一、問題的提出

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因為存在市場失靈、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險費率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。

截至2007年，中國市場上共有保險公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計的2007年全年保費的份額來看，中國人壽占壽險市場39.73%，平安保險占16.00%，太平洋保險占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計達(dá)到72.89%；財產(chǎn)保險收入中中國人保占42.46%，太平洋保險占11.23%，平安保險占10.28%，中華保險占8.78%，四家合計達(dá)到72.75%?？梢婋m然保險公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財產(chǎn)險市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。

應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險市場由中國人民保險公司一家獨占，直至新疆兵團(tuán)保險公司、太平洋保險公司和平安保險公司的成立，才打破了原先一家獨霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險公司因為時間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機制而形成的，并不是以保險公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強弱為邊界的，且資本實力仍然較弱，因而，隨著保險業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險公司的市場份額不斷下降就說明了這一點。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，從而價格競爭是保險公司的必然選擇，這也是實施費率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險公司使用的費率應(yīng)報經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險費率仍然實施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實施的方法。

本文希望能結(jié)合中國保險市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費率市場化的原因。

二、費率監(jiān)管與效應(yīng)分析

一、問題的提出

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因為存在市場失靈、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險費率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。

截至2007年，中國市場上共有保險公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計的2007年全年保費的份額來看，中國人壽占壽險市場39.73%，平安保險占16.00%，太平洋保險占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計達(dá)到72.89%；財產(chǎn)保險收入中中國人保占42.46%，太平洋保險占11.23%，平安保險占10.28%，中華保險占8.78%，四家合計達(dá)到72.75%?？梢婋m然保險公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財產(chǎn)險市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。

應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險市場由中國人民保險公司一家獨占，直至新疆兵團(tuán)保險公司、太平洋保險公司和平安保險公司的成立，才打破了原先一家獨霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險公司因為時間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機制而形成的，并不是以保險公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強弱為邊界的，且資本實力仍然較弱，因而，隨著保險業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險公司的市場份額不斷下降就說明了這一點。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，從而價格競爭是保險公司的必然選擇，這也是實施費率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險公司使用的費率應(yīng)報經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險費率仍然實施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實施的方法。

本文希望能結(jié)合中國保險市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費率市場化的原因。

二、費率監(jiān)管與效應(yīng)分析

【摘要】失業(yè)保險固定費率制下基金結(jié)余日益龐大，進(jìn)而抑制市場經(jīng)濟(jì)的活力，失業(yè)保險費率制改革應(yīng)出降費和改制組合拳，而改制的方向是改革失業(yè)保險費率方式，進(jìn)而促進(jìn)失業(yè)保險的可持續(xù)發(fā)展。有必要分析中國失業(yè)保險費率制度改革面臨的困境，并針對中國失業(yè)保險費率制改革提出對策建議。

【關(guān)鍵詞】失業(yè)保險；費率改革；對策研究

一、中國失業(yè)保險費率制度改革困境

（一）失業(yè)保險基金累計結(jié)余日益龐大

從1986年《國營企業(yè)職工待業(yè)保險暫行規(guī)定》雛形到1999年《失業(yè)保險條例》的出臺再到2011年《社會保險法》的頒布，中國失業(yè)保險費率施行的是固定費率，從用人單位按照其全部職工標(biāo)準(zhǔn)工資總額的1％繳納待業(yè)保險基金（繳納所得稅前列支）到用人單位按照職工工資的2%繳納，個人按照1%繳納失業(yè)保險金，雖在2015年人力資源與社會保障部、財政部出臺《關(guān)于調(diào)整失業(yè)保險費率有關(guān)問題的通知》，明確從2015年3月1日起失業(yè)保險費率由3%降至2%，但其固定性并未改變。同時《失業(yè)保險條例》第五條明確規(guī)定：失業(yè)保險基金由下列各項構(gòu)成：1.城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工繳納的失業(yè)保險費；2.失業(yè)保險基金的利息；3.財政補貼；4.依法納入失業(yè)保險基金的其他資金。1999年到2015年間，2003年的累計結(jié)余首次超過當(dāng)年收入，2003年以后結(jié)余大于收入成為常態(tài)。隨著社會保障事業(yè)的全面發(fā)展、政府轉(zhuǎn)移支付的增加、基金投資收益的增多（2015年最新失業(yè)保險條例第十一條明確規(guī)定：失業(yè)保險基金必須存入財政部門在國有商業(yè)銀行開設(shè)的社會保障基金財政專戶，實行收支兩條線管理，由財政部門依法進(jìn)行監(jiān)督。存入銀行和按照國家規(guī)定購買國債的失業(yè)保險基金，分別按照城鄉(xiāng)居民同期存款利率和國債利息計息。失業(yè)保險基金的利息并入失業(yè)保險基金。），失業(yè)保險基金累計結(jié)余規(guī)模日益龐大。下圖為2005—2015年中國失業(yè)保險基金收入、支出以及累積結(jié)余分析表，可以看出失業(yè)保險基金2008年超1000億，2011年超2000億，2013年超3000億2015年超5000億，逐年增多。

