關(guān)于給予職工發(fā)放過年費的請示

市糧食局：

過去一年里，在市糧食局的正確領(lǐng)導(dǎo)和支持下，經(jīng)過公務(wù)員之家版權(quán)所有我?guī)烊w職工的共同努力，各項工作都取得了較好的成績。

在企業(yè)改革嚴峻的情況下，我?guī)炻毠ざ苏龖B(tài)度，正視現(xiàn)實存在的困難，發(fā)揚我?guī)斓膬?yōu)良傳統(tǒng)，支持企業(yè)進行改革。工作中，我們發(fā)揚“寧流千滴汗，不壞一粒糧”的優(yōu)良作風，全體職工戰(zhàn)烈日、冒酷暑、頂嚴寒，做好各項糧情檢測、管理工作，保證了儲備糧的安全。在做好儲備糧管理工作的同時，我們按照中儲糧廣西聯(lián)絡(luò)處的糧食輪換計劃，順利的完成了噸國儲小麥的輪換任務(wù)及噸市級儲備糧的接收。

為了進一步激發(fā)職工的工作積極性，保持高昂的工作熱情，在新的一年里更好地工作同時，也為了讓職工歡歡喜喜、愉愉快快地過公務(wù)員之家版權(quán)所有好春節(jié)，經(jīng)庫領(lǐng)導(dǎo)班子研究，我們擬按基數(shù)元給予職工發(fā)放××年過年費，所需資金約萬元，由我?guī)熳曰I解決。

以上請示，妥否請批示

左支右絀的覆蓋困境

省級衛(wèi)視的覆蓋費用已經(jīng)成為其每年極大的支出項目，覆蓋費用的年年遞增讓領(lǐng)導(dǎo)們頭疼不已，也讓他們逐漸感覺到要擴大地盤、搞好覆蓋工作，不僅是一項專業(yè)的工作，同時也是富人們玩的游戲，如果資金不足，肯定沒有條件和籌碼上得了談判桌；即便是有費用的情況下，在和網(wǎng)絡(luò)協(xié)商的時候，又有多少勝算，站在衛(wèi)視頻道的角度而言，心中總是沒有太大的把握。

其實，站在傳播的鏈條上，電視臺是內(nèi)容供應(yīng)方，也就是提供不同的內(nèi)容滿足收視大眾的收看需要，而網(wǎng)絡(luò)公司就是提供傳輸渠道，負責將內(nèi)容傳遞入戶。當然，無論電視臺或是網(wǎng)絡(luò)公司各自都站在市場的角度看待自己的發(fā)展，盈利是必然的目的和原則，但關(guān)鍵在于，兩者是互補共存、缺一不可，而不是互相抵觸和沖突的角色；因為內(nèi)容供給和傳遞入戶原本就是上下游的關(guān)系，兩者必須緊密結(jié)合，才能印證媒體的傳播價值，締造媒體自身的品牌；但是基于衛(wèi)視要繳納一定的入網(wǎng)費用，也導(dǎo)致媒體在自身經(jīng)營上很容易陷入左支右絀的困境。

困境紓解需專業(yè)覆蓋公司的協(xié)力

網(wǎng)絡(luò)公司對于入網(wǎng)費用的提價本身是否存在某種依據(jù)，一時之間也很難立論明訴，但是網(wǎng)絡(luò)既然收費，提價每年勢在必行，而且在網(wǎng)絡(luò)開始整合后，網(wǎng)絡(luò)公司更是“地大氣粗”，面對衛(wèi)視頻道擺出一種“愛進不進、不進拉倒”的姿態(tài)，這不能不讓衛(wèi)視頻道負責落地的人員憂心忡忡。然而，頻道的傳播價值被廣告主認定的第一要素就是覆蓋人數(shù)的規(guī)模，這是無可厚非的事實；其次，傳統(tǒng)廣電網(wǎng)絡(luò)的傳輸覆蓋也和收視數(shù)據(jù)緊緊掛鉤，這仿佛就成了電視臺的緊箍咒，始終無法掙脫，萬一某個城市中選成了“監(jiān)測點”的話，身價也肯定暴漲，此番情景都是衛(wèi)視頻道的領(lǐng)導(dǎo)們最不愿見到的現(xiàn)況，畢竟領(lǐng)導(dǎo)們都在思考這筆龐大的費用支出后，可否換回收視表現(xiàn)或廣告收入的雙R（Raring&RMB），甚至思考哪些點必須覆蓋？哪些城市可忽略不計？否則，實在負擔不起這項巨大的投注。

