān)理日志：要客觀、詳細(xì)，內(nèi)容必須與索賠申請(qǐng)書、現(xiàn)場(chǎng)描述、處理方案、監(jiān)控量測(cè)記錄、地質(zhì)TSP預(yù)報(bào)報(bào)告以及工程報(bào)驗(yàn)申請(qǐng)表相一致。

6現(xiàn)場(chǎng)照片：清晰度好，反映損壞程度。

(5) 索賠結(jié)果

事故發(fā)生后，向保險(xiǎn)公司報(bào)案并提出索賠，經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)公司公估師會(huì)同本項(xiàng)目部雙方代表前往出險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查勘，并依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)查勘和相關(guān)資料，核定本次事故損失總金額為RMB460258.84元，扣除本次事故殘值RMB10180.35元，以及免賠金額RMB300078.49元，最終取得索賠金額300000.00元。

篇5

摘要：本文論證了科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的意義，揭示我這國(guó)科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化程度低及其原因，強(qiáng)調(diào)應(yīng)當(dāng)將成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化作為項(xiàng)目立項(xiàng)、驗(yàn)收的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、增加其在成果完成人獲得利益方面的作用，減少成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化申請(qǐng)、維持費(fèi)用。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)是基于創(chuàng)造性智力成果和工商業(yè)標(biāo)記依法產(chǎn)生的權(quán)利的統(tǒng)稱。就科技成果為客體的知識(shí)產(chǎn)權(quán)而言，它是專利權(quán)、植物新品種權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件版權(quán)和技術(shù)秘密權(quán)的統(tǒng)稱，其實(shí)質(zhì)是法律賦予權(quán)利人對(duì)科技成果在一定期間內(nèi)（技術(shù)秘密權(quán)除外）獨(dú)占支配，禁止他人擅自利用的壟斷權(quán)利。所謂科技成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化，是指科研項(xiàng)目在立項(xiàng)、實(shí)施的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)明確項(xiàng)目成果是否適用知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，對(duì)于適用知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的科技成果，在完成的同時(shí)應(yīng)當(dāng)明確采取何種知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)形式并給予相應(yīng)的落實(shí)；它不僅關(guān)注科技成果向知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化的結(jié)果，而且關(guān)注科技成果向知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化的過(guò)程。

1.科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化及其研究的意義

長(zhǎng)期以來(lái)，無(wú)論是政府還是科技人員都十分重視科技成果的應(yīng)用轉(zhuǎn)化，1996年國(guó)家頒布了《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》預(yù)以支持，相關(guān)的理論研究也比較多，在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，國(guó)家甚至制定了專門的法律——《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣法》、并設(shè)有專門培養(yǎng)碩士研究生的農(nóng)技推廣專業(yè)。相對(duì)而言，科技成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化問(wèn)題，尚未引起特別的重視。

科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的意義主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1）是自主創(chuàng)新發(fā)揮積極作用的必要條件。“自主創(chuàng)新”是科技發(fā)展十六字方針的核心，在科學(xué)意義上，旨在強(qiáng)調(diào)國(guó)家有能力持續(xù)不斷地造出新的科技成果；在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展意義上，旨在強(qiáng)調(diào)這些科技成果能夠支撐經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，有助于我國(guó)綜合國(guó)力的提高并領(lǐng)先世界，這既是我國(guó)科技進(jìn)步的根本任務(wù)，也是自主創(chuàng)新發(fā)揮積極作用的本質(zhì)所在；但從法律意義上看，自主創(chuàng)新的積極作用，有賴于這些科技成果的內(nèi)容僅為我所掌控，或他人雖知曉但我有排他使用權(quán)，前者是技術(shù)秘密權(quán)的特征，后者是專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)特征。

2）是一切科技投資獲得回報(bào)的基本保障?？萍佳芯恳话惴譃榛A(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展三部分?；A(chǔ)研究在戰(zhàn)略上屬于引領(lǐng)未來(lái)，但在科學(xué)上僅服務(wù)于應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展；能直接應(yīng)用于生產(chǎn)的只能是后兩類研究的成果。包括基礎(chǔ)研究在內(nèi)的一切科技投資，獲得回報(bào)的最終源泉，都是后兩類研究成果在生產(chǎn)上壟斷應(yīng)用所產(chǎn)生的高額利潤(rùn)。也正如此，受利益驅(qū)動(dòng)我國(guó)每年全社會(huì)投入的R&D經(jīng)費(fèi)，后兩類研究占絕大部分，比如2004年應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)所占比重分別為20.4%和73.4%，而基礎(chǔ)研究?jī)H占6.0%，這也是歷年來(lái)達(dá)到的最高比例。但應(yīng)該看到，科技成果的壟斷應(yīng)用須以這些成果已取得知識(shí)產(chǎn)權(quán)為基本保障。我們這方面有過(guò)深刻教訓(xùn)，萬(wàn)燕VCD事件和近幾年DVD專利費(fèi)事件從正反兩個(gè)方面充分說(shuō)明了，科技投資欲取到經(jīng)濟(jì)上的回報(bào)，最終成果必須知識(shí)產(chǎn)權(quán)化。

3）是提高科技投資效益和科技成果創(chuàng)新高度的有力措施。應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展的投資效益及其成果的創(chuàng)新高度，以發(fā)明專利授予量及其比例最有指標(biāo)意義。

據(jù)國(guó)家公布的科技統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2004年全年共取得省部級(jí)以上科技成果31720項(xiàng)（基礎(chǔ)理論成果2839項(xiàng)，應(yīng)用技術(shù)成果27363項(xiàng)，(基礎(chǔ)理論成果2839項(xiàng)，應(yīng)用技術(shù)成果27363項(xiàng)，軟科學(xué)成果1518項(xiàng)）。其中，發(fā)明專利授權(quán)量為2865項(xiàng)，僅占登記成果總數(shù)的9.0%，占應(yīng)用技術(shù)成果也不到10.5%。由于為這些登記成果計(jì)投入累計(jì)投入資金達(dá)11253.4億元，相當(dāng)于平均投入3.93億元才能產(chǎn)生一件發(fā)明專利。加之我國(guó)R&D經(jīng)費(fèi)歷年來(lái)94.0%以上被用于應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展，可見(jiàn)我國(guó)科技投資的效益不高，成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化程度低。

2004年國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局全年授予的專利為190238件，國(guó)內(nèi)和國(guó)外的授予量分別為151382件和38910件，所占比例程度高的發(fā)明專利只有18241件，不到12.1%，而在國(guó)外的專利中發(fā)明件，比例高達(dá)80.0%。從全年總的發(fā)明專利授予量看，國(guó)內(nèi)也只占37.0%，國(guó)外高達(dá)63.0%。而且國(guó)內(nèi)與國(guó)外的這種差距，多年來(lái)一直如此。這些數(shù)據(jù)充分顯示了我國(guó)科技成果創(chuàng)新程度不高。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)的取得均須具備一定的條件，不同種類的知識(shí)產(chǎn)權(quán)還存在一定的差別，比如專利均以實(shí)用性、創(chuàng)造性、新穎性為實(shí)質(zhì)要件。實(shí)用性意味著獲得專利的發(fā)明創(chuàng)造不能是一種純理論的方案，它必須能夠在實(shí)際中得到應(yīng)用，并能生產(chǎn)積極的效果，而這正是一切科學(xué)研究的最終目的；在創(chuàng)造性上發(fā)明專利比實(shí)用新型專利要求更高，須“突出的實(shí)質(zhì)性特點(diǎn)和顯著的進(jìn)步”；新穎性要求申請(qǐng)專利的技術(shù)不能與已有技術(shù)中的內(nèi)容一模一樣，它以技術(shù)是否已經(jīng)公開(kāi)為判斷標(biāo)準(zhǔn)，但又以技術(shù)完全公開(kāi)為獲得專利的前提。因此，在應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展項(xiàng)目的立項(xiàng)之初，將科研成果是否采用知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施、采用何種知識(shí)產(chǎn)權(quán)等，作為評(píng)判是否給與立項(xiàng)、資助科研經(jīng)費(fèi)數(shù)額的參考標(biāo)準(zhǔn)之一，并可以通過(guò)強(qiáng)行專利檢索制度，排除內(nèi)容雷同項(xiàng)目的立項(xiàng)，避免不必要的投資浪費(fèi)；課題完成后，可直接借用成果實(shí)際采用的知識(shí)產(chǎn)權(quán)形式，作為成果創(chuàng)新高度的衡量標(biāo)準(zhǔn)之一。促使科研成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化，無(wú)疑有助于科技投資效益和科技成果創(chuàng)新高度的提高。

值得注意的是，促使科技成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化，并對(duì)此進(jìn)行研究，不意味任何科研項(xiàng)目的成果，包括應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展的成果，都必須有知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的結(jié)果，其目的旨在通過(guò)促使科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的過(guò)程，提高科技投資的效益和科技成果的創(chuàng)新高度，辨別科技意義上的成果與法律意義上成果的區(qū)別，為科技投資獲得回報(bào)，自主創(chuàng)新發(fā)揮積極作用創(chuàng)造必要條件。

2．造成科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化程度低的原因

造成科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化程度低的原因有很多，人們可以從不同的角度加以分析，但根本原因還在于制度上的缺陷。

1）科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化未成為應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展項(xiàng)目立項(xiàng)、驗(yàn)收、評(píng)價(jià)的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)。

不將成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化作為科研立項(xiàng)的強(qiáng)制評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，在我國(guó)由來(lái)已久。比如，從2003年5月1日開(kāi)始執(zhí)行的教育部科學(xué)技術(shù)研究項(xiàng)目管理辦法》及所附的《教育科學(xué)技術(shù)研究項(xiàng)目申請(qǐng)書》，就沒(méi)有將項(xiàng)目成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化列為教育部立項(xiàng)的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，自然它也不會(huì)成為項(xiàng)目驗(yàn)收、評(píng)價(jià)的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)。

根據(jù)教育部制定的《教育部科學(xué)技術(shù)研究項(xiàng)目結(jié)題（驗(yàn)收）報(bào)告》標(biāo)準(zhǔn)格式，教育部科學(xué)技術(shù)研究項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收及評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：①研究取得的成果（受資助項(xiàng)目數(shù)、被引用次數(shù)、收錄論文期刊的影響因子分別是多少、專利申報(bào)和獲獎(jiǎng)情況）；②成果轉(zhuǎn)化情況，取得的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益、（附證明材料）；③該項(xiàng)目的人才培養(yǎng)情況。將“成果轉(zhuǎn)化取得的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益”作為項(xiàng)目驗(yàn)收的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)疑是正確的，因?yàn)樗且磺锌茖W(xué)研究的根本目的。在教育界，“項(xiàng)目的人才培養(yǎng)情況”比“成果轉(zhuǎn)化情況”相對(duì)容易得分，實(shí)務(wù)中最核心的標(biāo)準(zhǔn)還是“研究取得的成果”，但其中“受資助項(xiàng)目數(shù)、被引用次數(shù)、收錄論文期刊的影響因子”最為重要。這就是人們?yōu)槭裁礋嶂杂诘脑蛑弧?/p>