（二）失業(yè)保險固定費率制問題日益突出

社會保險是以國家為主體，通過立法建立的，對勞動者在其生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)以及發(fā)生其他生活困難時，給予物質(zhì)幫助的制度。同時，也是國家社會公益事業(yè)。具體說來就是政府社會保險機構(gòu)依法向參保人（法人和勞動者）籌集社會保險基金、再加上政府財政補助，支付已參保勞動者的應(yīng)有社會保險待遇。社會保險費率的高低直接關(guān)系到社會保險事業(yè)的科學(xué)發(fā)展與國家惠民政策的廣泛落實：當(dāng)社會保險費率過高時，社會保險基金結(jié)余增長速度過快，但參保人的負(fù)擔(dān)加重，參保人數(shù)就會較少，國家的惠民政策得不到廣泛落實；當(dāng)該費率過低時，該基金結(jié)余增長速度過慢，抗風(fēng)險能力差，不利于社會保險事業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。找到恰當(dāng)?shù)纳鐣ｋU費率：既減輕參保人的負(fù)擔(dān)，擴(kuò)大社會保險覆蓋率，又使該基金具有一定的抗風(fēng)險能力，使社會保險事業(yè)得到科學(xué)發(fā)展，這是一直需要探究的課題。以下是筆者的幾點意見：

一、社會保險費率降低的客觀要求

1.社會保險費率過高，覆蓋面不廣，該基金結(jié)余存量足（除基本養(yǎng)老基金外）。勞動者生、老、病、傷、殘、失業(yè)的社會保險費率之和高達(dá)40%，參保人不堪重負(fù)，法人故意逃避社會保險，使應(yīng)參保人數(shù)遠(yuǎn)大于實際參保人數(shù)，許多勞動者參加社會保險的合法權(quán)益長期得不到保障。按現(xiàn)在某一基金年支出水平計算，其現(xiàn)有結(jié)余規(guī)?？芍Ц稁啄甑纳鐣ｋU待遇，如失業(yè)保險。

2.社會保險的社會公益性。該基金籌集的原則是以支定收、略有結(jié)余：當(dāng)社會需要多少社會保險基金支出時，就向參保人去籌集多少。即該基金結(jié)余不能多，體現(xiàn)政府非營利性。

3.社會保險基金的財政性。①該基金是政府基金，財政專戶管理。②財政補貼性。隨著國家財富的積累，財政對該基金補貼逐年增加。體現(xiàn)取之于民，用之于民的公共財政分配原則，減輕參保人的交費負(fù)擔(dān)，逐步擴(kuò)大財政補貼占該基金結(jié)余的份額。③財政保底性。當(dāng)該基金支出出現(xiàn)風(fēng)險時，財政及時追加補貼，確保其正常運轉(zhuǎn)。

4.社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。①隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，勞動者的收入逐漸提高，社會保險單位基數(shù)就會增加，該基金結(jié)余就會擴(kuò)大。②隨著社會保險事業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，社會公眾對社會保險認(rèn)識提高，參保人數(shù)會逐年增加，社會保險總量基數(shù)也會增加，該基金結(jié)余也會擴(kuò)大（當(dāng)收大于支時），這些為降低社會保險費率提供了條件。