從“覆蓋效益最大化”的角度來看，中心城市絕對是不能避免的“覆蓋重鎮(zhèn)”，這是競爭35個中心城市收視份額的主要戰(zhàn)場，更是一線品牌和大型廣告公司必然看重的市場，如果中心城市的覆蓋就耗盡50%以上的覆蓋費用，剩余落地費就得面對海量的城市群，這就需要精打細算挑選覆蓋點，好支撐2R的表現(xiàn)，就需要小心計算非中心城市群的覆蓋價值，這個復(fù)雜的計算過程需仰賴專業(yè)的覆蓋研究機構(gòu)和執(zhí)行覆蓋公司。

摘要:近年來，隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)悄然興起，已經(jīng)成為繼住房貸款、汽車貸款后的第三大個人信貸業(yè)務(wù)，對人們的消費習(xí)慣產(chǎn)生了深刻的影響。但是，綜合我國的情況來看，各個商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)還處在初級發(fā)展階段，各個發(fā)卡行基本虧損，本文主要在這一背景下分析我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式，并提出自己的淺見。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用卡盈利模式;改善措施

區(qū)別于中央銀行和投資銀行，商業(yè)銀行是一個以營利為目的的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)主要集中在存款和貸款方面，以低利率借入存款，以高利率放出貸款，存貸款之間的利差即為商業(yè)銀行的主要利潤。而隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，信用卡已經(jīng)成為商業(yè)銀行新的盈利增長點。信用卡是由商業(yè)按照客戶的信用度發(fā)給持卡人，使用信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，可按照客戶的信用額度透支相應(yīng)金額，等到每月固定的日時還款。持卡人在信用額度內(nèi)可以先消費后還款。

一、信用卡的發(fā)展歷史

信用卡的出現(xiàn)已經(jīng)有50多年的歷史，在國際上已經(jīng)成為非常普遍的支付手段。在我國，信用卡的起步較晚，最早的信用卡是1995年由廣東發(fā)展銀行發(fā)行的，至今僅有短短二十年的時間。在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展初期，商業(yè)銀行為了盡早搶占市場，采取免年費、增加附加服務(wù)等方式來爭搶客戶，導(dǎo)致經(jīng)營成本居高不下，在國際上普遍高盈利的信用卡業(yè)務(wù)在我國市場上并未給銀行帶來良好的經(jīng)濟效益。如何優(yōu)化信用卡的盈利模式，增強信用卡的盈利能力成為我國各大銀行關(guān)注的焦點問題。

二、我國商業(yè)銀行信用卡的盈利模式現(xiàn)狀分析

如果實行基金管理費浮動制，賺錢多的、給投資者分紅多的，多提一些管理費；賺錢少的、給投資者分紅少的，少提一些管理費；賠錢的不提管理費，這對基金管理人是一種激勵。

最近，有關(guān)改革基金管理費提取模式的話題，不時被業(yè)內(nèi)人士提起。筆者認為，可效仿券商傭金浮動的辦法，對基金管理費的提取也實行浮動制。

目前，基金管理人的報酬主要指的是基金管理費，通常以基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費率計提。但是，基金的盈利能力卻與基金管理人效益無直接影響，甚至由于基金起點凈值高低的不一，收益高的基金所提管理費反而可能低于收益低的基金。在基金半年報告中就可找到這樣的例子：20億份額的封閉式基金中，基金興華上半年表現(xiàn)最佳，凈值增長率達到7.57%；相對應(yīng)的是基金漢盛表現(xiàn)最差，凈值增長率為-1.2%。但就管理費而言，漢盛基金管理人上半年提取了約1420萬元，興華基金管理人卻只提取了約1384萬元。