盡管國(guó)家科技部《關(guān)于加強(qiáng)國(guó)家科技計(jì)劃知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作的規(guī)定》（國(guó)科發(fā)政字[2003]94號(hào)）第四條明確規(guī)定：“申請(qǐng)國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目建議書中寫明項(xiàng)目擬達(dá)到的知識(shí)產(chǎn)權(quán)目標(biāo)，包括通過(guò)研究開(kāi)發(fā)所能獲取的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的類型、數(shù)量及其獲得的階段，并附知識(shí)產(chǎn)權(quán)檢索分析依據(jù)?！钡珡膰?guó)家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃（863計(jì)劃）《課題申請(qǐng)書》、很難看出成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化已作為立項(xiàng)的強(qiáng)制評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)樵摗墩n題申請(qǐng)書》中的“成果提供形式”列舉了9種：發(fā)明專利、新產(chǎn)品（或農(nóng)業(yè)新品種）、新裝置、新材料、新工藝（或新方法、新模式）、計(jì)算機(jī)軟件、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、論文論著和其它，將“發(fā)明專利”與“新產(chǎn)品、新裝置、新材料、新工藝”并列在一起，是否意味著后者的創(chuàng)造性不高，不準(zhǔn)備申請(qǐng)專利或當(dāng)作技術(shù)秘密處理，還是無(wú)需明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)形式。其實(shí)質(zhì)是混淆了科學(xué)意義上的成果和法律意義上成果的區(qū)別，“成果提供形式”中的成果仍是科學(xué)意義上的概念。另外，也看不出采用不同的知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果形式在立項(xiàng)、獲得經(jīng)費(fèi)等方面有何不同。更重要的是，倘若申請(qǐng)人在申請(qǐng)書中也明確了將采取某種知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的成果形式，比如發(fā)明的形式，但科技部制定的〈國(guó)家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃（863計(jì)劃）課題任務(wù)合同書〉，并未規(guī)定預(yù)期成果目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種責(zé)任。從法律上講，合同以約定各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)為主要內(nèi)容，但缺乏違約責(zé)任作保障的合同義務(wù)是無(wú)意義的。

863計(jì)劃項(xiàng)目的驗(yàn)收及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，從〈863計(jì)劃課題驗(yàn)收專家評(píng)議表〉可以看出：“技術(shù)指標(biāo)”和“成果水平”是核心，其中前者又以是否達(dá)到合同規(guī)定的技術(shù)指標(biāo)為衡量標(biāo)準(zhǔn)，由于863計(jì)劃“課題申請(qǐng)書”中的“成果提供形式”混淆了科學(xué)技術(shù)意義上的成果形式和法律意義上的成果形式，因此科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)也沒(méi)有成為863計(jì)劃項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收及評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。

2）在有關(guān)個(gè)人利益的制度設(shè)計(jì)上科研成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化幾乎沒(méi)有作用。

以現(xiàn)行的〈安徽省高等學(xué)校教授任取資格考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)〉為例，教授資格評(píng)審的三角標(biāo)準(zhǔn)為“學(xué)歷”“科研”、“論文論著”三方面。

“科研”條款設(shè)計(jì)了8項(xiàng)，與科技領(lǐng)域有關(guān)的有6項(xiàng)，須具備其中的一項(xiàng)：“①獲省、部級(jí)四等獎(jiǎng)以上的技術(shù)負(fù)責(zé)人或獲廳、局級(jí)二等獎(jiǎng)的課題第一二完成人。②作為主要骨干參加1項(xiàng)以上省級(jí)科研項(xiàng)目，或獲科研經(jīng)費(fèi)每人年均0.5萬(wàn)元以上。③完成省、部級(jí)以上重點(diǎn)攻關(guān)課題，或是工程項(xiàng)目的主要技術(shù)負(fù)責(zé)人、設(shè)計(jì)人，并且該項(xiàng)目經(jīng)有關(guān)專家鑒定已產(chǎn)生較好社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益；或科研成果經(jīng)省主管部門組織鑒定達(dá)國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。④在科技開(kāi)發(fā)、科技推廣、科技服務(wù)方面解決了難度較大的技術(shù)問(wèn)題，經(jīng)省主管部門組織鑒定認(rèn)為有較高水平，并產(chǎn)生較好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。⑤獲得1項(xiàng)以上國(guó)家發(fā)明專利或2項(xiàng)以上實(shí)用新型專利，并產(chǎn)生較好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。⑥創(chuàng)建新的學(xué)科領(lǐng)域，填補(bǔ)省內(nèi)空白。”在該6項(xiàng)中有1項(xiàng)要求成果獲獎(jiǎng)勵(lì)，有4項(xiàng)要求成果取得良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益或達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平或填補(bǔ)省內(nèi)空白，還有1項(xiàng)僅要求作為主要骨干參加了省級(jí)科研項(xiàng)目，是否完成或成果如何無(wú)關(guān)緊要，此為最低要求。在這6項(xiàng)中有1項(xiàng)涉及到科研成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化問(wèn)題，但它又以“產(chǎn)生較好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益”為必要條件。

“論文論著”條款設(shè)計(jì)了10項(xiàng)，須具備其中的一項(xiàng)。最基本的兩項(xiàng)是①在省級(jí)以上學(xué)術(shù)刊物上發(fā)表專題學(xué)術(shù)論文6篇以上，其中在國(guó)家級(jí)重點(diǎn)期刊上發(fā)表2篇以上。代表作經(jīng)同等專家鑒定達(dá)到教授學(xué)術(shù)水平。②公開(kāi)出版10萬(wàn)字以上的學(xué)術(shù)專著1部，如系合著，本人撰寫不少于10萬(wàn)字，且在國(guó)家級(jí)重點(diǎn)期刊上發(fā)表專題學(xué)術(shù)論文2篇以上，代表作經(jīng)同行專家鑒定達(dá)到教授學(xué)術(shù)水平。另外，有3項(xiàng)涉及到：成果獲獎(jiǎng)可以降低論文的要求，但無(wú)關(guān)成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化問(wèn)題。

顯然，在安徽省教授資格評(píng)審中，獲得省級(jí)科研項(xiàng)目或成果獲獎(jiǎng)，并最為重要，為不可缺少的必要條件。這就是現(xiàn)實(shí)中人們?yōu)楹畏e極申報(bào)項(xiàng)目或熱衷于申報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)、重視，忽視知識(shí)產(chǎn)權(quán)化問(wèn)題的原因之一。相對(duì)而言，企業(yè)出于搶占市場(chǎng)考慮，其科技成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)化程度肯定比高校、獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)高。如前文提到的2004年全國(guó)取得的31720項(xiàng)省部級(jí)以上科技成果中，其有發(fā)明專利授權(quán)量2865項(xiàng)，其中企業(yè)（含科研轉(zhuǎn)型企業(yè)）發(fā)明專利授權(quán)量最多，占49.7%（1424件）；大專院校次之，占24.4%（699件）；獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)占19.9%（570件）。如果同它們完成的科技成果總數(shù)比較，企業(yè)發(fā)明專利授權(quán)量所占的比例也最高，為13.8%，大專院校和獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)分別為10.2%、8.3%，但這還不包括企業(yè)有大量的實(shí)用新型專利。

3）過(guò)高的申請(qǐng)和維持知識(shí)產(chǎn)權(quán)的費(fèi)用也是科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的一大障礙。

在科技成果為客體的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，從取得的程序看，可以分為4類，一是由特定國(guó)家行政機(jī)關(guān)審批而取得，如發(fā)明專利權(quán)、植物新品種權(quán)，二是向特定軍事家行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記（非審批）而取得，如實(shí)用新型專利權(quán)，集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)，三是由權(quán)利人自己采取保密措施而取得并維持，如技術(shù)秘密權(quán)，四是自成果完成之日自動(dòng)取得，如計(jì)算機(jī)軟件版權(quán)。在這些知識(shí)產(chǎn)權(quán)中又以發(fā)明專利權(quán)最為常態(tài)。

以發(fā)明專利權(quán)為例，有關(guān)發(fā)明專利申請(qǐng)的費(fèi)用共有17種，其中絕大部分由申請(qǐng)人承擔(dān)。根據(jù)《國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部關(guān)于調(diào)整專利收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》（計(jì)價(jià)格[2000]2441號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《通知》的規(guī)定，該17種費(fèi)用具體為：申請(qǐng)費(fèi)（900元）、文件印刷費(fèi)（（50元）、說(shuō)明書附加費(fèi)（從第31頁(yè)起50元，從第301頁(yè)起100元）、權(quán)利要求附加費(fèi)（從第11項(xiàng)起150元）、優(yōu)先權(quán)要求費(fèi)（每項(xiàng)80元）、審查費(fèi)（2500元）、維持費(fèi)（每年300元）、復(fù)審費(fèi)（1000元）、著錄事項(xiàng)變更手續(xù)費(fèi)（發(fā)明人、申請(qǐng)人、專利權(quán)人變更200元，專利機(jī)構(gòu)、人委托關(guān)系變更50元）、恢復(fù)權(quán)利請(qǐng)求費(fèi)（1000元）、無(wú)效宣告請(qǐng)示費(fèi)（3000元）、強(qiáng)制許可請(qǐng)求費(fèi)（300元）、強(qiáng)制許可使用裁決請(qǐng)求費(fèi)（300元）、延長(zhǎng)費(fèi)（第一次長(zhǎng)期請(qǐng)求費(fèi)300元，再次延長(zhǎng)期請(qǐng)求費(fèi)2000元）、中止程序請(qǐng)求費(fèi)（600元）、登記印刷費(fèi)（250元）、印花費(fèi)（5元）。在這17種費(fèi)用中，任何一個(gè)申請(qǐng)案都不可少的有6種，高達(dá)5000元。

發(fā)明專利權(quán)取得后，繳納年費(fèi)是權(quán)利人的一項(xiàng)法律義務(wù)，《通知》所確定的年費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是：第1-3年900元，第4-6年1200元，第7-9年2000元，第10-12年4000元，第13-15年6000元，第16-20年8000元。