高度集中的費率監(jiān)管體制，嚴(yán)重阻礙著我國保險事業(yè)的發(fā)展。目前，不論從保險市場內(nèi)部發(fā)育的情況，還是從我國經(jīng)濟(jì)體制改革推進(jìn)的情況來看，改革已刻不容緩。推進(jìn)改革的關(guān)鍵是更新觀念，清除阻礙保險費率市場化改革的錯誤認(rèn)識。

目前，我國保險監(jiān)管部門對保險條款和保險費率實行嚴(yán)格的監(jiān)管，大多數(shù)保險條款和費率是由保險總公司統(tǒng)一向中國保監(jiān)會申報，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。這種高度集中的管理體制，在保險市場不發(fā)達(dá)，消費者保險意識不強的情況下，對保護(hù)被保險人的利益，維護(hù)正常的市場秩序起到了重要作用。但同時也帶來了嚴(yán)重的弊端，突出表現(xiàn)在：

一是費率標(biāo)準(zhǔn)大一統(tǒng)，缺乏差異性。我國現(xiàn)行主要險種的條款和費率由國家監(jiān)管部門統(tǒng)一制定，好處是簡便統(tǒng)一，操作方便，但由于我國地域遼闊，各地情況差異很大，在自然災(zāi)害的責(zé)任免除問題上存在著與實際情況脫節(jié)現(xiàn)象，更談不上體現(xiàn)城市與農(nóng)村、沿海與內(nèi)地、發(fā)達(dá)地區(qū)與落后地區(qū)的差別。

二是費率水平不斷上升。從我國保險事業(yè)恢復(fù)以來，主要險種費率水平基本上是處于不斷上升的狀態(tài)，保險費率的變動趨勢基本上不反映宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化趨勢。

三是保險公司對監(jiān)管部門的依賴越來越強。在統(tǒng)一的高費率保護(hù)下，保險公司沒有外部競爭的壓力，因而缺乏改革的內(nèi)在動力，不去積極開發(fā)新產(chǎn)品、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。

四是監(jiān)管部門承擔(dān)著無限責(zé)任。保險費率的高低由監(jiān)管部門制定調(diào)整、審查核準(zhǔn)、備案確認(rèn)等。費率水平是否符合市場實際情況，保險公司并不關(guān)心，監(jiān)管部門在一定程度上成了保險公司的保護(hù)傘或者是代言人。

[摘要]隨著入世的臨近,面對保險費率嚴(yán)格監(jiān)管所產(chǎn)生的一些弊端,費率市場化的呼聲日漸高漲,但近期內(nèi)不宜實行費率市場化,主要因為:一是費率市場化不利于中資保險公司的生存和發(fā)展,因外資保險公司的大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本降低和費用節(jié)約,使其能以較低的費率銷售保險產(chǎn)品而不會虧本,而中資保險公司處于起步階段,需要市場適度保護(hù);二是我國近期內(nèi)不具備費率市場化的條件主要表現(xiàn)為市場發(fā)育不成熟,沒有完備的法律體系,沒有健全的監(jiān)管機制和制度,市場主體運作不規(guī)范等等。

目前,我國保險監(jiān)管部門對保險費率實行嚴(yán)格的管制,集中表現(xiàn)在對個別險種執(zhí)行全國統(tǒng)一頒布的條款和費率,對大多數(shù)險種的條款和費率則要求必須報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。在這種管理體制下,出現(xiàn)了諸如統(tǒng)一的保險費率與各地區(qū)保額損失率不一致、相對固定的費率與其賴以制訂的條件不協(xié)調(diào)等矛盾,隨著中國保險業(yè)入世的臨近,有些人主張放開保險費率,實行費率市場化。對此,本文認(rèn)為近期內(nèi)我國不宜實行保險費率市場化。

