一、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的歷史演變

首先是2003年至2008年的新農(nóng)保地方試點階段。2006年北京市大興區(qū)等縣市區(qū)，啟動了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設(shè)試點工作。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策規(guī)定，養(yǎng)老金由個人、集體和政府三方共同籌資，各級政府和村集體應(yīng)逐步加大對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作的支持和投入力度，并隨著人們生活水平的提高，投入力度相應(yīng)加大。到2007年底，全國已有近2000個縣市不同程度地開展了新型農(nóng)村養(yǎng)老保險試點工作有5000多萬農(nóng)民參保，積累保險基金300多億元，有300多萬參保農(nóng)民領(lǐng)取了養(yǎng)老金。其次是2009年至今的新農(nóng)保中央試點階段。2008年政府提出按照個人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的要求，建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。2009年開始在10％的縣市、區(qū)實行新型農(nóng)村養(yǎng)老保險試點。截至2010年底已有27個省自治區(qū)的838個縣和4個直轄市部分區(qū)縣納入國家新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點，總覆蓋面約為24％。至2011年新農(nóng)保試點范圍已擴(kuò)大到40％的縣，2012年新農(nóng)保有望實現(xiàn)全國覆蓋。

二、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險內(nèi)容和試點地區(qū)實施現(xiàn)狀

新農(nóng)保養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，在個人繳費(fèi)方面，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次，地方可以根據(jù)實際情況增設(shè)繳費(fèi)檔次。參保人自主選擇檔次繳費(fèi)，多繳多得。國家依據(jù)農(nóng)村居民人均純收入增長等情況適時調(diào)整繳費(fèi)檔次。在集體補(bǔ)助方面，有條件的村集體對參保人繳費(fèi)給予補(bǔ)助；個人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助以及其他經(jīng)濟(jì)組織、社會公益組織、個人對參保人繳費(fèi)的資助，地方政府對參保人的繳費(fèi)補(bǔ)貼，全部記入個人賬戶。截至2010年5月，我國新型農(nóng)村養(yǎng)老保險試點的27個省區(qū)800多個縣和4個直轄市的部分地區(qū)已有5199萬人參保，占試點地區(qū)16周歲以上農(nóng)村人口總數(shù)的78％。以河北省試點為例2010年2月共有175．1萬人登記參保，收繳養(yǎng)老保險費(fèi)5．31億元，參保率51．2％，截至2011年9月底全省已有106個試點，2160．9萬人參加新農(nóng)保，參保率為87．5％，基本實現(xiàn)了新農(nóng)保制度在試點的全覆蓋。

三、基于理論視角分析新型農(nóng)村養(yǎng)老保險參保率的影響因素

1．影響新農(nóng)保參保率的主觀因素。

第一條為加快建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，保障農(nóng)村居民年老后的基本生活，實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的社會建設(shè)目標(biāo)，根據(jù)《務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見》（發(fā)〔〕32號）和省人民政府《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的實施意見》（湘政發(fā)〔2009〕38號）文件精神，結(jié)合我市實際，制定本實施辦法。

第二條新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的基本原則是“?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”。

（一）從農(nóng)村實際出發(fā)，低水平起步，籌資標(biāo)準(zhǔn)和待遇標(biāo)準(zhǔn)要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展及各方面承受能力相適應(yīng)；

（二）個人、集體、政府合理分擔(dān)責(zé)任，權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)；

（三）政府主導(dǎo)和農(nóng)民自愿相結(jié)合，引導(dǎo)農(nóng)村居民普遍參保；

（四）中央確定基本原則和主要政策，地方制訂具體辦法，對參保居民實行屬地管理。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度思考

摘要：建立健全與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的多種形式的農(nóng)村養(yǎng)老保險體制，已經(jīng)成為構(gòu)建和諧社會建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容。建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法律制度的關(guān)鍵是要根據(jù)我國農(nóng)村的現(xiàn)狀建立適合國情的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法律體制。

農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是指農(nóng)民為使年老不能再從事勞動時的生活有保障，在法律規(guī)定的勞動時間內(nèi)繳納部分保險金，在他們達(dá)到一定年齡后，有權(quán)向國家或有關(guān)保險機(jī)構(gòu)申請養(yǎng)老金的社會保障制度。建立健全與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的多種形式的農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度，已經(jīng)成為構(gòu)建和諧社會建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容。

一、現(xiàn)階段我國農(nóng)村養(yǎng)老保險法律制度存在問題

目前，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險適用的仍然是根據(jù)1992年由民政部頒布的((縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案(試行)。經(jīng)過十多年的運(yùn)行，現(xiàn)行農(nóng)村養(yǎng)老保險方案在制度設(shè)計方面的缺陷也已逐漸顯露出來，具體而言，農(nóng)村養(yǎng)老保險工作中的問題主要集中在以下幾個方面：