3．提高科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化程度的措施

1）應(yīng)將科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化納入應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展項(xiàng)目立項(xiàng)、驗(yàn)收的強(qiáng)制評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。

首先，應(yīng)當(dāng)樹(shù)立科研成果有科學(xué)技術(shù)意義上的成果與法律意義上成果的區(qū)別意識(shí)，不能將兩者混為一談。法律意義上的成果就是已知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的成果。因此，應(yīng)將科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化作為一項(xiàng)有別于科學(xué)意義上的獨(dú)立指標(biāo)，納入科研項(xiàng)目立項(xiàng)、驗(yàn)收的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)。

其次，應(yīng)將科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化作為一項(xiàng)強(qiáng)制的標(biāo)準(zhǔn)納入基礎(chǔ)研究之外的科研項(xiàng)目立項(xiàng)，驗(yàn)收的評(píng)審過(guò)程中。這意味著應(yīng)用研究或?qū)嶒?yàn)發(fā)展項(xiàng)目，都不能回避知識(shí)產(chǎn)權(quán)化問(wèn)題。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)科技成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化作為一項(xiàng)強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)，并不是說(shuō)任何一個(gè)應(yīng)用研究或?qū)嶒?yàn)發(fā)展項(xiàng)目的成果都必須確保知識(shí)產(chǎn)權(quán)化。它旨在強(qiáng)調(diào)成果能知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的項(xiàng)目要明確采用何種知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)形式，項(xiàng)目成果不能知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的，原因又是什么，另外，由于不同的知識(shí)產(chǎn)權(quán)形式對(duì)成果的創(chuàng)造性要求不同，投資者應(yīng)當(dāng)將其作為確定科研經(jīng)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)之一。

再次，應(yīng)采用法律的形式確保成為強(qiáng)制評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)。這不僅要求項(xiàng)目的“申請(qǐng)書”、“驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”有明確的成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化要求，而且要將成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的承諾作為項(xiàng)目完成人的法律義務(wù)，并在合同書或任務(wù)書中明確違反該項(xiàng)義務(wù)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

最后，應(yīng)當(dāng)吸納知識(shí)產(chǎn)權(quán)法專家參與科研項(xiàng)目的立項(xiàng)、驗(yàn)收的評(píng)審工作?！犊茖W(xué)技術(shù)評(píng)價(jià)辦法》（國(guó)科發(fā)基字[2003]308號(hào)）第18條規(guī)定：“建立健全評(píng)價(jià)專家?guī)?。評(píng)價(jià)專家?guī)鞈?yīng)包括來(lái)自研究與發(fā)展機(jī)構(gòu)、大學(xué)、企業(yè)等單位的科學(xué)技術(shù)專家、經(jīng)濟(jì)學(xué)家和管理專家等。并應(yīng)當(dāng)根據(jù)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)和管理工作的需要及時(shí)更新?！北疚恼J(rèn)為，吸納經(jīng)濟(jì)學(xué)家和管理專家參與項(xiàng)目的評(píng)價(jià)是非常正確的，但將法律專家排除在外不恰當(dāng)。

2）有關(guān)個(gè)人利益的制度應(yīng)當(dāng)充分肯定成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化的作用和地位。

大學(xué)和獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)中的教師、研究人員，限于自身的觀念、能力以及資金，他們一般不會(huì)通過(guò)創(chuàng)辦企業(yè)的方式來(lái)利用自己的研究成果，并以此獲得個(gè)人的利益。他們中的絕大多數(shù)人承擔(dān)科研項(xiàng)目所獲得的利益，主要表現(xiàn)以下方式：①在科研經(jīng)費(fèi)中能報(bào)銷一部分個(gè)人家庭生活支出，如電話費(fèi)。無(wú)論采取多么嚴(yán)格的會(huì)計(jì)核算措施，這都是不可避免的。②按項(xiàng)目管理單位內(nèi)部規(guī)定的比例提取一定的科研經(jīng)費(fèi)作為項(xiàng)目承擔(dān)人的獎(jiǎng)勵(lì)。這早已是一個(gè)普遍而公開(kāi)的秘密。也正如此，科技部為了制止這一現(xiàn)象，了《關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)范國(guó)家科技計(jì)劃課題經(jīng)費(fèi)使用和加強(qiáng)監(jiān)管的通知》（國(guó)科發(fā)財(cái)字（2005）462號(hào)）。③科研成果獲得政府或單位獎(jiǎng)勵(lì)。這種獎(jiǎng)勵(lì)包括榮譽(yù)稱號(hào)和一定數(shù)額獎(jiǎng)金兩方面的利益。④并因此產(chǎn)生一系列的間接利益?？蒲谐晒啾憩F(xiàn)為論文形式，表述具體科研項(xiàng)目成果的論文也容易發(fā)明。論文的發(fā)表又可進(jìn)一步為科研成果獲獎(jiǎng)、申報(bào)新的科研項(xiàng)目創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)。另外，論文的數(shù)量和質(zhì)量也是許多大學(xué)給付年終獎(jiǎng)的重要標(biāo)準(zhǔn)。但論文最重要的間接利益表現(xiàn)在職稱的評(píng)定上，職稱的晉升會(huì)直接導(dǎo)致工資、津貼的提高，同時(shí)反過(guò)來(lái)又有助于新科研項(xiàng)目以及碩士、博士導(dǎo)師資格的獲得。相反，根據(jù)現(xiàn)行的制度科研成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)化并不能為人們帶來(lái)明顯的直接或間接利益?？傊?，有必要修改現(xiàn)行的制度，發(fā)揮成果產(chǎn)權(quán)化在個(gè)人利益，比如職稱的評(píng)定、年終獎(jiǎng)等級(jí)、科研項(xiàng)目的申報(bào)等方面上有切實(shí)作用。

篇6

1 建立醫(yī)療設(shè)備檔案的意義和作用

1.1 醫(yī)療設(shè)備檔案的意義

1.1.1 建立醫(yī)療設(shè)備檔案，能為領(lǐng)導(dǎo)和專家的論證及設(shè)備的引進(jìn)提供有力 的證 據(jù)，為同類設(shè)備的更新?lián)Q代提供依據(jù)。由于一臺(tái)先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)備功能多樣、價(jià)格不菲，在引 進(jìn)時(shí)領(lǐng)導(dǎo)和專家將會(huì)進(jìn)行詳細(xì)的論證，包括設(shè)備的臨床使用價(jià)值、資金的投入、創(chuàng)造的效益 等。而建立醫(yī)療設(shè)備檔案，就能為此工作提供證據(jù)和參考。

1.1.2 建立醫(yī)療設(shè)備檔案是設(shè)備維修、檢修和管理的必備條件。機(jī)器設(shè)備 在運(yùn) 轉(zhuǎn)和使用過(guò)程中，由于熱力、化學(xué)原素的作用，一些零部件會(huì)磨損、腐蝕和松動(dòng)，將會(huì)影響 設(shè)備的精度、性能和工作效率，這就必須維護(hù)和檢修，要維護(hù)和檢修，設(shè)備檔案是必備的條 件，它能為設(shè)備的使用和維修、保養(yǎng)提供依據(jù)。

1.1.3 利用設(shè)備保修期和維修期的區(qū)別，避免不必要的支出〔2〕。

1.2 醫(yī)療設(shè)備檔案的作用：

1.2.1 發(fā)揮設(shè)備檔案依據(jù)憑證作用，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，避免造成損失 。

1.2.2 為設(shè)備的使用和維修、保養(yǎng)提供依據(jù)，保證設(shè)備儀器完好率，延長(zhǎng) 設(shè)備壽命。

1.2.3 提高設(shè)備儀器利用效率，降低管理成本，獲得經(jīng)濟(jì)效益。

1.2.4 發(fā)揮知識(shí)儲(chǔ)備作用為提高整體現(xiàn)代化管理水平打下基礎(chǔ)。

1.2.5 為效益分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

1.2.6 便于信息交流。

1.2.7 為科技創(chuàng)新提供基礎(chǔ)信息〔3〕。

2 貴重醫(yī)療設(shè)備檔案的形成及歸檔的范圍

確定醫(yī)療設(shè)備檔案的歸檔范圍：我們根據(jù)醫(yī)療設(shè)備檔案的管理要求，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，明確了 醫(yī)療設(shè)備檔案管理的歸檔內(nèi)容。由兩個(gè)部分組成：設(shè)備申購(gòu)過(guò)程中形成的管理性文件和技術(shù) 性文件材料的收集、積累過(guò)程結(jié)束后移交檔案部門。

2.1 設(shè)備儀器文件材料的形成

2.1.1 購(gòu)置階段。形成的文件材料主要包括：購(gòu)置、引進(jìn)與投資計(jì)劃和報(bào) 批文 件；市場(chǎng)調(diào)查、設(shè)備選型及購(gòu)進(jìn)途徑方面的文件材料；設(shè)備、儀器購(gòu)貨或引進(jìn)申請(qǐng)書、協(xié)議 書，以及醫(yī)院內(nèi)部的可行性論證報(bào)告。

2.1.2 驗(yàn)收與調(diào)試階段。形成的文件材料主要包括：隨機(jī)文件材料；驗(yàn)收 、安裝及調(diào)試文件材料；有關(guān)索賠及“三包”服務(wù)材料。

2.1.3 使用與維修階段。形成的文件材料主要包括：有關(guān)的規(guī)章制度、使 用記錄、維修記錄。

2.1.4 更新改造階段。形成的文件材料主要包括：設(shè)備改造計(jì)劃、申請(qǐng)書 、改 造驗(yàn)收單、更新記錄及有關(guān)圖紙；舊設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)書、封存報(bào)告單、遷移安裝報(bào)告、設(shè)備調(diào) 撥單、移交清單、設(shè)備處理報(bào)告等。

以上4部分設(shè)備檔案的建立和有效利用是檔案管理工作的開(kāi)展，是醫(yī)院檔案工作的重要組成 部分。設(shè)備檔案管理人員要以認(rèn)真、到位、周到的工作來(lái)保證檔案資料的有效完整性，充分 發(fā)揮設(shè)備檔案重要作用，各醫(yī)院的級(jí)別規(guī)模各有不同，管理方式也有差異，購(gòu)置儀器的方式 、渠道也不盡相同，檔案的內(nèi)容也會(huì)有必然的差異?，F(xiàn)列舉我院的歸檔文件，以供大家參考