一、實行費率市場化不利于中資保險公司的生存和發(fā)展

加入WTO,中資保險公司將直面外資保險公司礎(chǔ)礎(chǔ)逼人的挑戰(zhàn),競爭會異常激烈,所使用的競爭手段也會多種多樣。但無論如何,保險費率都將是進(jìn)行競爭的重要籌碼,國內(nèi)外的經(jīng)驗表明,在保險商戰(zhàn)中,價格往往是最有力的競爭手段,在這方面,相對于中資保險公司來說,外資保險公司具有較強的優(yōu)勢。

首先,外資保險公司的大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本降低和費用節(jié)約,使其能以較低的費率銷售保險產(chǎn)品而不至于虧本。外資保險公司規(guī)模巨大,表現(xiàn)為擁有的資產(chǎn)總量大,1998年全球最大的50家保險公司(已在中國營業(yè)和即將在中國取得營業(yè)資格的外資保險公司基本都在這50家之內(nèi))中的任何一家的資產(chǎn)總額都高于我國整個保險業(yè)所擁有的資產(chǎn)總量;雇用職員人數(shù)多,保費收入多,以法國安盛一巴黎聯(lián)合保險集團(tuán)為例,該集團(tuán)在全球五大洲逾50個國家和地區(qū)經(jīng)營保險業(yè)務(wù),1996年,職員總數(shù)約9萬人,總收入649億美元,其中保費收入558億美元。大規(guī)模經(jīng)營能使有限的資源得到更合理的配置和使用,在更大地域范圍內(nèi)優(yōu)化分支機構(gòu)設(shè)置,進(jìn)行人員的優(yōu)化組合,開辟新的有效的營銷渠道。外資保險公司管理水平高,表現(xiàn)為在經(jīng)營管理上突出穩(wěn)健發(fā)展,注意業(yè)務(wù)規(guī)范和業(yè)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,倡導(dǎo)業(yè)務(wù)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行,追求一種長期的發(fā)展戰(zhàn)略,并且對成本費用控制嚴(yán)格,財務(wù)管理十分科學(xué)。大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本的降低和經(jīng)營費用的節(jié)約,為降低保險費率奠定了基礎(chǔ)。所以,入世后,如果我們實行費率市場化,外資保險公司一定會依仗大規(guī)模經(jīng)營、高效率管理的優(yōu)勢,用低價格手段拓展市場空間,屆時,規(guī)模狹小、管理水平低下的中資保險公司,只能甘拜下風(fēng),甚至在嚴(yán)酷的市場競爭中被淘汰出局。

其次,外資保險公司的資產(chǎn)已成為其業(yè)務(wù)的重要保證和強有力的利潤增長點。外資保險公司往往以承保微利甚至為負(fù)數(shù)的目標(biāo)制訂費率,以此吸引客戶,擴(kuò)大銷售量,增加市場份額,然后,通過合理運用資金獲得較高的回報率來彌補由于低費率造成的賠付虧損,并取得利潤。外資保險公司的資金運用率一般在85%左右,且自由度較大,可投資于股票、債券、房地產(chǎn)甚至期貨期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品。相形之下,中資保險公司無論是在資金運用總量、資金運用范圍,還是資金運用水平、資金運用效益上都無法與外資保險公司相提并論。到目前為止,運用范圍還局限于存入銀行、購買國債、購買金融債券、購買財政定向債券、進(jìn)入同業(yè)拆借市場和基金入市方面,運用率也只在10%一20%,在近乎半數(shù)的資產(chǎn)都以現(xiàn)金和銀行存款的形式存在、銀行存款利率一降再降的情況下,運用效益自然是很不理想。在這種狀況下,我們既不能依靠資金運用獲得足以彌補承保虧損的收益,更不能依靠資金運用獲得企業(yè)應(yīng)賺取的利潤。于是,在同臺競爭中,外資保險公司以低于成本的價格制訂費率時,中資保險公司被逼入了尷尬的境地,照此辦理則虧損嚴(yán)重,公司無力承受;按兵不動則等于拱手讓出市場,公司無法發(fā)展。

