導(dǎo)語：審計系統(tǒng)述職述廉報告5則一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

1.

一年來，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)和省廳財政審計處指導(dǎo)和支持下，全科人員認真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七大精神，深入落實科學(xué)發(fā)展觀，樹立審計為發(fā)展服務(wù)意識，堅持實事求是，廉潔從審，較好地完成了全年的工作任務(wù)?，F(xiàn)就全科今年工作完成情況及廉政建設(shè)情況作如下報告：

一、全科審計工作完成情況

1、起草了年全市預(yù)算執(zhí)行情況審計安排意見下發(fā)至各縣（市）區(qū)和市局各科室；

2、起草了年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計安排意見，下發(fā)各縣（市）區(qū)審計局。

3、對全市及市本級預(yù)算執(zhí)行情況審計進行了匯總，向市政府和省廳出具了審計結(jié)果報告。

4、起草了市本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支的審計工作報告，報告中揭示的問題受到了市人大常委會的重視和關(guān)注。

5、代市政府起草了市本級年預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計查出問題整改情況報告。

6、匯總?cè)锌h級財政決算審計情況，向省廳出具綜合報告（正在進行）。

7、起草全市年預(yù)算執(zhí)行審計安排意見(正在進行)。

8、承擔(dān)了對市財政局、市地稅局年預(yù)算執(zhí)行情況審計。任務(wù)完成。

9、承擔(dān)了城區(qū)、澤州、沁水三個縣區(qū)的財政決算審計任務(wù)，任務(wù)已完成。

通過對市財政局、市地稅局的預(yù)算執(zhí)行情況審計和城區(qū)等三個縣（區(qū)）的財政決算審計，共收繳市局審計罰沒款專戶900余萬元，征收應(yīng)征的財政收入78000萬元。

二、廉政承諾履行情況

按照年初的廉政承諾，一年來，我科全體人員時刻做到自重、自省、自警、自勵：一是認真學(xué)習(xí)并深刻理解十七大會議精神，堅持做到權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀。二是強化廉政意識，每個審計項目完成后，審計組全體成員就審計工作紀律、廉政紀律遵守情況進行自查，時刻保持高度警惕，增強拒腐防變的能力。三是堅持公開審計程序、公開審計重點和內(nèi)容、公開審計人員守則和廉政紀律、公開接受被審計單位監(jiān)督，以廉政謀工作發(fā)展，以工作促廉政建設(shè)。

由于我們注重從提高審計人員自身素質(zhì)入手，不斷加強廉政建設(shè)，激發(fā)審計人員的主觀能動性，有效地促進了審計工作的深入開展，圓滿完成了審計工作計劃，審計人員遵章守紀，恪盡職守，全科人員沒有不廉潔現(xiàn)象發(fā)生。

三、年工作計劃

年度，我科財政審計工作的總體思路是：順應(yīng)公共財政體制變化，適時調(diào)整財政審計的內(nèi)容與重點，探索財政審計的新思路：把預(yù)算編制的審計作為審計的出發(fā)點、把效益審計作為審計的著力點、把預(yù)算執(zhí)行的程度作為審計的重點。

2.

年是我局堅持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)審計工作，為構(gòu)建和諧晉城、和諧機關(guān)取得重大成效的一年。一年以來，在局黨組和紀檢組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在機關(guān)其它科室的同力協(xié)作和支持下，我科緊緊圍繞全局審計中心工作，以健全和完善黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制為基礎(chǔ)，以推進嚴格執(zhí)行“一崗雙責(zé)”制度為著眼點，著力構(gòu)建懲防體系，積極開展行風(fēng)政風(fēng)建設(shè)，大力配合省、市紀委查辦案件，有效地促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)，為強化監(jiān)督職能，樹立審計形象，帶動審計機關(guān)各方面工作，發(fā)揮了積極的作用。

一、以貫徹落實《實施綱要》為主線，著力構(gòu)建教育、制度、監(jiān)督并重的防控機制

今年以來，我局認真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，密切聯(lián)系審計工作特點，突出重點方位、重點領(lǐng)域，全力構(gòu)建審計機關(guān)教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗機制，機關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作得到了全面推進。

