醫(yī)療保險管理的現(xiàn)狀還是堪憂的，如何加強醫(yī)療保險管理迫在眉睫"本文認(rèn)為，可以從以下幾方面努力:現(xiàn)如今醫(yī)療體系包括藥品生產(chǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生、醫(yī)療保險等多個體制，而由于醫(yī)療衛(wèi)生體制深層的問題使得藥品生產(chǎn)的成本和醫(yī)療衛(wèi)生成本都居高不下，這對于醫(yī)療保險改革的順利運行產(chǎn)生了極大的阻礙，這就導(dǎo)致了醫(yī)療保險機構(gòu)的保險基金無法適應(yīng)日益增長的醫(yī)療費用，醫(yī)療保險機構(gòu)常常收不抵支，加劇了醫(yī)療保險機構(gòu)同定點醫(yī)療機構(gòu)之間的矛盾，最終受害者仍會是參保人員，團(tuán)因而要加快醫(yī)療保險改革的進(jìn)程，使醫(yī)療保險管理能夠正常進(jìn)行，維護(hù)參保人員的合法權(quán)益"加強醫(yī)療保險人力資源管理，增加醫(yī)療保險機構(gòu)人員數(shù)量，提高人才的積極性和主動性，增強人才的責(zé)任感、使命感、自豪感，使其更好地投入到自己的工作崗位中去，對工作更加認(rèn)真負(fù)責(zé)，更好地進(jìn)行醫(yī)療保險的管理"建立一支強大的醫(yī)療保險監(jiān)管隊伍是迫在眉睫的舉措，這需要一些專業(yè)的技術(shù)人員，這些人員直接決定著監(jiān)管的成果的好壞"加快醫(yī)療保險部門的信息化水平，運用互聯(lián)網(wǎng)對醫(yī)療保險的進(jìn)程進(jìn)行管理，包括網(wǎng)上申報、審核、費用繳納和醫(yī)療服務(wù)流程等內(nèi)容，對醫(yī)療保險的進(jìn)程進(jìn)行監(jiān)督的同時，也可以讓決策者更一目了然地發(fā)現(xiàn)和了解到醫(yī)療保險管理的內(nèi)容和工作中遇到的問題，從而有效地解決問題"同時，也需要多多尋求有關(guān)部門的支持，包括經(jīng)費、政策支持，醫(yī)療保險部門可以多向政府反映自身發(fā)展情況、遇到的困難和尋求的解決途徑和辦法，提高醫(yī)療保險管理水平"針對定點醫(yī)療機構(gòu)因為缺乏監(jiān)督機制而產(chǎn)生的不規(guī)范行為，要努力提高醫(yī)務(wù)人員的思想道德水平，通過印發(fā)有醫(yī)療保險知識的小冊子，宣傳醫(yī)療保險的基本知識，使每個醫(yī)務(wù)人員都能全面掌握國家有關(guān)醫(yī)療保險的政策，要不斷提高醫(yī)務(wù)人員的理論水平和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，樹立他們的責(zé)任心，并狠抓醫(yī)德、醫(yī)風(fēng)建設(shè)，貫徹/全心全意為人民服務(wù)的理念，防止醫(yī)療腐敗事件的發(fā)生，凈化醫(yī)療環(huán)境和氛圍，為參保人員提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)"。

同時國家應(yīng)當(dāng)建立健全監(jiān)督機制，增強醫(yī)療保險部門對定點醫(yī)療機構(gòu)的監(jiān)督，對診療項目、藥品種類、藥品數(shù)量、服務(wù)質(zhì)量具體到指標(biāo)，通過網(wǎng)絡(luò)對數(shù)值實施實時監(jiān)控，凡是出現(xiàn)偏高的數(shù)值都要向有關(guān)管理部門反映，并向定點醫(yī)療機構(gòu)下貨警告書，及時查找出現(xiàn)異常情況的原因，要求其進(jìn)行整改"岡對于定點醫(yī)療機構(gòu)的監(jiān)督，也可以發(fā)動社會大眾的力量，大眾和媒體可以通過新聞、微博、向有關(guān)部門投訴等方式進(jìn)行監(jiān)督，有關(guān)部門定期可以對定點醫(yī)療機構(gòu)的診療水平、藥品費用、住院費用、醫(yī)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和思想道德水平、群眾滿意度進(jìn)行調(diào)查"促使定點醫(yī)療機構(gòu)努力提高其服務(wù)水平"要加強醫(yī)療機構(gòu)信息化建設(shè)，讓大眾可以隨時查詢藥品的價格、診療的成本，防止定點診療機構(gòu)肆意提高藥品的價格"參保人員之所以大量的盲目就醫(yī)就是因為一些參保人員還沒有透徹地了解醫(yī)療保險的政策和措施，對其一知半解，并且有著治病一定要用好藥的傳統(tǒng)落后的錯誤觀念，因而要加大對參保人員醫(yī)療保險政策的宣傳，明確自身具體所享有的權(quán)利和所需要履行的義務(wù)"對于參保人員利用自己特殊的身份所實施的一系列違法違規(guī)行為，要加大對這方面的查處力度，并從嚴(yán)處理"。