不但賺錢賠錢與管理人報酬高低相對無關(guān)，就是分紅多少也與之基本無關(guān)。以基金興華為例，該基金所提管理費之所以低于基金漢盛是由于其凈值相對較低。當然，這個低并不是說基金興華歷史凈值增長率低于基金漢盛，而是由于基金興華歷史上分紅較多，影響了基金管理人提取的基數(shù)。

由此可見，基金管理費的提取，已經(jīng)不是簡單的干好干壞都一樣，旱澇保收的“大鍋飯”問題，甚至出現(xiàn)了“倒掛”的現(xiàn)象。干得好、凈值增長多、給投資人分紅多的，管理費的提取反而不如凈值下降的、給予投資人分紅少的。這種怪現(xiàn)象不僅影響基金經(jīng)理人的積極性，也會直接影響投資人的利益。想一想，某基金凈值增長率為-1.2%，卻仍然提取1420萬元管理費，豈不是和投資人開玩笑！

目前，券商都實行了傭金浮動，為什么基金管理費的提取不可以浮動？以基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費率計提，已經(jīng)接近于一年存款的實際利率(指扣稅后實際利率)。如果基金能給投資人帶來豐厚收益，這也能讓人接受；如果基金凈值在下降，不管賺錢賠錢，1.5%年費率照提不誤，就很難讓人接受了。如果實行基金管理費浮動制，賺錢多的、給投資者分紅多的，多提一些管理費；賺錢少的、給投資者分紅少的，少提一些管理費；賠錢的不提管理費，這對基金管理人是一種激勵。

摘要：目前在國外，信用卡以其高盈利性成為已成為各家銀行最重要的中間業(yè)務(wù)收入來源，而我國信用卡盈利性還很低，整體還處于虧損狀態(tài)。通過對信用卡盈利結(jié)構(gòu)進行剖析，并同美國發(fā)達的信用卡業(yè)務(wù)相比較，對提高信用卡收入，降低信用卡成本的各個環(huán)節(jié)做出了說明，并對進一步完善當前信用卡市場提出了政策建議。

關(guān)鍵詞：信用卡；盈利性；持卡人；特約商戶

1我國信用卡的發(fā)展歷程

我國信用卡產(chǎn)業(yè)起步于20世紀70年代，1979年中國銀行廣東分行與香港東亞銀行簽訂協(xié)議，開始國外信用卡業(yè)務(wù)，信用卡從此開始進入中國內(nèi)地。1985年6月中國銀行珠海分行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張準貸記卡——中銀卡，標志著我國進入了準貸記卡年代，隨后農(nóng)行，工行，建行，交行紛紛加入了VISA和MasterCard國際組織，1995年廣東發(fā)展銀行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張真正意義上的信用卡，標志著我國進入了真正意義上的信用卡時代。進入21世紀后我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了實質(zhì)性的發(fā)展，各家銀行紛紛開展信用卡業(yè)務(wù)，2002年中國銀聯(lián)公司成立，同年工商銀行率先成立了自己的信用卡結(jié)算中心——牡丹卡中心，隨后各家銀行紛紛效仿，這一系列事件標志著我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了公司化運營階段。2003年和2004年是我國信用卡產(chǎn)業(yè)取得重大進展的年份。2003年被國內(nèi)銀行卡界稱為“中國信用卡元年”，從此整個信用卡市場進入了全面競爭的時代。據(jù)中國銀聯(lián)總公司的最新數(shù)據(jù)顯示，2007年上半年，銀聯(lián)標準信用卡增長了1021萬張，同比增長近20倍，已經(jīng)超額完成了發(fā)卡1000萬的指標。

2信用卡盈利模式分析

信用卡發(fā)行機構(gòu)作為一種商業(yè)組織，其經(jīng)營管理的核心目標同其他營利他組織一樣即利潤最大化，這就要求發(fā)卡機構(gòu)提高收入、降低成本。其收入主要有：利息收入、年費、商家折扣及其它收入；成本主要有：資金成本、運營成本、營銷成本、壞賬成本及欺詐損失等。