一是注重教育，堅守思想道德防線

按照局黨組和紀檢組的要求，結(jié)合審計工作實際，首先是組織全體審計人員集中時間，集中精力，深入學(xué)習(xí)市委《關(guān)于進一步加強和改進領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)的意見》等相關(guān)文件，學(xué)書記在中紀委全體會議上的重要講話精神，學(xué)習(xí)省委、市委關(guān)于轉(zhuǎn)變作風(fēng)，狠抓落實的有關(guān)文件，從而進一步提高了全體審計人員的遵紀守法意識和自律能力，自覺做到依法審計、廉潔審計、文明審計，努力把審計工作推上一個新臺階，提升到一個新水平；其次我們還組織全體審計人員觀看了《莫伸手》、《懺悔錄》、《賭之害》等多部警示教育片。通過這些學(xué)習(xí)教育活動，營造起局機關(guān)“以廉為榮、以貪為恥”的濃厚氛圍，增強了廣大黨員干部尊廉、崇廉、倡廉、為廉的意識，使審計人員牢固地構(gòu)筑起拒腐防變的思想防線，為建設(shè)一支紀律嚴、作風(fēng)硬的審計隊伍，為維護好審計機關(guān)良好社會形象夯實了思想基礎(chǔ)。

二是以制度建設(shè)促進源頭治理，規(guī)范審計行為

按照局黨組和紀檢組要求，年初，制定了《市局年黨風(fēng)廉政建設(shè)實施意見》和《年黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制分解和具體實施辦法》，明確了黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的年度工作要點，建立了黨風(fēng)廉政建設(shè)層層有責(zé)任，一級抓一級的責(zé)任制度。局黨組書記與縣局一把手簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，紀檢組長同每個審計項目的審計組長簽定了審計項目廉政責(zé)任條款，使黨風(fēng)責(zé)任制分解落實到了每個黨組成員、科長和科室廉政監(jiān)督員；為配合好全市整體工作部署，對《中共晉城市委建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系—2012年工作規(guī)劃》中涉及審計工作的八項任務(wù)分解落實到領(lǐng)導(dǎo)、到科室，成立了以黨組書記為組長的“晉城市審計局關(guān)于懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)組”；同時，對投資審計項目實行招投標制度、審計回訪制度、外聘審計人員經(jīng)費管理辦法以及機關(guān)財務(wù)審計制度等等進一步進行了完善和明確。

這些制度的實施，規(guī)范了審計行為，起到了源頭治本的作用，體現(xiàn)了審計機關(guān)在依法理財、依法行政、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)中的模范帶頭作用。

三是加強督查，確保各項措施落到實處

為保證廉政制度落到實處，我局成立了審計督查領(lǐng)導(dǎo)組，在黨組書記、局長的直接領(lǐng)導(dǎo)下對實施的審計事項進行全面督查。首先是關(guān)鍵環(huán)節(jié)把關(guān)嚴格。按照“一崗雙責(zé)”的要求，突出審計現(xiàn)場等關(guān)鍵環(huán)節(jié)、節(jié)假日等關(guān)鍵時段，嚴格實行審計現(xiàn)場公示制，采取設(shè)立舉報電話，公開審計組成員名單，宣傳審計紀律，接待群眾來信來訪等措施，使審計組的工作在陽光下進行，從而切斷與被審單位的經(jīng)濟聯(lián)系，剎住吃喝風(fēng)，頂住說情風(fēng)、杜絕吃拿卡要不正之風(fēng)，使《廉潔從審“八不準”》、《審計組廉政責(zé)任若干規(guī)定》等制度真正落到了實處；其次，為增加審計工作的透明度，通過互聯(lián)網(wǎng)、“百姓熱線糾風(fēng)臺”、版報等形式，公開審計承諾，加強群眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)的落實；第三是嚴格實行審計回訪。審計回訪能夠促進審計與被審之間的相互溝通理解，監(jiān)督審計決定落實，聽取被審單位意見和建議，為改進我們的工作提供依據(jù)。今年我們將協(xié)同法規(guī)科對13個已審決的審計項目進行審計回訪，一是調(diào)查審計組在實施審計過程中，是否嚴格按照“八不準”和《審計組廉政責(zé)任若干規(guī)定》紀律要求，認真執(zhí)行審計組廉政建設(shè)規(guī)定，真正做到“一杯清茶搞審計，兩袖清風(fēng)回機關(guān)”；二是調(diào)查審計項目從審計復(fù)核、立卷歸檔，是否嚴格按照審計規(guī)范操作，有無違反審計程序的行為；三是調(diào)查審計決定落實情況以及審計組在審計過程中是否積極幫助被審計單位完善規(guī)章制度，督促其全面整改財務(wù)管理中存在的問題，提出的審計建議和意見是否有針對性，是否切實可行，真正做到了“一審多效，審幫促相結(jié)合”。目前這項工作正在進行中。