加強醫(yī)療保險管理需要從醫(yī)療保險改革、醫(yī)療保險機構(gòu)、定點醫(yī)療機構(gòu)和參保人員等多方面加以管理和改革，現(xiàn)行的醫(yī)療保險管理政策仍有很多不足之處需要改革和完善，只有多方積極采取措施進(jìn)行內(nèi)部整頓、內(nèi)部完善才能使多方形成一個相互支持、相互促進(jìn)的監(jiān)督管理體系，才能帶動整個醫(yī)療保險事業(yè)更好地向前發(fā)展，才能不斷加強醫(yī)療保險管理水平，防止醫(yī)療保險基金的浪費和流失，從而為國家的社會保險事業(yè)做出貢獻(xiàn)，進(jìn)而為國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會的穩(wěn)定和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)起到巨大的促進(jìn)作用。

本文作者：郝永剛工作單位：中國平煤神馬建工集團(tuán)建井三處

醫(yī)療保險部門、定點醫(yī)療機構(gòu)、參保人員三位一體才能夠讓醫(yī)療保險的管理工作達(dá)到最優(yōu)。可是，現(xiàn)在醫(yī)療保險中出現(xiàn)了一些弊端，為了讓人們的生活水平更上一層樓，需要讓醫(yī)保改革暢通無阻，讓醫(yī)療保險管理的工作的難度降低。

一、目前我國醫(yī)療保險管理的現(xiàn)狀

（一）不完善的醫(yī)療保險部門管理。參保的人隨著醫(yī)療保險政策的出臺也在增加，但是醫(yī)療保險基金并不是無限度的，所以并不是每個人都能夠享受到政策的優(yōu)惠。與此同時，定點醫(yī)療機構(gòu)盲目追求經(jīng)濟(jì)利益，使得醫(yī)療服務(wù)行為更加不規(guī)范。在醫(yī)療保險工作的人也很少，導(dǎo)致管理聯(lián)網(wǎng)的信息系統(tǒng)不完善，這些信息都不能及時的更新，于是很多參加了醫(yī)療保險的人不能通過網(wǎng)絡(luò)獲取診療信息。參保人員、定點醫(yī)療機構(gòu)、其他機構(gòu)人員若有違法違規(guī)的行為，都不能及時獲知，同時也不便給出好的對策，這些使得醫(yī)療保險管理有了不小的難度。（二）不規(guī)范的定點醫(yī)療機構(gòu)服務(wù)。盲目的追求經(jīng)濟(jì)利益時，有些定點醫(yī)療機構(gòu)利欲熏心做出了一些不符合法律法規(guī)的行為。就像以下這些行為，很多定點醫(yī)療機構(gòu)指使他們的工作人員做一些違規(guī)的事，當(dāng)病人來看病時，他們會多收病人的錢，這種以藥養(yǎng)醫(yī)的行為違背了國家以醫(yī)養(yǎng)藥的原則。除此之外，還有甚者，有的機構(gòu)居然讓不需要住院的病人住院，不需要吃藥的病人吃藥，甚至讓病人做很多不必要的身體檢查，提高藥的價格，這些行為讓定點醫(yī)療機構(gòu)背上了罵名。（三）不合理的參保人員消費行為。很多的參保人員其實并不沒有很多專業(yè)的醫(yī)學(xué)知識，他們一直認(rèn)為一分錢一分貨，藥越貴越好，花錢多就能檢查出身體中潛在的疾病。這些都讓參保人員在盲目的消費，造成了醫(yī)療資源浪費。還有的參保人員的行為更加惡劣，他們“走后門”騙取醫(yī)療保險金，使用自己朋友和親人的身份證在醫(yī)院掛名，其實他們并沒有生病，只是假裝住院，獲得非法的金錢。