1．農(nóng)村養(yǎng)老保險建設(shè)缺乏法律的有力支撐

隨著社會經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，各項機(jī)器設(shè)備的逐步完善，城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險制度面臨著重大改革。然而，在養(yǎng)老保險的不斷改革變化中，也逐漸出現(xiàn)了政府籌資金難度大，人們參保意識薄弱等一系列問題。因此，就需要建立起新型的城鎮(zhèn)農(nóng)民社會養(yǎng)老保險制度確保老人老有所依。本文將針對城鎮(zhèn)農(nóng)民社會養(yǎng)老保險存在的問題進(jìn)行剖析，進(jìn)一步提出相關(guān)性措施。在人口老齡化趨勢不斷演變之下，我國的養(yǎng)老需求面臨著極大挑戰(zhàn)。而在低出生率、低自然增長率、低死亡率的人口增長模式，空巢老人的嚴(yán)峻形勢之下，城鎮(zhèn)農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險問題更迫切需要改善。因為新時代之下，“養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)模式已難以滿足日益增長的養(yǎng)老需求。因此，完善社會養(yǎng)老險制度，有利于降低失業(yè)率，彌補(bǔ)獨(dú)生子女家庭或是贍養(yǎng)人的負(fù)擔(dān)，還能滿足穩(wěn)定老年人的心理需求，促進(jìn)社會和諧發(fā)展。

一、城鎮(zhèn)農(nóng)民社會養(yǎng)老保險存在的問題

（一）法律建設(shè)滯后

以法治國是我國建設(shè)社會主義一直堅持的方針理念。盡管政府及其社會各界人群已經(jīng)意識到改善社會養(yǎng)老保險問題的重要性，但在具體建設(shè)上仍舊缺失實踐性。雖然頒布了各項推進(jìn)養(yǎng)老保險制度建立的法律文獻(xiàn)，勾勒出了大致的實踐框架，但由于大多數(shù)城鎮(zhèn)農(nóng)民法律意識薄厚，且政府宣傳力度缺失，就導(dǎo)致了在法律建設(shè)上有所不足，養(yǎng)老保險制度不能夠深入人心。因此在老人參保方面就有了實踐性、滯后性的困難。

（二）資金籌集難度大

經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑，因此，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的強(qiáng)弱決定政府對社會養(yǎng)老保險制度建立的投入程度。但就目前的城鎮(zhèn)農(nóng)民養(yǎng)老保險資金籌集渠道來看，主要是依靠城鎮(zhèn)農(nóng)民自身的收入，國家財政補(bǔ)助和城鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)這三方面。然而，大多數(shù)農(nóng)民收入水平不高，且集體經(jīng)濟(jì)的資金補(bǔ)助也是有限的，因此，在多重壓力之下資金籌集更加困難。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村養(yǎng)老保險困惑出路

一、引言

社會養(yǎng)老保險制度是社會保障體系中的核心內(nèi)容，也是和諧社會視野中的一項重要制度，它包括城市社會養(yǎng)老保險和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險兩個方面。改革開放以來，中國城市社會養(yǎng)老保險制度不斷得到完善，而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險卻在困惑中徘徊，與此形成面鮮明對照的是，中國農(nóng)村進(jìn)入老齡社會的步伐日漸加快，中國農(nóng)民的養(yǎng)老問題日益嚴(yán)峻。第五次人口普查顯示：中國65歲以上人口已達(dá)8811萬，占總?cè)丝诘?.96%。8811萬老齡人口中，農(nóng)村為5938萬，占老齡總?cè)丝诘?7.4%。[1]在這種嚴(yán)峻的現(xiàn)實面前，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的徘徊顯得極其不協(xié)調(diào)。

對農(nóng)民養(yǎng)老問題的嚴(yán)峻性，對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的優(yōu)越性，人們似乎并沒有太大的異議。顯而易見的是：市場經(jīng)濟(jì)條件下中國的"集體保障"已不復(fù)存在；不斷加快的城市化進(jìn)程使"土地保障"變得越來越脆弱；4-2-1式的家庭增多使"家庭保障"日益面臨挑戰(zhàn)；捉襟見肘的地方財政使"社會救助"有如九牛一毛；農(nóng)民微薄的收入也使"商業(yè)養(yǎng)老保險"成為空中樓閣。毫無疑問，能不能建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，能不能切實解決日益嚴(yán)峻的農(nóng)民養(yǎng)老問題，事關(guān)中國農(nóng)村的社會穩(wěn)定，事關(guān)中國社會主義和諧社會的構(gòu)建。

從國際間的經(jīng)驗來說，建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的時間一般滯后于城鎮(zhèn)，除最早建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的丹麥（1891年）外，大多數(shù)國家的農(nóng)社會養(yǎng)老保險制度一般滯后于城鎮(zhèn)30-50年。如果以1951年中國政務(wù)院頒布的《勞動保險條例》為標(biāo)志，我國的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度已經(jīng)比城鎮(zhèn)滯后了50年，真正到了我們不得不認(rèn)真對待的時候了。