二、強化措施，努力推進政風(fēng)行風(fēng)工作

年，結(jié)合審計機關(guān)實際，制定了“審計局黨組加強和改進作風(fēng)建設(shè)的四項措施”。一要加強學(xué)習(xí)。黨組成員要積極參加上級舉辦的各類講座，堅持中心組學(xué)習(xí)制度，定期召開民主生活會，并認真抓好本單位的干部學(xué)習(xí)培訓(xùn)，真正將思想統(tǒng)一到中央和省委、市委要求上來。二要嚴格執(zhí)行規(guī)定，少開會，開短會、講短話、發(fā)短文，不贈送禮品和發(fā)放紀念品，力戒形式主義，厲行勤儉節(jié)約，建設(shè)學(xué)習(xí)型機關(guān)、節(jié)約型機關(guān)。三要帶頭廉潔自律，不收受禮金、有價證券和支付憑證，不插手招標投標，不參與公款吃喝，不借婚喪之機斂財，不跑官要官，管好配偶和身邊工作人員，爭做廉政楷模。四要認真履行審計監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計機關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)、政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)和廉潔自律方面的積極作用。一年以來，先后兩次接受了市糾風(fēng)辦對我們的考核工作。

三、積極配合省、市紀檢監(jiān)察機關(guān)查辦案件和開展反腐敗工作。

積極配合省、市紀委、監(jiān)委、市糾風(fēng)辦和市煤炭領(lǐng)域反腐領(lǐng)導(dǎo)組，查辦案件，發(fā)揮審計部門在查處經(jīng)濟類案件中的職能作用。今年，我科3人，先后6次，抽掉到省、市紀委和煤炭領(lǐng)域反腐敗領(lǐng)導(dǎo)組查辦案件或?qū)ｍ椙謇砉ぷ?，在查辦案件和專項清理工作中，堅持服從指揮，嚴守紀律，刻苦工作，為局爭光的思想原則，在所查的案件中，有二起案件查處對象最終法辦，我們在線索的揭露和犯罪事實的突破上作出了突出貢獻，受到省、市紀委領(lǐng)導(dǎo)好評，為局爭得了榮譽。為配合市煤炭領(lǐng)域反腐專項斗爭，按照市煤炭領(lǐng)域反腐專項斗爭領(lǐng)導(dǎo)組辦公室的要求，對我局2003年以來審計發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)違紀問題進行了匯總上報，為全市煤炭領(lǐng)域反腐敗專項斗爭提供了重要依據(jù)。

四、圓滿完成了5個項目的審計任務(wù)

在完成本職工作的情況下，會同法規(guī)科、辦公室、農(nóng)業(yè)科等按時完成了對市土地局和市中級人民法院的預(yù)算執(zhí)行審計、高平市審計局宋瑞光經(jīng)濟責(zé)任審計、汶川地震“特殊黨費”審計、全市農(nóng)村沼氣、秸桿氣建設(shè)財政補助資金使用情況審計調(diào)查以及本機關(guān)的財務(wù)收支等6個項目的審計和調(diào)查，出具報告6個，共出查出違規(guī)違紀資金4156萬元，提出整改建議32條，同過審計，為促進有關(guān)部進一步嚴肅財經(jīng)法紀，完善制度，加強管理發(fā)揮了積極作用。

五、廉潔自律情況

一年來，無論在工作上還是生活中，堅持做到自省、自律、自警常存于心，堂堂正正做人，干干凈凈做事，從大處著眼，從細微之處做起。一是堅持日常學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)，增強了黨性觀念、實事求是觀念和廉潔自律的觀念；通過學(xué)習(xí)，使自己在重大問題面前明辨是非；通過學(xué)習(xí)，提高了自己的政治免疫力；通過學(xué)習(xí)，積累了一些紀檢監(jiān)察知識，為搞好工作提供了理論支持。二是堅持公務(wù)活動和工作中恪盡職守，廉潔奉公，淡薄名利。

六、工作中存在不足和明年工作的努力方向

盡管我科在圍繞審計中心工作，抓機關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)上做了一些工作，為查辦案件作出了一些貢獻，但距離領(lǐng)導(dǎo)的要求比較，工作還存在諸多的問題和不足。為此，我有信心在局黨組和紀檢組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團結(jié)帶領(lǐng)全室人員，履行職責(zé)，把工作干好，干出成效，真正發(fā)揮出紀檢監(jiān)查工作教育保護干部，推進審計工作的作用。

3.