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國保險法〉的決定》（以下簡稱《決定》）于2002年10月底獲準(zhǔn)通過，醞釀了近兩年的《保險法》修改工作終于告一段落。《決定》對保險條款和費率的管理制度進(jìn)行了重大修改，規(guī)定保險公司可以自行確定保險費率和條款，但要經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批或備案。這是我國保險費率市場化的一個重大突破，標(biāo)志著我國保險費率市場化步入了正式實施階段。費率市場化將要產(chǎn)生的影響、帶來的挑戰(zhàn)以及如何積極應(yīng)對等問題再次成為金融保險界關(guān)注的焦點。

一、我國保險費率市場化的效應(yīng)

保險費率市場化的過程是一個動態(tài)的發(fā)展過程，保險市場也會因此而發(fā)生復(fù)雜的變化，但費率市場化的基本效應(yīng)則主要表現(xiàn)為以下三個方面，這三者構(gòu)成了保險市場的其他復(fù)雜變化的基礎(chǔ)。

（一）費率水平下降

費率水平下降主要表現(xiàn)為體制性下降和競爭性下降兩個方面。體制性下降主要是由經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌造成的。在計劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國保險業(yè)不僅承擔(dān)著補償由各種風(fēng)險引起的經(jīng)濟(jì)和社會損失的責(zé)任，而且還承擔(dān)著為社會主義建設(shè)籌集資金的重任，因此保險業(yè)必須有較高的利潤產(chǎn)出能力。在當(dāng)前條件下，我國保險公司的利潤主要來自承保利潤，單一化的利潤渠道以及壟斷性的保險經(jīng)營，必然導(dǎo)致保險費率被高估。費率市場化的一個重要背景是保險公司成為完全意義上的商業(yè)經(jīng)營主體，市場才是保險公司經(jīng)營管理的基點，這種職能與角色的變換必然使費率水平下降。

競爭性下降則是由保險經(jīng)營由壟斷型向競爭型轉(zhuǎn)變造成的。經(jīng)濟(jì)學(xué)理論已經(jīng)證明，在壟斷經(jīng)營條件下，廠商的產(chǎn)品價格必然偏高，因此我國保險在壟斷經(jīng)營的條件下費率也會被高估。隨著保險市場由壟斷型向競爭型的轉(zhuǎn)化，在保險市場競爭加劇以及消費者主權(quán)回歸的條件下，除少數(shù)險種（如農(nóng)業(yè)保險）的費率水平可能會有所上升以外，大部分保險產(chǎn)品的費率會下降，回落到保險市場的均衡水平，甚至?xí)陀谠撍?、低于保險經(jīng)營成本。

摘要：當(dāng)前，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的契機下，我國財產(chǎn)保險的相關(guān)利率也逐漸朝著市場化的方向發(fā)展，并且在生成的過程中，主要經(jīng)歷了三個不同的階段，在市場規(guī)律的約束下，保險費率具有特殊性的要求，因此生成機制的形成更應(yīng)該符合市場化的發(fā)展方針。重點對這一問題進(jìn)行論述，為今后財產(chǎn)保險費的改革提供參考性的建議。

關(guān)鍵詞：純保費；費率市場化；財產(chǎn)保險

我國財產(chǎn)保險費的出現(xiàn)經(jīng)歷了一段重要的時期，由于在二十世紀(jì)九十年代曾經(jīng)出現(xiàn)過管制，因此影響了其進(jìn)一步的發(fā)展，以至于在市場化的過程中，沒能與之相接軌，得到快速的發(fā)展，反而遭受了一定程度的損失，在這一情況下，我國認(rèn)識到管制的方式嚴(yán)重阻礙了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不利于費率市場化的變革，因此在現(xiàn)代化發(fā)展的今天，采取全面開放的政策，實現(xiàn)財產(chǎn)保險費率市場化的發(fā)展。