這種局面也促使黨和政府對農(nóng)村傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式進(jìn)行反思，1986年9月，中國共產(chǎn)黨第一次在黨的文件中明確提出了"社會保障"的概念，并把社會救助、社會保險、社會福利、優(yōu)撫安置等制度統(tǒng)一納入到社會保障制度中[2]。從1986年開始，由民政部負(fù)責(zé)對市場經(jīng)濟(jì)條件下的農(nóng)村社會保障制度進(jìn)行了改革探索，重點是建立現(xiàn)代意義的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。遺憾的是，這種努力因為種種困難和問題而止步。

今年的《政府工作報告》明確提出：“我們所做的一切都是要讓人民生活得更加幸福、更有尊嚴(yán)，讓社會更加公正、更加和諧?！蓖晟粕鐣Ｕ?，解決民生問題，努力使全體人民病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)，是當(dāng)前的一項重要工作。應(yīng)當(dāng)看到，民生建設(shè)的推進(jìn)將使得公共資源配置進(jìn)一步向教育、醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障領(lǐng)域傾斜，也為保險業(yè)發(fā)展提供了難得機(jī)遇，意味著商業(yè)保險在參與基本社會保障經(jīng)辦服務(wù)、投資管理養(yǎng)老醫(yī)療機(jī)構(gòu)等方面，發(fā)揮功能作用的空間將越來越大。

基本的社會保險只能滿足社會保障最基本的需求，而隨著社會成員對退休后生活水平的要求不斷提高，較低的社會保障標(biāo)準(zhǔn)越來越難以滿足需求。商業(yè)保險可以彌補(bǔ)社會保障供給上的不足，有利于建立一個多層次的社會保障安全網(wǎng)，滿足社會多樣化和不同層次的社會保障需求。從國際經(jīng)驗看，建設(shè)多渠道的保險體系，引導(dǎo)和鼓勵各類補(bǔ)充性保險計劃的發(fā)展，不斷提高社會保障的整體水平，是各國保險制度改革的共同趨勢。當(dāng)前我國正處于工業(yè)化、城市化進(jìn)程加速的時期，已步入人口老齡化社會，農(nóng)村的社會保障覆蓋率也遠(yuǎn)落后于城市，民眾的養(yǎng)老和醫(yī)療保障需求特別是農(nóng)村居民的保障需求非常巨大，僅僅依靠社會基本保險的投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足。在這一背景下，商業(yè)保險積極探索、大膽嘗試參與我國社會保障體系建設(shè)正當(dāng)其時。

近年來，商業(yè)保險在養(yǎng)老險、健康險和農(nóng)村保險三大領(lǐng)域中發(fā)揮的作用日益突出。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2009年底，商業(yè)保險為人民群眾未來的養(yǎng)老和健康積累準(zhǔn)備金達(dá)1.9萬億元，成為人民群眾未來養(yǎng)老和醫(yī)療支出的重要來源之一；商業(yè)保險在農(nóng)村小額保險方面做了積極探索，初步建立了面向農(nóng)村低收入群體的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為超過610萬農(nóng)民提供了共計810億元的風(fēng)險保障；商業(yè)保險積極服務(wù)于新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險工作，惠及農(nóng)民達(dá)3118.9萬人。從政策支持的力度來看，國家對商業(yè)保險在社會保障體系中的作用越來越重視。從市場主體的投入來看，商業(yè)保險參與社會保障體系建設(shè)的積極性越來越高。從取得的成果來看，商業(yè)保險參與社會保障體系建設(shè)的社會效益越來越好。但是與發(fā)達(dá)國家相比，與國民的需求相比，商業(yè)保險在社會保障體系建設(shè)中的作用發(fā)揮還存在一些障礙，如缺少財政、稅收等方面的政策支持，醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障的體制改革沒有完全到位，運(yùn)行機(jī)制有待進(jìn)一步完善，保險公司在商業(yè)性養(yǎng)老和醫(yī)療保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域的經(jīng)營水平有待進(jìn)一步提高等等。

商業(yè)保險機(jī)構(gòu)要更深入、更廣泛地參與社會保障體系建設(shè)，亟須在六個方面繼續(xù)夯實基礎(chǔ)：一是堅持市場化的運(yùn)作機(jī)制；二是強(qiáng)化精算技術(shù)支持；三是健全償付能力管理；四是加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理和賬戶管理；五是提供“一攬子”的配套服務(wù)；六是充分發(fā)揮綜合營銷能力，以此提升商業(yè)保險的經(jīng)營能力。要按照中央提出的“充分運(yùn)用市場機(jī)制和手段，不斷改進(jìn)社會管理和公共服務(wù)。加快保險業(yè)發(fā)展，積極引入保險機(jī)制參與社會管理，協(xié)調(diào)各種利益關(guān)系，有效化解社會矛盾和糾紛，推進(jìn)公共服務(wù)創(chuàng)新”的要求，在創(chuàng)新保險產(chǎn)品、提升保險服務(wù)、擴(kuò)大保險覆蓋層面等方面下功夫，發(fā)揮商業(yè)保險專業(yè)優(yōu)勢，提高社會保障運(yùn)作效率和質(zhì)量。