今年以來，在市局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們認真貫徹審計署“二十字方針”，堅持“內(nèi)強素質(zhì)，外樹形象”兩大主題，以“規(guī)范、創(chuàng)新、質(zhì)量”為目標，認真履行監(jiān)督職能，扎實加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，努力提高審計法制工作水平，不斷提高防范審計風(fēng)險的能力，嚴格自律，依法行政，文明執(zhí)法，各項工作取得了一定的成績?，F(xiàn)將法制科年主要工作匯報如下：

一、強化宣傳培訓(xùn)，創(chuàng)優(yōu)審計執(zhí)法環(huán)境

一年來，結(jié)合普法依法治理工作，我們不斷強化法律、法規(guī)的宣傳工作，將法制宣傳教育和提高審計人員的法律素質(zhì)及執(zhí)法水平，營造良好的審計執(zhí)法環(huán)境作為普法的目標，多方面、多渠道普及國家財經(jīng)審計政策法規(guī)，宣傳審計工作成就，審計工作環(huán)境得到了進一步優(yōu)化，為建立和諧社會發(fā)揮了積極的作用。一是借助行風(fēng)大家談等平臺，與相關(guān)科室共同協(xié)作，通過制作活動版面、在公開場所發(fā)放宣傳材料、設(shè)立法律咨詢點等方式，開展了豐富多彩的審計法制宣傳工作。二是通過晉城市廣播電臺“百姓熱線糾風(fēng)臺”直播節(jié)目，針對審計機關(guān)履行職責(zé)情況、向社會承諾情況、通過電話熱線解答社會公眾關(guān)心的熱點、疑點問題。三是“12.4”法制宣傳日參加了市里在物茂廣場隆重舉行“12•4”“弘揚法治精神，服務(wù)科學(xué)發(fā)展”萬人承諾簽名活動。四是及時了解法制工作動態(tài)，宣傳審計法律法規(guī)，將上級審計機關(guān)制定的法律、法規(guī)、規(guī)章傳達下去，對存在的問題及時進行指導(dǎo)糾改。四是分別針對不同對象向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和群眾進行審計法律、法規(guī)知識的宣傳，如：應(yīng)市商務(wù)局要求，以《財政違法行為處罰處分條例》為主題，針對常見財經(jīng)問題及其防范措施，與該單位及其下屬相關(guān)單位的財務(wù)人員進行共同學(xué)習(xí)、講解，為規(guī)范我市的財政經(jīng)濟活動發(fā)揮了積極的作用。

今年6月市依法治市檢查組對我局“五五”普法依法治理工作進行了中期督導(dǎo)檢查。督導(dǎo)檢查組聽取了匯報，查看了相關(guān)資料，對我局工作給予了較好評價，認為我局“五五”普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位、制度健全、責(zé)任落實，依托黨校對各級領(lǐng)導(dǎo)干部進行法律、法規(guī)的宣傳教育有亮點；完善“立體復(fù)核”體系，強化內(nèi)部管理機制有創(chuàng)新；多種形式開展教育培訓(xùn)，強化“人、法、技”建設(shè)有特色。

二、強化“人、法、技”建設(shè)，規(guī)范執(zhí)法行為

今年以來，為達到審計署提出的“嚴謹細致，提高質(zhì)量”的總要求，結(jié)合建立“學(xué)習(xí)型”機關(guān)的要求，從嚴要求自己，堅持培訓(xùn)和自學(xué)相結(jié)合的方式，不斷提高政治素質(zhì)和工作能力，力爭使自己成為業(yè)務(wù)能力強、政策水平高、廉潔自律好的知識型多面手人才。一是積極參加各種法律法規(guī)培訓(xùn)，提高自身素質(zhì)。年4月我們參加了省政府法制辦舉辦的《行政復(fù)議法實施條例》暨行政復(fù)義統(tǒng)計工作培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)進一步提高了法治意識和依法行政能力。二是積極組織實施項目審計，積累工作經(jīng)驗。按照市局安排對市行政執(zhí)法局、市中級人民法院、市國土資源局三個單位的預(yù)算執(zhí)行情況和城區(qū)政協(xié)原主席的任期經(jīng)濟責(zé)任情況進行審計，在具體的項目審計實踐中不斷提升執(zhí)法能力，為更好地履行審計復(fù)核職能打下了堅實的基礎(chǔ)。三是堅持學(xué)以致用，提高執(zhí)法水平。建立政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)筆記，及時收集資料，了解審計動態(tài)，學(xué)習(xí)先進的審計管理方法，更新觀念，鞏固學(xué)習(xí)成果。并結(jié)合工作實際，認真貫徹落實審計準則，進一步規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量。