2.2 大連市中心醫(yī)院設(shè)備檔案文件目錄

2.2.1 購(gòu)置階段

2.2.1.1 科室購(gòu)置申請(qǐng)報(bào)告

2.2.1.2 報(bào)市衛(wèi)生局或市采購(gòu)中心的申請(qǐng)購(gòu)置報(bào)告及批復(fù)

2.2.1.3 購(gòu)置設(shè)備論證報(bào)告及有關(guān)專家意見(jiàn)

2.2.1.4 生產(chǎn)廠家或經(jīng)銷商的資質(zhì)證明，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、生 產(chǎn)或銷售許可證，如是進(jìn)口設(shè)備還需要海關(guān)提供的報(bào)關(guān)單或免稅證明及商檢報(bào)告

2.2.1.5 購(gòu)置設(shè)備發(fā)票復(fù)印件(原件送財(cái)務(wù)科入庫(kù)報(bào)賬)

2.2.1.6 購(gòu)貨合同

2.2.1.7 保修合同

2.2.2 驗(yàn)收與調(diào)試階段

2.2.2.1 設(shè)備安裝調(diào)試和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

2.2.2.2 設(shè)備的有關(guān)說(shuō)明材料，如使用說(shuō)明書、樣本、圖紙、技術(shù)操作 規(guī)程、合格證等；

2.2.3 使用與維修階段

2.2.3.1 儀器使用登記本

2.2.3.2 設(shè)備維修申請(qǐng)報(bào)告

2.2.3.3 設(shè)備外修申請(qǐng)表

2.2.3.4 外修費(fèi)用與維修項(xiàng)目清單

2.2.3.5 定期維護(hù)項(xiàng)目清單

2.2.4 報(bào)廢，更新改造階段

2.2.4.1 設(shè)備升級(jí)改造情況說(shuō)明(如有大出入可另設(shè)檔案管理)，

2.2.4.2 設(shè)備轉(zhuǎn)移情況說(shuō)明(包括院級(jí)和科室級(jí)別)

2.2.4.3 設(shè)備報(bào)廢鑒定表

3 貴重醫(yī)療設(shè)備檔案的歸檔與檔案的建立

3.1 設(shè)備儀器文件材料歸檔要求 歸檔工作由形成設(shè)備儀器文件材料的相 關(guān)部 門或業(yè)務(wù)人員承擔(dān)，任務(wù)結(jié)束或告一段落后，應(yīng)當(dāng)將需要?dú)w檔的設(shè)備儀器文件材料收集齊全 ，校對(duì)準(zhǔn)確，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后向檔案室移交，歸檔的科技文件材料，要做到線條、字跡清 楚，聲音、圖像清晰，載體質(zhì)地優(yōu)良，簽署完備，不能用鉛筆(有特殊要求的除外)、圓珠筆 或復(fù)寫紙書寫。所形成專業(yè)文件材料的用紙規(guī)格應(yīng)規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。歸檔的科技文件材料， 必須進(jìn)行系統(tǒng)整理，組成保管單位，并編制歸檔目錄一式兩份。

3.2 歸檔工作職責(zé)分工 檔案館和檔案室：監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。協(xié)助設(shè)備 儀器 管理人員做好相關(guān)文件材料的歸檔工作。歸檔工作承擔(dān)部門和人員：設(shè)備(技術(shù))管理部門、 設(shè)備使用部門、設(shè)備操作人員、設(shè)備維修人員，由設(shè)備管理部門負(fù)責(zé)人、產(chǎn)品試制負(fù)責(zé)人、 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等審查后，及時(shí)歸檔。

3.3 歸檔手續(xù)是檔案歸檔過(guò)程需要履行的交接程序 參與人員：交接雙方 及相 關(guān)人員。清點(diǎn)核對(duì)：根據(jù)設(shè)備儀器檔案歸檔目錄對(duì)交接的設(shè)備儀器檔案逐卷清點(diǎn)核對(duì)，確定 賬物相符。質(zhì)量檢查：分別對(duì)不同形式或載體類型的檔案實(shí)體按照歸檔質(zhì)量要求進(jìn)行檢查， 不符規(guī)定者重整。交接雙方簽字蓋章：由交接雙方分別在歸檔目錄備考表上簽字蓋章。交接 過(guò)程需要說(shuō)明的問(wèn)題，應(yīng)在歸檔目錄備考表中說(shuō)明，并由說(shuō)明人簽字蓋章。

3.4 設(shè)備儀器檔案的整理

3.4.1 分類(選擇分類方法、制定分類方案)編制一個(gè)合理和切實(shí)可行的設(shè) 備儀器檔案分類方案。1)分類方案是進(jìn)行科學(xué)分類的依據(jù)性文件，在編制設(shè)備儀器檔案分類 方案時(shí)，要了解和掌握本單位設(shè)備儀器檔案的內(nèi)容構(gòu)成和形成特點(diǎn)，確定明確的分類標(biāo)準(zhǔn)和 分類方法，設(shè)置科學(xué)、合理的類目體系，形成完整的設(shè)備儀器檔案分類方案。2)分類要求： 遵循同一規(guī)則。在一個(gè)單位內(nèi)部或一個(gè)專業(yè)系統(tǒng)，同一臺(tái)(套)設(shè)備儀器檔案的分類標(biāo)準(zhǔn)要一 致。遵循效用規(guī)則。要適應(yīng)設(shè)備儀器檔案管理特點(diǎn)，追求分類的整體適用效果。有行業(yè)特點(diǎn) 。遵循排它規(guī)則。即同一級(jí)類目必須互相排斥而不能重合。

3.4.1.1 按儀器類別分類 根據(jù)設(shè)備儀器檔案的內(nèi)容性質(zhì)和形成特點(diǎn)： 把設(shè)備儀器檔案劃分成不同的類別層次，形成具有一定從屬關(guān)系和平行關(guān)系的不同等級(jí)的設(shè) 備儀器檔案庫(kù)藏體系。見(jiàn)圖1。

3.4.1.2 根據(jù)科室分類情況分類。把各科室所屬設(shè)備各自單獨(dú)分類，見(jiàn) 圖2。

3.5 設(shè)備儀器檔案編目 1)案卷基本編目：以案卷為對(duì)象，通過(guò)一定的形 式固定案卷系統(tǒng)整理成果，揭示案卷內(nèi)設(shè)備儀器文件內(nèi)容與成分的工作。2)內(nèi)容包括：編頁(yè) 號(hào)、填制文件目錄，填寫備考表，填制案卷封面、脊背標(biāo)簽。

3.5.1 編號(hào) 為案卷制順序號(hào)，以便固定案卷內(nèi)設(shè)備儀器文件的順序，便 于確切統(tǒng)計(jì)案卷內(nèi)科技文件的數(shù)量，有助于保護(hù)和查找使用。

3.5.2 編制卷內(nèi)目錄。設(shè)備儀器成套圖樣或科技文字材料，一般在編制時(shí) 就有 圖樣目錄或文件目錄，編目時(shí)應(yīng)盡量利用原有目錄。文件形成時(shí)沒(méi)有編制目錄，或原有目錄 不適用時(shí)，則要編制或重新編制目錄。卷內(nèi)目錄位于卷內(nèi)文件材料首頁(yè)。1)內(nèi)容包括：序號(hào) 、文件編號(hào)、責(zé)任者、文件材料題名、日期、頁(yè)號(hào)(次、數(shù))、備注等七項(xiàng)。2)卷內(nèi)目錄樣本 ，見(jiàn)圖3。

3.5.3 填寫備考表。備考表是用來(lái)記載說(shuō)明歸檔前和歸檔后案卷內(nèi)科技文 件基本情況和變化情況的一種工具。它對(duì)于案卷的保管和使用，鑒定和統(tǒng)計(jì)都有一定的作用 。備考表項(xiàng)目：互見(jiàn)號(hào)、說(shuō)明、立卷人及日期、檢查人及日期等?；ヒ?jiàn)號(hào)：反映同一內(nèi)容但 形式不同并另行保管的檔案保管單位的檔號(hào)，檔號(hào)后應(yīng)注明檔案載體形式并用括號(hào)括起。

備考表排列在案卷內(nèi)所有科技文件的尾頁(yè)之后。備考表樣本，見(jiàn)圖4。

3.5.4 填寫案卷封面 案卷封面項(xiàng)目：案卷題名、立卷單位、起止日期 、保管期限、密級(jí)、檔號(hào)、檔案館號(hào)等。

4 貴重醫(yī)療設(shè)備檔案的日常管理與使用等。(保密、借閱、注銷)

使用建立嚴(yán)格的貴重設(shè)備檔案管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行，借閱人按制度規(guī)定辦理借閱手續(xù)。在 使用過(guò)程中，保證案卷完整、安全，按期歸還，如有損壞、遺失，由借用人負(fù)責(zé)；精密儀器 原版說(shuō)明書和線路圖等重要資料一般不外借，確因工作需要可借復(fù)印件；儀器使用科室如需 要可保存復(fù)印資料，如說(shuō)明書、操作手冊(cè)等；設(shè)備轉(zhuǎn)入其他單位后資料轉(zhuǎn)入使用單位，并留 復(fù)印件以備查詢；儀器設(shè)備在報(bào)廢3年后，檔案予以撤銷。

4.1 注意事項(xiàng)：

4.1.1 設(shè)備儀器文件材料歸檔時(shí)間 歸檔時(shí)間的確定：可根據(jù)每種文件材 料的特點(diǎn)，本著便于集中統(tǒng)一管理、便于工作利用的精神，具體規(guī)定本單位每種設(shè)備儀器文 件材料的歸檔時(shí)間。

4.1.2 先歸檔后借閱。

4.1.3 隨時(shí)歸檔：設(shè)備計(jì)劃、采購(gòu)供應(yīng)部門的兼職檔案員應(yīng)及時(shí)將形成的 設(shè)備儀器管理文件

4.1.4 材料整理組卷。

4.1.5 定期歸檔：購(gòu)置設(shè)備驗(yàn)收完成、進(jìn)口設(shè)備索賠期滿、自制設(shè)備檢驗(yàn) 后。

4.1.6 堅(jiān)持“三納入”、“四同步”，做好檔案收集整理工作。

4.1.7 實(shí)行“三納入”、“四同步”的歸檔措施。

4.1.7.1 三納入：1)將設(shè)備儀器文件材料形成、積累、立卷、歸檔工作 納入 本單位歸檔程序。2)將文件歸檔工作納入本單位工作計(jì)劃。3)將文件歸檔工作納入相關(guān)部門 和有關(guān)人員的職責(zé)。