從國際經(jīng)驗看，政府通常會給予社會保障性業(yè)務(wù)的經(jīng)辦者和受保人以特殊政策，鼓勵企業(yè)和個人依靠自身力量為養(yǎng)老和健康保障作出安排，以減輕公共財政負(fù)擔(dān)。從我國的實際情況來看，積極的財政、稅收政策扶持是商業(yè)保險在社會保障體系建設(shè)中充分發(fā)揮作用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)盡快推動建立多部門參與的協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)對社會保障問題的戰(zhàn)略研究，統(tǒng)籌規(guī)劃社會保障體系建設(shè)，制定財政、稅收等方面的支持政策，采取財政補(bǔ)貼與稅收優(yōu)惠相結(jié)合的推動機(jī)制，調(diào)動商業(yè)保險機(jī)構(gòu)服務(wù)社會保障體系建設(shè)的積極性，為社會保障體系建設(shè)營造良好的政策和發(fā)展環(huán)境。

［提要］2019年是中國逐漸步入老齡化社會20周年。從當(dāng)前形勢看，我國老年人的養(yǎng)老需求在社會保障體系中無法得到滿足，使退休及養(yǎng)老人群對老年保險需求形成一個巨大的市場。本文針對南平市老年人口養(yǎng)老現(xiàn)狀，結(jié)合商業(yè)養(yǎng)老保險所處的市場環(huán)境，對主要影響居民購買養(yǎng)老保險的因素進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保障；老齡化；商業(yè)養(yǎng)老保險

一、引言

目前，我國人口老齡化程度日趨加重，60歲的人口在2018年截至?xí)r達(dá)到了2.15億人，而這一數(shù)字相當(dāng)于同期人口的11.39%。在同一時間水平上，達(dá)到老齡化的人口趨勢與日俱增，并且存在著未富先老的問題。在我國建立三種養(yǎng)老保險制度的條件下，基本社會養(yǎng)老保險面臨的重大問題主要集中于資金短缺方面。企業(yè)退休金面臨著很多現(xiàn)實的因素，覆蓋區(qū)域也嚴(yán)重不足，所以，作為第三支柱的商業(yè)養(yǎng)老保險將是社保的一個強(qiáng)有力的后盾，不僅在居民養(yǎng)老水平方面提供保障，并且在緩解社會養(yǎng)老壓力方面發(fā)揮著不可或缺的作用。近5年，南平市基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)達(dá)到平均年增長3.88%，與此同時，退休人員實現(xiàn)4.15%的年均增長率，基金比上一年的收益率增加9.93%，基金的年平均增長率是11.76%。盡管年收入和支出增長的模式令人矚目，參與人數(shù)穩(wěn)步上升，基金收入也逐年增加，但要趕上快速增長的基金并非易事，仍存在很多無法忽視的問題。