三、注重“三級”復(fù)核，提高審計質(zhì)量

近年來，我們認真落實審計署6號令，不斷探索創(chuàng)新，針對法制機構(gòu)人員少的現(xiàn)實，改進審計復(fù)核方法，充實復(fù)核隊伍，增加復(fù)核機構(gòu)層次。在“三級復(fù)核”的基礎(chǔ)上，在各科設(shè)立了審計復(fù)核監(jiān)察員，強化審計復(fù)核工作。年主要做了以下幾方面的工作：一是在各科審計復(fù)核監(jiān)察員和我們法制科同志的共同努力下，截至目前共復(fù)核審計、審計調(diào)查項目近70個，審核審計報告、審計結(jié)果報告、審計決定等100余份，對審計文書不規(guī)范，適用法律法規(guī)不準確、不恰當(dāng)，審計事實表述不夠準確，審計工作底稿、審計日記、審計證據(jù)要素不全、內(nèi)容填制不規(guī)范等問題及時進行了整改，為促進審計工作法制化、規(guī)范化起了積極的推動作用。二是認真履行集體審定處理制度，對所有的審計項目，經(jīng)三級復(fù)核后，均提交審計業(yè)務(wù)會研究審定。并要求法制復(fù)核人員必須對審計程序的合法性、法規(guī)引用的正確性和恰當(dāng)性、審計證據(jù)的充分性等內(nèi)容做出專業(yè)判斷，發(fā)表意見。三是對照審計準則及審計署下發(fā)的《審計機關(guān)審計業(yè)務(wù)范本》進行檢查，針對復(fù)核工作中發(fā)現(xiàn)的問題，及時指導(dǎo)審計工作實踐。

四、強化監(jiān)督檢查，防范審計風(fēng)險

1、認真開展行政執(zhí)法案卷評查。首先，組成審計項目案卷評查自查小組。年9月參加了全市行政處罰案卷評查動員大會，會后按照《晉城市行政處罰案卷評查工作方案》的要求，由總審計師總體負責(zé)，并直接參與自查工作，法制科具體組織實施，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，組成了審計項目案卷評查自查小組。其次，認真學(xué)習(xí)評查標準。組織案卷評查小組的成員認真學(xué)習(xí)了《晉城市行政處罰案卷評查工作方案》，進一步明確行政處罰案卷實體內(nèi)容評查標準和案卷文書評查標準。第三，對照標準，進行認真嚴格的自查。我們對年出具的所有審計處罰案卷和2006年的部分處罰案卷，按照《審計法》、《行政處罰法》及有關(guān)的法律、法規(guī)規(guī)章的規(guī)定和《晉城市行政處罰案卷評查標準》的要求，從行政處罰實體內(nèi)容和行政處罰案卷文書兩方面進行了認真細致的檢查，并將發(fā)現(xiàn)的問題認真記錄在案。經(jīng)過檢查發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)審計處罰項目都能做到審計立項規(guī)范；調(diào)查取證合法、有效；作出審計決定前經(jīng)過三級復(fù)核，并依法向被審計單位征求了意見；符合聽證條件的，依法向被審計單位進行了告知；審計決定記載的內(nèi)容完整，審計決定的送達符合法定要求，案卷檔案基本符合規(guī)定，但還有少數(shù)審計項目不同程度地存在一些問題。第四，自查與整改相結(jié)合。針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，將審計項目檔案和評查小組的記錄反饋給相關(guān)責(zé)任人，要求大家對本次檢查中發(fā)現(xiàn)的問題認真進行整改，對由于工作疏忽造成的資料漏裝、錯裝的事項進行了補充完善，并要求于9月28日前整改完畢后報評查小組驗收歸檔。

第五，采用自查和檢查相結(jié)合的辦法。在自查結(jié)束后，于年10月又接受了市政府對全市行政執(zhí)法單位進行的行政處罰案卷評查。

通過這次案卷評查發(fā)現(xiàn)了日常工作中存在的不足，進行了及時整改，從而增強了責(zé)任心，進一步規(guī)范了行政執(zhí)法行為，對提高審計人員的執(zhí)法水平，有效降低審計風(fēng)險，起到了積極的推進作用。

2、加強對審計收繳款的管理。在對收繳款、罰沒款賬戶的管理過程中，對照下達的審計決定，及時與相關(guān)科室及銀行核對應(yīng)收及到賬款項，保證了罰沒款及各項應(yīng)收繳資金的及時入庫，及時解繳。截至年11月底共收繳罰沒款22.6萬元，收繳礦管費、補償費等應(yīng)繳專項款902.69萬元。

3、抓好審計回訪和審計業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。近期正在與相關(guān)科室聯(lián)合對審計項目進行回訪，并按照規(guī)定要求進行年度審計業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查，促進審計整改的全面落實和審計質(zhì)量的不斷提高。

在完成上述任務(wù)的同時，經(jīng)過大家共同努力還對8份政府征求意見的規(guī)范性文件稿進行辦理，并提出了相應(yīng)的意見和建議；對34個申報先進單位和先進個人的事項，根據(jù)審計情況進行了申核；對12個申報出境、出國人員按照要求進行審核，并出具了相應(yīng)的便函，同時還積極開展了抗震救災(zāi)捐贈工作，圓滿完成了各項任務(wù)。