1財產(chǎn)險費率市場化的特殊條件

1.1財產(chǎn)保險定價的特殊性

市場化的發(fā)展為財產(chǎn)保險公司提供了新的機遇與挑戰(zhàn)，并且基于財產(chǎn)保險定價具有特殊性的要求，因此從研究方法上與一般企業(yè)所采用的研究方法有所不同，邊際成本定價法并不適用于財產(chǎn)保險公司，這一方法的理論核心是邊際成本，在市場競爭的過程中，價格是競爭中最有利的武器，在價格上爭取優(yōu)勢對于競爭的勝利具有重要的作用。但是財產(chǎn)保險有所不同，其不能使用邊際成本對產(chǎn)品進(jìn)行定價，作為一門新興的產(chǎn)業(yè)，邊際成本定價法通常只適用于第一以及第二產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而進(jìn)行保險賠償?shù)倪^程中，成本并沒有完全形成，采用這一方法具有不確定性，因此這是財產(chǎn)保險的特殊性，應(yīng)該以特殊的方式對財產(chǎn)保險的成本進(jìn)行評估。

[內(nèi)容提要]機動車輛保險是我國保險市場上財產(chǎn)保險的主要險種，近年來其保險費收入一直位居財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的首位。與我國保險市場發(fā)展相適應(yīng)，機動車輛保險經(jīng)營一直執(zhí)行的是全國統(tǒng)一的條款費率。隨著財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，保險市場的逐步成熟及對外開放進(jìn)程的加快，費率管制的弊端日益顯現(xiàn)。保監(jiān)會2001年開始對機動車輛保險費率市場化在廣東和深圳試點的基礎(chǔ)上，將在全國推行。機動車輛保險費率市場化將會使我國財產(chǎn)保險面臨新的挑戰(zhàn)，同時也會帶來新的發(fā)展機遇。

一、機動車輛保險費率管制的弊端

我國機動車輛保險是從20世紀(jì)50年代初隨著中國人民保險公司的成立而產(chǎn)生和發(fā)展起來的?；謴?fù)國內(nèi)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)以來到80年代末，保險市場主要由中國人民保險公司獨家經(jīng)營，保險市場是完全壟斷的市場，人保本身既是管理者也是經(jīng)營者，保險公司的總公司制訂機動車輛保險費率，分支機構(gòu)執(zhí)行費率并可在一定范圍內(nèi)享有費率浮動權(quán)。90年代以后，特別是1995年以來，隨著保險市場上經(jīng)營主體的增加，競爭加劇，機動車輛保險市場存在高手續(xù)費、高返還、變相退費和中介人炒作保險公司等惡性競爭行為，保險監(jiān)管部門開始對機車險條款費率的實行嚴(yán)格監(jiān)管。1995年頒布實施的《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）為保險費率的嚴(yán)格監(jiān)管提供了法律依據(jù)?！侗ｋU法》第106條規(guī)定：“商業(yè)保險主要險種的基本保險條款和費率，由金融監(jiān)管部門制訂。保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報金融監(jiān)管部門備案?！睓C動車輛保險作為保險監(jiān)管部門認(rèn)定的主要險種，其條款費率由保險監(jiān)管部門制訂，保險公司只能執(zhí)行。特別是1998年中國保監(jiān)會成立以后，針對機車險市場的無序競爭局面，先后出臺了一系列整頓機動車輛保險市場的規(guī)章制度，在除深圳以外的全國范圍內(nèi)統(tǒng)一機動車輛保險條款費率，監(jiān)制機動車輛保險單，打擊機動車輛保險的違規(guī)行為。不可否認(rèn)，實行這種高度集中的費率管理體制，在保險市場不發(fā)達(dá)、保險經(jīng)營主體的內(nèi)控和自律能力較差、消費者保險意識不強的情況下，便于操作和管理，有利于維護(hù)被保險人的利益和良好的市場秩序。但隨著保險市場的發(fā)展，其弊端也逐漸顯現(xiàn)出來。

