摘要：存款保險制度是指在金融體系中設(shè)立保險機(jī)構(gòu)，強制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機(jī)構(gòu)向投保人提供財務(wù)救援或由保險機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。本文淺談存款保險制度的利弊以及必要性。

關(guān)鍵詞：存款保險制度，風(fēng)險，金融改革

存款保險制度起源于美國，美國在推進(jìn)利率市場化進(jìn)程中，曾發(fā)生過大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險制度后，由于投保銀行可以從保險機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險。歷史經(jīng)驗和國際實踐表明，存款保險制度已成為抵御金融風(fēng)險的一道重要防線。

一、存款保險制度的利弊分析

中國正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險防范體系，是否應(yīng)成立存款保險公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點問題。任何制度都不是完美無缺的，為有效借鑒國際經(jīng)驗，以建立一個符合我國實際的、較為完善的存款保險體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險制度的利與弊。

（一）、存款保險制度的消極影響：

一、存款保險制度的歷史發(fā)展

存款保險制度最初起源于美國。1929年，美國遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮，眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對銀行體系的信心，美國國會于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險公司。

二、存款保險制度的作用

存款保險制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險,保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時，存款保險制度還能有效地防止單個銀行倒閉的局部風(fēng)險演化為銀行體系風(fēng)險。但是,存款保險制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

三、我國建立存款保險制度的必要性

1、作為高風(fēng)險的銀行需要存款保險制度。銀行是一種高風(fēng)險的特殊企業(yè)。其具有高杠率，其負(fù)債率普遍高于90%。同時其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，“借短貸長”是銀行資金配置的特點。高風(fēng)險企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險法律制度。我國四大國有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理，這會直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險制度,在出現(xiàn)問題時社會公眾利益由存款保險公司來保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場。

編者按：本論文主要從存款保險制度的歷史；存款保險制度的作用；我國建立存款保險制度路徑選擇等進(jìn)行講述，包括了存款保險制度有利于保護(hù)存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心、存款保險制度有利于提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序、存款保險制度有利于提高金融監(jiān)管水平、加強監(jiān)督管理等，具體資料請見：

論文關(guān)鍵詞：存款保險制度；金融；風(fēng)險

論文提要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的迅速發(fā)展，我國金融市場也不斷開放。在這種背景下，我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，盡快建立符合市場化改革要求的存款保險制度，已是我國金融業(yè)亟待解決的問題。

隨著我國對外開放程度的擴(kuò)大，外資商業(yè)銀行的涌入將使金融機(jī)構(gòu)間的競爭更加激烈，缺乏競爭能力的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨退出市場的危險。20世紀(jì)九十年代以來，國際金融市場動蕩加劇。目前，美國的金融風(fēng)暴使全球主要資本市場波動加劇，國際金融運行的不確定性增加，我國面臨的金融風(fēng)險因素也逐漸增多。存款保險制度的建立，對維護(hù)以銀行業(yè)為軸心的金融信用體系有著極為重要的意義和功能。2008年政府工作報告中提出將“建立存款保險制度”。這意味著，作為一個國家金融安全網(wǎng)重要組成部分的存款保險制度，將全新登場。

一、存款保險制度的歷史

所謂“存款保險制度”，是有效保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融穩(wěn)定的一項基礎(chǔ)性制度安排。通俗點講，為防止和應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)倒閉破產(chǎn)等風(fēng)險，銀行繳納保費，參加存款保險。當(dāng)危機(jī)發(fā)生時，存款保險機(jī)構(gòu)及時向存款人予以賠付，依法參與或者組織對這家銀行的清算。

一

早在二戰(zhàn)之前，日本就提出了建立存款保險制度的設(shè)想和建議，但遭到銀行當(dāng)局的否決。戰(zhàn)后初期，隨著日本經(jīng)濟(jì)的重建和復(fù)蘇，金融制度和銀行經(jīng)營體制表現(xiàn)出不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的傾向，1955～1956年，日本先后發(fā)生3次銀行經(jīng)營危機(jī)、8次信用金庫經(jīng)營危機(jī)。鑒于此，1957年1月，大藏省向國會提交了《存款保障制度基金法案》和《保全金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的特別措施法案》等，但遺憾的是兩法案均未能獲得通過，建立存款保險制度再次擱淺。

進(jìn)入20世紀(jì)60－70年代后，日本經(jīng)濟(jì)進(jìn)入高速增長時期，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展對金融市場的健康、快速運作提出了更高的要求，金融市場流通資金不足及企業(yè)運作資金缺口不斷增大問題成為日本政府和金融部門面臨的兩大難題。促進(jìn)金融體制改革，引進(jìn)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)競爭機(jī)制，可有效緩解此等難題。但是，在引入銀行競爭機(jī)制的同時，保護(hù)廣大存款人利益、建立公平的問題銀行處置機(jī)制、維護(hù)金融體制穩(wěn)定也成為必須。在此背景下，建立強制性的存款保險制度事宜再一次提上議事日程。