1我國信用卡的發(fā)展歷程

我國信用卡產(chǎn)業(yè)起步于20世紀70年代，1979年中國銀行廣東分行與香港東亞銀行簽訂協(xié)議，開始國外信用卡業(yè)務(wù)，信用卡從此開始進入中國內(nèi)地。1985年6月中國銀行珠海分行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張準貸記卡——中銀卡，標志著我國進入了準貸記卡年代，隨后農(nóng)行，工行，建行，交行紛紛加入了VISA和MasterCard國際組織，1995年廣東發(fā)展銀行首次發(fā)行了國內(nèi)第一張真正意義上的信用卡，標志著我國進入了真正意義上的信用卡時代。進入21世紀后我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了實質(zhì)性的發(fā)展，各家銀行紛紛開展信用卡業(yè)務(wù)，2002年中國銀聯(lián)公司成立，同年工商銀行率先成立了自己的信用卡結(jié)算中心——牡丹卡中心，隨后各家銀行紛紛效仿，這一系列事件標志著我國信用卡產(chǎn)業(yè)開始了公司化運營階段。2003年和2004年是我國信用卡產(chǎn)業(yè)取得重大進展的年份。2003年被國內(nèi)銀行卡界稱為“中國信用卡元年”，從此整個信用卡市場進入了全面競爭的時代。據(jù)中國銀聯(lián)總公司的最新數(shù)據(jù)顯示，2007年上半年，銀聯(lián)標準信用卡增長了1021萬張，同比增長近20倍，已經(jīng)超額完成了發(fā)卡1000萬的指標。

2信用卡盈利模式分析

信用卡發(fā)行機構(gòu)作為一種商業(yè)組織，其經(jīng)營管理的核心目標同其他營利他組織一樣即利潤最大化，這就要求發(fā)卡機構(gòu)提高收入、降低成本。其收入主要有：利息收入、年費、商家折扣及其它收入；成本主要有：資金成本、運營成本、營銷成本、壞賬成本及欺詐損失等。

（1）利息收入。信用卡的設(shè)計理念就是依靠收取未付款利息來獲得收入，所以利息收入應(yīng)是信用卡收入的主要來源?，F(xiàn)實中使用信用卡的客戶雖分為兩類：工具使用者和信貸周轉(zhuǎn)者。但實際上只有后者才能為銀行帶來這部分收入。因此信用卡利息收入的多少與這兩部分客戶的比例有很大關(guān)系。而這兩部分客戶的比例又取決于消費習(xí)慣。以中國人量入為出的消費習(xí)慣來看，短期內(nèi)國內(nèi)銀行的這部分利息收入應(yīng)該不會很大，但從長期來看，我國經(jīng)濟持續(xù)高速的發(fā)展，居民收入大幅提高，醫(yī)療教育體制改革以及年輕一代消費觀念的轉(zhuǎn)變，利息收入也必將成為我國信用卡產(chǎn)業(yè)收入的主要來源。

影響信用卡利息收入的另一個因素是利息率。目前國內(nèi)信用卡的透支年利息率為18.25%，但這只是名義的年利率（APRannualpercentagerate），由于信用卡按月計復(fù)利，實際年利率（EAReffectiveannualrate）可達到19.86%左右，遠遠高于其它任何貸款利率，而且政府對此利率進行控制，幾乎不存在浮動的可能。在如此高的利率下，持卡人不會輕易地進行透支，這樣就直接影響信用卡利息收入的增長。從國外經(jīng)驗來看，個性化的透支利率將是發(fā)展的必然。在國內(nèi)利率市場化的進程中，對信用卡的透支利率也應(yīng)逐步放松管制，允許在一定范圍內(nèi)進行浮動，并制定更具有彈性的利率政策。

第一條根據(jù)《中華人民共和國專利法實施細則》及有關(guān)文件規(guī)定，特制定本辦法。

第二條申請人或者專利權(quán)人繳納有關(guān)專利費用確有困難的，可以依照本辦法請求國家知識產(chǎn)權(quán)局專利局（以下簡稱“專利局”）減緩繳納有關(guān)費用。

