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各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為配合國家節(jié)能減排戰(zhàn)略的順利實(shí)施，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)把調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)與國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整緊密結(jié)合起來，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會(huì)制定了《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》?，F(xiàn)將《意見》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

各銀監(jiān)局要將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并督促其貫徹落實(shí)。

節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見

第一章總體要求

第一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā)〔2007〕15號(hào)）和《國務(wù)院關(guān)于落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)的決定》（國發(fā)〔2005〕39號(hào)）精神，從落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境全面可持續(xù)發(fā)展、確保銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行的戰(zhàn)略高度出發(fā)，充分認(rèn)識(shí)節(jié)能減排的重大意義，切實(shí)做好與節(jié)能減排有關(guān)的授信工作。

第二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將促進(jìn)全社會(huì)節(jié)能減排作為本機(jī)構(gòu)的重要使命和履行社會(huì)責(zé)任的具體體現(xiàn)，強(qiáng)化本機(jī)構(gòu)全體員工的節(jié)能減排意識(shí)，全面掌握節(jié)能減排政策法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，大力增強(qiáng)授信工作的科學(xué)性和預(yù)見性。

第三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要從戰(zhàn)略規(guī)劃、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)發(fā)展著手，防范高耗能、高污染帶來的各類風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)制度建設(shè)和執(zhí)行力建設(shè)。

（一）根據(jù)本機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)特征和組織架構(gòu)，制定應(yīng)對(duì)高耗能、高污染引起的各類風(fēng)險(xiǎn)的工作方案。

（二）根據(jù)本機(jī)構(gòu)客戶所在的主要行業(yè)及其特點(diǎn)，制定高耗能、高污染行業(yè)的授信政策和操作細(xì)則。

（三）根據(jù)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，制定節(jié)能減排授信程序和規(guī)范。

（四）根據(jù)授信審批人員的專業(yè)能力與經(jīng)驗(yàn)等，適當(dāng)集中與耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的企業(yè)和項(xiàng)目授信的審批權(quán)限。

（五）董事會(huì)應(yīng)審核和批準(zhǔn)相關(guān)方案、政策、程序和規(guī)范，并安排適當(dāng)資源，指定熟悉了解高耗能、高污染風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)相關(guān)制度的落實(shí)和執(zhí)行。

第二章授信政策

第四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)列入國家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類的新建項(xiàng)目，不得提供授信支持；對(duì)屬于限制類的現(xiàn)有生產(chǎn)能力，且國家允許企業(yè)在一定期限內(nèi)采取措施升級(jí)的，可按信貸原則繼續(xù)給予授信支持；對(duì)于淘汰類項(xiàng)目，原則上應(yīng)停止各類形式的新增授信支持，并采取措施收回已發(fā)放的授信。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得繞開項(xiàng)目授信的程序，以流動(dòng)資金貸款、承兌匯票或其他各種表內(nèi)外方式向建設(shè)項(xiàng)目提供融資和擔(dān)保。

第五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注授信企業(yè)節(jié)能減排目標(biāo)的完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，加強(qiáng)與節(jié)能減排主管部門的溝通，對(duì)其公布和認(rèn)定的耗能、污染問題突出且整改不力的授信企業(yè)，除了與改善節(jié)能減排有關(guān)的授信外，不得增加新的授信，原有的授信要逐步壓縮和收回。

第六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)落后生產(chǎn)能力的分析，對(duì)國家和省級(jí)發(fā)展改革委或其他有關(guān)部門已列入落后生產(chǎn)能力名單的企業(yè)和項(xiàng)目貸款，要采取合理有效措施，及時(shí)調(diào)整、壓縮和收回與落后產(chǎn)能有關(guān)的授信。

第七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要及時(shí)跟蹤國家確定的節(jié)能重點(diǎn)工程、再生能源項(xiàng)目、水污染治理工程、二氧化硫治理、循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)、水資源節(jié)約利用、資源綜合利用、廢棄物資源化利用、清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范及推廣、節(jié)能技術(shù)服務(wù)體系、環(huán)保產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)項(xiàng)目，綜合考慮信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、成本補(bǔ)償機(jī)制和政府扶持政策等因素，有重點(diǎn)地滿足其信貸需求，并做好相應(yīng)的投資咨詢、資金清算、現(xiàn)金管理等金融服務(wù)。