1971年4月，眾、參兩院一致通過了大藏省制定的《存款保險法》，同年7月，日本存款保險機(jī)構(gòu)（DepositInsuranceCorporationofJapan,簡稱DICJ）成立，至此，日本存款保險制度終于正式建立。該制度成立之初，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)并不完全獨立，其理事長由日本銀行副總裁兼任，理事長、理事及專業(yè)金融人士（7名以內(nèi)）共同組成存款保險機(jī)構(gòu)的決策核心營運委員會。其業(yè)務(wù)范圍也十分有限，僅限于收取保險費用和支付保險金。其原始資本金和存款保險限額也很少，前者僅為4.5億日元，分別由日本政府（財務(wù)?。⑷毡俱y行和民間金融機(jī)構(gòu)三方各出資三分之一籌集。后者的上限僅為100萬日元。盡管如此，存款保險制度畢竟在日本建立了起來，這走出了日本建立健全金融安全網(wǎng)的關(guān)鍵一步。

從上述日本存款保險制度建立的曲折過程來看，推動日本存款保險制度建立的主要因素大可有三：其一，經(jīng)濟(jì)的高速增長。如果沒有20世紀(jì)60－70年代的經(jīng)濟(jì)高速增長，日本存款保險制度建立可能再度擱置。其二，金融市場的需求。在經(jīng)濟(jì)高速增長背景下，滿足企業(yè)資金需求，提高金融市場效率的要求催生了日本存款保險制度。其三，政府的風(fēng)險防范意識。日本政府意識到引進(jìn)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)競爭機(jī)制，提高金融市場效率，雖然可以滿足國內(nèi)金融市場及企業(yè)的資金需求，但同時也必然使金融風(fēng)險增大，存款人的利益也受到威脅。正是這一較為清醒的風(fēng)險防范意識，使日本政府在引入金融競爭機(jī)制的同時，適時建立了存款保險制度。

二

摘要:隨著經(jīng)濟(jì)全球化的迅速發(fā)展和我國金融市場的不斷開放,建立存款保險制度已成為我國金融市場亟待解決的問題。文中回顧了存款保險制度的歷史發(fā)展,論述了這一制度在我國建立的必要性。

關(guān)鍵詞:金融業(yè);存款;保險;必要性

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展,我國金融市場也不斷開放。在這種背景下,我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,盡快建立符合市場化改革要求的存款保險制度已是我國金融業(yè)亟待解決的問題。

所謂存款保險制度是指旨在保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系穩(wěn)定的一種制度安排,它要求接受存款的金融機(jī)構(gòu)為其吸收的存款向存款保險機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)無力支付存款時,由存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)援助或直接對存款者給予償付。

一、存款保險制度的歷史發(fā)展

存款保險制度最初起源于美國。1929年,美國遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī),引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮,眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對銀行體系的信心,美國國會于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險公司。

1.我國建立存款保險制度的必要性

存款保險制度起源于美國。上世紀(jì)30年代初，美國受經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，幾乎每年就有兩千家以上銀行倒閉。為保護(hù)存款人的利益、維護(hù)金融穩(wěn)定，美國國會于1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》建立聯(lián)邦存款保險局（FDIC），率先確立強制存款保險制度。20世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險制度，臺灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也進(jìn)行了這方面的有益嘗試。上世紀(jì)80年代以來，系統(tǒng)性銀行危機(jī)波及全球，發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家都同樣受到了嚴(yán)重威脅。為了降低金融危機(jī)的可能性，減少金融危機(jī)造成的社會成本，各國都著手建立金融安全網(wǎng)。迄今為止，全球約有90個國家和地區(qū)建立了顯性存款保險制度，其中有近70個是于這一時期建立的。

存款保險制度的良好運作既有賴于健全的銀行監(jiān)管制度，也有助于實現(xiàn)銀行審慎監(jiān)管目標(biāo)。因此，存款保險、金融監(jiān)管和最后貸款人職能之間具有很強的互補關(guān)系，缺少任何一個環(huán)節(jié)都會影響到其他職能的有效發(fā)揮。與此同時，考慮到由隱性存款保險制度向顯性存款保險制度轉(zhuǎn)變已成為國際趨勢，我國商業(yè)銀行在國外拓展業(yè)務(wù)會遇到存款保險問題，進(jìn)入我國的外資銀行為保障其安全經(jīng)營和存款人的利益，也會向我方提出存款保險的要求，因此，作為現(xiàn)代銀行業(yè)所必需的基礎(chǔ)設(shè)施，我國加快存款保險制度的建設(shè)已刻不容緩。