4.1.7.2 四同步：1)下達(dá)工作任務(wù)與提出設(shè)備儀器文件材料的形成與歸 檔要 求同步。2)檢查工作進(jìn)度與檢查設(shè)備儀器文件材料的形成、積累、整理、歸檔情況同步。3) 驗(yàn)收、鑒定科技成果與驗(yàn)收、鑒定科技文件材料同步。4)上報(bào)登記和評(píng)審獎(jiǎng)勵(lì)科技成果、全 優(yōu)工程、優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品與檔案部門出具證明材料同步〔3〕。

4.1.8 設(shè)備儀器正常服役期的內(nèi)容：包括設(shè)備儀器日常運(yùn)轉(zhuǎn)情況記錄，技 術(shù)性 能參數(shù)和精度定期測(cè)試記錄，設(shè)備儀器各類修理及更換零件的竣工驗(yàn)收記錄，設(shè)備儀器維修 費(fèi)用及主要能耗與材耗記錄、設(shè)備儀器結(jié)構(gòu)或零件更改、改造、增減記錄，設(shè)備儀器事故報(bào) 告記錄和設(shè)備儀器運(yùn)行趨向分析，設(shè)備儀器利用、停用、封存與啟封記錄，設(shè)備儀器報(bào)廢記 錄等。

4 小結(jié)

檔案的有效利用是檔案管理工作發(fā)展和提高質(zhì)量的基礎(chǔ)，對(duì)醫(yī)院管理具有深遠(yuǎn)意義。設(shè)備檔 案的建立和有效利用是檔案管理工作的開(kāi)展，是醫(yī)院檔案工作的重要組成部分。設(shè)備檔案管 理人員要以認(rèn)真、到位、周到的工作來(lái)保證檔案資料的有效完整性，充分發(fā)揮設(shè)備檔案重要 作用醫(yī)院各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重視和關(guān)心各級(jí)部門設(shè)備檔案工作規(guī)章制度的建立，并要求認(rèn)真執(zhí)行。 定期檢查和研究檔案工作中存在的實(shí)際問(wèn)題。檔案管理人員要收集有關(guān)醫(yī)療設(shè)備發(fā)展現(xiàn)狀、 產(chǎn)品動(dòng)態(tài)等信息。當(dāng)今醫(yī)療設(shè)備技術(shù)飛速發(fā)展，高精尖且價(jià)格昂貴的新型儀器日益增多，設(shè) 備的更新周期日益縮短，要求設(shè)備管理人員必須了解有關(guān)醫(yī)療設(shè)備的發(fā)展動(dòng)態(tài)和產(chǎn)品現(xiàn)狀， 收集有益雜志、技術(shù)資料、展銷會(huì)資料等，進(jìn)行分類整理，存入固定檔案，為計(jì)劃引進(jìn)設(shè)備 提供依據(jù)。應(yīng)以主動(dòng)、積極、周到的服務(wù)來(lái)保證檔案資料的有效完整，充分發(fā)揮檔案的作用 ，以此來(lái)促進(jìn)有關(guān)工作的進(jìn)行，使醫(yī)院的各種醫(yī)療設(shè)備的效能得到充分發(fā)揮，投資得到良好 的效益回報(bào)，促進(jìn)醫(yī)院各項(xiàng)建設(shè)的發(fā)展

5 參考文獻(xiàn)

〔1〕陳娟.如何搞好醫(yī)療設(shè)備檔案的管理〔J〕.浙江檔案，2006，(9)：35.

〔2〕史維新.醫(yī)院設(shè)備檔案的管理〔J〕.蘇州絲綢工學(xué)院學(xué)報(bào)，2000，(6)：340

篇7

***年是我局在改革發(fā)展中全面加強(qiáng)水庫(kù)工程建設(shè)與管理的進(jìn)取年, 在局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下, 財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理科認(rèn)真貫徹黨和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)工作的方針政策, 圍繞全局中心工作，運(yùn)用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)科室財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理,落實(shí)年初制定的科室目標(biāo)責(zé)任制，努力學(xué)習(xí)、創(chuàng)新工作方式,強(qiáng)化管理、不斷提高管理水平，為促進(jìn)我局各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用，較好地完成全年的工作任務(wù)，主要表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面:

一、制度化建設(shè):在20**年已制定且已實(shí)施各項(xiàng)有關(guān)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上,按照局領(lǐng)導(dǎo)的統(tǒng)一布置安排制定了本科室的目標(biāo)責(zé)任制管理辦法,對(duì)科室全年的工作實(shí)行目標(biāo)管理與考核;制定了本科室安全生產(chǎn)管理制度;制定了會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范,制定了科室XX年工作要點(diǎn)。在建立健全和完善有關(guān)財(cái)務(wù)制度和工作崗位責(zé)任制的過(guò)程中，我們把握科室管理職能、重在向科室工作人員中宣講強(qiáng)化制度理財(cái)?shù)闹匾院捅匾?，明確科室人員崗位職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，懸掛科室工作人員工作職責(zé)牌匾,切實(shí)促進(jìn)科室工作人員增強(qiáng)做好工作的緊迫感和責(zé)任感,真正做到工作有目標(biāo)、行為有準(zhǔn)則、辦事有規(guī)范、管理有制度。

二、日常財(cái)務(wù)管理工作:在日常財(cái)務(wù)管理工作中，一是抓財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范，強(qiáng)調(diào)提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作質(zhì)量，在會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督上要求作到舉一反三，對(duì)以前發(fā)生的會(huì)計(jì)技術(shù)差錯(cuò)認(rèn)真地進(jìn)行整改調(diào)賬，使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)規(guī)范工作質(zhì)量有所提高。二是吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在做好會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督工作上下功夫，按照《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、水利工程管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和國(guó)有建設(shè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的要求，切實(shí)履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)，財(cái)務(wù)監(jiān)督從源頭上抓起，認(rèn)真進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，合理歸集收入、成本支出費(fèi)用，妥善進(jìn)行賬務(wù)處理。三是加強(qiáng)除險(xiǎn)加固工程項(xiàng)目投資管理，積極作好項(xiàng)目資金年度實(shí)施計(jì)劃，嚴(yán)格按照工程項(xiàng)目投資計(jì)劃和概算使用資金，認(rèn)真細(xì)致及時(shí)地對(duì)施工單位的工程進(jìn)度款申請(qǐng)書支付內(nèi)容予以審核，嚴(yán)格按照結(jié)賬程序和合同規(guī)定結(jié)算工程款項(xiàng)。四是通過(guò)調(diào)查研究與反復(fù)測(cè)算,制定并上報(bào)了XX年我局財(cái)務(wù)收支預(yù)算。五是全面啟動(dòng)了局機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)電算化管理工作，應(yīng)用會(huì)計(jì)軟件輸入會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，由電子計(jì)算機(jī)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，并打印輸出會(huì)計(jì)賬簿和報(bào)表，結(jié)束了我局手工記賬進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和管理的歷史。與此同時(shí)指導(dǎo)幫助公司財(cái)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化軟件安裝與應(yīng)用，實(shí)行會(huì)計(jì)電算化，標(biāo)志著我局財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理工作步入了一個(gè)嶄新的發(fā)展階段。

篇8

    上訴人:(一審原告)某縣某中學(xué)

    被上訴人:(一審被告)某縣教育委員會(huì)

    上訴人因訴被上訴人教育行政許可一案,不服某縣人民法院 (2007)豐法行初字第41號(hào)行政判決,向重慶市第三中級(jí)人民法院提起上訴。本院2008年4月17日立案受理后依法組成合議庭,于2008年5月28日公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。

    法庭查明如下事實(shí):上訴人設(shè)立于2004年8月,同年9月7日,被上訴人以該校系違法辦學(xué)為由,對(duì)舉辦者劉某作出行政處罰決定,撤銷某中學(xué)。之后,劉某向被上訴人重新提出辦學(xué)申請(qǐng)。由于某中學(xué)于2004年8月在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下擅自招生辦學(xué),被上訴人對(duì)該校作出行政處罰決定,撤銷某中學(xué),但該校自2004年秋以來(lái)未停止辦學(xué),未執(zhí)行該行政處罰決定。同時(shí)該校未規(guī)定申請(qǐng)籌建的情況下,擅自選校址建校舍,并已經(jīng)投入使用,未進(jìn)行建設(shè)工程竣工驗(yàn)收,只是由某縣康居房屋安全咨詢有限公司進(jìn)行了房屋安全性鑒定,其辦學(xué)地址不適合舉辦初級(jí)中學(xué)校。被上訴人于2007年8月17日作出批復(fù),決定不予批準(zhǔn)舉辦某中學(xué)。在審理過(guò)程中,被上訴人于2008年3月6日作出決定,撤銷其于2007年8月17日作出的關(guān)于不同意設(shè)立某中學(xué)的批復(fù),某中學(xué)明確表示不撤回起訴。被上訴人于2007年6月安排某中學(xué)2007年初中畢業(yè)升學(xué)考試和2007年初中結(jié)業(yè)考試,并向2007屆畢業(yè)生頒發(fā)畢業(yè)證書。