第八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)得到國家和地方財(cái)稅等政策性支持的企業(yè)和項(xiàng)目，對(duì)節(jié)能減排效果顯著并得到國家主管部門表彰、推薦、鼓勵(lì)的企業(yè)和項(xiàng)目，在同等條件下，可優(yōu)先給予授信支持。

第九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施有差別的地區(qū)信貸政策，參照國家有關(guān)部門公布的各省、自治區(qū)、直轄市節(jié)能減排指標(biāo)完成情況，在同等條件下，對(duì)節(jié)能減排顯著地區(qū)的企業(yè)和項(xiàng)目，可優(yōu)先給予授信支持；對(duì)被國家環(huán)保部門列入“區(qū)域限批”或“流域限批”名單的地區(qū)，要從嚴(yán)控制授信。

第十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要充分利用國家實(shí)施節(jié)能減排戰(zhàn)略帶來的業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)遇，加強(qiáng)金融創(chuàng)新，積極開發(fā)與節(jié)能減排有關(guān)的創(chuàng)新金融產(chǎn)品。

第三章授信管理

第十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“了解你的客戶”、“了解你的客戶的業(yè)務(wù)”的原則，通過現(xiàn)場調(diào)查和向節(jié)能減排主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、征信部門咨詢以及其他適當(dāng)方式，深入了解授信企業(yè)和項(xiàng)目的節(jié)能減排目標(biāo)完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，仔細(xì)分析授信企業(yè)和項(xiàng)目可能存在的耗能、污染問題以及可能引發(fā)的各類風(fēng)險(xiǎn)。

第十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目開工建設(shè)的“六項(xiàng)必要條件”（必須符合產(chǎn)業(yè)政策和市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目審批核準(zhǔn)或備案程序、用地預(yù)審、環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批、節(jié)能評(píng)估審查以及信貸、安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求）進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門審批通過作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在進(jìn)行合規(guī)審查時(shí)，既要關(guān)注形式上的合規(guī)要求，如相關(guān)審批（或核準(zhǔn)、備案）文件的權(quán)威性、完整性和相關(guān)程序的合法性，又要關(guān)注實(shí)質(zhì)上的合規(guī)要求，包括新上項(xiàng)目要符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢，項(xiàng)目環(huán)評(píng)要與規(guī)劃環(huán)評(píng)的總要求相容，技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)向國內(nèi)先進(jìn)水平和國際水平看齊。

第十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)授信資金的撥付管理。建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)獲得而未獲得環(huán)評(píng)審批的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得預(yù)先撥付資金進(jìn)行開工前準(zhǔn)備和建設(shè)；項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施的設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)營與主體工程不同時(shí)的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)暫停主體工程建設(shè)的資金撥付，直到“三同時(shí)”實(shí)現(xiàn)為止；項(xiàng)目完工后應(yīng)獲得而未獲得項(xiàng)目竣工環(huán)評(píng)審批的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得撥付項(xiàng)目運(yùn)營資金；對(duì)境內(nèi)企業(yè)在境外投資建設(shè)的項(xiàng)目，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在授信管理中應(yīng)督促建設(shè)企業(yè)遵守項(xiàng)目所在國家或地區(qū)的環(huán)保及相關(guān)法律要求，遵循對(duì)國際融資項(xiàng)目的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制的國際良好做法。

第十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目授信的分類管理，有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將其分為三類：

A類：嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會(huì)后果不易消除的項(xiàng)目；

B類：產(chǎn)生不良環(huán)境和社會(huì)后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項(xiàng)目；

C類：不會(huì)產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會(huì)后果的項(xiàng)目。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)上述不同類型的項(xiàng)目授信進(jìn)行分類管理。對(duì)列為A類項(xiàng)目和B類中有較大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求建設(shè)單位乃至重要的第三方如承包商、供應(yīng)商、監(jiān)理商等，建立和實(shí)施針對(duì)環(huán)境影響的管理制度和行動(dòng)計(jì)劃、與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)和社會(huì)公眾的溝通制度、監(jiān)測、評(píng)估和報(bào)告（公告）制度，同時(shí)通過獨(dú)立的第三方對(duì)其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)制、能力、結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。對(duì)B類中風(fēng)險(xiǎn)較小的項(xiàng)目和列為C類的項(xiàng)目，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)建設(shè)單位的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制給予適當(dāng)關(guān)注。