隨著我國金融改革的不斷深入，金融機(jī)構(gòu)之間的競爭也逐步激烈，優(yōu)勝劣汰在所難免。銀行金融機(jī)構(gòu)作為獨立核算的法人一旦破產(chǎn)倒閉，誰來為存款人的利益提供保障？若央行獨家承擔(dān)最后貸款人和救援者的責(zé)任，這等于把全國的信用風(fēng)險都壓在央行一家身上，給央行造成極大的負(fù)擔(dān)。因此，我國應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗，結(jié)合我國實際情況，盡早建立存款保險制度，給金融機(jī)構(gòu)建造一道“安全網(wǎng)”，從而更好地促進(jìn)我國金融改革與發(fā)展。

2.存款保險的種類及現(xiàn)行存款保險制度存在的問題

2.1存款保險的種類。目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性(implicit)存款保險和顯性(explicit)存款保險兩種。隱性的存款保險制度則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期；顯性的存款保險制度是指國家以法律的形式對存款保險的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。顯性存款保險制度的優(yōu)勢在于:明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心；建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問題銀行，節(jié)約處置成本；事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行；增強銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方責(zé)任。截至目前，全世界已有67個國家建立了顯性存款保險制度，55個國家建立了隱性存款保險制度。其中最典型的是美國和德國存款保險制度。

摘要

銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。存款保險制度作為銀行“安全網(wǎng)”的一個組成部分，在降低金融風(fēng)險，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散；保護(hù)小額存款人的利益；促進(jìn)多元化的金融競爭；減輕政府負(fù)擔(dān)等方面具有重要意義。為此，我國應(yīng)盡快創(chuàng)建存款保險制度。本文將從存款保險體制、存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置、存款保險機(jī)構(gòu)的職能、存款保險的參保方式和保險范圍、存款保險費率、理賠標(biāo)準(zhǔn)等多方面為我國建立存款保險制度提出立法建議。

關(guān)鍵字：存款保險；銀行；金融風(fēng)險

隨著我國金融改革的不斷深入，金融機(jī)構(gòu)之間的競爭也逐步激烈，優(yōu)勝劣汰在所難免。銀行金融機(jī)構(gòu)作為獨立核算的法人一旦破產(chǎn)倒閉，誰來為存款人的利益提供保障？若央行獨家承擔(dān)最后貸款人和救援者的責(zé)任，這等于把全國的信用風(fēng)險都壓在央行一家身上，給央行造成極大的負(fù)擔(dān)。因此，我國應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗，結(jié)合我國實際情況，盡早建立存款保險制度，給金融機(jī)構(gòu)建造一道“安全網(wǎng)”，從而更好地促進(jìn)我國金融改革與發(fā)展。

一、我國建立存款保險制度的必要性分析

存款保險制度又稱顯性存款保險制度，是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險機(jī)構(gòu)繳納一定的保險金，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉或者其他經(jīng)營危機(jī)時，由特定的保險機(jī)構(gòu)通過資金援助、賠償保險金等方式，保證其清償能力。存款保險制度既是為金融體系提供一張安全網(wǎng)，防止個別銀行的危機(jī)擴(kuò)散到其他銀行而引起銀行恐慌和金融危機(jī)；還有助于保護(hù)存款人利益，維護(hù)公眾對銀行體系的信心。

[摘要]目的：設(shè)計構(gòu)建醫(yī)療保險制度的評估框架與指標(biāo)體系。方法：將社會學(xué)關(guān)注的“公平、效率、質(zhì)量”與管理學(xué)關(guān)注的管理主要環(huán)節(jié)“制度、經(jīng)辦、運行、制約因素”兩種思維進(jìn)行融合，提出醫(yī)療保險制度評估的指標(biāo)體系。結(jié)論：可以從“制度的公平”、“管理的效率和透明”、“運行結(jié)果”及“宏觀環(huán)境和制約因素”四個維度對醫(yī)療保險制度進(jìn)行評估。

[關(guān)鍵詞]醫(yī)療保險制度；評估；指標(biāo)體系

由于特定的歷史背景和發(fā)展階段，我國醫(yī)保制度改革在很長一段時間內(nèi)主要著眼于快速推進(jìn)制度建設(shè)，對制度實施效果進(jìn)行的評估主要針對不同人群分別開展，比如城鎮(zhèn)居民醫(yī)保評估、新農(nóng)合試點評估等，評估辦法注重定性評價，定量分析相對較弱，還沒有形成統(tǒng)一、科學(xué)的全民醫(yī)保評價指標(biāo)體系。本文在既往相關(guān)理論和國內(nèi)外文獻(xiàn)研究的基礎(chǔ)上，提出我國醫(yī)療保險制度評估的概念框架與指標(biāo)體系。