二、養(yǎng)老保險行業(yè)概述

（一）養(yǎng)老保險定義。商業(yè)養(yǎng)老保險是以年金為主要目的的長期的個人保險，也稱作年金保險。這是保險的特殊形式，是社會年金保險的補(bǔ)充。如果繳納特定的保險費(fèi)，商業(yè)年金保險的被保險人可以從特定年齡開始領(lǐng)取年金。這樣，退休后被保險人的收入就會減少，但依靠養(yǎng)老金可以維持退休前生活水平。（二）養(yǎng)老保險行業(yè)模式分析。盡管今天的人口平均收入比改革開放的時候高得多，但隨著人口老齡化逐年加速，在大規(guī)模人口基礎(chǔ)上獲得的優(yōu)勢將會消失，對退休金的需求已經(jīng)變得越來越明顯。到2018年底，中國老年人支持率將為17%，到2050年將達(dá)到27.9%。醫(yī)療技術(shù)并沒有得到很大的提高，出生率逐年下降，老年人的未來也經(jīng)歷著考驗。我們的退休產(chǎn)業(yè)相對滯后，久而久之，老年人的平均壽命變短，青年的負(fù)擔(dān)也加重。養(yǎng)老金產(chǎn)業(yè)的發(fā)展可以說是改善居民幸福指數(shù)所必需的課題。中國養(yǎng)老模式主要有以下三種：1、家庭養(yǎng)老：家庭對老年人的撫養(yǎng)是我國大多數(shù)人選擇的最傳統(tǒng)的方式之一。但是現(xiàn)在，作為獨(dú)生子，夫妻在撫養(yǎng)一個孩子和四個老年父母的情況下壓力越來越大。因此，為老年人提供家庭撫養(yǎng)的可行性越來越小。2、機(jī)構(gòu)養(yǎng)老：顧名思義，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)是指由政府或私人設(shè)立的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，即養(yǎng)老院，為老年人提供的全額養(yǎng)老保障。但大多數(shù)人，無論是老人還是他們的孩子，都喜歡住在一起，對機(jī)構(gòu)養(yǎng)老不感興趣。3、居家養(yǎng)老：居家養(yǎng)老是我國人民將家庭養(yǎng)老和機(jī)構(gòu)養(yǎng)老很好地結(jié)合起來的一種相對合適的方式，通常他們運(yùn)用自己的養(yǎng)老基金，自己獨(dú)自在家中居住生活，采取護(hù)理師上門服務(wù)或在社區(qū)中進(jìn)行周日照顧的形式，因此他們不必離開家。雖然已經(jīng)采取了護(hù)理措施，但是這類養(yǎng)老耗費(fèi)的人力物力很大，目前無法普及。（三）南平市養(yǎng)老保險現(xiàn)狀。退休人員養(yǎng)老金領(lǐng)取待遇自2006年以后連續(xù)12年增加，月養(yǎng)老金累計增加達(dá)到1，952元。這是退休人員通過共同開發(fā)的成果，豐富了退休后生活的舒適度和幸福感，但基本養(yǎng)老金基金的支出卻大大增加。養(yǎng)老金保險基金快速增長，由于退休人員持續(xù)增長是重要因素。在過去的4年里，南平當(dāng)?shù)赝诵萑藛T老區(qū)維持在8，000人，每個人的月基本養(yǎng)老金都在逐年增加?；攫B(yǎng)老金保險基金支出增長率約為35%，是基本年金保險支出增的重要因素。年金保險繳費(fèi)的下限和不明確的責(zé)任劃分，與年金保險基金繳費(fèi)的嚴(yán)重不足，以及保險公司過低支付標(biāo)準(zhǔn)，為參保單位漏報、少報繳費(fèi)基數(shù)提供條件。南平市的支付標(biāo)準(zhǔn)下限是當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。這遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國家規(guī)定的當(dāng)?shù)芈毠て骄べY的60%，客觀上為參保單位提供了廣闊的運(yùn)營空間。（四）我國商業(yè)養(yǎng)老保險市場發(fā)展分析。近年來，國家越來越重視商業(yè)養(yǎng)老保險。由于各種各樣的支援政策的引進(jìn)，中國的商業(yè)年金保險帶來了發(fā)展的好機(jī)會，在很多方面都取得了顯著的進(jìn)步。例如，在養(yǎng)老保險的商業(yè)范圍擴(kuò)大后，一直保持著商業(yè)養(yǎng)老保險數(shù)量的增加。現(xiàn)在，商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)揮著提高個人養(yǎng)老金安全保障水平的積極作用，促進(jìn)了企業(yè)年金和養(yǎng)老金服務(wù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。商業(yè)年金保險機(jī)構(gòu)的數(shù)量正在急速增加。中國經(jīng)濟(jì)改革開放的時候只有大保險公司。就在中國人民銀行宣布1979年修復(fù)保險行業(yè)之后，保險公司迅速發(fā)展。2017年年底，中國發(fā)展到234家保險公司。當(dāng)然，這僅是一流的法人機(jī)構(gòu)，實際上全國的保險機(jī)構(gòu)數(shù)量還是很多的。目前，中國有10家專門的養(yǎng)老保險公司，2018年接受企業(yè)年金的運(yùn)營資產(chǎn)超過7，000億元人民幣。向國家機(jī)關(guān)、企業(yè)、機(jī)關(guān)、其他社會組織提供年金保險和年金保險基金管理服務(wù)取得了卓越成效。自2018年的稅遞延養(yǎng)老金保險試點項目以來，國內(nèi)已向20家保險公司批準(zhǔn)了稅遞延養(yǎng)老金保險的運(yùn)用。1、商業(yè)保險公司與政府的競爭分析。政府和保險公司之間存在博弈關(guān)系，這兩者的博弈主要存在于政府對社會公眾的服務(wù)生產(chǎn)和保險公司經(jīng)營利潤最大化之間。在政策方針的指引下，保險公司也可以發(fā)揮社會管理的作用，但是政府部門需要付出極高的成本。同時也頒布法律、法規(guī)、規(guī)章等措施限制保險公司的行為。保險公司在追求商業(yè)利益的同時，必須考慮為公共服務(wù)。否則，將受到政府的監(jiān)督和處罰。保險機(jī)構(gòu)和政府之間存在不完全信息之間的動態(tài)博弈關(guān)系。2、社會成員與保險公司的競爭分析。對于社會成員與保險公司之間的博弈，首先，我們要將社會成員劃分為愿意參加保險和不愿意參加養(yǎng)老保險兩大類。當(dāng)前，我國的經(jīng)濟(jì)水平飛速發(fā)展，社會成員的生活水平也發(fā)生了質(zhì)的變化。人們不僅關(guān)心衣食，而是追求更高的生活水平。并且由于社會成員的收入差異，他們對養(yǎng)老保障的需求也不同。社會成員不再局限于傳統(tǒng)的基本養(yǎng)老金計劃。與此同時，人們越來越重視養(yǎng)老問題，不僅要滿足基本的養(yǎng)老強(qiáng)制保險，還要尋求更穩(wěn)定的養(yǎng)老保險及多樣的產(chǎn)品功能。