    上訴人某中學(xué)上辯稱:(1)上訴人于2006年4月21日遞交申辦報(bào)告及所需材料后,被上訴人向上訴人的所有學(xué)生建立學(xué)籍,組織各種考試,頒發(fā)畢業(yè)證書的行為客觀存在,上訴人現(xiàn)要求補(bǔ)發(fā)辦學(xué)許可證。(2)被上訴人事實(shí)上已批準(zhǔn)設(shè)立某中學(xué),只是沒(méi)有履行頒發(fā)辦學(xué)許可證。被上訴人答辯:學(xué)生是無(wú)辜的,學(xué)生享有受教育的權(quán)利,任何人均不能剝奪學(xué)生受教育的權(quán)利,鑒于這種情況下,被上訴人給上訴人所辦中學(xué)僅有的一、二年級(jí)學(xué)生建立了學(xué)籍,并在2007年對(duì)三年級(jí)學(xué)生組織了考試,這與事實(shí)上上訴人違法辦學(xué)是兩個(gè)不同性質(zhì)的問(wèn)題。(二)對(duì)已具備辦學(xué)條件的民辦學(xué)校發(fā)給辦學(xué)許可證,而不是對(duì)不具備辦學(xué)條件的也要發(fā)給行政辦學(xué)許可證。上述事實(shí)有以下證據(jù)材料為證1、劉某申辦某中學(xué)的申請(qǐng)書;2、①某教行決字[2004]第1號(hào)教育違法行為行政處罰決定書,②《關(guān)于不同意設(shè)立某縣某中學(xué)校的批復(fù)》;3、梁某、陳某的行政執(zhí)法證和身份證復(fù)印件,證明梁某、陳某具備教育行政執(zhí)法資格;4、某縣三合鎮(zhèn)教管中心《關(guān)于某中學(xué)校2007年春季學(xué)生人數(shù)報(bào)告》,證明某中學(xué)2007年春季初中一年級(jí)1個(gè)班54人,初中二年級(jí)2個(gè)班65人(一班30人,二班35人),初中三年級(jí)36人,三個(gè)年級(jí)4個(gè)班共計(jì)155人的事實(shí);5、①劉某提供的2007年春季某中學(xué)任職教師情況,②某中學(xué)英語(yǔ)教師楊某小學(xué)英語(yǔ)教師資格證書復(fù)印件,證明該校任職教師10名,其中具有教師資格的1名,但楊某的資格為小學(xué)英語(yǔ)。6、證人馬某出庭作證,證明被告要求原告更改申請(qǐng)時(shí)間;7、某教[2007]42號(hào)文件,證明被告準(zhǔn)許原告在校學(xué)生參加了2007年初中畢業(yè)升學(xué)考試和2007年初中結(jié)業(yè)考試; 8、豐[安]房(鑒)字2006第011號(hào)房屋安全性鑒定報(bào)告,證明某縣康居房屋安全咨詢有限公司對(duì)原告坐落在某縣三合鎮(zhèn)鹿鳴巖村5組的教學(xué)樓房屋鑒定情況;11、辦學(xué)材料。法院認(rèn)定,原審事實(shí)認(rèn)定、法律適用正確,,應(yīng)維持原判。重慶市第三中級(jí)人民法院于2008年5月28日作出二審(終審)判決,判決生效。    【裁判要點(diǎn)】

    一審法院:依照《最高人民法院關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)行政訴訟法〉若干問(wèn)題的解釋》第50條第3款、第56條第(4)項(xiàng)之規(guī)定,判決:(一)確認(rèn)被告某縣教育委員會(huì)于2007年8月17日作出的關(guān)于不同意設(shè)立某中學(xué)的批復(fù)違法;(二)駁回原告某中學(xué)要求補(bǔ)發(fā)辦學(xué)許可證的訴訟請(qǐng)求。案件受理費(fèi)50元,由原告某中學(xué)和被告被上訴人各負(fù)擔(dān)25元。

    二審法院:駁回上訴,維持原判。

    【法理解析】

篇9

一、指導(dǎo)思想和目標(biāo)原則

（一）指導(dǎo)思想。以科學(xué)發(fā)展為指導(dǎo)，按照中央及省、市擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)變、惠民生、保穩(wěn)定的總體要求，堅(jiān)持自力更生和政策扶持相結(jié)合，科學(xué)規(guī)劃，精心組織，扎實(shí)穩(wěn)妥推進(jìn)，切實(shí)改善農(nóng)村困難群眾住房條件，進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。

（二）目標(biāo)任務(wù)。2011年農(nóng)村危房改造實(shí)施范圍擴(kuò)大至全省各縣，12月底前完成省下達(dá)我縣農(nóng)村危房改造任務(wù)（480戶），是一項(xiàng)關(guān)系我縣社會(huì)和諧穩(wěn)定的民生政治任務(wù)。此項(xiàng)工作將列入年終目標(biāo)考評(píng)（具體考評(píng)細(xì)則另行通知）?？h城及城關(guān)鎮(zhèn)規(guī)劃建成區(qū)范圍一律不納入農(nóng)村危房改造范圍；建制鎮(zhèn)和集鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)范圍的農(nóng)村原則上不安排農(nóng)村危房改造任務(wù)。

（三）基本原則。政府支持，農(nóng)戶自愿。實(shí)施農(nóng)村危房改造，政府將予以政策支持，充分整合可用資源加大推進(jìn)力度，同時(shí)充分尊重困難農(nóng)戶改造危房的意愿，調(diào)動(dòng)群眾自主建房的主動(dòng)性和積極性，自力更生建設(shè)家園。

因地制宜、經(jīng)濟(jì)實(shí)用。農(nóng)村危房改造要從農(nóng)村實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是、量力而行,充分體現(xiàn)安全、經(jīng)濟(jì)、適用、節(jié)能、節(jié)地、環(huán)保等要求，確保重建和改造的住房符合農(nóng)村困難群眾的基本居住要求。

公開(kāi)、公平、公正。規(guī)范操作程序，公開(kāi)補(bǔ)助政策、公開(kāi)申請(qǐng)條件、公開(kāi)審批程序和審批結(jié)果，陽(yáng)光操作，接受群眾監(jiān)督。

科學(xué)規(guī)劃，節(jié)約用地。新建的住房要符合鄉(xiāng)村規(guī)劃和農(nóng)房設(shè)計(jì)要求，先行安排利用農(nóng)村空閑、閑置宅基地和老宅基地進(jìn)行建設(shè)，做到一戶一宅，建新拆舊。

二、補(bǔ)助對(duì)象和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

（一）補(bǔ)助對(duì)象。農(nóng)村危房改造補(bǔ)助對(duì)象為居住危房中的農(nóng)村分散供養(yǎng)五保戶、低保戶、貧困殘疾人家庭及其他貧困農(nóng)戶。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要按照優(yōu)先幫助倒房受災(zāi)戶和住房最危險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)最貧困農(nóng)戶解決最基本安全住房的要求，認(rèn)真確定補(bǔ)助對(duì)象。危房是指導(dǎo)依據(jù)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部《農(nóng)村危險(xiǎn)房屋鑒定技術(shù)導(dǎo)則（試行）》鑒定屬于整棟危房（D級(jí)）或局部危險(xiǎn)（C級(jí)）的房屋。

（二）補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。按照農(nóng)村危房改造方式，補(bǔ)助對(duì)象自籌資金能力等不同情況，制定分類補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。第一類，翻建、新建房屋的困難農(nóng)戶：屬于分散供養(yǎng)五保戶的對(duì)象，每戶補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)1.5一1.8萬(wàn)元;屬于低保戶、貧困殘疾人家庭的對(duì)象，每戶補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)1.3一1.5萬(wàn)元;屬于貧困戶的對(duì)象,每戶補(bǔ)助1一1.1萬(wàn)元。具體補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由縣農(nóng)村危房改造領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)入戶調(diào)查情況審批確定。第二類，維修加固房屋的困難農(nóng)戶，由入戶調(diào)查組根據(jù)房屋破損程度實(shí)施分檔補(bǔ)助，最高不得超過(guò)1500元。

三、危房改造的基本要求

（一）改造方式。擬改造農(nóng)村危房鑒定屬整棟（D級(jí)）的危房要拆除重建，屬局部（C級(jí)）的危房要修繕加固。重建房屋原則以農(nóng)戶自建為主；農(nóng)戶自建房屋確有困難并有代建意愿的，由農(nóng)戶寫出書面申請(qǐng)和承諾，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要發(fā)揮組織、協(xié)調(diào)作用，幫助農(nóng)房選擇有資質(zhì)的施工隊(duì)伍代建。堅(jiān)持以分散分戶改造為主，集中改造為輔的原則，在同等條件下，優(yōu)先安排新農(nóng)村建設(shè)點(diǎn)困難農(nóng)戶、受地質(zhì)災(zāi)害威脅和扶貧移民整體搬遷村中貧困戶的危房改造。要積極編制村莊規(guī)劃，統(tǒng)籌新農(nóng)村建設(shè)、扶貧開(kāi)發(fā)等方面的資金，協(xié)調(diào)道路、供水、沼氣、環(huán)衛(wèi)等設(shè)施建設(shè)，整體改善村莊人居環(huán)境。

（二）改造要求。農(nóng)村危房改造要充分考慮抗震設(shè)防要求。在滿足基本居住功能和安全的前提下，控制建筑面積和總造價(jià)，防止出現(xiàn)群眾盲目攀比超標(biāo)建房現(xiàn)象。翻建新建住房建筑面積原則上控制在40至60平方米以內(nèi)，同時(shí)又便于農(nóng)民富裕后向兩邊擴(kuò)建或者向上加蓋。

（三）強(qiáng)化質(zhì)量管理。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要建立農(nóng)村危房改造質(zhì)量安全管理制度?？h城鄉(xiāng)建設(shè)局要組織技術(shù)力量，對(duì)危房改造施工現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)展質(zhì)量安全巡查與指導(dǎo)監(jiān)督；加強(qiáng)農(nóng)村危房改造竣工質(zhì)量安全檢查，對(duì)檢查不合格的限期整改；要開(kāi)設(shè)危房改造咨詢窗口，為農(nóng)村提供危房改造技術(shù)服務(wù)和工程糾紛調(diào)解服務(wù)。

四、資金籌集與發(fā)放

（一）加大資金整合力度。中央按照戶均6000元標(biāo)準(zhǔn)，省配套補(bǔ)助資金標(biāo)準(zhǔn)為戶均5000元，配套資金由省、縣（市、區(qū)）財(cái)政共同負(fù)擔(dān)，具體為：西部政策延伸縣按省、縣（市、區(qū)）8∶2比例，非西部政策延伸縣按省、縣(市、區(qū))6∶4比例分擔(dān)?？h政府將采取積極措施整合相關(guān)項(xiàng)目和資金，將新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村住房救助、農(nóng)村貧困殘疾人危房改造、扶貧移民搬遷、地質(zhì)災(zāi)害移民搬遷等與農(nóng)村危房改造有機(jī)銜接，通過(guò)政府補(bǔ)助、銀行信貸、社會(huì)捐助和農(nóng)戶自籌等多種渠道籌措農(nóng)村危房改造資金。

（二）規(guī)范資金發(fā)放?？h財(cái)政局在財(cái)政社會(huì)保障基金專戶下開(kāi)設(shè)“農(nóng)村危房補(bǔ)助資金”分戶或?qū)簦ㄒ韵潞?jiǎn)稱財(cái)政專戶），補(bǔ)助資金實(shí)行專戶管理，分帳核算、封閉運(yùn)行、?？顚Ｓ?。

縣城鄉(xiāng)建設(shè)局要定期將核定的資金發(fā)放人數(shù)及金額報(bào)送縣財(cái)政局，縣財(cái)政局及時(shí)將資金撥付到補(bǔ)助對(duì)象賬戶（一卡通），集中供養(yǎng)代建戶,縣財(cái)政局按要求將資金撥付到所在鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、場(chǎng))財(cái)政所支付，縣財(cái)政局要制定好農(nóng)村危房改造資金發(fā)放管理辦法，合理確定補(bǔ)助資金階段發(fā)放比例，及時(shí)撥付資金到戶。