二、加強醫(yī)療保險管理的策略

由上可知，我國的醫(yī)療保險管理的目前的情況不容樂觀，所以有必要加強醫(yī)療保險的管理。筆者給出了如下的方法建議。（一）加快醫(yī)療保險改革。藥品的生產(chǎn)、醫(yī)療保險、醫(yī)療衛(wèi)生等都囊括在醫(yī)療體系之中，這樣一個深層次的系統(tǒng)也造成了一些問題。高的藥品生產(chǎn)和醫(yī)療衛(wèi)生成本，是醫(yī)療保險改革路上的絆腳石。醫(yī)療費用在與日俱增，醫(yī)療保險機構(gòu)的保險金跟不上其步伐，所以導(dǎo)致了入不敷出，使得醫(yī)療保險機構(gòu)和定點醫(yī)療機構(gòu)之間的矛盾更加不可協(xié)調(diào)，“興百姓苦，亡百姓苦”，參保人員還是受害者。為了能夠改變這種狀況，需要更快地改革醫(yī)療保險的過程，讓醫(yī)療保險管理不僅能夠順利進(jìn)行，還能夠讓參保人的利益得到最大的保障。（二）加強醫(yī)療保險機構(gòu)的醫(yī)保管理。管理需要監(jiān)督，醫(yī)療保險監(jiān)管隊伍需要迅速建立起來。監(jiān)管的力度如何是由其人員決定的，所以需要一批專業(yè)的技術(shù)人員。因此，需要讓醫(yī)療保險部門的信息更加暢通，使用互聯(lián)網(wǎng)對其進(jìn)行有效的管理。讓申報、審核、繳費、流程等服務(wù)都能在網(wǎng)上進(jìn)行，形成一條龍服務(wù)。這樣不僅能夠監(jiān)督醫(yī)療保險的進(jìn)程，還能夠讓決策者很快知道醫(yī)療保險的內(nèi)容和工作中出現(xiàn)的一些潛在的問題，讓這些問題能夠迅速暴露出來，并盡快解決它們。所以，醫(yī)療保險部門可以向政府尋求資金、政策上的支持，遇到問題時及時和政府溝通，和政府一起讓醫(yī)療保險管理的水平得到提高。（三）加強對定點醫(yī)療機構(gòu)的監(jiān)督。有效的監(jiān)督機制能夠讓醫(yī)療保險的管理更加有序。所以需要讓醫(yī)療保險部門更有效監(jiān)督定點醫(yī)療機構(gòu)。監(jiān)督其診療項目、藥品種類、藥品數(shù)量、服務(wù)的質(zhì)量，讓這些都達(dá)到要求，并且有效使用網(wǎng)絡(luò)，讓監(jiān)督的力度更強。假如出現(xiàn)了一些不正常的數(shù)值，需要反映給相關(guān)的部門，并對這些高數(shù)值的定點醫(yī)療機構(gòu)采取一些措施，讓其找出自身出現(xiàn)問題的原因。除了國家的監(jiān)督之外，監(jiān)督的群體還可以擴(kuò)大到群眾、大眾傳媒。相關(guān)的部門要定期檢查定點醫(yī)療機構(gòu)的診療水平、藥品和住院的費用、醫(yī)務(wù)人員的業(yè)務(wù)和思想道德水平，以及群眾是否滿意，滿意的程度。并且讓醫(yī)療機構(gòu)的信息透明公開，免得其任意提高價格，使得大眾隨時隨地了解到這些藥品的價格，治療的費用等。（四）加強對參保人員的就醫(yī)管理很多人都沒能了解醫(yī)療保險的政策和措施，所以很多參保人員就醫(yī)的行為并不是很明確。并且他們還有一些很傳統(tǒng)的觀點，如很貴的藥就能治好病。為了解決這個問題，需要大力宣傳醫(yī)療保險政策，讓人們直到醫(yī)療保險政策的內(nèi)容，知道自己的權(quán)利和義務(wù)。并且也讓他們知道哪些行為是違規(guī)的行為，一旦自己做了違規(guī)違法的事就不能隨便處理。

三、結(jié)束語

[摘要]由于受到經(jīng)營管理、產(chǎn)品技術(shù)設(shè)計開發(fā)以及償付能力限制等因素制約，目前我國實行的是由國家財政支持的中央政府主導(dǎo)型巨災(zāi)風(fēng)險管理模式，巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)仍只占了較小的比重。今后應(yīng)充分發(fā)揮商業(yè)保險公司在重大災(zāi)難管理中的地位和作用，建立起由國家財政、保險公司、再保險公司、投保人共同參與和負(fù)擔(dān)的體制。逐步建立專業(yè)巨災(zāi)保險基金；積極開發(fā)包括農(nóng)業(yè)保險、地震保險在內(nèi)的保險產(chǎn)品；發(fā)行巨災(zāi)債券，在金融市場上分散風(fēng)險；加強制度建設(shè)，建立巨災(zāi)保險的再保險體系；建立巨災(zāi)保險風(fēng)險準(zhǔn)備金，提高保險參保率。

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險，風(fēng)險管理，巨災(zāi)債券，再保險

由于全球氣候變暖、經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和人口不斷膨脹等因素的影響，巨災(zāi)破壞性加劇，對人類生命和財產(chǎn)造成的損害越來越大，近10年來，全球巨災(zāi)損失呈增長趨勢。臺風(fēng)、洪水、地震等巨災(zāi)造成的損失越來越嚴(yán)重，巨災(zāi)對從事風(fēng)險承擔(dān)的保險業(yè)影響尤其巨大，巨災(zāi)損失已成為國際保險和再保險公司破產(chǎn)清償?shù)囊粋€重要原因。臺風(fēng)、地震等巨災(zāi)的頻繁發(fā)生呼喚巨災(zāi)保險市場的完善和發(fā)展。