內(nèi)容摘要：眾所周知，自1949年以來，我國形成了城鄉(xiāng)分割的二元社會保障體制：城市形成了以就業(yè)為中心的、較為完整的社會保障體系；而農(nóng)村則形成了以家庭保障為主、集體保障為輔的較低層次的生活保障體系。無論在社會保障的項目上還是在保障的水平上，城市和農(nóng)村的社會保障具有巨大的差異，中國的社會保障制度在城市和鄉(xiāng)村之間有一條明顯的鴻溝。未來中國社會保障制度的改革最重要的是打破城鄉(xiāng)分割，把社會保障建立在公民權(quán)利而不是“屬地”的基礎(chǔ)上，從而實現(xiàn)城鄉(xiāng)整合。近年來，一些經(jīng)濟(jì)富裕的地區(qū)一種新型的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度模式正在崛起，因為這種模式根本不同于原來實施的“方案”，故稱其為“新型的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險”。這種制度模式能否可持續(xù)發(fā)展，不僅關(guān)系到新型的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度本身的科學(xué)合理與否，更為重要的是它攸關(guān)我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展的生命力。

關(guān)鍵詞：社會保障農(nóng)村基本養(yǎng)老保險

一、中國二元社會保障制度的建立

（一）以就業(yè)為中心的、封閉的城鎮(zhèn)社會保障體制的建立

1949年9月，具有憲法效力的《中國人民政治協(xié)商會議共同綱領(lǐng)》第32條規(guī)定在企業(yè)中“逐步實行勞動保險制度”。根據(jù)這一規(guī)定,1951年2月20日中央人民政府政務(wù)院(后稱國務(wù)院)頒布了《中華人民共和國勞動保險條例》。這是新中國第一個有關(guān)社會保障的法令。法令規(guī)定首先在職工人數(shù)100人以上的國營、公私合營、私營以及合作經(jīng)營的工廠、礦山及其附屬單位實施勞動保險，對鐵路、航運(yùn)、郵電的各企事業(yè)單位及其附屬單位也應(yīng)施行。經(jīng)過1952年1月2日以及1957年的兩次修改，我國基本上建立了面向城市企業(yè)職工的勞動保險體系。當(dāng)時我國企業(yè)職工勞動保險(即社會保險)涉及傷殘、疾病、生育、年老、死亡等項目及職工供養(yǎng)直系親屬的有關(guān)待遇。除失業(yè)項目外,其它在發(fā)達(dá)的工業(yè)化國家尚存在的各社會保險項目,我國的社會保險都包括了。

（二）依托于集體的農(nóng)村社會保障制度的建立

近年來，**縣深入貫徹“落實三真”要求，堅持按照“政治上尊重、工作上關(guān)心、生活上照顧、發(fā)展上推動”的工作方針，從加強(qiáng)提高基層黨員和干部政治、工作、福利待遇入手，形成了一套較為完整的關(guān)愛基層的長效機(jī)制，不斷加大黨的農(nóng)村基層組織建設(shè)，有力推動了漁農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展。

**縣共有6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，84個行政村。在歷屆縣委、縣政府的高度重視下，先后出臺了系列政策措施，有力保障了村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)。特別是在提高村干部的經(jīng)濟(jì)、政治待遇方面，經(jīng)過多年實踐，已逐步形成了一套以村干部固定報酬制、村干部最低報酬保障制、卸任村干部生活補(bǔ)助制、村干部保險制、村干部定期體檢制為主要內(nèi)容的村干部激勵保障體系?，F(xiàn)在，村干部報酬與工作成績直接掛鉤，按分取酬。人均養(yǎng)老險投保額從20**年的不足800元提升到20**年的2500多元，每人每兩年可以享受一次免費(fèi)體檢。卸任村兩委主職干部，每人每月可以拿到60元到200元不等的補(bǔ)助。