第三條經(jīng)專利局批準，下列專利費用可以減緩：

一、申請費（其中公布印刷費、申請附加費不予減緩）；

二、發(fā)明專利申請審查費；

三、年費（自授予專利權(quán)當年起三年內(nèi)的年費）；

【論文關(guān)鍵詞】信用卡；荻利模式；惡意套現(xiàn)

【論文摘要】本文根據(jù)國內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，分析了信用卡業(yè)務(wù)的高速擴張對我們傳統(tǒng)的消費模式及消費觀念產(chǎn)生的不良影響，提出了防范惡意套現(xiàn)行為等系列風險產(chǎn)生的對策。

一、中國的信用卡業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

隨著中國人民銀行的連續(xù)降息，存貸款利差縮小，各家商業(yè)銀行都將信用卡業(yè)務(wù)作為拓展業(yè)務(wù)的重點。據(jù)不完全統(tǒng)計，工商銀行2008年信用卡的發(fā)卡量達到了3905萬張，比2007年增加了67％。招商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、交通銀行的累計發(fā)卡量也都超過了1000萬張。在銀行卡發(fā)卡總量中，信用卡占比進一步提高。

與當前較高的持卡量相對的，迄今國內(nèi)僅有招商銀行等少數(shù)發(fā)卡銀行對外宣稱，信用卡業(yè)務(wù)實現(xiàn)了盈利。而用業(yè)內(nèi)一位專業(yè)人士的話來說，“哪家銀行如果說自已的信用卡業(yè)務(wù)是盈利的，那他確實很需要勇氣”!按照國際規(guī)則，信用卡業(yè)務(wù)6年內(nèi)很難實現(xiàn)盈利。

然而，信用卡的盈利預(yù)期卻相當誘人。據(jù)麥肯錫的報告預(yù)測，到2013年中國信用卡行業(yè)的整體利潤將達到130億元人民幣。中國信用卡市場依然是中國個人金融服務(wù)市場中成長最快的產(chǎn)品線之一。根據(jù)央行的統(tǒng)計，在日常生活消費費用中，大約20％是通過銀行卡支付。其中，信用卡的透支消費又占到了相當大的比例。雖然行業(yè)經(jīng)濟效益充滿挑戰(zhàn)，但受規(guī)模效益以及消費者支出增長的推動，各家商業(yè)銀行越來越重視信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。

一、即買賣雙方都需要有一個帳戶才可以paypal通道都屬于電子錢包交易模式.

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培訓(xùn)計劃最基本的內(nèi)容是∶為什么要培訓(xùn)﹖誰接受培訓(xùn)﹖培訓(xùn)些什么﹖誰實施培訓(xùn)﹖如何培訓(xùn)﹖用多少資源？明確了這些問題，培訓(xùn)的成功就有了切實的保障。

首先是“為什么要培訓(xùn)”，即確定培訓(xùn)所要達到的目標。培訓(xùn)目標的作用有以下幾點∶

①可以結(jié)合受訓(xùn)者、管理者等方面的需要∶上述兩方面的需要總是有差異的，但是培訓(xùn)目標必須妥善地加以揉合，以達到整體的滿意效果；

②管理方面的需要∶利用培訓(xùn)以改善管理、提高銷量及利潤；

③受訓(xùn)人員方面的需要∶利用培訓(xùn)來獲得以下收益，如較優(yōu)越的感覺、較多的工資收入、較高的工作技能、較大的工作滿足感、較強的自信、晉升機會等等。關(guān)于目標設(shè)定，有一點要特別注意，即要協(xié)調(diào)培訓(xùn)所需達成的目標與企業(yè)目標的一致性，培訓(xùn)目標必須服從于企業(yè)目標，這在理論上是勿庸置疑的，但在實踐中常常被遺忘。

此外，培訓(xùn)目標要用來指導(dǎo)培訓(xùn)政策及其程序的發(fā)展。實施培訓(xùn)活動常常有許多選擇，選擇的依據(jù)是依照該活動對培訓(xùn)目標的貢獻大小，然后做出決策，才是正確的方法。