（三）加強(qiáng)資金監(jiān)管?？h財(cái)政局要會(huì)同監(jiān)察、審計(jì)等部門加強(qiáng)對(duì)資金的監(jiān)督管理，定期對(duì)資金的管理和使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。審計(jì)部門要對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)。

五、操作程序

（一）個(gè)人自愿提出申請(qǐng)。符合農(nóng)村危房改造條件的農(nóng)戶，由戶主自愿向所在村委會(huì)提出書面申請(qǐng)，并提供戶籍、農(nóng)村五保供養(yǎng)證、低保金領(lǐng)取證、貧困殘疾人證明、貧困戶證明和危房照片等材料。

（二）集體評(píng)議。村委會(huì)接到農(nóng)戶申請(qǐng)后，召開(kāi)村民會(huì)議或

村民代表會(huì)議進(jìn)行民主評(píng)議（或投票票決），議定是否屬補(bǔ)助對(duì)象，并予以公示；經(jīng)評(píng)議（或票決）認(rèn)為符合補(bǔ)助對(duì)象條件、公示無(wú)異議的，填寫《省農(nóng)村危房改造建房申請(qǐng)審批表》（附件1）或《省農(nóng)村危房改造維修申請(qǐng)審批表》（附件2），貧困戶和無(wú)房戶還要按照《關(guān)于做好農(nóng)村危房改造貧困戶和無(wú)房戶認(rèn)定工作的通知》要求分別填寫《省農(nóng)村危房改造貧困戶情況登記表》（附件3）、《省農(nóng)村危房改造無(wú)房戶情況登記表》（附件4），并上報(bào)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)），對(duì)經(jīng)評(píng)議或公示存在異議，經(jīng)復(fù)核不符合補(bǔ)助對(duì)象條件的，要及時(shí)向申請(qǐng)人說(shuō)明理由。

（三）入戶審核。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）接到村委會(huì)的申報(bào)材料后，要組織人員進(jìn)行入戶審核。經(jīng)審核符合條件的，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）簽署意見(jiàn)報(bào)縣農(nóng)村危房改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組。不符合條件的，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）將材料退回所在村委會(huì)，并說(shuō)明原因。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）審核結(jié)果要在村務(wù)公開(kāi)欄進(jìn)行公示。

（四）審批和公示?？h農(nóng)村危房改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組接到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）上報(bào)的材料后，進(jìn)行實(shí)地復(fù)核，對(duì)符合補(bǔ)助對(duì)象條件的，予以審批，并根據(jù)專業(yè)技術(shù)人員對(duì)住房危險(xiǎn)程度作出鑒定意見(jiàn)，核定補(bǔ)助方式及標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)不符合補(bǔ)助對(duì)象條件的，不予審批，并說(shuō)明原因，審批結(jié)果要在村委會(huì)和村小組進(jìn)行張榜公示。公示內(nèi)容包括：戶主姓名、家庭人口、家庭收入情況、家庭住房情況。同時(shí)，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要做好公示資料收集保存工作，并要組織做好與已經(jīng)批準(zhǔn)的危房改造農(nóng)戶簽訂合同或協(xié)議工作。

（五）竣工驗(yàn)收。農(nóng)村危房改造竣工后，由縣城鄉(xiāng)建設(shè)局會(huì)同發(fā)改、財(cái)政、民政等相關(guān)部門對(duì)翻建新建、修繕加固住房進(jìn)行全面檢查驗(yàn)收。

（六）設(shè)置標(biāo)識(shí)牌。翻建新建，修繕加固房屋經(jīng)驗(yàn)收合格后，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）應(yīng)在補(bǔ)助對(duì)象住房的顯著位置懸掛“政府資助援建”標(biāo)識(shí)牌。標(biāo)識(shí)牌尺寸為28cm×20cm，材料為銅質(zhì)或鈦金，字體為紅色，在標(biāo)識(shí)牌下方標(biāo)識(shí)“二0一一年”。掛牌所需費(fèi)用由縣財(cái)政承擔(dān)。

六、實(shí)施步驟和時(shí)間節(jié)點(diǎn)

（一）調(diào)查摸底、登記造冊(cè)階段?？h民政局和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要組織人員深入村組，對(duì)農(nóng)村分散供養(yǎng)五保戶、低保戶、貧困殘疾人家庭和其他貧困戶的住房情況進(jìn)行調(diào)查摸底，并登記造冊(cè)，建立臺(tái)帳。調(diào)查摸底工作于6月20日前完成。

（二）明確任務(wù)，分解落實(shí)階段。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要結(jié)合實(shí)際制定好2011年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案，確定好具體分管領(lǐng)導(dǎo)、安排好專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并將任務(wù)細(xì)化分解到村、組，并于2011年6月25日前報(bào)縣發(fā)改委、縣財(cái)政局、縣民政局、縣房管局備案。

（三）危房鑒定，組織實(shí)施階段。計(jì)劃任務(wù)下達(dá)后，縣城鄉(xiāng)建設(shè)局會(huì)同相關(guān)部門在調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上，按照《農(nóng)村危險(xiǎn)房屋鑒定技術(shù)導(dǎo)則（試行）》要求，組織專業(yè)技術(shù)人員對(duì)農(nóng)村分散供養(yǎng)五保戶、低保戶、貧困殘疾人家庭和其他貧困戶的危險(xiǎn)房屋進(jìn)行技術(shù)鑒定，確定危房等級(jí)，填寫《省農(nóng)村房屋安全鑒定報(bào)告書》（附件5）；各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要摸清翻建新建、修繕加固的危房數(shù)量，并按照公平、公正、公開(kāi)的原則確定建房對(duì)象，確認(rèn)改造方式。補(bǔ)助對(duì)象基本信息和各審查環(huán)節(jié)結(jié)果要進(jìn)行“三榜公示”。危房鑒定和補(bǔ)助對(duì)象確定工作要在7月20日前完成。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）在危房鑒定和補(bǔ)助對(duì)象確定工作完成后，要迅速組織開(kāi)工建設(shè)。

（四）檢查驗(yàn)收、總結(jié)工作階段。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）農(nóng)村危房改造任務(wù)完成后，要進(jìn)行自查驗(yàn)收，并向縣農(nóng)村危房改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交工作總結(jié)和總體驗(yàn)收申請(qǐng)。2011年12月份，縣農(nóng)村危房改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織有關(guān)部門對(duì)各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）危房改造任務(wù)完成情況進(jìn)行檢查驗(yàn)收。

七、工作措施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村危房改造工作的領(lǐng)導(dǎo)，縣政府成立縣農(nóng)村危房改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣城鄉(xiāng)建設(shè)局。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）要成立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，層層簽訂責(zé)任狀，采取分片包干、責(zé)任到人的辦法，落實(shí)責(zé)任制。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）和村級(jí)組織要通過(guò)組織鄰里相幫、結(jié)對(duì)幫扶、投工投勞等措施幫助困難戶建房。

（二）明確工作職責(zé)。各有關(guān)部門要各司其職，各負(fù)其責(zé)，密切配合，搞好政策銜接，形成工作合力，縣發(fā)改委會(huì)同城鄉(xiāng)建設(shè)、財(cái)政、民政部門負(fù)責(zé)編制農(nóng)村危房改造規(guī)劃，積極爭(zhēng)取中央和省投資補(bǔ)助?？h城鄉(xiāng)建設(shè)局負(fù)責(zé)牽頭組織實(shí)施農(nóng)村危房改造工作，具體要抓好農(nóng)村危房的技術(shù)鑒定、項(xiàng)目規(guī)劃選址、質(zhì)量監(jiān)管、農(nóng)戶檔案管理，信息統(tǒng)計(jì)錄入和牽頭組織工程驗(yàn)收。縣民政局負(fù)責(zé)做好補(bǔ)助對(duì)象的調(diào)查摸底和認(rèn)定，參與項(xiàng)目工程的統(tǒng)籌規(guī)劃、指導(dǎo)協(xié)調(diào)和工程驗(yàn)收?？h財(cái)政局會(huì)同發(fā)改、城鄉(xiāng)建設(shè)、民政等部門負(fù)責(zé)安排危房改造資金的籌措和撥付，制定資金管理制度，保障工作經(jīng)費(fèi)，積極爭(zhēng)取中央、省財(cái)政補(bǔ)助。縣國(guó)土局負(fù)責(zé)解決農(nóng)村危房改造新增建設(shè)用地計(jì)劃指標(biāo)，指導(dǎo)新舊宅基地整理、復(fù)墾?？h殘聯(lián)負(fù)責(zé)農(nóng)村貧困殘疾人家庭危房改造對(duì)象的落實(shí)?？h交通運(yùn)輸局負(fù)責(zé)幫扶危房改造村莊的道路建設(shè)?？h監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)全縣危房改造的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。縣審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)補(bǔ)助資金的管理使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。扶貧、環(huán)保、水利、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生、民族宗教、地震等部門要依法履行職責(zé)，積極支持配合做好相關(guān)工作，尤其是對(duì)危房改造區(qū)域的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，農(nóng)村飲水安全、產(chǎn)業(yè)發(fā)展給予傾斜。

篇10

摘要：聽(tīng)證制度是現(xiàn)代行政程序法參與原則的核心。分析當(dāng)前高校學(xué)生紀(jì)律處分中聽(tīng)證制度的運(yùn)行情況，從聽(tīng)證制度的主體、具體程序以及案卷制度的角度對(duì)高校學(xué)生紀(jì)律處分中聽(tīng)證制度的具體完善提出了基本設(shè)想。

關(guān)鍵詞：高校學(xué)生；紀(jì)律處分；聽(tīng)證；完善

聽(tīng)證，是指：“任何參與裁判爭(zhēng)端或裁判某人行為的個(gè)人或機(jī)構(gòu)，都不應(yīng)該只聽(tīng)取人一方的說(shuō)明，而是要聽(tīng)取另一方的陳述；在未聽(tīng)取另一方的陳述的情況下，不得對(duì)其實(shí)施懲罰。”[3]教育部《普通高等學(xué)校學(xué)生管理規(guī)定》第56條規(guī)定，學(xué)校在對(duì)學(xué)生作出處分決定之前，應(yīng)當(dāng)聽(tīng)取學(xué)生或者其人的陳述和申辯。該法規(guī)的出臺(tái)，為高校建立學(xué)生管理聽(tīng)證制度提供了法律依據(jù)。聽(tīng)取涉嫌違紀(jì)學(xué)生對(duì)其違紀(jì)行為的陳述與申辯是處分決定合法有效的正當(dāng)性因素之一。聽(tīng)證制度是現(xiàn)代行政程序法參與原則的核心。