一是實行固定報酬機(jī)制，確保村干部“耕有所獲”。對村干部采取“績效工資﹢工作獎勵”的固定報酬模式，對村干部實行年度目標(biāo)責(zé)任制管理。年初由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)村級的實際情況，制訂各村的考核達(dá)標(biāo)要求和達(dá)標(biāo)分，年終進(jìn)行目標(biāo)考核，根據(jù)年度村集體經(jīng)濟(jì)收入情況和目標(biāo)考核分值確定村干部的報酬。達(dá)到規(guī)定的最低考核分的，領(lǐng)取基本報酬，不足或超出的分值按比例折成一定的報酬值，進(jìn)行倒扣或增加。績效工資的領(lǐng)取實施上有封頂、下有保底。對年度工作有較大起色或工作有突出成效的還給予一定的獎勵。所有用于村干部績效工資和獎勵的部分，均按規(guī)定從村年度集體經(jīng)濟(jì)收入中可作為村干部報酬的費(fèi)用中支出。20**年，全縣村干部領(lǐng)取報酬人數(shù)共243人，報酬支出總額344.75萬，年人均為1.41萬元。同時，該縣還針對一些村集體經(jīng)濟(jì)薄弱村和“空殼村”，建立村干部最低報酬制，對年報酬不足6000元的進(jìn)行補(bǔ)足，缺口資金由縣財政安排支出。近五年來，已累計發(fā)放補(bǔ)助金180萬元。

二是實行卸任補(bǔ)助機(jī)制，確保村干部“退有所扶”。建立卸任村干部生活補(bǔ)助制度，對從1953年建縣以來，在村擔(dān)任過主要職務(wù)(書記、大隊長、主任或相當(dāng)職務(wù))5年以上的卸任村干部，男性年滿60周歲、女性年滿55周歲后可以按月定額領(lǐng)取生活補(bǔ)助。每人每月最低補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為60元，每5年遞增一個檔次，任職30年以上的每月可達(dá)200元。如果任職期間受過刑事處罰、受留黨察看以上處分或任村委會主任期間被村民大會依法罷免的，取消補(bǔ)助資格。20**年共發(fā)放生活補(bǔ)助近32萬元，有2**名卸任村干部享受到該項補(bǔ)助。

三是實行養(yǎng)老保險機(jī)制，確保村干部“老有所養(yǎng)”。從1989年開始，**縣實施村干部商業(yè)養(yǎng)老保險制度。規(guī)定參保對象為領(lǐng)取固定報酬的村干部，投保資金采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)拿一點、村里補(bǔ)一點、個人出一點的原則進(jìn)行籌措，鄉(xiāng)、村集體出資比例最多不得高于保額的70%，個人出資比例最少不低于保額的30%。20**年度，投保人數(shù)為222人，總保額達(dá)到55萬元。隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的不斷深入，2008年**縣新出臺了村干部參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險政策。規(guī)定男性45周歲、女性35周歲以下的領(lǐng)取固定報酬的村干部，經(jīng)審批，可以自由職業(yè)者的身份參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險。同時針對當(dāng)前本縣村干部的年齡構(gòu)成狀況，若經(jīng)村干部本人申請，愿意向后延長繳費(fèi)年限，延遲辦理退休手續(xù)，始保年齡可放寬到男50周歲、女40周歲。此項政策進(jìn)一步解決了村干部養(yǎng)老的后顧之憂，受到了廣大村干部的普遍歡迎。目前，全縣已有103名村干部參加了社會養(yǎng)老保險。

四是實行定期體檢機(jī)制，確保村干部“病有所醫(yī)”。針對當(dāng)前廣大漁農(nóng)村干部承擔(dān)著漁農(nóng)民轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)、重點工程建設(shè)政策處理等繁重的工作任務(wù)，生理、心理上承受著較大的壓力，為切實保障村干部的身心健康。**縣規(guī)定村干部可以自由選擇商業(yè)保險公司的醫(yī)療保險或是社會醫(yī)療保險，集體和個人的出資比例參照養(yǎng)老保險執(zhí)行。同時，從2006年起，建立了村干部定期體檢制。規(guī)定每兩年組織一次村主職干部免費(fèi)體檢活動，經(jīng)費(fèi)由縣財政專項撥付，并“一人一冊”建立村干部健康檔案，切實關(guān)心村干部的身心健康。2006年有176名村干部參加了免費(fèi)體檢。

摘要：現(xiàn)階段社會發(fā)展中，人口老齡化情況日益嚴(yán)重。在我國農(nóng)村地區(qū)這種現(xiàn)象尤為明顯，對農(nóng)村地區(qū)發(fā)展造成一定的壓力影響。加之農(nóng)村“空巢老人”與“留守老人”情況的不斷出現(xiàn)，造成了農(nóng)村老年人養(yǎng)老成為困難。為解決這一情況，應(yīng)對現(xiàn)階段農(nóng)村養(yǎng)老保障的實際問題進(jìn)行分析，以求找出有效的方法通過實踐幫助解決農(nóng)村老年人養(yǎng)老保障的問題。