一、我國巨災(zāi)保險管理現(xiàn)狀

我國自然災(zāi)害種類多，發(fā)生頻率高，分布地域廣，是世界上自然災(zāi)害最嚴(yán)重的少數(shù)國家之一。據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計：20世紀(jì)以來，全世界54個最嚴(yán)重的自然災(zāi)害事件中就有8個發(fā)生在中國。近10年來，我國因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失年均達(dá)2000多億元，占GDP的3%，占新增GDP的42%。2005年我國沿海地區(qū)遭受的7次臺風(fēng)中，國內(nèi)保險業(yè)共支付賠款13.3億元，在經(jīng)濟(jì)補償方面發(fā)揮了積極作用，成為國家災(zāi)害救助體系的重要組成部分。但與巨災(zāi)損失相比，保險業(yè)目前所能夠提供的經(jīng)濟(jì)補償還是杯水車薪。由于目前還沒有建立巨災(zāi)支持保護(hù)體系，缺乏有效的巨災(zāi)基金積累機制，巨災(zāi)損失基本上完全由商業(yè)保險經(jīng)營主體承擔(dān)，妨礙了保險補償功能的發(fā)揮。

目前我國實行的是由國家財政支持的中央政府主導(dǎo)型巨災(zāi)風(fēng)險管理模式，民政部救災(zāi)救濟(jì)司主要負(fù)責(zé)應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險和緊急事件。目前，巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)仍只占了較小的比重，而且多數(shù)自然災(zāi)害都屬于保單特約承保項目，屬于商業(yè)保險范圍。設(shè)立政策性的巨災(zāi)保險產(chǎn)品或者由政府設(shè)立專門的巨災(zāi)風(fēng)險基金補償各商業(yè)保險公司，無疑可以增加社會承受巨災(zāi)風(fēng)險的能力，擴(kuò)大投保范圍，同時確保財政支出的平衡和穩(wěn)健。因此，大力開展巨災(zāi)保險制度成為一項緊迫和重要的工作。瑞土再保險公司調(diào)查表明，由于中國遭受自然巨災(zāi)的風(fēng)險較高，潛在的受災(zāi)損失金額也在不斷上升，如果不提高保險的參保率，這種狀況將會危及經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。

[摘要]由于受到經(jīng)營管理、產(chǎn)品技術(shù)設(shè)計開發(fā)以及償付能力限制等因素制約，目前我國實行的是由國家財政支持的中央政府主導(dǎo)型巨災(zāi)風(fēng)險管理模式，巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)仍只占了較小的比重。今后應(yīng)充分發(fā)揮商業(yè)保險公司在重大災(zāi)難管理中的地位和作用，建立起由國家財政、保險公司、再保險公司、投保人共同參與和負(fù)擔(dān)的體制。逐步建立專業(yè)巨災(zāi)保險基金；積極開發(fā)包括農(nóng)業(yè)保險、地震保險在內(nèi)的保險產(chǎn)品；發(fā)行巨災(zāi)債券，在金融市場上分散風(fēng)險；加強制度建設(shè)，建立巨災(zāi)保險的再保險體系；建立巨災(zāi)保險風(fēng)險準(zhǔn)備金，提高保險參保率。

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險，風(fēng)險管理，巨災(zāi)債券，再保險

由于全球氣候變暖、經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和人口不斷膨脹等因素的影響，巨災(zāi)破壞性加劇，對人類生命和財產(chǎn)造成的損害越來越大，近10年來，全球巨災(zāi)損失呈增長趨勢。臺風(fēng)、洪水、地震等巨災(zāi)造成的損失越來越嚴(yán)重，巨災(zāi)對從事風(fēng)險承擔(dān)的保險業(yè)影響尤其巨大，巨災(zāi)損失已成為國際保險和再保險公司破產(chǎn)清償?shù)囊粋€重要原因。臺風(fēng)、地震等巨災(zāi)的頻繁發(fā)生呼喚巨災(zāi)保險市場的完善和發(fā)展。

一、我國巨災(zāi)保險管理現(xiàn)狀

我國自然災(zāi)害種類多，發(fā)生頻率高，分布地域廣，是世界上自然災(zāi)害最嚴(yán)重的少數(shù)國家之一。據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計：20世紀(jì)以來，全世界54個最嚴(yán)重的自然災(zāi)害事件中就有8個發(fā)生在中國。近10年來，我國因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失年均達(dá)2000多億元，占GDP的3%，占新增GDP的42%。2005年我國沿海地區(qū)遭受的7次臺風(fēng)中，國內(nèi)保險業(yè)共支付賠款13.3億元，在經(jīng)濟(jì)補償方面發(fā)揮了積極作用，成為國家災(zāi)害救助體系的重要組成部分。但與巨災(zāi)損失相比，保險業(yè)目前所能夠提供的經(jīng)濟(jì)補償還是杯水車薪。由于目前還沒有建立巨災(zāi)支持保護(hù)體系，缺乏有效的巨災(zāi)基金積累機制，巨災(zāi)損失基本上完全由商業(yè)保險經(jīng)營主體承擔(dān)，妨礙了保險補償功能的發(fā)揮。