1醫(yī)療保險制度評估的目的與基本原則

對醫(yī)療保險制度進(jìn)行評估的目的，一是保障我國基本醫(yī)療保險制度的正確發(fā)展方向，二是監(jiān)測基本醫(yī)療保險的正常運行，三是為基本醫(yī)療保險的動態(tài)發(fā)展提供連續(xù)性數(shù)據(jù)監(jiān)測。圍繞上述目標(biāo)，構(gòu)建醫(yī)療保險評估指標(biāo)體系，既要著眼未來和長遠(yuǎn)，又要立足當(dāng)下的實踐和數(shù)據(jù)可得性，盡可能務(wù)實、可操作，避免空洞、抽象、沒有方向性。

2醫(yī)療保險制度評估框架與指標(biāo)體系

一、實行存款保險制度的必要性

存款保險制度是指一個國家和地區(qū)為了保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定而設(shè)立專門的存款保險機(jī)構(gòu),作為投保機(jī)構(gòu),各存款性金融機(jī)構(gòu)向保險機(jī)構(gòu)強制或自愿按照存款的一定比率繳納保險費,當(dāng)投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)時,保險機(jī)構(gòu)向其提供流動性資助或代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在規(guī)定的限度內(nèi)對存款者支付存款的制度。

在我國,長期以來并不存在明確的存款保險制度,但從近年來發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)案中可以看出,我國的存款金融機(jī)構(gòu)與政府之間實際上存在著一種隱性的存款保護(hù)。隱性存款保險在保護(hù)存款者利益以及維護(hù)金融體系穩(wěn)定性方面發(fā)揮了積極的作用,然而付出的代價也是沉重的,隨著中國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,隱性存款保險的弊端日益顯露出來。

首先,不利于公平競爭。與四大國有商業(yè)銀行相比,我國的股份制商業(yè)銀行雖然服務(wù)好、不良資產(chǎn)率低、效率高,但由于我國四大國有商業(yè)銀行有國家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會給自己帶來損失,這就加大了股份制銀行的籌資成本,由此造成了大銀行與中小銀行不公平競爭的局面,抑制了新興中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展,不利于提高中國銀行體系的活力。

其次,不能合理處置問題銀行,加大了處理的成本。由于隱性的存款保險沒有明顯的規(guī)定制度,缺乏市場化的機(jī)制,因而在處理中機(jī)制不夠靈活。一般是在發(fā)生危機(jī)后,人民銀行、地方政府等機(jī)構(gòu)才實地商量解決的對策,而且因缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)作支持、各種專業(yè)人員的配合等原因,大大延遲了處理有問題銀行的時機(jī)。

第三,與世界經(jīng)濟(jì)一體化和金融全球化的趨勢相悖。當(dāng)前我國所采用的以國家信用為保證,對個人儲蓄存款實行全額保險的隱性存款保險制度一是額外加大了國家財政的負(fù)擔(dān),二是不利于形成正常的市場退出機(jī)制。隨著入世保護(hù)期的結(jié)束,外資銀行的紛紛涌入,中國未來的金融體系將呈現(xiàn)多元化的局面。如果仍采用隱性存款保險制度,就會使民營銀行不能健康發(fā)展,而且會出現(xiàn)外資銀行“搭便車”的現(xiàn)象等。

我國有必要建立存款保險制度

確立風(fēng)險防范機(jī)制穩(wěn)定金融活動秩序

一般來說，銀行90%以上的資金來源于負(fù)債，銀行必須進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營，其經(jīng)營風(fēng)險比一般企業(yè)大，因此維持客戶信心猶為重要。而且由于銀行與存款人之間存在信息不對稱，一旦個別銀行倒閉，存款人缺乏充足的信息與專業(yè)能力去辨別持有他們存款的銀行是否健全可靠，由此產(chǎn)生的恐慌極富傳染性，如果沒有相應(yīng)的保障措施穩(wěn)定民心，將會發(fā)生巨大的金融災(zāi)難。

完善金融市場主體，防止道德風(fēng)險

目前我國金融市場的缺陷之一就是市場主體不完善：政府籌資具有超經(jīng)濟(jì)強制性質(zhì)；央行獨立性不強，調(diào)控乏力；國有商業(yè)銀行尚未真正商業(yè)化；而市場主體不完善的重要誘因之一就是我國沒有建立顯性的存款保險制度，政府一直實行的都是隱性的存款保險制度。隱性的存款保險制度的覆蓋面非常廣，大小金融機(jī)構(gòu)都無存款損失之虞。銀行就不必注重逆向選擇的甄別與道德風(fēng)險的控制，國有企業(yè)也不用擔(dān)心貸款的最終償還，居民也不用監(jiān)督他們銀行存款的安全，所以在這種制度下，銀行、企業(yè)與居民的“道德風(fēng)險”問題將比顯性存款保險制度更為嚴(yán)重。

健全金融監(jiān)管體系，減輕央行負(fù)擔(dān)