關(guān)鍵詞：人口老齡化；農(nóng)村養(yǎng)老；老年人生活；晚年保障

在20世紀(jì)70年代初期，為對人口進(jìn)行有效的計劃控制，我國提出了“計劃生育”這一基本國策，實行至今，雖然對于人口的數(shù)量得到了有效的控制，但我國人口老齡化問題愈加嚴(yán)重，造成了養(yǎng)老難的問題。特別是目前的農(nóng)村發(fā)展中，對于老年人的養(yǎng)老問題缺乏相關(guān)體系保障，在對老年人提供養(yǎng)老時會面臨多種問題。因此，加快對農(nóng)村養(yǎng)老體系的完善是解決農(nóng)村老年人養(yǎng)老問題的關(guān)鍵。

一、我國現(xiàn)階段的養(yǎng)老保障存在的問題

（一）養(yǎng)老制度缺乏保障。對于農(nóng)村養(yǎng)老保障相關(guān)制度的制定需要與目前農(nóng)村的實際發(fā)展相結(jié)合，使得對大部分的需求進(jìn)行滿足。但由于這項工作耗時耗力，且無法滿足所有人的要求，只能在能力范圍內(nèi)滿足大部分的需求。首先，目前對于農(nóng)村養(yǎng)老保險金的管理不科學(xué)，無法有效促進(jìn)保險管理金的有效利用。除此之外，我國在養(yǎng)老和醫(yī)療保險等方面的保障制度已經(jīng)逐漸建立，但僅止步于對于疾病貧困等方面，更為深入的風(fēng)險保障并不完善，包括護(hù)理與贍養(yǎng)等方面需要不斷的制度建設(shè)完善。（二）家庭養(yǎng)老供給缺少，老年人的生活負(fù)擔(dān)大。隨著人口老齡化嚴(yán)重，老年人口數(shù)量的劇增，對國家的發(fā)展產(chǎn)生一定影響?，F(xiàn)階段我國的主要養(yǎng)老方式是依靠子女贍養(yǎng)，在農(nóng)村地區(qū)，這種養(yǎng)老方式尤其普遍。隨著國家勞動力的不斷減少，大量青壯年勞動力選擇向城市轉(zhuǎn)移，受計劃生育基本政策的實施，導(dǎo)致家庭人口逐漸降低，農(nóng)村人口出生率也隨之降低。在老年人不斷衰老的情況下，青壯年的人口量逐漸下降，對以后的養(yǎng)老問題造成困難。多數(shù)的農(nóng)村老年人成為留守，在生活上無法及時得到子女的照料與關(guān)愛，加之一些留守兒童的照看也隨著勞動力的轉(zhuǎn)移交給了老年人，造成老年人對于自身生活的料理無法完全顧及，生活質(zhì)量產(chǎn)生影響。（三）農(nóng)村的養(yǎng)老資源匱乏，出現(xiàn)供需失調(diào)的現(xiàn)象。對于農(nóng)村的老年人而言，在能力所及的時候進(jìn)行一些農(nóng)活是他們的唯一可干之事，除此之外，他們的日常生活較為單調(diào)，每天生活方式大致相同。在農(nóng)村里，對于老年人的醫(yī)療設(shè)施、養(yǎng)老場所以及休閑活動場所都很少會有，并且還有對養(yǎng)老資源利用不足的情況，造成養(yǎng)老資源的浪費(fèi)，更沒有對老年人的生活質(zhì)量有實質(zhì)性的提高。就目前農(nóng)村的養(yǎng)老院來看，入住率普遍不足1/2，較大的部分仍然沒有得到運(yùn)用。在很多老年人的意識里，由于自身對養(yǎng)老的認(rèn)識不夠，不愿意選擇進(jìn)入養(yǎng)老院度過晚年生活。但是老年人因為年齡及身體多方面的原因，生理機(jī)制與身體特征會逐漸弱化，多數(shù)人超過70歲后會對事情更加力不從心，特別是有疾病隱患的老年人，日常的生活起居無法自理。但由于目前的服務(wù)體系尚不完善，對于專項護(hù)理方面的養(yǎng)老服務(wù)仍在建設(shè)，缺乏大量的專業(yè)人員，因此無法對農(nóng)村老年人提供有效的養(yǎng)老服務(wù)保障。（四）農(nóng)村社會相關(guān)養(yǎng)老險水平較低，且實際覆蓋區(qū)域小。對于農(nóng)村的居民而言，養(yǎng)老保險是較為稀少的事情，對于養(yǎng)老保險的認(rèn)知較低，缺乏對于養(yǎng)老保險的全面認(rèn)識。再加之農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的相關(guān)操作較為落后，水平較低，無法有效持續(xù)，以及農(nóng)村的生活水平與城市之間存在一定的差異，對于養(yǎng)老保險的購買認(rèn)知較為薄弱，且普遍文化程度較低，相關(guān)部門在農(nóng)村進(jìn)行養(yǎng)老保險的推廣時會形成一定的阻礙。多種情況驅(qū)使下造成了農(nóng)村的社會養(yǎng)老保險投保率較低，保險發(fā)展水平過低的現(xiàn)象。

二、老齡化背景下農(nóng)村養(yǎng)老保障的對策建議