目前我國實行的是由國家財政支持的中央政府主導(dǎo)型巨災(zāi)風(fēng)險管理模式，民政部救災(zāi)救濟(jì)司主要負(fù)責(zé)應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險和緊急事件。目前，巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)仍只占了較小的比重，而且多數(shù)自然災(zāi)害都屬于保單特約承保項目，屬于商業(yè)保險范圍。設(shè)立政策性的巨災(zāi)保險產(chǎn)品或者由政府設(shè)立專門的巨災(zāi)風(fēng)險基金補償各商業(yè)保險公司，無疑可以增加社會承受巨災(zāi)風(fēng)險的能力，擴(kuò)大投保范圍，同時確保財政支出的平衡和穩(wěn)健。因此，大力開展巨災(zāi)保險制度成為一項緊迫和重要的工作。瑞土再保險公司調(diào)查表明，由于中國遭受自然巨災(zāi)的風(fēng)險較高，潛在的受災(zāi)損失金額也在不斷上升，如果不提高保險的參保率，這種狀況將會危及經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。

1、基本原理

1.1精算現(xiàn)值與精算等價原理

保險實務(wù)中，純保費與理賠額的發(fā)生通常不會在同一個時間點上，應(yīng)該將兩者放在同一個時間點上進(jìn)行比較。一般將純保費與理賠額折現(xiàn)到保單(policy)生效這個點上。這樣，對純保費和理賠額的比較就不能單純的看其數(shù)額的大小，還要看資金的時間價值，保險標(biāo)的物的死亡時間。為了解決這個問題，于是我們引入精算現(xiàn)值。精算現(xiàn)值與通常的資金現(xiàn)值的不同之處在于前者考慮了標(biāo)的物死亡概率。收入(純保費)與支出(理賠額)在保單生效時的精算現(xiàn)值相等就是所謂的“精算等價原理”，純保費就是運用精算等價原理來計算的。

1.2布朗運動與隨機利率模型

傳統(tǒng)的精算理論都是假定利率是固定的。這往往與事實不符，因為利率是具有隨機性的。在保險實踐中，由于利率的隨機變動產(chǎn)生的風(fēng)險，對保險公司而言是相當(dāng)大的。

根據(jù)概率論中的大數(shù)定律，由于標(biāo)的物“死亡”的隨機性產(chǎn)生的風(fēng)險可以通過出售大量的保單來分散，但由于利率的隨機性產(chǎn)生的風(fēng)險則不能通過這種方式來分散，且利率風(fēng)險只存在于保險公司一方。嚴(yán)重時，甚至可能導(dǎo)致保險公司破產(chǎn)。

一、商業(yè)保險公司參與社會醫(yī)療保險管理的主要模式分析

自改革開放以來，我國各地商業(yè)保險公司快速崛起，使得商業(yè)保險與社會醫(yī)療保險服務(wù)邁入了新的發(fā)展階段。隨著國民經(jīng)濟(jì)水平的不斷上升，商業(yè)保險參與社會醫(yī)療保險管理的模式也日趨多樣化，“太倉模式”、“湛江模式”等各種新的模式相繼涌現(xiàn)。從整體的政保合作現(xiàn)狀來看，這些模式可大致分為以下幾類。（一）委托管理模式。該模式主要指的是由政府主辦，由商業(yè)保險公司承辦具體業(yè)務(wù)，盈虧風(fēng)險仍由政府承擔(dān)的一種新農(nóng)合運作模式。政府通過與保險公司簽訂委托管理合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，保險公司按照合同履行方案測算、籌資咨詢、理賠調(diào)查、理算等義務(wù)，并收取相應(yīng)的勞務(wù)費用。該種模式最早是由太平洋人壽無錫分公司江陰支公司創(chuàng)辦的，因此，又被稱為“江陰模式”?！敖幠Ｊ健钡某晒?chuàng)辦為商業(yè)保險參與新農(nóng)合經(jīng)辦服務(wù)提供了典范，使得由政府機構(gòu)引導(dǎo)、職能部門監(jiān)管、保險公司承辦的這種“委托管理模式”迅速在全國各地發(fā)展起來。（二）保險合同模式。該種模式下，政府主要是通過與商業(yè)保險公司簽訂保險合同來解決農(nóng)民的基本醫(yī)療保障問題。一方面，政府要承擔(dān)籌集新農(nóng)合的醫(yī)療參保資金，以投保人的身份幫助農(nóng)民購買醫(yī)療保險，另一方面，保險公司需按照與政府達(dá)成的協(xié)議，承擔(dān)保險責(zé)任、依據(jù)協(xié)議當(dāng)中約定的保險額與賠付比例履行理賠義務(wù)。此種情況下，新農(nóng)合的基金透支風(fēng)險將由保險公司承擔(dān)，這就是典型的“湛江模式”，最早是由湛江政府與當(dāng)?shù)乇ｋU公司共同創(chuàng)辦的。該模式的主要特征為“政府監(jiān)管指導(dǎo)、政企合作辦公”，如此既能夠降低政府的行政負(fù)擔(dān)，又能夠整合社保機構(gòu)與商業(yè)公司的醫(yī)療資源，利于實現(xiàn)二者間的互惠共贏。（三）共保聯(lián)辦模式。該種模式主要是保險公司在收取政府一定管理費用的前提下，與其建立的一種“共保聯(lián)辦”的運行模式。二者需要共同承擔(dān)醫(yī)保賠付責(zé)任，相應(yīng)的基金盈余也需按照一定的比例進(jìn)行分擔(dān)，具體的管理及服務(wù)業(yè)務(wù)也需要由二者共同開展。這種模式可以有效平衡政府的保險成本控制與保險公司的承保風(fēng)險。該種模式又被稱為“平谷模式”，是典型的由政府與保險公司“共?！钡暮献髂Ｊ剑c保險公司在相應(yīng)的保險責(zé)任內(nèi)自負(fù)盈虧，二者聯(lián)合辦公，提供完善的社會醫(yī)療經(jīng)辦服務(wù)。