（一）違背了價值規(guī)律的客觀要求

保險費率是保險產(chǎn)品的價格，合理的價格要求既反映價值，又調(diào)節(jié)供求。統(tǒng)一的保險費率扭曲了價格對保險產(chǎn)品供需的真實反映與調(diào)節(jié)作用，偏高的費率勢必在誘發(fā)隱蔽的價格戰(zhàn)的同時，抑制了有效的保險需求。一是由于保險費率修訂的權(quán)利不在保險公司，當(dāng)市場需求發(fā)展變化后，保險人不能根據(jù)市場的變化對費率進(jìn)行調(diào)整，只有等監(jiān)管部門來調(diào)整，使保險費率對市場的反映失靈。二是統(tǒng)一費率是一種政府制訂的壟斷價格，監(jiān)管部門在制訂費率時，考慮到測算的偏差和費率調(diào)整的時滯性，在對未來損失率進(jìn)行測算時，往往作比較保守的考慮，使費率水平偏高，保險公司在壟斷價格的保護(hù)下有較大的利潤空間，在一定程度上助長了高手續(xù)費、高返還、變相退費等保險市場的惡性競爭行為，這就是這些年來機動車輛保險市場惡性競爭屢禁不止的原因之一。三是在一定程度上造成有效供給不足，抑制有效需求。因為保險公司無權(quán)調(diào)整費率，當(dāng)某類保險標(biāo)的的賠付率偏高時，使保險公司不愿承保該類保險標(biāo)的。如機動車輛保險中的個人營業(yè)性貨車，在現(xiàn)行費率條件下，很多保險公司往往拒?；蚋郊涌量痰臈l件限制承保。

（二）違背了保險費率的公平合理原則

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國保險法〉的決定》（以下簡稱《決定》）于2002年10月底獲準(zhǔn)通過，醞釀了近兩年的《保險法》修改工作終于告一段落?！稕Q定》對保險條款和費率的管理制度進(jìn)行了重大修改，規(guī)定保險公司可以自行確定保險費率和條款，但要經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批或備案。這是我國保險費率市場化的一個重大突破，標(biāo)志著我國保險費率市場化步入了正式實施階段。費率市場化將要產(chǎn)生的影響、帶來的挑戰(zhàn)以及如何積極應(yīng)對等問題再次成為金融保險界關(guān)注的焦點。

一、我國保險費率市場化的效應(yīng)

保險費率市場化的過程是一個動態(tài)的發(fā)展過程，保險市場也會因此而發(fā)生復(fù)雜的變化，但費率市場化的基本效應(yīng)則主要表現(xiàn)為以下三個方面，這三者構(gòu)成了保險市場的其他復(fù)雜變化的基礎(chǔ)。

（一）費率水平下降

費率水平下降主要表現(xiàn)為體制性下降和競爭性下降兩個方面。體制性下降主要是由經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌造成的。在計劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國保險業(yè)不僅承擔(dān)著補償由各種風(fēng)險引起的經(jīng)濟(jì)和社會損失的責(zé)任，而且還承擔(dān)著為社會主義建設(shè)籌集資金的重任，因此保險業(yè)必須有較高的利潤產(chǎn)出能力。在當(dāng)前條件下，我國保險公司的利潤主要來自承保利潤，單一化的利潤渠道以及壟斷性的保險經(jīng)營，必然導(dǎo)致保險費率被高估。費率市場化的一個重要背景是保險公司成為完全意義上的商業(yè)經(jīng)營主體，市場才是保險公司經(jīng)營管理的基點，這種職能與角色的變換必然使費率水平下降。

競爭性下降則是由保險經(jīng)營由壟斷型向競爭型轉(zhuǎn)變造成的。經(jīng)濟(jì)學(xué)理論已經(jīng)證明，在壟斷經(jīng)營條件下，廠商的產(chǎn)品價格必然偏高，因此我國保險在壟斷經(jīng)營的條件下費率也會被高估。隨著保險市場由壟斷型向競爭型的轉(zhuǎn)化，在保險市場競爭加劇以及消費者主權(quán)回歸的條件下，除少數(shù)險種（如農(nóng)業(yè)保險）的費率水平可能會有所上升以外，大部分保險產(chǎn)品的費率會下降，回落到保險市場的均衡水平，甚至?xí)陀谠撍健⒌陀诒ｋU經(jīng)營成本。