一、聽(tīng)證制度具體程序的完善

近年來(lái)，我國(guó)部分高校針對(duì)聽(tīng)證程序陸續(xù)建立了聽(tīng)證程序的具體實(shí)施規(guī)則（細(xì)則），各高校在作出對(duì)學(xué)生重大的、與其切身利益相關(guān)的負(fù)擔(dān)性處分時(shí)多適用正式聽(tīng)證制度，即多在具體管理行為時(shí)適用。因?yàn)閷?duì)學(xué)生重大的利益處分涉及到學(xué)生身份權(quán)，直接影響學(xué)生的前途和命運(yùn)。當(dāng)然正式聽(tīng)證也適用于涉及學(xué)生利益的高校政策的制定和重大改革措施的推行，如調(diào)整收費(fèi)等。正式聽(tīng)證程序與非正式聽(tīng)證程序相比較，正式聽(tīng)證由于其嚴(yán)格的程序性優(yōu)勢(shì)更有利于保護(hù)相對(duì)人的合法權(quán)益，但是也會(huì)耗費(fèi)很多的人力、物力、財(cái)力，不適應(yīng)高校行政效率的要求。針對(duì)不同種類的處分決定應(yīng)當(dāng)采取不同形式的聽(tīng)證程序：當(dāng)涉及學(xué)生重大權(quán)益的處分決定，例如退學(xué)和開(kāi)除學(xué)籍，由于它們改變了學(xué)生的身份，有可能剝奪學(xué)生受教育的權(quán)利，高校在做出這類處分時(shí)，應(yīng)舉行正式的聽(tīng)證會(huì)，使高校和學(xué)生雙方得以提出證據(jù)，進(jìn)行質(zhì)證，高?；诼?tīng)證筆錄做出決定。警告、嚴(yán)重警告、記過(guò)、留校查看四種處分形式，不涉及被處分學(xué)生的重大權(quán)益，考慮到高校的管理效率，可以采用非正式聽(tīng)證程序。

1.告知程序。聽(tīng)證組織者（一般高校為聽(tīng)證委員會(huì)辦公室）擬對(duì)違紀(jì)學(xué)生作出最終處理決定之前，對(duì)應(yīng)當(dāng)適用聽(tīng)證程序的，作出處分決定之前應(yīng)當(dāng)書面告知被調(diào)查人有要求聽(tīng)證的權(quán)利。對(duì)應(yīng)該告知而沒(méi)有履行告知義務(wù)的，處分決定無(wú)效。

2.申請(qǐng)與受理程序。被調(diào)查學(xué)生應(yīng)當(dāng)在收到告知書之日起的七日內(nèi)，決定是否要求舉行聽(tīng)證;要求舉行聽(tīng)證的，應(yīng)當(dāng)由其本人或委托他人代為向聽(tīng)證委員會(huì)辦公室提交書面申請(qǐng)書。無(wú)正當(dāng)理由逾期未提出的，視為放棄聽(tīng)證權(quán)。被調(diào)查學(xué)生在規(guī)定的期限內(nèi)提交申請(qǐng)書的，聽(tīng)證委員會(huì)辦公室應(yīng)受理并決定舉行聽(tīng)證。

3.通知程序。決定聽(tīng)證后，聽(tīng)證委員會(huì)辦公室在舉行聽(tīng)證三日前通知當(dāng)事人舉行聽(tīng)證的時(shí)間、地點(diǎn)及預(yù)給予處分結(jié)果等有關(guān)事項(xiàng)。

4.聽(tīng)證前準(zhǔn)備程序。聽(tīng)證主持人在聽(tīng)證準(zhǔn)備階段應(yīng)當(dāng)完成以下程序:制作并張貼《聽(tīng)證公告》；受理并審查決定當(dāng)事人不公開(kāi)聽(tīng)證的申請(qǐng)；受理并審查決定當(dāng)事人要求鑒定、翻譯的申請(qǐng)；受理并審查決定當(dāng)事人申請(qǐng)證人出庭的申請(qǐng)；受理并審查決定當(dāng)事人對(duì)聽(tīng)證書記員、鑒定人、翻譯人員的回避申請(qǐng)；決定聽(tīng)證舉行時(shí)間、地點(diǎn)、方式并通知聽(tīng)證參加人。

5.聽(tīng)證會(huì)程序。主持人簡(jiǎn)述聽(tīng)證事由，調(diào)查人員宣讀擬作出的處分決定及事實(shí)根據(jù)和法律依據(jù)；當(dāng)事人針對(duì)指控的事實(shí)及相關(guān)的問(wèn)題進(jìn)行申辯和質(zhì)證；調(diào)查人員、當(dāng)事人辯論；主持人宣布辯論結(jié)束后，調(diào)查人、當(dāng)事人依次作最后的總結(jié)發(fā)言和陳述；當(dāng)事人作最后陳述后，由聽(tīng)證主持人宣布聽(tīng)證結(jié)束，告知聽(tīng)證參加人查閱聽(tīng)證筆錄，并簽字蓋章。

6.送達(dá)程序。聽(tīng)證主持人應(yīng)當(dāng)制作《聽(tīng)證報(bào)告書》，記明聽(tīng)證事由及聽(tīng)證進(jìn)程簡(jiǎn)況；聽(tīng)證當(dāng)事人的主張與事由；調(diào)查人員、申請(qǐng)人提出的證據(jù)及其認(rèn)證情況等事項(xiàng)。由聽(tīng)證主持人、聽(tīng)證書記員簽名蓋章后送達(dá)聽(tīng)證當(dāng)事人。

二、聽(tīng)證制度主體的完善

在正式聽(tīng)證程序中，聽(tīng)證主體主要有四個(gè)：即聽(tīng)證組織者、聽(tīng)證主持人、調(diào)查取證人員、作為當(dāng)事人一方的利益相關(guān)人。其中，聽(tīng)證主持人和作為當(dāng)事人一方的利益相關(guān)人在聽(tīng)證主體中居于重要地位?！叭魏稳瞬荒茏鲎约喊讣姆ü佟笔钦?dāng)程序原則的基本要求之一。根據(jù)這一要求，高校在行使處分權(quán)時(shí)進(jìn)行調(diào)查的機(jī)構(gòu)以及做出最終決定的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立，因?yàn)槭虑罢{(diào)查的人員參與裁決，必然著重以他所調(diào)查的證據(jù)作為裁決的基礎(chǔ)，從而忽視當(dāng)事人所提出的證據(jù)和反駁。一般各高校均設(shè)立了“學(xué)生申訴處理委員會(huì)”，由其具體負(fù)責(zé)聽(tīng)證會(huì)的組織工作。 筆者認(rèn)為，由“學(xué)生申訴處理委員會(huì)”負(fù)責(zé)聽(tīng)證會(huì)的組織工作，是不合理的，由于學(xué)生申訴委員會(huì)是在處分決定做出以后的事后救濟(jì)部門，而聽(tīng)證制度是在處分決定前的事前救濟(jì)制度。如果事前救濟(jì)部門與事后救濟(jì)部門都是由同一個(gè)部門擔(dān)任，其救濟(jì)作用將無(wú)法充分發(fā)揮。根據(jù)正當(dāng)程序原則的要求，負(fù)責(zé)組織聽(tīng)證的部門和負(fù)責(zé)受理申訴的部門應(yīng)當(dāng)分別由兩個(gè)部門擔(dān)任。高校應(yīng)當(dāng)在“學(xué)生申訴受理委員會(huì)”外另組建一個(gè)“聽(tīng)證委員會(huì)”，專門負(fù)責(zé)組織聽(tīng)證工作。聽(tīng)證委員會(huì)可以由教師代表、聘請(qǐng)專家、法律顧問(wèn)、學(xué)生代表等人組成，聽(tīng)證主持人可以從中隨機(jī)產(chǎn)生。如果學(xué)生認(rèn)為聽(tīng)證主持人與本案件的處理結(jié)果有利害關(guān)系的，可以申請(qǐng)回避，并更換聽(tīng)證主持人。

三、聽(tīng)證制度中案卷制度的完善

正式聽(tīng)證程序應(yīng)當(dāng)制作聽(tīng)證筆錄。聽(tīng)證筆錄，是高校決策機(jī)關(guān)對(duì)當(dāng)事學(xué)生所陳述的意見(jiàn)和提供的證據(jù)所做的一種記載，也是聽(tīng)證過(guò)程的一個(gè)書面記載，也是高校決策機(jī)關(guān)作出決定的依據(jù)。正式聽(tīng)證筆錄應(yīng)當(dāng)由聽(tīng)證主持人制作。首先，該筆錄應(yīng)當(dāng)記明以下主要內(nèi)容：案件名稱、聽(tīng)證主持人姓名、職務(wù)、出席聽(tīng)證的當(dāng)事人（或人）姓名、聽(tīng)證是否公開(kāi)、當(dāng)事人所作的聲明、陳述、發(fā)問(wèn)的要點(diǎn)、證據(jù)調(diào)查的內(nèi)容以及主持人認(rèn)為其他需要記錄在案的其他重要事項(xiàng)。 其次，筆錄必須由主持人親筆簽名；同時(shí)由當(dāng)事學(xué)生以親筆簽名證實(shí)，除當(dāng)事學(xué)生自愿放棄的除外。如當(dāng)事學(xué)生不能簽名或僅能代簽名，或拒絕簽名，或在全部記錄或記載其個(gè)人陳述部分制成筆錄前離開(kāi)，決策機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)注明原因，并由主持人用明示的方法在筆錄上證明其真實(shí)性。最后，正式聽(tīng)證筆錄要形成聽(tīng)證結(jié)論?！奥?tīng)證結(jié)論是聽(tīng)證主持人通過(guò)聽(tīng)證程序所認(rèn)定的案件事實(shí)所形成的書面意見(jiàn)”。[4]對(duì)于聽(tīng)證結(jié)論，要送達(dá)涉嫌違紀(jì)行為的學(xué)生，以便使其了解聽(tīng)證結(jié)論，維護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳英紅：《聽(tīng)證制度在高校管理中的適用初探》，載《北京理工大學(xué)學(xué)報(bào)》2006年第2期。

[2]王宇清：《高校學(xué)生管理中建立處分聽(tīng)證制度》，載《河北理工學(xué)院學(xué)報(bào)》2005年第3期。

[3]章劍生著：《行政程序法基本原理》，法律出版社2003年版，第220頁(yè)。