二、商業(yè)保險公司參與社會醫(yī)療保險管理的幾種模式比較

基于運作方式及雙方權(quán)責(zé)的不同，以上幾種模式也都具有不同的優(yōu)缺點，這種差異性決定了其可以各自存在，并共同發(fā)展。下面就其各自的優(yōu)缺點進(jìn)行分析。（一）委托管理模式的優(yōu)缺點。對于政府而言，該種模式能夠在很大程度上降低業(yè)務(wù)工作量，轉(zhuǎn)而將更多的精力放在政策制定與資金使用方面，從而發(fā)揮監(jiān)督引導(dǎo)職能。對于參保居民及醫(yī)療機構(gòu)而言，農(nóng)民的醫(yī)保待遇顯著提高，參保積極性增強，醫(yī)療機構(gòu)的業(yè)務(wù)收入也大大上升。對于保險公司而言，公司無須承擔(dān)基金保值增值責(zé)任與透支風(fēng)險，財務(wù)壓力相對降低，還能夠額外獲得管理費用來開展其他業(yè)務(wù)。但由于該模式下，保險公司無須承擔(dān)基金透支風(fēng)險，相應(yīng)的利潤也較為微薄，且倘若政府資金投入產(chǎn)生不足，公司極有可能面臨資金運轉(zhuǎn)困難的問題。（二）保險合同模式優(yōu)缺點。該種模式下，參保居民的醫(yī)保報銷額度大大提升，在政府不增加資金投入的情況下，超過住院統(tǒng)籌資金的費用，由商業(yè)保險公司承擔(dān)理賠，因此，參保人員的保障水平能夠提高。同時，保險年度后的基金結(jié)余一律轉(zhuǎn)換為保險公司的營業(yè)利潤，利于調(diào)動保險公司在風(fēng)險管控方面的積極性。該模式的缺點在于，個人繳費的測算標(biāo)準(zhǔn)難以界定，若該部分費用在新農(nóng)合醫(yī)保基金中所占的比重過大，可能會增加政府的經(jīng)濟(jì)壓力，而過小勢必會降低居民的參保積極性，同時，保險公司還需承擔(dān)國家政策變更的相關(guān)風(fēng)險。（三）共保聯(lián)辦模式的優(yōu)缺點。該模式在優(yōu)勢在于可以實現(xiàn)政府、醫(yī)療機構(gòu)與商業(yè)保險公司的資源互補，利于完善我國社會保障體制；同時，利于政府優(yōu)化管理成本，提高基金運轉(zhuǎn)效率。但由于該種模式下，政府與保險公司需共同承擔(dān)基金風(fēng)險與收益，這就意味著相對于以上兩種模式而言，商業(yè)保險公司對于政府的依賴度會更高，地位較為被動。

三、結(jié)語

社會醫(yī)療保險直接關(guān)乎我國居民的切身利益，國家政府要加強完善社會醫(yī)療保障制度，充分發(fā)揮監(jiān)督引導(dǎo)職責(zé)，與商業(yè)保險公司實現(xiàn)優(yōu)勢互補，建立全新的醫(yī)保管理模式，為社會大眾提高更加全面的醫(yī)療保障服務(wù)。