五、抓好廉政建設(shè)，樹立良好的審計形象

廉政建設(shè)和審計質(zhì)量都是審計工作的生命線，為樹立良好的審計形象，在抓好審計質(zhì)量的同時，我們始終把廉政建設(shè)放在首位。今年以來，我們認真學(xué)習(xí)《廉政準則》，全面貫徹落實黨風(fēng)廉政責(zé)任制，不斷加強理想信念和“廉潔從審”教育，努力筑牢拒腐防變的思想防線；把審計紀律牢記在心；堅持做到廉政建設(shè)警鐘常鳴，把廉潔自律貫穿在每一項工作中，做到依法審計，客觀公正。未發(fā)生違反廉政紀律的行為，圓滿完成了各項任務(wù)。

經(jīng)過不懈的努力，在不斷的探索和創(chuàng)新中，通過強化審計法制宣傳教育工作，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和“人、法、技”建設(shè)，審計執(zhí)法行為在不斷規(guī)范，審計質(zhì)量也在不斷提高。之所以能取得一些成績，得益于局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持，得益于在座各位的理解和配合，得益于所有復(fù)核人員的辛勤努力，得益于科室同志積極向上的工作態(tài)度。但是也還存在諸多不足，如：審計理論和審計業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)還有待進一步加強，審計復(fù)核工作還需要不斷創(chuàng)新、更加細致等問題，需要在今后的工作中，不斷加強政治理論學(xué)習(xí)，不斷充實自己，提高業(yè)務(wù)水平，堅決做到依法審計，廉潔奉公，為審計事業(yè)做出新的更大的貢獻。

年工作思路繼續(xù)堅持科學(xué)發(fā)展觀，以“內(nèi)強素質(zhì)，外樹形象”為主題，加強以下幾方面的工作：

一、進一步強化審計復(fù)核責(zé)任制。不斷完善相關(guān)制度，進一步發(fā)揮審計復(fù)核監(jiān)察員在審計工作中的作用，通過復(fù)核關(guān)口前移，使復(fù)核工作在規(guī)范審計執(zhí)法、提高審計質(zhì)量、防范審計風(fēng)險方面發(fā)揮積極作用。

二、進一步完善對審計項目的管理，加強審計質(zhì)量檢查的力度，做好審計回訪工作，有效防范審計風(fēng)險。

三、狠抓三個重點，提高審計風(fēng)險掌控能力。一抓程序規(guī)范：對照新《審計法》和審計準則，進一步細化審計各關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把好審計過程監(jiān)督復(fù)核關(guān)，明確未經(jīng)相關(guān)機構(gòu)進行合規(guī)性審查，審計項目不得歸檔；二抓業(yè)務(wù)會審：進一步強化嚴格的取證、定性、處理會審制度，確立取證資料由審計組會審、法規(guī)引用由法制復(fù)核機構(gòu)及其復(fù)核人員會審、定性處理由審計業(yè)務(wù)會會審的工作機制，保證審定項目合規(guī)、合法和優(yōu)質(zhì)；三抓責(zé)任追究：按工作流程進一步明確審計人員、主審、審計組長、科長、分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)分級把關(guān)負責(zé)制，對把關(guān)不嚴引發(fā)審計風(fēng)險的，進行責(zé)任追究。

四、建立健全審計執(zhí)法的各項工作制度，規(guī)范審計行為。實現(xiàn)用制度管人，將制度真正落到實處，嚴格進行執(zhí)法過錯責(zé)任追究，保證做到依法審計。

五、進一步加強“人、法、技”建設(shè)，加強法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，逐步提高自身素質(zhì)，保證審計質(zhì)量。

4.

一年來，我們投資審計科認真學(xué)習(xí)黨的十七大和黨的十七屆三中全會精神，在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，以黨的廉政紀律和局黨組制定的各項廉政規(guī)章制度作保障，認真貫徹和落實《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》和國家相關(guān)法律法規(guī)，緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作重點，堅持依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，堅持財務(wù)收支審計和效益審計并重，審計與專項審計調(diào)查并重，圍繞促進規(guī)范管理、提高財政資金使用效益、構(gòu)建和諧社會的工作目標，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，全科室未發(fā)現(xiàn)違風(fēng)黨紀的問題，確保了審計工作的順利進行，年審計項目21項，資金達43億，已完成的14個項目核減投資2300余萬。

一、年的主要工作

（一）圓滿完成了對市發(fā)改委、市規(guī)劃局、市環(huán)保局、市地震局的預(yù)算執(zhí)行審計，并延伸審計了下屬單位，通過審計，查出擠占城維費、固定資產(chǎn)不實、截留應(yīng)上繳財政收入、投資計劃未能全部實施等問題，對審計查出的違規(guī)違紀問題，我們既堅持《條例》、依法行政，又從維護大局、服務(wù)經(jīng)濟和構(gòu)件和諧社會的高度審視報告中反映的問題，努力做到處理處罰客觀、公正、合法、合情、合理、和諧，保證了報告中所列問題的全部落實，促進了被審計單位進一步加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)機制。