第十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)存在重大耗能和污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)應(yīng)實(shí)行名單式管理。進(jìn)入名單的授信企業(yè)包括被國家和地方節(jié)能減排主管部門列為重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主認(rèn)定的其他存在重大耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要主動(dòng)與節(jié)能減排主管部門溝通，及時(shí)了解上述企業(yè)的節(jié)能減排目標(biāo)完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，不斷更新企業(yè)名單，對(duì)列入名單的授信企業(yè)要加強(qiáng)授信管理。

第十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)尋求各種方式緩釋與耗能、污染有關(guān)的合規(guī)與授信風(fēng)險(xiǎn)，可以要求建設(shè)單位提高資本金比重，發(fā)行中長期公司債（企業(yè)債），增加節(jié)能降耗的技改項(xiàng)目和投改計(jì)劃，并以有效益的項(xiàng)目建成后的經(jīng)營權(quán)、現(xiàn)金流作為授信的質(zhì)押，還可要求建設(shè)單位對(duì)項(xiàng)目投保建設(shè)期保險(xiǎn)，投保與耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的工程責(zé)任險(xiǎn)、環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)等。對(duì)存在重大風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)和項(xiàng)目，可以通過銀團(tuán)貸款加強(qiáng)管理，分散風(fēng)險(xiǎn)。

第十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)時(shí)應(yīng)充分考慮授信企業(yè)和項(xiàng)目與耗能、污染有關(guān)的授信風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)與收益相稱的原則，合理確定節(jié)能減排授信定價(jià)。在確定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益指標(biāo)和分配經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，應(yīng)充分考慮高耗能、高污染行業(yè)中的企業(yè)和項(xiàng)目可能引發(fā)的各類風(fēng)險(xiǎn)影響。

第十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注國家調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、關(guān)閉落后產(chǎn)能對(duì)授信企業(yè)和項(xiàng)目償還能力的影響，密切關(guān)注節(jié)能減排政策變化和節(jié)能減排標(biāo)準(zhǔn)提高對(duì)授信企業(yè)和項(xiàng)目的現(xiàn)金流的影響，加強(qiáng)敏感性分析，并在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、準(zhǔn)備計(jì)提、損失核銷等方面做出及時(shí)調(diào)整。

第十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)涉及耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)和項(xiàng)目的授信合同管理，在授信合同中訂立與耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的條款，包括借款人聲明節(jié)能減排合規(guī)的條款，未履行承諾或耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)時(shí)，同意加速回收貸款或中止貸款的條款；同意提前行使抵質(zhì)押權(quán)的條款等，并嚴(yán)格監(jiān)控違約風(fēng)險(xiǎn)。

第二十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)人員培訓(xùn)和能力建設(shè)，積累與耗能、污染有關(guān)的專業(yè)知識(shí)，努力提高本機(jī)構(gòu)對(duì)涉及耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)和項(xiàng)目的授信管理能力?？梢愿鶕?jù)本機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、授信行業(yè)和客戶的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，培養(yǎng)和引進(jìn)有關(guān)專業(yè)人才，也可以借助第三方評(píng)審或通過其他有效的服務(wù)外包方式，獲得相關(guān)專業(yè)服務(wù)。

第二十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)節(jié)能減排授信工作的信息披露，公開本機(jī)構(gòu)的節(jié)能減排授信政策和標(biāo)準(zhǔn)，披露存在重大耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)和項(xiàng)目的授信情況等，接受市場和利益相關(guān)者的監(jiān)督。

第二十二條銀監(jiān)會(huì)將把節(jié)能減排授信作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的重要內(nèi)容，將評(píng)價(jià)結(jié)果與被監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職評(píng)價(jià)、分支機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)發(fā)展相掛鉤，落實(shí)到位的，予以鼓勵(lì)。對(duì)高耗能、高污染行業(yè)授信比例大、增長速度快的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將安排專項(xiàng)檢查。必要時(shí)，將要求外部審計(jì)師關(guān)注被審計(jì)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與高耗能、高污染企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的授信風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條各級(jí)銀行業(yè)協(xié)會(huì)要積極協(xié)助和指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好節(jié)能減排授信工作，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和良好做法，提供信息服務(wù)和技術(shù)咨詢，加強(qiáng)與相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)協(xié)會(huì)的聯(lián)系。

第二十四條信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)參照本指導(dǎo)意見做好相關(guān)工作。