在我國現(xiàn)代化社會經(jīng)濟(jì)日益進(jìn)步發(fā)展的基礎(chǔ)上，我國企業(yè)發(fā)展已經(jīng)難以脫離科學(xué)化社會保障制度的順利實施與完善,尤其是社會保障制度當(dāng)中的養(yǎng)老保險，直接關(guān)系到工作人員的自身利益，同時也是退休員工的基礎(chǔ)性保障。因此，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵循國家以及政府的相關(guān)規(guī)章制度，定期為企業(yè)員工繳納養(yǎng)老保險。目前，怎樣進(jìn)一步有效推進(jìn)企業(yè)養(yǎng)老保險管理工作的完善與革新，已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)體制改革過程中的關(guān)鍵內(nèi)容。

1企業(yè)養(yǎng)老保險管理中存在的問題

1.1企業(yè)養(yǎng)老保險管理制度不健全

根據(jù)我國現(xiàn)行法律的相關(guān)規(guī)定,企業(yè)員工在繳納一定年限的養(yǎng)老保險費用之后，只要到法定年齡就能夠每月領(lǐng)取養(yǎng)老金[1]。然而，因養(yǎng)老保險的相關(guān)管理制度不夠健全，存在某些方面的缺失，從而使一部分參保時間相對較晚的員工，集中一次性繳納規(guī)定年限的養(yǎng)老保險，還有部分企業(yè)借助內(nèi)部人事上的相關(guān)關(guān)系，對養(yǎng)老檔案進(jìn)行違法操作，存在造假行為，運用目前養(yǎng)老保險管理制度法規(guī)上出現(xiàn)的漏洞，違法騙取不應(yīng)得到的養(yǎng)老保險金?；诖?，我國政府必須要針對養(yǎng)老保險管理的相關(guān)制度實施科學(xué)化分析研究，對管理制度當(dāng)中所缺失的制度進(jìn)行補充彌補，大力完善養(yǎng)老制度,確保相關(guān)管理制度可以嚴(yán)謹(jǐn)且科學(xué)的得到真正落實。

1.2企業(yè)養(yǎng)老保險管理監(jiān)督體系不完善

現(xiàn)階段，一些非國有企業(yè)過于看重眼前的利益，其目光非常短淺，為縮減企業(yè)實際運行成本，做出拒絕支付退休企業(yè)員工保險金的不良行為,還有部分企業(yè)在上報養(yǎng)老保險信息數(shù)據(jù)的時候，故意少報參保人數(shù)或者是故意隱瞞征集繳費金額。借助以上方式對國家財務(wù)部門所執(zhí)行的稅務(wù)征收進(jìn)行逃避。從某種程度上講，出現(xiàn)上述不良行為的原因主要在于我國養(yǎng)老保險管理的相關(guān)監(jiān)督機制或者是監(jiān)督體系不完善，難以及時給予管理與懲罰[2]。因此，國家必須要針對該現(xiàn)象，專門組建監(jiān)督機構(gòu)，建立監(jiān)督部門，促進(jìn)監(jiān)督體系的日益完善化，防止繳納費用的流失。

今年月，我們失業(yè)保險科分成了申報和管理兩個科室，公務(wù)員之家版權(quán)所有，全國公務(wù)員共同的天地!我們管理科主要負(fù)責(zé)我市的失業(yè)保險管理工作。在局班子和主管局長的領(lǐng)導(dǎo)下，我們科堅持加強自身隊伍建設(shè)，通過不斷學(xué)習(xí)，增強工作人員的業(yè)務(wù)能力，提高為失業(yè)職工服務(wù)的意識，完善制度，團(tuán)結(jié)合作，從而切實保障了我們失業(yè)保險管理科各項工作任務(wù)的

順利地完成，積極為社會保障事業(yè)的發(fā)展和我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，取得較好的成績，邁上了新的臺階。

一、我們的工作得力于領(lǐng)導(dǎo)重視和我們不懈的努力

、領(lǐng)導(dǎo)重視職責(zé)明確

為了切實加強對失業(yè)保險管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步做好我市的失業(yè)保險管理工作，就業(yè)局把失業(yè)保險管理科的工作進(jìn)行了理順，分工具體、職責(zé)明確，從而保障了我們失業(yè)保險管理工作的順利開展。

⒉完善制度加強管理

摘要：如今企業(yè)養(yǎng)老保險作為社保系統(tǒng)中的重要構(gòu)成之一，能夠在很大程度上提高大眾生活水平并保證社會制度的穩(wěn)定。然而雖然我國相繼制定了有關(guān)政策保障養(yǎng)老保險制度，但是其在企業(yè)中的管理仍舊存在很多問題。本文通過對企業(yè)養(yǎng)老保險重要性的了解，分析目前企業(yè)養(yǎng)老保險管理中存在的問題，并制定有針對性的解決措施，以此完善養(yǎng)老保險制度，促進(jìn)其健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：企業(yè)管理;養(yǎng)老保險;優(yōu)化措施

隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的快速發(fā)展，企業(yè)各方面的制度也日益趨于完善。社會保障政策歷來都是人民群眾關(guān)注的焦點，直接關(guān)于其切身利益，特別是養(yǎng)老保險。所以經(jīng)營組織需安裝我國有關(guān)規(guī)定制定相應(yīng)的員工養(yǎng)老保險體系，定期為員工繳費。如今，如何推動養(yǎng)老保險管理的發(fā)展與改革，顯然已變成社會改革中的重要問題。

1養(yǎng)老保險概述

養(yǎng)老保險(社會基本養(yǎng)老保險)為我國依照相關(guān)規(guī)定，基于為人民提供保障而制定的化解勞動者退休或者由于年齡大而失去勞動力的基本生活需求困擾的社保制度。其作為社保體系中不可或缺的構(gòu)成因素，作為社保五大保險種類之一，能夠全面為老年基礎(chǔ)生活需要提供安全保障，并且提供安穩(wěn)的生活來源。企業(yè)養(yǎng)老保險有強制、互惠、社會的特點，其屬于國家規(guī)定務(wù)必執(zhí)行，無論是組織還是個人全部應(yīng)遵守規(guī)定。

2企業(yè)養(yǎng)老保險的重要性

摘要：煤炭企業(yè)作為我國的支柱產(chǎn)業(yè)之一，在我國國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮著十分重要的作用。我國煤炭企業(yè)的數(shù)量十分多，社會上很大一部分都從事煤炭行業(yè)的工作，這使得煤炭企業(yè)的養(yǎng)老保險問題得到了全社會的高度重視與關(guān)注。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展與人們生活水平的不斷提高，煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制也必須要進(jìn)行不斷的改革和創(chuàng)新，只有這樣其才能夠與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和要求相適應(yīng)，進(jìn)而才能夠促進(jìn)煤炭企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。本文主要就是對我國煤炭企業(yè)的養(yǎng)老保險管理體制進(jìn)行分析，首先分析了對煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制進(jìn)行創(chuàng)新改革的重要意義，并為如何推動煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制的創(chuàng)新改革提出了一些建議，以期能夠不斷提高我國煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制的科學(xué)合理性。

關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè);養(yǎng)老保險管理體制;改革創(chuàng)新

就目前來說，當(dāng)前我國煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制還存在著一些比較突出的問題，比如管理體制不健全、養(yǎng)老保險法制法規(guī)不完善、養(yǎng)老保險管理機構(gòu)不統(tǒng)一等等，不僅影響到煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險事業(yè)的有效發(fā)展，而且也給煤炭企業(yè)的長遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展帶來了很大的不利影響，因此必須要及時對煤炭企業(yè)的養(yǎng)老保險管理體制進(jìn)行改革創(chuàng)新，不斷推動煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制的改革升級，建立起完善健全的養(yǎng)老保險管理體制，為煤炭企業(yè)的又好又快建設(shè)提供良好的環(huán)境，也為廣大煤炭企業(yè)職工帶來更多的社會福利，提高煤炭企業(yè)職工的幸福感與滿意度，為構(gòu)建和諧社會作出貢獻(xiàn)。

一、進(jìn)行煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制創(chuàng)新改革的重要意義

從目前來看，我國煤炭企業(yè)有著非常沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，使得當(dāng)前我國煤炭企業(yè)在實施養(yǎng)老保險管理體制的時候難以取得良好的效果，養(yǎng)老金完全到位有著很大的難度，養(yǎng)老金的收支也難以達(dá)到平衡的狀態(tài)。從目前煤炭企業(yè)的退休職工養(yǎng)老金實施情況來看，常常發(fā)生拖欠職工養(yǎng)老金的問題，在很大程度上影響到了整個社會的穩(wěn)定發(fā)展，直接損害了企業(yè)退休職工的根本利益，降低了廣大煤炭企業(yè)職工的幸福度。如果煤炭企業(yè)一直負(fù)擔(dān)過重，長此以往只會危害到整個煤炭行業(yè)的健康發(fā)展。同時，從我國已經(jīng)建立的煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險制度來看，這種非積累制的養(yǎng)老保險在很大程度上影響到了煤炭行業(yè)工人的有效流動。在市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下，與市場規(guī)律相符合的工人流動是正常的，所以就必須要結(jié)合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實際情況，建立一種與之相適應(yīng)的煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險制度，只有這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)煤炭行業(yè)工人的正常流動，進(jìn)而才可以形成煤炭行業(yè)的有效良好競爭機制，為行業(yè)各項事業(yè)的發(fā)展奠定良好的外部環(huán)境。綜合上面所述內(nèi)容可以知道，當(dāng)前必須要站在煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制的角度，不斷采取積極有效的措施，加快推動煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制的創(chuàng)新改革，如此才能夠從根源上解決好目前存在在煤炭企業(yè)中的養(yǎng)老保險問題，使廣大煤炭企業(yè)職工的根本利益得到充分保障，實現(xiàn)煤炭企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

二、推動煤炭企業(yè)養(yǎng)老保險管理體制創(chuàng)新改革的對策