（二）圓滿完成了對晉煤集團趙莊煤礦和蘭花科創(chuàng)股份有限公司公司大陽煤礦的竣工決算審計，通過對兩煤礦的審計，核減工程款700余萬，查出招投標不規(guī)范、挪用項目建設(shè)資金、偷稅漏稅、損失浪費等問題，并針對這些問題，深入剖析成因，對煤礦企業(yè)建設(shè)資金的使用、管理提出了切實可行的建議。

（三）不斷完善招投標審計工作的具體制度，積極開展基建項目竣工決算審計。年我科共對景西路等12個項目進行了招投標審計，目前，景西路、新市街、紅星街、公安局科技樓、西河緩洪庫、前進路和兩河回遷樓、前進路和兩河室外配套、鳳臺中學(xué)、趙樹理文學(xué)館9項目已全部結(jié)束，核減金額達1673萬，其余3個項目正在緊鑼密鼓的進行當(dāng)中，預(yù)計年底可以基本結(jié)束。

（四）對蘭花科創(chuàng)股份有限公司田悅化肥廠“1830”的審計仍在進行當(dāng)中。

（五）開展計劃外的零星審計項目3個，分別是鳳鳴小學(xué)教學(xué)樓、二中教學(xué)樓/圖書館/實驗樓、路燈管養(yǎng)基地，目前這三個項目正在審計中。

二、黨風(fēng)廉政落實情況

（一）堅持廉潔從審，做到警鐘長鳴。廉政建設(shè)工作是審計是審計工作的生命線，我們將廉政建設(shè)工作放在科里一切工作的首位，把廉政思想教育放在審前，把黨風(fēng)黨紀監(jiān)督放在審中，把廉政制度情況回訪工作放在審后，使廉政建設(shè)工作貫穿審計工作始終。全科人員嚴格執(zhí)行局黨組制定的“四個嚴禁”規(guī)定，不準任何人有超越“四個嚴禁”的行為，確保審計任務(wù)圓滿完成。

（二）自醒自勵，在工作中落實廉政制度。作為投資科的領(lǐng)頭人，管住自己才能管住大家，以身作則才能體現(xiàn)審計機關(guān)的形象。工作中，我要求我的同志不要放過任何蛛絲馬跡，不要和被審計單位私下接觸，要管住自己的嘴，管住自己的手，管住自己的腿，更不允許和被審計單位私下交易。在查處問題時，要求我自己，所有問題和盤托出，決不藏私。在監(jiān)督同志們的同時，也讓同志們監(jiān)督我，在與被審計單位見面時，我要求各審計組開會商洽，必須有我方審計組成員、對方項目法人、工程負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人參加，必須作會議紀要。

5.

年度，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我科全體同志團結(jié)一致，堅持“全面審計，突出重點”的審計方針，以“審深、審?fù)?、審細、審嚴”為工作標準，完成了局黨組安排的各項審計工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來的工作情況和黨風(fēng)廉政建設(shè)情況述職如下：

一、以改進作風(fēng)、優(yōu)化政務(wù)環(huán)境為目標，不斷強化隊伍建設(shè)

一年來，我科始終把強化學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)、改進作風(fēng)作為做好一切工作的前提和基礎(chǔ)。一是不斷加強政治學(xué)習(xí)，以此作為增強審計人員事業(yè)心和責(zé)任感的重要手段。二是采取多種形式，不斷強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。首先是遵守機關(guān)的學(xué)習(xí)制度，積極參加機關(guān)統(tǒng)一組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)；其次是堅持自我學(xué)習(xí)、定期不定期采取互相交流學(xué)習(xí)體會，互相探討和答疑解惑等形式，有效地提高了全科的審計業(yè)務(wù)能力；三是把業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和貫徹黨的政策法規(guī)有機結(jié)合起來，真正做到了學(xué)以致用，以學(xué)促審，從而保證了各項審計業(yè)務(wù)的順利開展和工作水平的不斷提升。

二、全年各項工作任務(wù)完成情況

全年完成5個項目、8個單位的審計和審計調(diào)查任務(wù)，查出違紀違規(guī)金額726.26萬元，管理不規(guī)范金額2637.69萬元，提交審計結(jié)果報告2篇，提出審計建議20余條具體為：

1、完成了四個單位年度預(yù)算執(zhí)行情況審計（市公安局、城區(qū)公安分局、市交警支隊、機關(guān)事務(wù)管理局）四單位預(yù)算執(zhí)行審計共查出違規(guī)違紀金額138.5萬元，管理不規(guī)范金額145萬元，對市公安局看守所私設(shè)小金庫、公款私存的違規(guī)行為進行了全面揭示；對機關(guān)事務(wù)管理局、交警支隊?wèi)?yīng)轉(zhuǎn)未轉(zhuǎn)收入、滯留未上繳財政資金和、坐支應(yīng)上繳財政資金的違紀行為進行了查處，并提出了多條改進建議。

2、完成了對市文化新聞出版管理局局長張秋旺和市衛(wèi)生局局長張廷魁任期經(jīng)濟責(zé)任審計

今年6—10月我科承擔(dān)了對市文化新聞出版管理局局長張秋旺和市衛(wèi)生局局長張廷魁二位局長的任期經(jīng)濟責(zé)任審計，二位局長任職時間均為2001年11月，我科針對二位局長任職時間長，資金活動量大，下屬單位較多的實際情況，在充分進行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，克服人手少的困難，合理利用審計資源，充分利用時間，盡可能擴大審計面，對市文化新聞出版管理局9個下屬單位和市衛(wèi)生局12個二級預(yù)算單位進行了延伸審計。兩單位審計資金總額為8304萬元，查出擠占專項資金、無證收費、未繳財政專戶、超標準收費、報銷不實等19個方面的問題，對查出違規(guī)金額587.76萬元，管理不規(guī)范金額2492.69萬元，進行了責(zé)任劃分，提出了多條加強管理的建議。

3、于年5月對太原晉城大廈

年1月1日至年12月31日承包費應(yīng)上繳情況、接待費用掛賬情況、新增固定資產(chǎn)及零星工程改造費用進行了審計認定。

4、年初配合財政部門對市直38個行政、事業(yè)單位年度考察培訓(xùn)費、差旅費執(zhí)行情況進行了專項檢查，對差旅費支出中存在標準過高，支出隨意、財務(wù)把關(guān)不嚴，報帳發(fā)票填寫不規(guī)范、繞道旅游，借考察培訓(xùn)之名游山玩水等違反財務(wù)制度的行為進行了原因分析并提出了建議。

5、參與了對四川汶川“”特大地震我市資金的審計，我科主要承擔(dān)了市紅十字會前期募集資金和上繳情況的審計。

6、目前正在組織進行《全市農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)審計》按省廳方案要求，這項工作分二個階段實行，第一階段是試點縣的審計，我市的試點縣為陽城縣，目前審計已結(jié)束，按規(guī)定時間給省廳報送了資料，其余五縣區(qū)計劃在12月底完成。

三、警鐘長鳴，始終把廉政建設(shè)放在首位

如何搞好廉政建設(shè)，是新形勢下對我們每個審計人員的嚴峻考驗，也是搞好每個審計項目的關(guān)健環(huán)節(jié)，今年我科全體同志在履行好自己的工作職責(zé)同時，從思想上樹立起了全心全意為人民服務(wù)的意識，做到了識大體、顧大局，以全局為重，謙虛謹慎，不驕不躁，擺正自己的位置，樹立起了牢固的道德防線，嚴格執(zhí)行審計紀律，把廉政建設(shè)作為衡量審計人員合格與否的重要標準，召開審計項目進點會時，我們都要同被審計單位一道學(xué)習(xí)有關(guān)反腐倡廉的文件和規(guī)定，審計組所有成員都要向被審計單位承諾，絕不以審謀私，并要求被審計單位：在審計監(jiān)督的同時，要監(jiān)督審計人員的廉潔行為。在今年的審計工作，我和全科同志嚴格約束自己，每個審計項目都同局紀檢組簽訂了《項目審計廉政責(zé)任書》，認真執(zhí)行審計署《關(guān)于審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》。沒有利用職務(wù)和工作之便吃請、收受禮品等違法違紀的現(xiàn)象。

四、存在不足

盡管一年來的工作有一個比較圓滿的結(jié)局，也取得了一定成績，但問題和不足依然存在，如審計人手不夠與審計任務(wù)繁重的矛盾還較突出；行政事業(yè)審計隊伍建設(shè)還需進一步加強；市局行政事業(yè)科對全市行政事業(yè)審計工作的組織、協(xié)調(diào)還不夠；審計項目的質(zhì)量還需進一步提高；審計成果的利用和轉(zhuǎn)化還不夠充分等，這些問題都需要在今后的工作中認真思考，努力改進。

五、年工作計劃

（一）按時保質(zhì)、保量完成省審計廳統(tǒng)一安排的審計任務(wù)。

（二）計劃組織開展對全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金使用和社會效益情況的審計和審計調(diào)查。

（三）以強烈的政治責(zé)任感和工作緊迫感，抓好科室黨風(fēng)廉政建設(shè)。